Členské obce Svazku měst a obcí Rakovnicka Návrh závěrečného účtu Svazku měst a obcí Rakovnicka za rok 2013 Rakovník 21. 02. 2014 Rozpočet Svazku měst a obcí Rakovnicka na rok 2013 byl schválen na jednání 25. sněmu, dne 11. 12. 2012 v Rakovníku, usnesením č. 264/12 a byl sestaven jako schodkový. Rozpočtové příjmy běžného roku (ve výši Kč 2 017 490,00) byly nižší než plánované výdaje (ve výši Kč 2 767 490,00) a rozdíl byl pokryt zustatkem finančních prostředku na běžném účtu 750 oo,oo Kč. Plněni příjmo a výdajo v roce 2013 Plánované příjmy svazku činily 2 017 490,00 Kč, ty byly rozpočtovým opatřením navýšeny na Kč 2 588 490,00. Navýšení odpovídá částce Kč 571 000,00. K navýšení došlo u transferu za mim. služby (pol. 4121 a 4129) - čl. příspěvky a Internetové stránky (o Kč 13 150,00) - šlo o pohledávky z minulých let. Dále došlo ke snížení položky 2111 - příjmy z poskyt. služeb a výrobku (o Kč - 13 150,00). K navýšení došlo u položky 2324 - Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady a to o Kč 471 000,00 - jde o Projekt mezlobecní spolupráce, Svazek uzavřel se Svazem měst a obcf ČR smlouvu o vzájemné spolupráci. K navýšení také došlo u položky 4131 - Převody z účtu VHČ ve výši Kč 100 000,00. Skutečné plnění rozpočtu v příjmové části činilo 2 579 712,19 Kč, což je 99,66%. Příjmy tvořily především členské příspěvky obcí, příspěvky za poskytování služeb, úroky, příjmy z ostatních činností svazku, převod fln. prostředku z VHČ a příspěvek od SMO CR - Projekt meziobecní spolupráce. Plánované výdaje svazku činily 2 767 490,00 Kč. Během roku byly výdaje upraveny rozpočtovým opatřením (navýšení o Kč 471 000,00) a položky 8115 - financování o Kč 100 000,00. Navýšení o Kč 471 000,00 se týká mzdových položek u zaměstnancu pracujících na Projektu meziobecní spolupráce. Skutečné plnění rozpočtu ve výdajové část i činilo 1 982 275,72 Kč, což je 61,21%. Výdajová část v roce 2013 zaznamenala rovnoměrný vývoj a nebylo nutné přijímat zvláštní opatření (úvěry, pujčky ). Čerpání probíhala v souladu se schváleným rozpočtem. Během roku 2013 bylo schváleno S rozpočtových opatření. U 3 rozpočtových opatření došlo ke změně rozpočtových prostředku na závazných ukazatelích a 2 rozpočtová opatření, která neměla za následek změnu schválených závazných ukazatelu. Všechna rozpočtová opatření byla v souladu s Pravidly hospodaření svazku řádně projednána příslušnými orgány svazku. Podrobné údaje o plnění rozpočtu příjmo a výdajo v plném členění podle rozpočtové skladby jsou uvedeny v přehledu rozpočtových příjmu a výdaju za rok 2013. Třída č. Příjmy Schválený % Rozpočet po 0 /o Výsledek od rozpočet změnách poč. roku 1. Daňové o 00 0,00 o 00 o 00 0,00 2. Nedaňové 370 000 00 1322 2 494 850 00 98 86 489 214,69 3. Kapitálové o 00 0,00 o 00 o 00 0,00 4. Transfery 1 980 490 00 105 SS 2 096 640 00 99 85 2 090 497 50 CELKEM 2 017490 00 127 87 2 588 490 00 99 66 2 579 712,19 Svazek měst a obcl Rakovnicka, Husovo náměsll255. 269 01 Rakovnlk, IC 71 190350, Iveta Stěpánková - manažer svazku, 602 567 303, steoankova@rakovmcko.info. svazek@rakovmc1<o.1nfo Renata Valerová- ůčetnlctv l, vzdě l áváni, administrativa, 724 515 949, valerova@rakovnlcko.info Web: bnp://www.rakovnie!so.lnfo Banka Ceská spofítelna a s, pobočka Rakovnlk, člslo účtu 543411359/0800 1
