DOMOV DŮCHODCŮ ROKYTNICE NAD JIZEROU, PŘÍSPĚVKOVÁ ORGANIZACE DOLNÍ ROKYTNICE 291 51244 ROKYTNICE NAD JIZEROU IČ: 00085782 STATUTÁRNÍ ZÁSTUPCE: OLGA MAREŠOVÁ ZPRÁVA O ČINNOSTI ORGANIZACE ZA ROK A/ ZHODNOCENÍ ČINNOSTI ORGANIZACE Domov důchodců Rokytnice nad Jizerou poskytuje dvě sociální služby Domov pro seniory a Domov se zvláštním režimem. Obě služby jsou zajišťovány celoročně nepřetržitě vlastními zaměstnanci v budově, kterou vlastní zřizovatel organizace Liberecký kraj. Kapacita domova pro seniory se snížila ze 70 na 65 osob. Důvodem byla přeměna prostorově nevyhovujících dvoulůžkových pokojů na jednolůžkové. Kapacita domova se zvláštním režimem je 45 osob. Klientům obou služeb je poskytována individuální péče v rozsahu průměrného příspěvku na péči 3. stupně. Péče o klienty je stále náročnější. Proto se v rámci vnitřních organizačních změn navýšil počet zaměstnanců v přímé péči o 2 pracovníky. Složení klientů podle stupňů poskytovaných příspěvků na péči za obě služby: IV st. 36% klientů, III. st.39% klientů, II.st.15% klientů, I.st.10% klientů. Bez příspěvku na péči zůstávají nadále 3 klienti. Tento stav se proti r. 2010 nezměnil. Lékařskou péči zajišťuje praktický lékař. Základní ošetřovatelská péče je zajišťována vlastními zdravotními sestrami. Jejich výkony jsou zčásti hrazeny zdravotními pojišťovnami. Osoby blízké některých klientů, kterým nestačí vlastní příjmy na úhradu za poskytované služby, hradí část úhrady za pobyt. B/ VYHODNOCENÍ FINANČNÍHO HOSPODAŘENÍ ORGANIZACE 1. Analýza tvorby výnosů; zhodnocení vývoje ve srovnání s předchozím rokem TABULKA VÝNOSŮ: účet dle vyhl. č. 505 č. 410 Ukazatel 2010 v tis.kč Porovnání /2010 v % VÝNOSY CELKEM - účtová třída 6 37555 38344 102,10 60 Výnosy z vlastních výkonů a zboží 24769 24736 99,87 601 601 výnosy z prodeje vlastních výrobků 602 602 výnosy z prodeje služeb 24769 24736 99,87 x 603 výnosy z pronájmu 604 604 výnosy z prodaného zboží 604 609 jiné výnosy z vlastních výkonů 1
64 Ostatní výnosy 553 126 22,78 641 641 smluvní pokuty a úroky z prodlení 642 642 jiné pokuty a penále 643 643 výnosy z odepsaných pohledávek 654 644 výnosy z prodeje materiálu 651 645 výnosy z prodeje dlouhodobého nehmotného majetku 651 646 výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku 651 647 výnosy z prodeje pozemků 648 648 čerpání fondů 420 0 0 649 649 ostatní výnosy z činnosti 133 122 91,93 66 Finanční výnosy 4 4 100 644 662 úroky 4 4 645 663 kurzové zisky x 664 výnosy z přecenění reálnou hodnotou 655 669 ostatní finanční výnosy 67 Výnosy z nároků na prostředky SR, rozpočtu ÚSC a státních fondů 11294 13448 119,07 691 671 výnosy z nároků na prostředky SR 9064 7944 87,64 691 672 výnosy z nároků na prostředky rozpočtů ÚSC 3165 5504 173,90 691 673 Výnosy z nároků na prostředky státních fondů 691 674 Výnosy z ostatních nároků Hospodářský výsledek po zdanění 3,20 331,81 Komentář k výnosům: Celkové výnosy za rok činily 38 343 843,18 Kč, tj. o 788 030,89 Kč více než v r. 2010. Výnosy jsou vytvořeny takto: úhrady od klientů 29,16 %, příspěvek na péči 27,70 %, dotace MPSV 20,72 %, příspěvek na provoz KU 14,35 %, úhrady od VZP 6,69 %, ostatní příjmy 1,30%, zapojení fondů 0,08%. Ve srovnání s r. 2010 byla dotace od MPSV nižší o 1,12 mil. Kč, příspěvek od zřizovatele byl vyšší o 2,339 