Výroční zpráva ČEZ Energo, s.r.o.

Výroční zpráva ČEZ Energo, s.r.o. 2012

Obsah 2012 Skupina ČEZ 3 TEDOM a.s. 4 Úvodní slovo generálního ředitele 5 Zpráva nezávislého auditora k výroční zprávě společnosti 6 Charakteristika a hlavní aktivity společnosti 9 Předpokládaný budoucí vývoj činnosti společnosti 12 Aktivity v oblasti životního prostředí a pracovně-právních vztazích 12 Události vzniklé po účetní závěrce společnosti 12 Hlavní údaje z účetní závěrky za rok 2012 13 Příloha k účetní závěrce k 31.12.2012 18 Struktura aktiv a pasiv 35 Struktura výnosů a nákladů 36 Zpráva statutárního orgánu společnosti 37 2

ČEZ, a.s. 2012 Energetická Skupina ČEZ je největším energetickým uskupením v České republice i v rámci celé střední a jihovýchodní Evropy. Skupina ČEZ je rovněž největším výrobcem elektřiny v České republice, dále dodává svým zákazníkům plyn a teplo. Skupina ČEZ se současně řadí mezi tři největší výrobce tepla. V průběhu své novodobé historie investovala energetická společnost ČEZ do svého rozvoje a ekologických opatření více než 200 mld. Kč. Největší dosavadní investicí do životního prostředí bylo uskutečnění rozsáhlého programu odsíření uhelných elektráren v letech 1992 1998, do něhož společnost přímo investovala cca 46 mld. Kč. Ve všech uhelných elektrárnách probíhá od roku 2005 obnova techniky měření emisí a bylo zahájeno soustavné měření emisí CO ². Ekologickou investicí mimořádného významu je program obnovy uhelných elektráren Skupiny ČEZ, který přinese další snížení objemu emisí SO ² a NOx o více než 50 %. Významné environmentální investice se uskutečnily i v případě využití alternativních paliv a při zavádění systému řízení ochrany životního prostředí EMS. Energetická Skupina ČEZ hodlá v následujících letech využívání obnovitelných zdrojů výrazně rozšířit. Instalovaný výkon skupiny ČEZ 3

TEDOM a.s. 2012 Všechny oblasti podnikání společnosti TEDOM spojuje společná filozofie - efektivní a ekologické využití energetických palivových zdrojů. Tuto filozofii naplňuje především produkcí zařízení pro kombinovanou výrobu elektřiny a tepla a provozováním technologií pro využití obnovitelných zdrojů energie. V těchto oblastech patří mezi přední výrobce, provozovatele a exportéry. Veškeré výrobní procesy podrobuje přísné kontrole. Systém řízení kvality podle norem ISO 9001 by ve firmě zaveden již v roce 2001. Od roku 2004 je výroba certifikována i podle norem na ochranu životního prostředí ISO 14001. Na trhu kogenerace a energetiky působí již 20 let. Kogenerace je vhodná všude tam, kde jsou celoroční nároky na odběr tepla, příp. chladu. Nezbytným předpokladem pro nasazení kogenerační jednotky je totiž využití veškerého vyrobeného tepla. Toho je možné dosáhnout i spojením kogenerační jednotky s vhodnou akumulační nádrží. V tomto případě kogenerační jednotka pracuje pouze ve špičce, kdy jsou nejvyšší příspěvky na elektřinu z kogenerace, vyrobené teplo se akumuluje a využívá i v době, kdy jednotka není v provozu. Při kogeneraci, společné výrobě elektřiny a tepla, dochází k vysokému využití energie v palivu, které může činit až 95%. Díky smysluplnému využití tepla vznikajícího při výrobě elektřiny nemusí být toto teplo vyrobeno v jiném zdroji. Tím se šetří palivo i finanční prostředky potřebné na jeho nákup. Uvedený obrázek názorně ukazuje princip úspory energie pomocí kogenerace. 4

Úvodní slovo generálního ředitele 2012 Vážené dámy a pánové, dostává se Vám do rukou výroční zpráva společnosti ČEZ Energo, s.r.o za rok 2012. Hlavní činností firmy je poskytování služeb v oblasti energetiky, především výroba, rozvod a distribuce tepla a elektrické energie. V roce 2012 jsme učinili obrovský krok v rozvoji společnosti a budování nových projektů jak rovněž byl zajištěn standardní, vysoce profesionální provoz ve všech námi spravovaných lokalitách. Obchodní aktivity firmy pokračují v oblasti energetiky s tím, že chceme získávat projekty v oblasti teplárenství a kombinované výroby tepla a elektrické energie. Naším dlouhodobým cílem je vybudovat portfolio zdrojů na kombinovanou výrobu o celkovém instalovaném elektrickém výkonu 200 MW. Jsem rád, že firma vyvolává u našich odběratelů pocit jistoty, solidnosti a serióznosti. V Ostravě, 3. dubna 2013. Ing. Michal Rzyman 5

