Mezinárodní bankovnictví Osnova: 1. Charakteristika mezinárodního bankovnictví 2. Mezinárodní platební styk a jeho nástroje 3. Ostatní bankovní služby v mezinárodní oblasti 4. Otázky a odpovědi k opakování 5. Zdroje
1. Charakteristika mezinárodního bankovnictví spojeno s rizikem teritoria a politickým rizikem služby pro exportéry i importéry dle mezistátních dohod využití nejrůznějších platebních a zajišťovacích nástrojů a operací většinou zde operují banky obchodní, které umožňují: - vedení účtů a přijímání termínovaných depozit - poskytování úvěrů - provádění mezinárodního platebního styku - přijímání a vystavování platebních a zajišťovacích nástrojů - emise a obchodování s CP - devizově arbitrážní a zajišťovací operace v cizích měnách
Využívaná měna: volně směnitelná měna clearingová měna národní měna zlato nadnárodní měnová jednotka: a) SDR b) ECU c) Euro Platební styk: 1. hotovostní pomocí valut 2. bezhotovostní pomocí deviz
Systémy hladkého průběhu bezhotovostního platebního styku: 1. SWIFT mezinárodní telekomunikační síť - přenos dat po celém světě 2. TARGET systém propojuje centrálních banky členských zemí EU Propojení bank: Nostro účet účet banky A u jiné banky B Loro účet účet jiné banky B u banky A Banka korespondent zahraniční banka, se kterou si domácí banka vyměnila základní dokumenty a podpisové vzory.
2. Mezinárodní platební styk a jeho nástroje Každý obchodní případ musí být uzavřen písemně a musí být vyjasněny všechny platební podmínky. Platebních a zajišťovacích nástrojů: I. a) bezzávazkové hladký plat, dokumentární a směnečné inkaso b) závazkové dokumentární akreditiv, záruky II. a) dokumentární dokumentární akreditiv, dokumentární inkaso b) nedokumentární hladký plat, směnečné rukojemství III. a) platební dokumentární akreditiv, dokumentární inkaso b) zajišťovací bankovní záruky, směnečné rukojemství
Hladký plat (příkaz k úhradě, příkaz k inkasu) bezzávazkový, nedokumentární platební nástroj. nejjednodušší forma placení neobsahuje žádný závazek a nemá žádnou vazbu na dokumenty podle provedení: - hladký plat akontační předchází dodávce zboží - hladký plat po dodání následuje po dodávce zboží jiné rozdělení: - vyšlý hladký plat platba platebním příkazem, informace na výpisu z účtu - došlý hladký plat příjemce dostane avízo o platbě
Dokumentární inkaso bezzávazkový, dokumentární platební nástroj výhodný při dovozu odběratel dostane dokumenty až po zaplacení či akceptaci směnky je závazkem kupujícího, nikoliv banky 1 - kontrakt 6 předání dokumentů Kupující 5 provedení inkasního úkonu Banka kupujícího 4 - informování 1a dodávka zboží 3 předání instrukcí a dokumentů 7 inkasní plnění Prodávající 7 inkasní plnění Banka prodávajícího 2 příkaz k inkasu a instrukce
Dokumentární akreditiv závazkový, dokumentární platební nástroj písemný závazek banky vystavený na žádost odběratele velmi oblíbený, často používaný, zajišťuje dodavateli úhradu platnost končí jeho vyčerpáním, zrušením, odvoláním nebo uplynutím doby splatnosti v závazku je banka, nikoliv kupující
Druhy: Akreditiv avizovaný Akreditiv potvrzený Akreditiv převoditelný Akreditiv revolvingový. Pověřovací list 1 - kontrakt Prodávající Kupující 2 avízo akreditivu 3b - doklady Banka prodávajícího 4 - výplata 3a zboží 3b - doklady 2 avízo akreditivu 4 zatížení účtu 3b - doklady Banka kupujícího 2 žádost o akretidiv, otevření akreditivu 4 - výplata
Bankovní záruky zajišťovací platební nástroj záruky rukojemského typu - závazek třetí osoby (banky) musí mít písemnou podobu, je neodvolatelný písemné listině se říká záruční listina a ta obsahuje: a) preambuli identifikace případu b) záruční závazek měna, částka záruky a způsob placení c) platnost záruky přesný datum nebo nějaká skutečnost 2 formy : 1. Abstraktní vyplatitelné na první požádání 2. Akcesorické jsou vázány na hlavní zaručený závazek
Druhy záruk: Podle charakteru zajištění: 1. Záruky za platební závazky (záruka zaplacení) 2. Záruky za neplatební závazky (záruka za vrácení akontace) Podle techniky ručení: 1. Záruky přímé vystavené ručitelem přímo beneficientovi 2. Záruky nepřímé ručitel vystavuje protizáruku ve prospěch jiné banky, která pak vystavuje vlastní záruku Zvláštní druh: slib odškodnění
3. Ostatní bankovní služby v mezinárodní oblasti devizové úvěry a) úvěr dovozní b) úvěr vývozní Dlužník vždy nese kurzové riziko. operace se šeky eskont směnky
Devizové operace a) spotové transakce (promptní operace) uzavření obchodu a jeho plnění se časově shoduje b) depozita vklad na určitou dobu při předem dohodnuté úrokové míře c) forward termínované operace eliminují kurzová rizika, obchod proběhne v předem dohodnutém termínu v budoucnosti za pevně stanovenou cenu. (období od 1 týdne do 1 roku) d) swapové operace (swap) kombinace spot a forwardu, čili promptního a termínovaného obchodu. Jde o druh výměnného obchodu. Vše probíhá dle okamžitého dohodnutého e) opce představuje právo vlastníka opce prodat nebo koupit při splatnosti sjednané množství jedné měny za jinou při předem stanoveném kurzu.