mil. Kč, úhrady od VZP byly vyšší o 126 tis. Kč. 2. Rozbor čerpání rozhodujících položek nákladů se zaměřením na příčiny, které způsobily nežádoucí vývoj oproti předpokládaným parametrům TABULKA NÁKLADŮ: účet dle vyhl. č. 505 č. 410 ukazatel 2010 Porovnání / 2010 v % NÁKLADY CELKEM - účtová třída 5 37552 38012 50 Spotřebované nákupy 7987 8443 96,40 501 501 spotřeba materiálu 5343 5982 111,96 502 502 spotřeba energie (teplo, voda, plyn, el.energie) 2644 2461 93,08 503 503 spotřeba jiných neskladovatelných dodávek 504 504 prodané zboží 51 Služby 2704 2515 93,01 52 Osobní náklady 25342 25505 100,64 521 521 mzdové náklady 18604 18800 101,05 524 524 zákonné sociální pojištění (zdravotní,sociální) 6268 6394 101,01 525 525 ostatní sociální pojištění 78 79 101,28 527 527 zákonné sociální náklady 365 186 50,96 528 528 jiné sociální náklady 27 46 170,37 53 Daně a poplatky 6 42 54 Ostatní náklady 173 112 55 Odpisy, rezervy a opravné položky 1340 1355 101,12 56 Finanční náklady 40 2
544 562 úroky 545 563 kurzové ztráty x 564 náklady z přecenění reálnou hodnotou x 569 ostatní finanční náklady 0 40 59 Daň z příjmů 0 0 Komentář k nákladům: Prostředky na náklady byly čerpány a sledovány v souladu s upraveným rozpočtem. Celkové náklady se proti roku 2010 zvýšily o 460 415 Kč. Rozhodnutím KÚ Liberec, byla schválena investice na modernizaci klimatizace v kuchyni. Realizace se přesunula na r. 2012. Bylo zadáno zpracování projektové dokumentace na evakuační výtah, dokončení v r. 2012. Náklady na energie klesly ve srovnání s r. 2010 o 183 tis. korun tj. 6,9 %, náklady na opravy a služby se snížily o 189 tis. korun tj. 6,99 %. V rámci oprav byla provedena údržba marmolea voskem (161 tis.), oprava sádrokartonových podhledů v prostorách DD (101 tis). Osobní náklady jsou vyšší o 163 tis. Kč v souladu se schváleným rozpočtem. Poplatky za vedení účtu u KB byly v r. účtovány na účet 569, změna proti minulým rokům, kdy byly účtovány na účet 549. 3. Plnění soustavy ukazatelů k rozpočtu organizace Závazné ukazatele Schválený rozpočet k 31.12. Porovnání Skut/SR v % 1 neinvestiční příspěvek na odpisy dlouhodobého majetku kraje 1329 1329 100 2 neinvestiční příspěvek na provoz organizace 4175 4175 100 3 investiční dotace z rozpočtu kraje 4 limit prostředků na platy / podíl mimotarifních složek platu 18800 18800 100 5 použití prostředků rezervního fondu 0 0 6 použití prostředků invest.fondu na opravy a údržbu nemovitého majetku kraje 7 použití prostředků fondu odměn 200 0 8 limit výdajů na pohoštění 4 4 100 9 počet zaměstnanců organizace 80 83 102,47 10 výsledek hospodaření organizace 0 332 Komentář k závazným ukazatelům: V roce dosáhla organizace kladného HV ve výši 331 815 Kč z hlavní činnosti, z doplňkové činnosti 45169 Kč. Návrh na rozdělení kladného HV byl 80% do fondu odměn a 20% do rezervního fondu byl schválen. Překročení schváleného počtu zaměstnanců bylo způsobeno za zástupem za zaměstnance v pracovní neschopnosti a úpravou pracovní doby zaměstnanců recepce. Dotace MPSV byla v r. použita výhradně na platy, jak bylo požadováno a schváleno. 3