Zpráva nezávislého auditora 2012 Zpráva nezávislého auditora společníkům společnosti ČEZ Energo, s. r. o. Na základě provedeného auditu jsme dne 28. 2. 2013 vydali k účetní závěrce, která je součástí této výroční zprávy, zprávu následujícího znění: "Provedli jsme audit přiložené účetní závěrky společnosti ČEZ Energo, s. r. o., se sídlem Karolinská 661/4, Praha 8 - Karlín, identifikační číslo 29060109, která se skládá z rozvahy k 31. 12. 2012, výkazu zisku a ztráty a přehledu o peněžních tocích za období od 1. 1. 2012 do 31. 12. 2012 a přílohy této účetní závěrky, která obsahuje popis použitých podstatných účetních metod a další vysvětlující informace. Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku Statutární orgán společnosti ČEZ Energo, s. r. o. je odpovědný za sestavení účetní závěrky, která podává věrný a poctivý obraz v souladu s českými účetními předpisy, a za takový vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Odpovědnost auditora Naší odpovědností je vyjádřit na základě provedeného auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech, mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické požadavky a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů k získání důkazních informací o částkách a údajích zveřejněných v účetní závěrce. Výběr postupů závisí na úsudku auditora, zahrnujícím i vyhodnocení rizik významné nesprávnosti údajů uvedených v účetní závěrce způsobené podvodem nebo chybou. Při vyhodnocování těchto rizik auditor posoudí vnitřní kontrolní systém relevantní pro sestavení účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz. Cílem tohoto posouzení je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřního kontrolního systému účetní jednotky. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením a dále posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že důkazní informace, které jsme získali, poskytují dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku. 6

Zpráva nezávislého auditora 2012 Výrok auditora Podle našeho názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv společnosti ČEZ Energo, s. r. o. k 31. 12. 2012 a nákladů a výnosů a_výsledku jejího hospodaření a peněžních toků za období od 1. 1. 2012 do 31. 12. 2012, v souladu s českými účetními předpisy." Zpráva o zprávě o vztazích mezi propojenými osobami Ověřili jsme věcnou správnost údajů uvedených ve zprávě o vztazích mezi propojenými osobami společnosti ČEZ Energo, s. r. o. za období od 1. 1. 2012 do 31. 12. 2012. Za sestavení této zprávy o vztazích je odpovědný statutární orgán společnosti ČEZ Energo, s. r. o. Naším úkolem je vydat na základě provedeného ověření stanovisko k této zprávě o vztazích. Ověření jsme provedli v souladu s AS č. 56 Komory auditorů České republiky. Tento standard vyžaduje, abychom plánovali a provedli ověření s cílem získat omezenou jistotu, že zpráva o vztazích neobsahuje významné věcné nesprávnosti. Ověření je omezeno především na dotazování pracovníků společnosti a na analytické postupy a výběrovým způsobem provedené prověření věcné správnosti údajů. Proto ověření poskytuje nižší stupeň jistoty než audit. Audit zprávy o vztazích jsme neprováděli, a proto nevyjadřujeme výrok auditora. Na základě našeho ověření jsme nezjistili žádné skutečnosti, které by nás vedly k domněnce, že zpráva o vztazích mezi propojenými osobami společnosti ČEZ Energo, s. r. o. za období od 1. 1. 2012 do 31. 12. 2012 obsahuje významné věcné nesprávnosti. Zpráva o ověření výroční zprávy Ověřili jsme též soulad výroční zprávy společnosti ČEZ Energo, s. r. o. s účetní závěrkou, která je v této výroční zprávě obsažena. Za správnost výroční zprávy je zodpovědný statutární orgán společnosti ČEZ Energo, s. r. o. Naším úkolem je vydat na základě provedeného ověření výrok o souladu výroční zprávy s účetní závěrkou. Ověření jsme provedli v souladu s mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. Tyto standardy vyžadují, aby auditor naplánoval a provedl ověření tak, aby získal přiměřenou jistotu, že informace obsažené ve výroční zprávě, které popisují skutečnosti, jež jsou též předmětem zobrazení v účetní závěrce, jsou ve všech významných ohledech v souladu s příslušnou účetní závěrkou. Jsme přesvědčeni, že provedené ověření poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření výroku auditora. 7

