Obchodní financování. Bankovní záruky vydané neplatební. Princip vydané záruky. Záruky přímé a nepřímé

Transkript

1 Obchodní financování Bankovní záruky vydané neplatební Záruky neplatební jsou zajišťovací instrumenty vhodné pro zabezpečení neplatebních povinností v tuzemském i zahraničním obchodě. Princip vydané záruky Jde o povinnost banky uspokojit oprávněného (odběratele) do výše určité peněžní částky podle obsahu záruční listiny, jestliže příkazce/klient (dodavatel) nesplní určité povinnosti. Podmínkou pro výplatu bankovní záruky je obvykle písemné prohlášení oprávněného (odběratele), že příkazce/klient (dodavatel) nesplnil své smluvní povinnosti. Případně se i konkretizuje, které povinnosti nejsou splněné. Typy neplatebních záruk podle charakteru zajištěné povinnosti Záruka za nabídku do veřejné soutěže Záruka, zajišťující kompenzaci zadavateli zakázky (oprávněnému) v případě, že uchazeč (příkazce záruky) buď stáhne svou nabídku před koncem zadávací lhůty, nebo poté, co mu byla zakázka udělena, nepodepíše příslušnou smlouvu, dodatečně změní podmínky své nabídky nebo nezařídí vystavení dalších záruk požadovaných v souvislosti s řádným plněním smlouvy nebo s vrácením případné zálohy. Do soutěží lze vystavit i příslib vystavení bankovní záruky, pokud to zadavatel požaduje. Záruka za vrácení platby předem Záruka zajišťující vrácení zálohy, kterou odběratel předem zaplatil dodavateli (příkazci záruky) podle podmínek smlouvy, v případě, že dodavatel neuskuteční dodávku nebo ji uskuteční jen částečně v dohodnuté lhůtě. Záruka za řádné provedení kontraktu Záruka zajišťující splnění kontraktu v souladu s podmínkami kontraktu. Záruka za vrácení zádržného/záruka za záruční dobu Záruka zajišťující zaplacení v případě, že dodavatel nesplní podmínky kontraktu v záruční lhůtě. Záruky přímé a nepřímé Přímé záruky jsou vystavovány ČSOB z příkazu klienta přímo ve prospěch oprávněného. Nepřímé záruky jsou vystavovány ČSOB z příkazu klienta prostřednictvím zahraniční banky s instrukcí, aby zahraniční banka vystavila bankovní záruku ve prospěch oprávněného. Nepřímé záruky je možné použít v situacích, kdy legislativa státu odběratele nepřipouští záruky vydané zahraničními bankami. Výhody neplatebních záruk Tím, že klient (dodavatel) dá vystavit záruku ve prospěch odběratele: Poskytne odběrateli kvalitní zajištění svých smluvních povinností. Získá dříve finanční prostředky (platba předem, zádržné). Nemusí blokovat vlastní finanční prostředky (je-li záruka vystavena místo složení peněžní jistoty k nabídce ve veřejné soutěži). Splní podmínky obchodního kontraktu nebo zadání veřejné soutěže. Posílí svou pozici na trhu ve vztahu ke konkurenci. Alternativní produkty Instrumentem zcela rovnocenným bankovní záruce je standby akreditiv.