4. Zhodnocení čerpání účelových příspěvků a dotací, návratných finančních výpomocí a jejich vypořádání Ukazatel Schválený rozpočet po změnách Poskytnuto k 31.12. Použito k 31.12. A 1 2 3 4 5 1. Neinvestiční příspěvek od zřizovatele celkem Vratka v tom: - příspěvek na provoz 1175 4175 4175 4175 0 - ostatní účelové příspěvky odpisy 1329 1329 1329 1329 0 2. Příspěvky na investice od zřizovatele celkem v tom: (jednotlivé tituly) A) c e l k e m 1.+ 2. 2504 5504 5504 5504 0 3. Příspěvky/dotace od jiných poskytovatelů - dle jednotlivých poskytovatelů MPSV 7944 7944 7944 7944 0 - dle jednotlivých titulů 4. Příspěvky/dotace od jiných poskytovatelů na investice celkem - dle jednotlivých poskytovatelů - dle jednotlivých titulů B) c e l k e m 3. + 4. 7944 7944 7944 7944 0 5. Dotace ISPROFIN investiční celkem - dle jednotlivých titulů 6. Dotace ISPROFIN neinvestiční celkem - dle jednotlivých titulů C) c e l k e m 5. + 6. 0 0 0 0 0 D) CELKEM A)+B)+C) 10448 13448 13448 13448 0 5. Vyhodnocení doplňkové činnosti a ostatních mimorozpočtových zdrojů Náklady Výnosy Hospodářský Doplňková činnost typy činností: výsledek Hostinská činnost 411 153,33 456 322,04 45 168,71 Celkem doplňková činnost 411 153,33 456 322,04 45 168,71 Přepočtený počet zaměstnanců podílejících se na doplňkové činnosti: 0,4 4
Organizace v rámci hospodárného využití svěřeného majetku má oprávnění k doplňkové činnosti na pronájem nebytových prostor ZZS Libereckého kraje, bytových prostor pro ubytovávání zaměstnanců a službu stravování pro cizí strávníky. 6. Vyhodnocení dodržování majetkových práv a povinností Při nakládání se svěřeným majetkem bylo postupováno v souladu s platnou legislativou a pokyny zřizovatele. 7. Výsledky inventarizace a vypořádání případných inventarizačních rozdílů Termín provedení inventarizace: k 31. 12. Č. řádku Název majetku SÚ Inventura F / D Stav svěřeného majetku dle zřizovací listiny v Kč Skutečný stav v Kč Účetní stav v Kč Rozdíl v Kč 1 Stavby 021 D 131 038 889,50 131 410652,90 131 410652,90 0 2 Pozemky 031 D 3 516 301,00 3 516 301,00 3 516 301,00 0 3 DHM 022 F 13 083 406,60 12854003,90 12854003,90 0 4 DDHM 028 F 13 335 541,00 12 967 418,68 12 967 148,68 0 5 DDNM 018 F 82 824,00 82 824,00 82 821,00 0 DNM 0 0 0 8. Přehled o stavech peněžních fondů organizace a finančních prostředků na běžných účtech Stav k 31.12. FOND REPRODUKCE MAJETKU (investiční fond) účet 416 tis. Kč % plnění Finanční krytí fondu Stav investičního fondu k 1.1. 2020 2020 2020 Příděl z rezervního fondu organizace 0 0 Příděl z odpisů dlouhodobého majetku 1432 14232 100 Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele Investiční dotace Ostatní investiční zdroje ZDROJE FONDU CELKEM 3452 3452 100 Opravy a údržba neinvestiční povahy Rekonstrukce a modernizace 159 129 Pořízení dlouhodobého majetku 159 159 Ostatní použití Odvod do rozpočtu kraje 810 810 100 POUŽITÍ FONDU CELKEM 1128 1098 100 ZŮSTATEK INVESTIČNÍHO FONDU 2324 2354 2354 5
REZERVNÍ FOND účet 413, 414 % plnění Finanční krytí fondu Stav rezervního fondu k 1.1.2010 171 171 484 Příděl z hospodářského výsledku 3 3 Ostatní zdroje fondu ZDROJE FONDU CELKEM 174 174 121,27 174 Použití fondu do investičního fondu Použití fondu na provozní náklady Ostatní použití fondu 170 0 POUŽITÍ FONDU CELKEM 0 0 8,75 ZŮSTATEK REZERVNÍHO FONDU 174 174 174 FOND ODMĚN účet 411 % plnění Finanční krytí fondu Stav fondu odměn k 1.1.2010 220 220 220 Příděl z hospodářského výsledku 9 9 ZDROJE FONDU CELKEM 229 229 100 