Zpráva nezávislého auditora 2012 Podle našeho názoru jsou informace uvedené ve výroční zprávě společnosti ČEZ Energo, s. r. o. k 31. 12. 2012 ve všech významných ohledech v souladu s výše uvedenou účetní závěrkou. V Brně dne 16. dubna 2013 BDO CA s. r. o., auditorské oprávnění č. 305 zastoupená partnerem: Ing. Jiří Kadlec auditorské oprávnění č. 1246 8

Charakteristika a hlavní aktivity společnosti 2012 Charakteristika a hlavní aktivity společnosti Charakteristika společnosti Společnost se zabývá výstavbou a následným provozováním kogeneračních jednotek pro společnou výrobu elektřiny a tepla s instalovaným výkonem od stovek kw e až do jednotek MW e, a to již od roku 1996, tehdy ještě v rámci skupiny TEDOM. Je tedy v oblasti kombinované výroby elektřiny a tepla významnou a zavedenou společnosti, kterou v roce 2010 kapitálově posílil vstup ČEZ, a.s. Společnost byla následně přejmenována na Vzniklo tak silné spojení významného českého výrobce a provozovatele kogeneračních jednotek, společnosti TEDOM a.s., s nejvýznamnější českou energetickou společností ČEZ, a.s. Ve Skupině ČEZ doplňují zdroje lokální, tzv. decentralizovanou, výrobu energií, tj. výrobu energií v místě jejich spotřeby. Zároveň tak byl rozšířen i vliv Skupiny ČEZ v oblasti teplárenství v roce 2012 prodala Skupina ČEZ externím zákazníkům v České republice přes 14 tis. TJ tepla. Dlouhodobým cílem společnosti je provozovat centrálně řízené portfolio zdrojů o celkovém instalovaném výkonu 200 MW e, k čemuž intenzivně směřují všechny aktivity společnosti. S ohledem na meziroční nárůst portfolia zdrojů je nutno konstatovat, že se v souladu s dlouhodobou strategií společnosti daří tento cíl průběžně naplňovat. Předmět činnosti společnosti Společnost provozovala ke konci roku 2012 celkem 53 kogeneračních jednotek a 87 dalších zdrojů tepla s celkovým instalovaným elektrickým výkonem 19,776 MW e a tepelným výkonem výrazně přesahujícím 100 MW t. S dceřinou společností TI Energo, s.r.o., ve které drží od roku 2011 98% obchodní podíl, činilo ke konci roku 2012 portfolio zdrojů celkem 58 kogeneračních jednotek s celkovým instalovaným elektrickým výkonem 22,290 MW e. Tyto zdroje jsou zejména provozovány buď v rámci vlastních či pronajatých systémů centrálního zásobování teplem (CZT), které jsou v České republice na rozdíl od většiny ostatních evropských zemí poměrně rozšířené, anebo jako vnořené zdroje do kotelen našich obchodních partnerů. Zákazníky společnosti jsou tedy systémy CZT, lokální komunální výtopny, dále pak průmyslové podniky či veřejné instituce. Mapa provozů společnosti 9

Charakteristika a hlavní aktivity společnosti 2012 Výrobní lokality společnosti k 31. 12. 2012 Rozvoj projektů malé kogenerace se stal v rámci strategie Nová vize Skupiny ČEZ součástí pilíře zvaného Regionální energetika. Iniciativa Regionální energetika je důkazem koncentrace Skupiny ČEZ na domácí trh a jejími třemi hlavními směry jsou rozvoj teplárenství, rozšíření kogeneračních jednotek pro společnou výrobu elektřiny a tepla a využívání paliv nahrazujících uhlí zejména biomasy a komunálních odpadů. Prostřednictvím Regionální energetiky chce Skupina ČEZ navázat pevné a stabilní vazby s jednotlivými regiony České republiky, kterým nabízí komplexní řešení celého energetického řetězce - od výroby přes distribuci až po prodej energií. V řadě lokalit slouží k výrobě tepla stále staré uhelné či plynové zdroje, které je dnes výhodné nahradit moderními a velmi účinnými plynovými kogeneračními jednotkami, které vyrábějí zároveň elektřinu i teplo. Provozy společnosti Provozy společnosti vnořená kogenerační jednotka do kotelny zákazníka Provoz Instalovaný tepelný výkon (kw) Instalovaný elektrický výkon (kw) Počet zdrojů Počet KJ Jihlava 2 161 2 014 1 1 Frýdlant 1 243 1 169 1 1 Sušice 831 690 3 3 Třebíč 58 30 1 1 Humpolec 200 130 1 1 Bystřice n.p. 2 254 2 000 1 1 Adamov 2 203 2 000 1 1 Votice 949 750 2 2 Moravský Krumlov 952 800 1 1 Brtnice 417 266 1 1 10