Třída č. Výdaje Schválený % Rozpočet po % Výsledek od s. rozpočet změnách poč. roku Běžn é 2 767 490 00 68 01 3 138 490 00 59 97 1 882 275 72 6. Kapitálové 0,00 0,00 100 000,00 100 000,00 100,00 CELKEM 2 767 490 00 68 01 3 238 490,00 61 21 1 982 275 72 Plněn í rozpočtu př íjm la a výdaj4 dle závazných ukazatel4 - paragrafo Př íjmy paragraf Schválený rozpočet % Upravený % Výsledek od počátku roku rozoočet o 1 980 490,00 105,55 2 093640 00 99 85 6310 7 000,00 20 12 7 000 00 20 12 6409 30 000,00 1626 02 487 850 00 99 99 CELKEM 2 017 490,00 127 87 2 588490 00 98 66 2 090 497 50 1 408 29 487 806 40 2 579 712 19 Výdaje paragraf Schválený rozpočet % Upra vený % rozoočet 2143 10 000,0 0 1365 os 136 SOS 00 100 00 3319 0,00 o 00 s 000 00 100 00 5512 40 000 00 75 00 40 000 00 75 00 6310 50 000,00 65 33 50 000 00 65,33 6409 2 667 470 00 66 66 3 006 985 00 59 13 CELKEM 2 767 490 00 71 63 3 238 490 00 61,21 Výsledek od počátku roku 136 SOS 00 s 000 00 30 000 00 32 667 00 1 778 103 72 1 982 275 72 ZOstatek na bankovních účtech k 31. 12. 2013 Účet u České spořitelny 1 262 168,93 Kč Účet u Poštovní s pořitelny (VH Č) 72 822,72 Kč zostatek pokladní hotovosti k 31. 12. 2013 Pokladna hlavní čin n osti Pokladna VHČ 0,00 Kč 3 312,00 Kč Svazek měst a obcl Rakovnicka, Husovo n áměstl 255, 269 01 Rakovnlk. lt 71190350. Iveta Stěpánková - manažer svazku, 602 567 303. steoankova@rakovnlcko.info. svazek@rakovnicko.lnlo Renata Valerová - ůčetmctvl, vzděláván i, admmistrativa, 724 515 949, valerova@rakoynlcko.inro Web http:l/www.rakovnlcko.info Banka Ceská spofitelna a. s, pobočk a Rakovnlk, čls lo účtu 54341135910800
Hospodářský výsledek Hlavní činnost I když příjmy v roce 2013 byly vyšší než výdaje, přesto hospodařil Svazek se ztrátou. Hospodářský výsledek se nepočítá jako rozdíl příjmu a výdaju, ale nákladu a výnosu. Tyto údaje obsahuje Výkaz zisku a ztrát (výsledovka). Náklady UCET HLA VNI ČINNOST HOSPOD. CINNOST Spotřeba materiálu 501 97 892,10 21 396,00 Spotřeba energie 502 26 548,00 0,00 PHM 503 5 588,30 14 499,00 Opravy a udržováni 511 ll 996,00 330,00 Cestovné 512 1 216,00 0,00 Ostatní služby 518 531 334,66 2 565,00 Mzdové náklady 521 541 188,00 190 482,00 Zák. soc. poj. 524 180 102,00 65 506,00 Jiné soc. poj. 525 3 036,00 0,00 S ilniční daň 531 0,00 3 600,00 Jiné daně a poplatky 538 150,00 0,00 Odpisy dlouhodob. majetku 551 126 974,50 0,00 Náklady z DDM 558 53 382,00 0,00 Ostatní náklady 549 35 000,00 0,00 Ostatní fin. náklady 569 17 827,00 0,00 Transfery obcim 572 130 000,00 0,00 NÁKLADY CELKEM 1 762 234,56 298 378,00 VYNOSY UCET HLA VN1 CINNOST HOSPOD. CINNOST Výnosy z prodeje vl. výr. 601 14 050,00 0,00 Výnosy z prodeje služeb 602 2 800,00 270 000,00 U roky 662 1 408,29 44,96 Výnosy z transferů 672 1 498 633,52 0,00 VYNOSY CELKEM 1 516 891,81 270 044,96 BOSPODARSKY -245 342,75-28 333,04 VÝSLEDEK Svazek měst a obcl Rakovnicka, Husovo náměst1255, 269 01 Rakovnlk, IC 71190350, Iveta $těpankové -manažer svazku, 602 567 303, stepankova@rakovntcko.info, svazek@rakovmcko nfo Renata Valerové - účetnl ctvl, vzděláváni, administrativa, 724 515 949, valerova@rakovnicko.info Web: http://www.rakovnlcko.info Banka Ceská spofitelna a s, pobočka Rakovnlk, člslo účtu 543411359/0800
