Obec Rtyně nad Bílinou ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE RTYNĚ NAD BÍLINOU ZA ROK 2012 (podle 17 zákona č.250/2000sb.) Závěrečný účet obce Rtyně nad Bílinou za rok 2012 obsahuje tyto náležitosti: 1. Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů v plném členění podle rozpočtové skladby a dalších finančních operacích (Fin2-12M) 2. Hospodářská činnost obce 3. Stav účelových fondů a finančních aktiv 4. Hospodaření příspěvkové organizace Mateřská škola Rtyně nad Bílinou zřízené obcí 5. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtům krajů,obcí,státním fondům, Národnímu fondu a jiným rozpočtům a k hospodaření dalších osob. 6. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Rtyně nad Bílinou za rok 2012. 7. Další kontroly provedené v roce 2012 Usnesení : Zastupitelstvo obce Rtyně nad Bílinou schvaluje závěrečný účet obce za rok 2012 včetně zprávy odboru kontroly Krajského úřadu o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2012 s vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením, a to bez výhrad. Marek Bula místostarosta obce Jaroslav Liška starosta obce Vyvěšeno: 29. 5. 2013 Sejmuto:
ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE RTYNĚ NAD BÍLINOU ZA ROK 2012 ( 17 zákona č.250/2000 Sb.,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění platných předpisů) Obsah závěrečného účtu obce: 1.Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů v plném členění podle rozpočtové skladby a dalších finančních operacích (Fin2-12M) 2.Hospodářská činnost obce 3.Stav účelových fondů a finančních aktiv 4.Hospodaření příspěvkové organizace Mateřská škola Rtyně nad Bílinou zřízené obcí 5.Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,rozpočtům krajů,obcí,státním fondům,národnímu fondu a jiným rozpočtům a k hospodaření dalších osob. 6.Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Rtyně nad Bílinou za rok 2012 7. Další kontroly provedené v roce 2012 ================================================================ 1.Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů v plném členění podle rozpočtové skladby a dalších finančních operacích (výkaz Fin 2-12M) (údaje jsou v Kč) Třída 1- Daňové příjmy Třída 2- Nedaňové příjmy Třída 3- Kapitálové příjmy Třída 4- Přijaté dotace Příjmy celkem Třída 5- Běžné výdaje Třída 6- Kapitálové výdaje Výdaje celkem Saldo příjmyvýdaje Třída 8- Financování Schválený rozpočet Rozpočtová opatření Upravený rozpočet Plnění k 31.12.2012 %plnění k upravené mu rozpočtu 5 585 000 + 929 000 6 514 000 6 514 242,24 100,00 1 441 000 + 33 000 1 474 000 1 473 827,48 99,99 34 000 + 19 000 53 000 52 850 99,72 193 600 + 2 425 000 2 618 600 2 618 600 100,00 7 253 600 + 3 406 000 10 659 600 10 659 519,72 100,00 6 860 000 + 1 441 000 8 301 000 8 301 130,54 100 1 050 000 + 1 017 000 2 067 000 2 067 171 100,01 7 910 000 + 2 458 000 10 368 000 10 368 301,54 100-656 400 + 948 000 291 600 291 218,18 99,87 656 400-948 000-291 600-291 218,18 99,87 Financování 656 400-948 000-291 600-291 218,18 99,87