Charakteristika a hlavní aktivity společnosti 2012 Provozy společnosti provoz kotelny, případně celého CZT Provoz Instalovaný tepelný výkon (kw) Instalovaný elektrický výkon (kw) Počet zdrojů Volyně 4 049 234 5 3 Příbor 5303 309 5 3 Svitavy 25 823 2 550 22 7 Světlá nad Sázavou 8 454 2 036 5 2 Železná Ruda 4 193 178 15 2 Zruč nad Sázavou 14 240 864 10 5 Smiřice 4 607 186 19 3 Jeseník 16 370 468 24 8 Velká Chuchle 208 30 3 1 Duchcov 8 120 0 4 0 Osek 1 290 0 3 0 Počet KJ Společnost disponuje vlastním kvalifikovaným provozním personálem, který provádí pravidelnou obsluhu a údržbu zařízení. V roce 2012 probíhaly na technologiích revize a kontroly dle zpracovaných plánů. Za celý rok se na provozech nevyskytnuly žádné významné poruchy, resp. havárie zařízení, které by narušily dodávku tepla odběratelům. Nejvýznamnějším prvkem ovlivňujícím prodej tepla tak byl nárůst instalovaného výkonu a průměrná venkovní teplota. Měsíc Průměrná venkovní teplota 2011 ( C) Průměrná venkovní teplota 2012 ( C) Leden 0,9 0,2 Únor -1,9-5,0 Březen 5,9 5,2 Duben 12,0 8,8 Květen 15,2 15,2 Červen 18,3 18,0 Červenec 17,9 19,5 Srpen 19,7 19,3 Září 15,8 14,4 Říjen 9,8 8,6 Listopad 6,0 6,0 Prosinec 2,1-0,7 11

Charakteristika a hlavní aktivity společnosti 2012 Souhrnné hodnoty za provozy společnosti v roce 2012 bez TI Energo s TI Energo Instalovaný výkon 19,776 MWe 22,290 MWe Výroba elektrické energie (brutto) 39,893 GWh 42,920 GWh Prodej elektrické energie 38,216 GWh 41,004 GWh Výroba tepla (brutto) 464,215 TJ 536,220 TJ Prodej tepla 433,488 TJ 497,320 TJ Aktivity v oblasti ŽP a pracovně-právních vztahů Díky kombinovanému způsobu výroby elektřiny a tepla a vysoké účinnosti přeměny primárního paliva přispívají kogenerační jednotky společnosti významným způsobem k úsporám emisí CO 2 a snížení znečištění ovzduší tuhými znečišťujícími látkami jsou tedy ohleduplné k životnímu prostředí. V oblasti pracovně-právních vztahů jsou dodržovány všechny legislativní závazky plynoucí z platných zákonů a vyhlášek, tato oblast včetně odměňování zaměstnanců je řízena vnitřními předpisy společnosti. Ve společnosti nepůsobí odborová organizace. V oblasti požární ochrany a bezpečnosti práce nemusela v roce 2012 společnost řešit žádné mimořádné události byl evidován pouze jeden pracovní úraz, který byl klasifikován bez zavinění organizace. Z personálního hlediska je provozní úsek stabilizovaný, nicméně do budoucna se předpokládá významné navýšení pracovníků v provozním útvaru díky novým projektům a akvizicím. Předpokládaný budoucí vývoj činnosti společnosti Společnost, vznikla jako moderní a zákaznicky orientovaná společnost, jejímž úkolem je zajistit rozvoj a následný provoz malých lokálních výroben elektřiny a tepla. Cílovými partnery jsou obce a města, provozovatelé CZT, průmysl, nemocnice, sportovní areály, ubytovací zařízení nebo komplexy obytných či administrativních budov. Dlouhodobým cílem nově založeného podniku je instalovat a následně provozovat kogenerační jednotky o kumulovaném výkonu cca 200 MWe. Události vzniklé po účetní závěrce společnosti Žádné události po rozvahovém dni nenastaly. 12

Hlavní údaje z účetní závěrky 2012 Základní ekonomická charakteristika Ukazatel Jednotky Stav k 1.1.2012 Stav k 31.12.2012 Celková aktiva v tis. Kč 1 237 297 1 344 916 Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek v tis. Kč 724 528 922 172 Zásoby v tis. Kč 2 973 2 195 Pohledávky v tis. Kč 482 910 386 839 Finanční majetek v tis. Kč 26 764 33 316 Ostatní aktiva v tis. Kč 122 394 Celková pasiva v tis. Kč 1 237 297 1 344 916 Vlastní kapitál v tis. Kč 1 064 564 1 071 536 - základní kapitál v tis. Kč 800 420 800 420 Cizí zdroje v tis. Kč 172 727 273 314 Ostatní pasiva v tis. Kč 6 66 Celkový obrat v tis. Kč 258 795 395 298 Hospodářský výsledek před zdaněním v tis. Kč -8 398 3 026 Počet zaměstnanců osoby 47 58 EBITDA v tis. Kč 49 025 61 165 CAPEX v tis. Kč 97 848 258 881 13