Z výše uvedené tabulky je vidět, že Svazek hospodařil v roce 2013 se ztrátou Kč 245 342,75. Jsou zde také vidět účty, které se započítávají do hospodářského výsledku. Největší položkou jsou mzdové náklady - ale na část těchto náklad~ jsme obdrželi příspěvek ze SMO ČR. Do náklad~ se také započítávají odpisy majetku - v roce 2013 toto činilo Kč 126 974,50. Tato částka se pouze promítá v nákladech, ale neznamená žádný finanční pohyb. V roce 2013 také Svazek přispěl částkou Kč 136 505,00 na opravu cyklostezky Rakovník Křivoklát (odstranění následku povodní). Tento příspěvek se zobrazuje v nákladech. Svazek v roce 2013 uspořádal dvě akce - Krakovecký meč a Frmol 2013. Krakovecký meč se uspořádal za cca 76 000,00 Kč a zúčastnilo se ho 6 obcí. Akce Frmol se pořídila za Kč 53 480,00 a aktivně se jí zúčastnily 3 obce. Toto je také součástí nákladu - účet 518. Z toho je vidět, že se dá říci, že Svazek hospodařil v roce 2013 velmi dobře. Výsledek hospodaření "se ztrátou" je pouze účetní údaj. O dobrém hospodaření svědčí i konečný z~statek finančních prostředk~ na běžném účtu K 31.12.2013- Kč 1 262 168,93 Kč. Hospodářská činnost Svazek měst a obcí Rakovnicka na základě živnostenských list~ provozoval v roce 2013 hospodářskou č i nnost. Máme tato živnostenská oprávnění: Činnost účetních poradc~, vedeni účetnictví, vedení daňové evidence Poradenská a konzultační činnost, zpracování odborných studií a posudk~ Reklamní čin nost, marketing, mediální zastoupeni V rámci hospodářské činnosti účtuje Svazek na účtech S. a 6. účtové třídy. V roce 2013 se vedlo účetn ictví obci Kolešov, Děkov, Svazku obcí okresu Rakovník pro zajištěni dopravní obslužnosti a obcl Oráčov. V rámci hospodářské činnost letos prvně hospodařil Svazek také se ztrátou - a to ve výši Kč 28 333,04. K této ztrátě došlo tím, že se letos do náklad~ VHČ promítlo 70% mzdy účetní - tj. 255 988 1 00 Kč. O tuto částku se snížily mzdové náklady v hlavní činnosti a zvýšil z~s tatek na BU hlavní čin n osti u České spořitelny. V rámci VHČ se také pořídil nový notebook vč. softwaru. Zároveň se do ztráty promítla vyšší cena za PHM. Po řád ném propočítání nákladu dojde v roce 2014 ke zvýšení pop l atk~ za vedení účetnictví. Vedeni hospodářské činnosti se řídí platnou směrnicí č. 9 - O hospodářské činnosti. Zaměstnanci Svazku měst a obcf Rakovnicka Od ledna do října 2013 měl Svazek 2 zaměstnance. Iveta Štěpánková - manažerka Svazku - na plný úvazek Renata Valerová - účetní Svazku - 30% mzdy - hlavní činnost 70% - hospodářská činnost Od listopadu do prosince 2013 - S zaměstnanců Iveta Štěpánková - manažerka Svazku - 0,5 úvazku - hrazeno z čl. příspěvku Renata Valerová - účetní Svazku - 0,3 úvazku - hrazeno z čl. příspěvku O, 7 úvazku - hrazeno z VHC Svazek měst a obcl Rakovnicka, Husovo náměstf 255. 269 01 Rakovník, rt 711 90350, Iveta Stěpánková- manažer svazku, 602 567 303, stepankova@rakovnicko.lnfo, svazek@rakovnlcko.lnfo Renata Valerová- účetnictvl, vzděláván i, administrativa, 724 515 949. valerova@rakovnlcko.info Web http://www.rakovnlcko.info Banka teská spofitelna a s. pobočka Rakovnlk, člslo účtu 54341135910800