Použití fondu na mzdové náklady 200 0 POUŽITÍ FONDU CELKEM 200 0 ZŮSTATEK FONDU ODMĚN 29 229 220 CELKEM ÚČET 241 4032 FOND KULTURNÍCH A SOCIÁLNÍCH POTŘEB účet 412 % plnění Finanční krytí fondu Stav FKSP k 1.1.2010 415 415 415 Příděl do FKSP 188 187 99,47 ZDROJE FONDU CELKEM 603 602 POUŽITÍ FONDU CELKEM 320 302 94,38 ZŮSTATEK FKSP 300 300 Komentář k tabulce: V roce se z investičních prostředků organizace koupil vakový zvedák (159 tis. Kč) pro manipulaci s nepohyblivými klienty. Dále byla provedena protihluková izolace (129 tis. Kč) ve 4 pokojích na oddělení se zvláštním režimem Zdrojem rezervního fondu byl příděl z hospodářského výsledku organizace za r. 2010. Zdrojem fondu odměn byl příděl z HV za r. 2010. Peněžní prostředky z fondu nebyly za r. čerpány. Zůstatek na účtu FKSP byl doplněn v lednu o příděl za IV. Q. ve výši 46 685,- Kč, o ostatní pohyby za měsíc prosinec. Zůstatek půjček ke dni 31. 12. je 54 429 Kč. 6
9. Stav pohledávek a závazků po lhůtě splatnosti POHLEDÁVKY v tis.kč ZÁVAZKY Po lhůtě splatnosti do 30 dní Po lhůtě splatnosti do 30 dní Po lhůtě splatnosti od 31 do 90 dní Po lhůtě splatnosti od 31 do 90 dní Po lhůtě splatnosti od 91 do 180 dní Po lhůtě splatnosti od 91 do 180 dní Po lhůtě splatnosti od 181 do 365 dní Po lhůtě splatnosti od 181 do 365 dní Po lhůtě splatnosti 366 dní a více Po lhůtě splatnosti 366 dní a více CELKEM POHLEDÁVKY PO LHŮTĚ SPLATNOSTI 0 CELKEM ZÁVAZKY PO LHŮTĚ SPLATNOSTI 0 Komentář k tabulce: Organizace neměla ke konci roku žádné pohledávky ani závazky po lhůtě splatnosti. 10. Výsledky vnitřní a vnější kontrolní činnosti s důrazem na finanční postihy organizace Vnitřní kontrola probíhala průběžně a zjištěné nedostatky a drobné chyby v zaúčtování byly neprodleně opraveny a odstraněny. V r. proběhla v DD kontrola z Krajského úřadu Libereckého kraje, odboru kontroly na Hospodaření příspěvkové organizace kraje. Drobné nedostatky byly ihned odstraněny. Následná inspekce kvality poskytovaných služeb neproběhla. Stejně jako v minulých letech provádí v organizaci audit firma C.J.AUDIT, s.r.o. Auditorská společnost Ing. Jitka Černá a daňový poradce Zdeňka Bohuslávková. 11. Návrh na rozdělení zlepšeného hospodářského výsledku v Kč Příděl ze Stav Stav zlepšeného Stav Ukazatel k 1.1. k 31. 12. hospodář. po přídělu výsledku (sl. 2 + sl. 3) roku 1 2 3 4 Rezervní fond 171 306 173641 75397 249038 Fond reprodukce majetku 2 019 488 2 353 999 2 353 999 Fond odměn 219 843 229182 301 587 530 772 Fond kulturních a sociálních potřeb 415 284 299 569 299 569 Celkem 2 825 921 3 056 394 376 984 3 433 382 Rada Libereckého kraje na svém 5. zasedání dne 27. 3. 2012 vzala na vědomí výsledky hospodaření příspěvkových organizací resortu sociálních věcí v roce 201, schválila rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření roku. 7
12. Návrh na vypořádání ztráty Hospodaření v roce bez ztráty. 13. Mzdový vývoj a stav zaměstnanosti 2010 Plán Limit prostředků na platy 18 609 18 800 18 800 Limit prostředků na OON Přepočtený počet zaměstnanců 81 83 83 Fyzický počet zaměstnanců 87 89 89 Průměrný plat 19145 18875 18875 Komentář k tabulce: 14. Plnění nápravných opatření z roku Nápravná opatření nebyla uložena. V Rokytnici nad Jizerou 27.4.2012 Zpracovala: Svatava Kučerová Schválila: MUDr. Olga Marešová 8