Hlavní údaje z účetní závěrky 2012 ROZVAHA (v tis. Kč) 2012 1.1.2012 AKTIVA CELKEM 1 344 916 1 237 297 Pohledávky za upsaný vlastní kapitál - - Dlouhodobý majetek 953 746 749 567 Dlouhodobý nehmotný majetek 1 417 105 - ocenitelná práva 1 417 105 - nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek - - Dlouhodobý hmotný majetek 920 755 724 423 - pozemky 3 663 2 494 - stavby 67 383 40 819 - samostatné movité věci a soubory movitých věcí 219 361 103 806 - nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 95 990 39 435 - poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 34 870 - - oceňovací rozdíl k nabytému majetku 499 488 537 869 Dlouhodobý finanční majetek 31 574 25 039 - podíly ovládaná osoba 34 574 25 039 Oběžná aktiva 390 776 487 608 Zásoby 2 195 2 973 - materiál 2 195 2 837 Dlouhodobé pohledávky 29 162 102 - pohledávky ovládaná nebo ovládající osoba 29 060 - - dlouhodobé poskytnuté zálohy 102 102 Krátkodobé pohledávky 357 677 482 808 - pohledávky z obchodních vztahů 37 445 18 752 - pohledávky ovládaná nebo ovládající osoba 215 840 401 000 - pohledávky podstatný vliv 80 714 48 684 - stát daňové pohledávky 21 770 11 040 - ostatní poskytnuté zálohy 1 883 3 316 - dohadné účty aktivní 11 10 - jiné pohledávky 14 6 Krátkodobý finanční majetek 1 742 1 725 - peníze 86 75 - účty v bankách 1 656 1 650 Časové rozlišení 394 122 - náklady příštích období 9 82 - příjmy příštích období 385 40 14

Hlavní údaje z účetní závěrky 2012 2012 1.1.2012 PASIVA CELKEM 1 344 916 1 237 297 Vlastní kapitál 1 071 536 1 064 564 Základní kapitál 800 420 800 420 - základní kapitál 800 420 800 420 Kapitálové fondy 280 171 273 636 - emisní ážio 290 559 290 559 - ostatní kapitálové fondy -32 882-32 882 - oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 22 494 15 959 Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku - - - zákonný rezervní fond/nedělitelný fond - - - statutární a ostatní fondy - - Výsledek hospodaření běžného účetního období -9 492-9 492 - neuhrazená ztráta minulých let -9 492-9 492 Výsledek hospodaření běžného účetního období 437 0 Cizí zdroje 273 314 172 727 Rezervy 1 067 2 300 - rezerva na daň z příjmů 1 067 2 300 Dlouhodobé závazky 84 976 83 972 - dlouhodobé přijaté zálohy 9 29 - odložený daňový závazek 84 967 83 943 Krátkodobé závazky 187 271 86 455 - závazky z obchodních vztahů 154 229 54 566 - závazky ke společníkům, členům družstva a k úč. sdružení 37 37 - závazky k zaměstnancům 1 110 833 - závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 716 528 - stát daňové závazky a dotace 303 129 - krátkodobé přijaté zálohy 32 28 - dohadné účty pasivní 30 803 30 295 - jiné závazky 41 39 Bankovní úvěry a výpomoci - - Časové rozlišení 66 6 - výdaje příštích období 66 6 15

Hlavní údaje z účetní závěrky 2012 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY (v tis. Kč) Tržby za prodej zboží - Náklady vynaložené na prodané zboží - Obchodní marže - Výkony 391 440 - tržby za prodej vlastních výrobků 391 440 Výkonová spotřeba 302 629 - spotřeba materiálu a energie 250 800 - služby 51 829 Přidaná hodnota 88 811 Osobní náklady 25 930 - mzdové náklady 17 589 - odměny členům orgánů společnosti a družstva 1 272 - náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 6 499 - sociální náklady 570 Daně a poplatky 224 Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 61 237 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu 663 - tržby z prodeje dlouhodobého majetku 663 Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu 838 - zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 838 Ostatní provozní výnosy 48 Ostatní provozní náklady 1 365 Provozní výsledek hospodaření -72 Výnosové úroky 3 147 Ostatní finanční náklady 49 Finanční výsledek hospodaření 3 098 Daň z příjmů za běžnou činnost 2 589 - splatná 1 566 - odložená 1 023 Výsledek hospodaření za běžnou činnost 437 Mimořádné výnosy - Mimořádné náklady - Mimořádný výsledek hospodaření - Výsledek hospodaření za účetní období 437 Výsledek hospodaření před zdaněním 3 026 2012 16