celkem Přebytek(+) ztráta (-) 0 0 0 0 0 Údaje o plnění rozpočtu příjmů,výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou uvedeny ve výkazu Fin2-12M (který je nedílnou přílohou č.1 tohoto závěrečného účtu a je k nahlédnutí na OÚ Rtyně nad Bílinou) R O Z B O R Č E R P Á N Í P Ř Í J M Ů A V Ý D A J Ů Daňové příjmy,nedaňové příjmy,kapitálové příjmy a přijaté dotace zde došlo k plnění na 100,00%.V jednotlivých případech se jednalo o minimální rozdíly mezi skutečností a předpokládanými příjmy- Celkem nedočerpání příjmů o 80,28,-Kč Běžné výdaje+kapitálové výdaje- zde rovněž došlo k plnění na 100%.Jako v jednotlivých příjmových položkách tak i ve výdajových došlo k minimálním rozdílům mezi skutečností a předpokládanými výdaji.celkem přečerpání výdajů o 301,54,-Kč. Financování: plnění 99,87% z důvodu rozdílu plnění příjmů a výdajů o 381,82,-Kč /hodnotící zpráva k příjmům, výdajům, financování za rok 2012/-viz příloha č. 2 k tomuto závěrečnému účtu Hospodaření obce za rok 2012 bylo schváleno jednohlasně všemi přítomnými členy zastupitelstva obce na veřejném zasedání č.1/2013 dne 23.1.2013 2. Hospodářská činnost obce Rtyně nad Bílinou za rok 2012 -Obec Rtyně nad Bílinou neprovozuje hospodářskou činnost. 3. Stav účelových fondů a finančních aktiv Obec Rtyně nad Bílinou neměla v roce 2012 zřízené žádné jiné účty ani fondy. 4. Hospodaření příspěvkové organizace Mateřská škola Rtyně nad Bílinou zřízené obcí -hospodaření /výnosy,náklady vč.hospodářského výsledku/mateřské školy Rtyně nad Bílinou bylo jednohlasně schváleno na veřejném zasedání č.1/2013 Zastupitelstva obce Rtyně nad Bílinou dne 23.1.2013.Hospodářský výsledek za rok 2012 + 10 586,51 Kč byl schválen ZO převést do rezervního fondu MŠ. Náklady 1 472 079,82Kč Výnosy 1 482 666,33Kč HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK zisk 10 586,51,-Kč /rozpis/: PŘÍJMY: 1 482 666,33 Kč a) Dotace z KÚ na mzdové náklady zaměstnanců pro rok 2012 : CELKEM: 1 237 262,-Kč b) Stravné: 112 439,- NIV-školné: 45 930,- Dotace od obce a SR: 87 000,-
Úroky: 35,33,- CELKEM : 245 404,33,- VÝDAJE: 1 472 079,82,-Kč a) Mzdové náklady zaměstnanců za rok 2012 CELKEM: 1 232 412,-Kč b) Spotřeba materiálu/potraviny,pomůcky,tiskopisy,kancelářské potřeby,noviny,čisticí prostředky/ 188 429,82,-Kč c) Ostatní služby /zpracování mezd,účetnictví,kulturní akce,práce výrobní a nevýrobní povahy,výkony spojů,přeprava dětí,opravy,pojištění odpovědnosti/ 51 238,-Kč Stav na běžném účtu k 31.12.2012 130 576,04,-Kč na FKSP k 31.12.2012 6 388,81,-Kč Roční účetní závěrka zřízené příspěvkové organizace včetně všech zákonem předepsaných výkazů je založena na Obecním úřadě Rtyně nad Bílinou. V roce 2012 proběhly v PO MŠ Rtyně nad Bílinou 2 vnitřní kontroly /9.7.2012 a 7.12.2012/ Kontrola byla zaměřena na hospodaření MŠ se svěřenými prostředky zřizovatele a plnění úkolů k čemu byla PO zřízena.výsledky kontrol- bez výhrad. Dále v roce 2012 proběhly 2kontroly: 1) Kontrola z Krajské hygienické stanice Teplice dne 4.7.2012 bez výhrad. 2) Státní kontrola vztahující se k poskytování vzdělávání a školských služeb /Česká školní inspekce/ ve dnech 9.-10.10.2012 bez výhrad. 5.Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Dotace do rozpočtu obce za rok 2012 činily celkem 2 618 600,-Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2012 je zpracován v tabulce. Poskytovatel UZ Účel Položka Příjem Položka Čerpání % MFČR prostř. Krajského úřadu Krajský úřad Krajský úřad -Fond hejtmanky MFČR prostř. Krajského úřadu 98193 Volby do zastupitelstev krajů a Senátu ČR 101 Oprava chodníku na hřbitově Přístavba a oprava kabin pro sportovce Výkon státní správy a provozní náklady MŠ 4111 29 000,- 4122 200 000,- 4222 1 796 000,- Invest. 4112 193 600,- /160 600,- + 33 000,-/ 5021 5169 5161 5175 18 914,- 65,22 5171 200 000,- 100 6121 1 796 000,- 100 5169 5331 193 600,- 100 MMR ČR 17027 Oprava 4116 400 000,- 5171 400 000,- 100 márnice CELKEM 2 618 600,- 2 608 514,- 99,61