Zaměstnanc i v rámci Proj ektu spolupráce Linda Polcarová - koordinátorka projektu - 1,0 úvazku - hrazeno ze SMO ČR Patricie Kovářová- analytik- 1,0 úvazku- hrazeno ze SMO ČR Zita Rendlová -asistent koordinátora- 0,5 úvazku - hrazeno ze SMO ČR Iveta Štěpánková -asistent koordinátora - 0,5 úvazku- hrazeno ze SMO ČR Projekt meziobecní spolupráce začal pro Svazek měst a obcí Rakovnicka dne 01.11.2013 a bude probíhat do května 2015. Po tuto dobu by měly být mzdy zaměstnanc~ pracujících v rámci tohoto projektu hrazeny ze SMO ČR. Svazek zaměstnal jednoho zaměstnance na DPP. Jednalo se o zdravotníka na akci Krakovecký meč. Jednání Rady SMOR a Sněm u SMOR a kontrolní komise v roce 2013 V roce 2013 proběhlo celkem 8 jednání Rady Svazku měst a obcí Rakovnicka. Za stejné období se uskutečnil 2x Sněm Svazku měst a obcí Rakovnicka, kontrolní komise zasedala také 2x. V roce 2013 se sešla také komise pro schvalování účetní závěrky. Vyú čtován ( fi nančnich vztahg ke stát. rozpo čtu a rozpočtu kraj G Svazek v roce 2013 nepodepsal žádnou smlouvu o dotaci. Pouze se stal partnerem Projektu meziobecní spolupráce, který administruje SMO ČR. Svazek v rámci tohoto Projektu zaměstnal 3 nové zaměstnance, rozšířil své prostory o novou kancelář a pořídil drobný majetek (notebooky, mobilní telefony). Manažerka Svazku pracuje v rámci tohoto Projektu na poloviční úvazek a na poloviční úvazek z~stává manažerkou SMOR. Majetek Svazku měst a obcí Rakovnitka v roce 2013 - Svazek nepořídil žádný nový hmotný dlouhodobý majetek. Svazek od roku 2012 odepisuje majetek - čtvrtletně, rov n omě rn ě. Zpráva o výsledku přezkoumán í hospodařen ( Svazku m ěst a obcí Rakovnicka za obdob( od 01. 01. 2013-31. 12. 2013 Na zák l adě zákona č. 420/2004Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celkb a Dobrovolných svazkb obcí p řezkoumal Krajský úřad Středočeského kraje, odbor finanční kontroly ve dnech 23. 10. 2013 a 03. 02. 2014 hospodaření Svazku. Závě rečné zjištění z konečného přezkoumání: nebyly zjiitěny chyby a nedostatky. Podrobné údaje o plnění rozpočtu příjmb a výdajb za rok 2013, zpráva o výsledku přezkoumání hos podaření svazku, a o dalších finančních operací, výkaz FIN 2-12 o plnění rozpočtu, výkaz zisku a ztrát za rok 2013, v,rúčtování finančních vztah~ ke státnímu rozpočtu, rozpočtu krajb, obcí, státním fondum a jiným rozpočt~m a k hospodaření dalších osob, jsou nedílnou přílohou návrhu závěrečného účtu a jsou dále uloženy k nahlédnutí u obecního úřadu a v kance l áři Svazku měst a obcí Rakovnicka po celou dobu vyvěšení návrhu závěrečného účtu. Zástupci a zaměstnanci členských obcí svazku a Svazku měst a obcí Rakovnicka rovněž poskytují Informace o hospodaření svazku občan~m č le nských obcí. Návrh závěrečného účtu projednala na svém jednáni rada svazku (dne 26.02.2014) a doporučila sněmu k projednání a přijetí navrženého usnesení. Svazek měst a obcl Rakovnicka, Husovo náměstl 255, 269 01 Rakovnlk, IC 71190350, Iveta $těpánková - manaler svazku, 602 567 303, stepankova@rpkovnleko.jofo. svazek@rakovo1cko.lnfo Renata Valerová- ůčetnictvl, vzděláváni, administrativa, 724 515 949, valerova@rakovnlcko.info Web hnp:j/www.rakovnicko.lnfo Banka. Ceská spofitelna a s, pobočka Rakovnfk, člslo účtu 543411359/0800 r