Hlavní údaje z účetní závěrky 2012 CASH FLOW přehled o peněžních tocích (v tis. Kč) Běžné úč. období Minulé úč. období Stav peněžních prostředků a ekvivalentů na počátku úč. období 1 725 401 192 Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnosti) Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním 3 026-8 398 Úpravy o nepeněžní operace 58 265 59 656 - odpisy stálých aktiv zničení, fyzická likvidace, poškození, dary 61 237 51 725 - změna stavu opravných položek a rezerv 0 2 300 - zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv 175-15 - výnosy z dividend a podílů na zisku (s výjimkou inv. spol.) - - - vyúčtované nákladové a výnosové úroky (mimo kapitalizovaných) -3 147 5 646 - případné úpravy o ostatní nepeněžní operace - - Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami 61 291 51 258 Změny stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu 19 052 301 047 - změna stavu pohledávek z prov. činnosti, akt. účtů časového rozlišení a dohadných účtů aktivních -28 271 249 945 - změna stavu krátk. Závazků z prov. Činnosti, pas. Účtů časového rozlišení a dohadných účtů pasivních 46 545 54 075 - změna stavu zásob 778-2 973 - změna stavu krátk. fin. majetku nespadajícího do peň.pr. a ekv. - - Čistý peněžní tok provozní činnosti před zdaněním a mimoř. pol. 80 343 352 305 Vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků - -10 516 Přijaté úroky 3 147 4 870 Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a za doměrky daně min.obd. -2 799 - Příjmy a výdaje tvořící mimoř. HV, vč. daně z příjmu z mim. činnosti - - Přijaté dividendy a podíly na zisku - - Čistý peněžní tok z provozní činnosti 80 691 346 659 Peněžní toky z investiční činnosti Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv -205 407-31 373 Příjmy z prodeje stálých aktiv 663 15 Půjčky a úvěry spřízněným osobám 124 070-449 684 Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti -80 674-481 042 Peněžní toky z finančních činností Dopady změn dlouhodobých (příp. krátk.) závazků spadajích do fin. č. - -265 084 Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky - - Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti - -265 084 Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků 17-399 467 Stav peněžních prostředků a peň. ekvivalentů na konci období 1 742 1 725 17

Příloha k účetní závěrce 2012 Příloha k účetní závěrce prosinec 31 2012 18

Příloha k účetní závěrce 2012 Příloha k účetní závěrce k 31. 12. 2012 v plném rozsahu Příloha je zpracována v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. Údaje přílohy vycházejí z účetních písemností společnosti a z dalších podkladů, které má společnost k dispozici. I. Obchodní název účetní jednotky (firma) Údaje se uvádějí v tis. Kč. II. Obecné údaje 1. POPIS ÚČETNÍ JEDNOTKY 1.1 Společnost NÁZEV: SÍDLO: Karolinská 661/4, 186 00 Praha 8, Karlín, Česká republika IČ: 29060109 PRÁVNÍ FORMA: společnost s ručením omezeným DATUM VZNIKU: 7. dubna 2010 ROZHODUJÍCÍ PŘEDMĚT ČINNOSTI: Výroba, rozvod a prodej tepla a výroba a prodej elektrické energie. 1.2 Osoby (fyzické, právnické), které mají podstatný vliv nebo rozhodující vliv na této účetní jednotce (rovný a větší 20% ZK) Osoba Výše vkladu (v %) ČEZ, a.s. 50,1 TEDOM a.s. 49,9 A) POPIS ZMĚN A DODATKŮ PROVEDENÝCH V UPLYNULÉM ÚČETNÍM OBDOBÍ V OBCHODNÍM REJSTŘÍKU V roce 2012 byly do obchodního rejstříku zapsány tyto změny: Na základě Smluv o převodech obchodních podílů ze dne 7. 11. 2011 byla dne 13. 1. 2012 zapsána do obchodního rejstříku změna společníků společnosti Obchodní podíly společníků Ing. Ivo Poukara, Ing. Josefa Jelečka a společnosti MOUFLECO HOLDINGS LIMITED v celkové výši 200 tis. Kč přešly na společnost TEDOM a.s. Obchodní podíl společnosti TEDOM a.s. tedy nově činí 399 400 tis. Kč. Na společnost, se sídlem Praha 8, Karlín, Karolinská 661/4, PSČ 18600, IČ: 29060109, přešla v důsledku rozdělení odštěpením sloučením část obchodního jmění společnosti TEDOM, a.s., se sídlem Výčapy 195, okres Třebíč, PSČ 67401, IČ: 2846602, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Brně, oddíl B, vložka 6260. Změna byla zapsána 31. prosince 2012 s účinností od 1. 1. 2012. 19