Nevyčerpané finanční prostředky /z dotací na volby do zastupitelstev /poskytnuté v roce 2012/ ve výši 10 086,-Kč byly vráceny v rámci finančního vypořádání zpět na účet KÚÚK v lednu 2013 a zahrnuty do schváleného rozpočtu pro rok 2013 viz tabulka níže. Poskytovatel UZ Účel Paragraf Položka Krajský úřad 98193 Volby do 6402 Zastupitelstev 5364 krajů a Senátu ČR Rozpočet Čerpání % 10 000,- 10 086,- 100,86 6. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2012 Přezkoumání hospodaření obce bylo provedeno v souladu se zákonem č.420/2004 Sb.,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí ve dnech 19.10.2012 a 16.4.2013. Přezkoumání hospodaření provedl odbor kontroly Krajského úřadu ve složení: kontrolor pověřený řízením dílčího přezkoumání- Bc. Pavlína Gruntová kontrolor: Bc. Soňa Beyblová kontrolor pověřený řízením konečného přezkoumání:bc. Pavlína Gruntová kontrolor: Ing. Jiřina Janovská Výsledek přezkoumání: Při přezkoumání hospodaření obce Rtyně nad Bílinou nebyly zjištěny chyby,nedostatky ani rizika (podle 10 odst.3 písm.a) a odst.4 písm.a) zákona č.420/2004sb.) Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření Obce za rok 2012 je přílohou č.3 k závěrečnému účtu. 7. Další kontroly provedené v roce 2012 a) Kontroly provedené Finančním a Kontrolním výborem obce (minimálně 4xročně) FV- 4 x / 18.1.2012, 23.4.2012,24.9.2012, 29.10.2012/ KV-4x /7.3.2012,20.6.2012,24.10.2012,5.12.2012/ V jednotlivých obdobích bylo projednáváno a kontrolováno hospodaření tj. pokladní a účetní doklady,závěrečný účet,rozpočet,rozpočtové změny apod.,dále zápisy z usnesení Zastupitelstva obce, plnění usnesení a úkolů,obecně závazné vyhlášky, výsledky kontrol jinými orgány,dodržování právních předpisů na úseku své působnosti apod. Závěry kontrol: bez závad.
b) Zpráva o daňové kontrole dodržování podmínek a zjištění skutečností rozhodných pro stanovení povinnosti odvodu za porušení rozpočtové kázně u peněžních prostředků poskytnutých na základě dotací z MMR ČR - akce Oprava komunikací poškozených přívalovými dešti, Rtyně nad Bílinou -akce Obnova komunikace a opěrné zdi, Rtyně nad Bílinou Kontrolu provedli pracovníci Finančního úřadu Ústí nad Labem v době od 6. 2. 2012 do 6. 4. 2012 - ke kontrole předloženy kompletní doklady k oběma poskytnutým dotacím na výše uvedené akce. Výsledek kontroly: u obou akcí nebylo správcem daně/ Finanční úřad Ústí nad Labem/ zjištěno porušení rozpočtové kázně. c) Kontrola podle ustanovení 129, odst. 3 písm. b) zákona č.128/2000 Sb., o obcích, ve znění pozdějších předpisů zaměření na dodržování hmotněprávních a procesněprávních zákonných ustanovení při výkonu přenesené působnosti na úseku vidimace a legalizace (Kontrola provedena 5. 10. 2012 pracovnicemi odboru správních činností Krajského úřadu ) -ke kontrole byla předložena kompletní evidence vidimace a legalizace. /ověřovací kniha, ověřovací razítka, podpisové vzory apod./ Výsledek kontroly: nebyly zjištěny chyby ani nedostatky. Přílohy k ZÚ: č.1- Fin 2-12M k 31.12.2012 č.2- Hodnotící zpráva k příjmům,výdajům a financování za rok 2012 č.3- Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2012