Příloha k účetní závěrce 2012 V souvislosti s přechodem části obchodního jmění došlo i k navýšení základního kapitálu společnosti ČEZ Energo, s.r.o. o 20 tis. Kč. Ke konci roku 2012 jsou tedy společníci společnosti následující: o ČEZ a.s. vklad ve výši 401 010 tis. Kč (obchodní podíl 40101/80042) o TEDOM a.s. vklad ve výši 399 410 tis. Kč (obchodní podíl 39941/80042) Rozvaha společnosti k 31. 12. 2012 obsahuje ve sloupci pro srovnatelné období údaje dle zahajovací rozvahy k 1. 1. 2012. B) POPIS ORGANIZAČNÍ STRUKTURY ÚČETNÍ JEDNOTKY A JEJÍ ZÁSADNÍ ZMĚNY BĚHEM UPLYNULÉHO ÚČETNÍHO OBDOBÍ 20

Příloha k účetní závěrce 2012 C) JMÉNA A PŘÍJMENÍ ČLENŮ ORGÁNŮ: (K ROZVAHOVÉMU DNI) I) STATUTÁRNÍCH: Ing. Ivo Poukar, Ing. Lumír Žák, Ing. Michal Rzyman II) DOZORČÍCH: Ing. Mgr. Vladimír Hlavinka, Ing. Josef Jeleček, Mgr. Ing. Vojtěch Kopp, Marek Rosenbaum 2. ÚČASTI V PODNICÍCH 2.1 PODNIK, v němž má účetní jednotka podstatný vliv nebo rozhodující vliv (rovný a větší 20% ZK) Název Sídlo podniku Výše obchodního podílu (%) Přímý vliv: TI Energo, s.r.o. Karolinská 661/4, 186 00 Praha 8 - Karlín 98 Na společnost přešla v roce 2011 v důsledku rozdělení odštěpením sloučením část obchodního jmění společnosti TEDOM a.s., se sídlem Výčapy 195, okres Třebíč, PSČ 67401, IČ: 28466021. Součástí obchodního jmění byl i podíl na společnosti TEPLO IVANČICE, s.r.o., se sídlem Mjr. Nováka 1477/13, 664 91 Ivančice, IČ: 65277775. Valná hromada společnosti TEPLO IVANČICE, s.r.o. dne 6. 4. 2012 rozhodla o následujících změnách: o změně sídla společnosti tak, že novým sídlem společnosti je Praha 8, Karlín, Karolinská 661/4, PSČ 186 00. o změně obchodní firmy tak, že obchodní firma bude znít TI Energo, s.r.o. 2.2 SMLUVNÍ DOHODY MEZI SPOLEČNÍKY (zakládající rozhodovací práva v těchto podnicích, bez ohledu na výši podílu na základním kapitálu u těchto podniků): Ing. Ivo Poukar: jednatel společnosti jednatel společnosti TI Energo, s.r.o. 2.3 PODNIKY VE SKUPINĚ Název Vlastní kapitál (v tis. Kč) Účetní hospodářský výsledek (v tis. Kč) 2011 2012 2011 2012 TI Energo, s.r.o. 25 550 32 218 5 696 6 668 2.4 ÚČETNÍ JEDNOTKY, V NICHŽ JE ÚČETNÍ JEDNOTKA SPOLEČNÍKEM S NEOMEZENÝM RUČENÍM Obchodní firma, název Sídlo Právní forma 2.5 OVLÁDACÍ SMLOUVY, SMLOUVY O PŘEVODECH ZISKU a jaké povinnosti z nich vyplývají Společnost nemá zmíněné smlouvy. 21

Příloha k účetní závěrce 2012 3. ZAMĚSTNANCI 3.1 OSOBNÍ NÁKLADY (v tis. Kč) Zaměstnanci Z toho řídící zaměstnanci Zaměstnanci Z toho řídící zaměstnanci 2012 2012 2011 2011 Průměrný přepočtený počet 51 4 47 4 Osobní náklady 25 930 3 276 22 117 2 610 - mzdové náklady 17 589 2 392 15 002 1 893 - odměny členům orgánů společnosti 1 272 0 1 166 0 - náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 6 499 857 5 391 680 - sociální náklady 570 27 558 32 3.2 VÝŠE ODMĚN ČLENŮM STATUTÁRNÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ, JAKOŽ I VÝŠE VZNIKLÝCH NEBO SJEDNANÝCH PENZIJNÍCH ZÁVAZKŮ BÝVALÝCH ČLENŮ VYJMENOVANÝCH ORGÁNŮ - ÚHRNNÁ VÝŠE (v peněžní i naturální formě): STATUTÁRNÍCH DOZORČÍCH 720 tis. Kč 552 tis. Kč 4. VÝŠE (peněžní a naturální plnění) PŮJČEK, ÚVĚRŮ, POSKYTNUTÝCH ZÁRUK, OSTATNÍCH PLNĚNÍ osobám, které jsou statutárním orgánem, členům statutárních nebo jiných řídících a dozorčích orgánů včetně bývalým osobám a členům těchto orgánů v úhrnné výši odděleně za jednotlivé kategorie osob 4.1 AKCIONÁŘŮM SPOLEČNÍKŮM 4.2 ČLENŮM ORGÁNŮ STATUTÁRNÍCH DOZORČÍCH ŘÍDÍCÍCH III. Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách 1. VÝZNAMNÉ ÚČETNÍ INFORMACE 1.1 ZPŮSOB OCENĚNÍ A) ZÁSOB NAKUPOVANÝCH A VYTVOŘENÝCH VE VLASTNÍ REŽII Materiál a zboží je účtováno v pořizovacích cenách. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení, celní poplatky, skladovací poplatky při dopravě, dopravné za dodání do provozovny. Materiál a zboží je oceňováno metodou pevných cen. 22

Příloha k účetní závěrce 2012 B) DLOUHODOBÉHO HMOTNÉHO A NEHMOTNÉHO MAJETKU VYTVOŘENÉHO VLASTNÍ ČINNOSTÍ Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je evidován v pořizovací ceně. Dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně do 40 tis. Kč a dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně do 60 tis. Kč není vykazován v rozvaze a je o něm účtováno jako o zásobách způsobem A. Ocenění dlouhodobého majetku vlastní výroby zahrnuje přímý materiál, přímé mzdy a režijní náklady přímo spojené s jeho výrobou až do doby jeho aktivace. C) CENNÝCH PAPÍRŮ A MAJETKOVÝCH ÚČASTÍ Dlouhodobý finanční majetek do podniků ve skupině je účtován v pořizovací ceně. Je-li tržní hodnota tohoto finančního majetku trvale nižší než jeho účetní hodnota, je tato účetní hodnota snížena na hodnotu tržní. V případě přechodného snížení hodnoty tohoto majetku se tvoří opravná položka. Společnost provádí přecenění vkladů do dceřiných společností ekvivalenční metodou. D) ZPŮSOB STANOVENÍ REÁLNÉ HODNOTY PŘÍSLUŠNÉHO MAJETKU A ZÁVAZKŮ Společnost Podíl na ZK, resp. na obchodním podílu v % Vlastní kapitál 2012 (v tis. Kč) Podíl na VK 2012 (v tis. Kč) Podíl na VK 2011 / vklad (v tis. Kč) Rozdíl (v tis. Kč) Účtování TI Energo, s.r.o. 98 32 218 31 574 25 039 6 535 061/414 Celkem - 32 218 31 574 25 039 6 535 - E) ZMĚNY REÁLNÉ HODNOTY V ÚČTOVÉ SKUPINĚ 41 (během účetního období v tis. Kč) Účet Počáteční stav Změna Konečný stav 411 800 400 20 800 420 412 290 559 0 290 559 413-32 882 0-32 882 414 15 959 6 535 22 494 1.2 ZPŮSOB STANOVENÍ REPRODUKČNÍ POŘIZOVACÍ CENY (majetku oceněného a v této ceně pořízeného v průběhu běžného účetního období): A) DRUHY VEDLEJŠÍCH POŘIZOVACÍCH NÁKLADŮ 1.3 PODSTATNÉ ZMĚNY (vč. vyčíslení peněžních částek těchto změn ovlivňující výši majetku, závazků a hospodářského výsledku - lze-li je reálně stanovit) A) ZPŮSOB OCEŇOVÁNÍ (DŮVOD): nenastaly - ČÁSTKA: B) POSTUP ODPISOVÁNÍ (DŮVOD): S platností od 1. 1. 2012 došlo ke změně odepisování nově zařazených kogeneračních jednotek (kogeneračních jednotek zařazených od 1. 1. 2010). Nově jsou účetní odpisy počítány dle životnosti jednotlivých projektů. C) POSTUP ÚČTOVÁNÍ (DŮVOD): nenastaly - ČÁSTKA: D) USPOŘÁDÁNÍ POLOŽEK ÚČETNÍ ZÁVĚRKY (DŮVOD): nenastaly - ČÁSTKA: 23