2 Právní úprava a mezinárodní zvyklosti Schéma záruční transakce Občanský zákoník Jednotné zvyklosti a pravidla pro záruky vyplatitelné na požádání, publikace Mezinárodní obchodní komory č. 758 (použití těchto pravidel pro bankovní záruku závisí na dohodě mezi smluvními partnery a musí být výslovně uvedeno v textu bankovní záruky). KLIENT ČSOB/ /DODAVATEL/ /PŘÍKAZCE 2 1 3a) ODBĚRATEL/ /OPRÁVNĚNÝ 4b) 3b) ZAHRANIČNÍ BANKA 1 Odběratel uzavře s dodavatelem obchodní smlouvu požadující vystavení záruky za vrácení platby předem, za řádné provedení kontraktu nebo za zádržné/záruční dobu. U záruk do soutěží zadávací dokumentace pro soutěž stanoví, že s nabídkou musí být předložena záruka za nabídku. 2 Dodavatel podá žádost o vystavení příslušné záruky (spolu s předepsaným textem, je-li požadován smlouvou, zadávací dokumentací apod.). 3a) Přímá záruka: ČSOB vystaví záruku a buď ji zašle přímo oprávněnému (odběrateli), nebo záruku předá dodavateli (příkazci/klientovi, uchazeči v soutěži) na jeho žádost s tím, aby ji sám odeslal oprávněnému. 3b) Nepřímá záruka: ČSOB požádá na základě své protizáruky zahraniční banku, aby vystavila záruku ve prospěch oprávněného (v předepsaném znění nebo ve znění obvyklém v daném teritoriu) a předala ji oprávněnému. 4b) Nepřímá záruka: Zahraniční banka vystaví záruku v souladu s instrukcemi, které obdržela od ČSOB, a zašle ji přímo oprávněnému nebo ji předá místnímu zástupci příkazce/klienta. Slovníček záruka za nabídku, záruka za vádium Bid Bond, Tender Guarantee, Provisional Guarantee garantie de soumission Bietungsgarantie záruka za vrácení akontace, akontační záruka Advance Payment Bond, Repayment Guarantee, Down Payment Guarantee garantie de restitution d acompte Anzahlungsgarantie záruka za řádné splnění kontraktu, kauční záruka, záruka za dobré provedení Performance Bond, Final Guarantee garantie de bonne exécution Leistungs-/Liefergarantie, Gewährleistungs garantie, Erfüllungs garantie záruka za zádržné, záruka za záruční dobu Retention Money Guarantee, Warranty Guarantee garantie de dispense de retenue de garantie Haftrücklassgarantie, Gewährleistungsgarantie Tento dokument je nezávazného charakteru a nepředstavuje nabídku podle 1732 zákona č. 89/2012 Sb., občanský zákoník (ve znění pozdějších předpisů), ani veřejnou nabídku podle 1780 občanského zákoníku.

3 Obchodní financování Bankovní záruky vydané platební Platební záruky jsou vhodným zajišťovacím instrumentem k zabezpečení plateb nebo platebních povinností odběratelů vůči dodavatelům v tuzemském i zahraničním obchodě. Princip vydané záruky Jde o povinnost banky uspokojit věřitele (oprávněného/dodavatele) do výše určité peněžní částky podle obsahu záruční listiny, jestliže dlužník (příkazce/klient/odběratel) nezaplatí svůj dluh. Podmínkou pro výplatu bankovní záruky je obvykle písemné prohlášení věřitele, že dlužník nezaplatil při splatnosti svůj dluh, případně předložení dalších dokumentů (např. kopie nezaplacené faktury). Lhůta platnosti platební záruky by měla být alespoň o 15 dní delší, než je lhůta splatnosti zajištěného dluhu. Záruky přímé a nepřímé Alternativní produkty Instrument zcela rovnocenný bankovní záruce je standby akreditiv. Vysoký stupeň jistoty zaplacení zboží představuje dokumentární akreditiv. Právní úprava a mezinárodní zvyklosti Občanský zákoník Jednotné zvyklosti a pravidla pro záruky vyplatitelné na požádání, publikace Mezinárodní obchodní komory č. 758 (použití těchto pravidel pro bankovní záruku závisí na dohodě mezi smluvními partnery a musí být výslovně uvedeno v textu bankovní záruky). Přímé záruky jsou vystavovány ČSOB z příkazu klienta přímo ve prospěch oprávněného. Nepřímé záruky jsou vystavovány ČSOB z příkazu klienta prostřednictvím zahraniční banky s instrukcí, aby zahraniční banka vystavila bankovní záruku ve prospěch oprávněného. Nepřímé záruky je možné použít v situacích, kdy legislativa státu odběratele nepřipouští záruky vydané zahraničními bankami. Výhody platebních záruk Podá-li odběratel žádost vystavit platební záruku ve prospěch svého dodavatele: Může získat výhodnější platební podmínky (např. odklad platby nebo úvěr). Může navázat snáze nové obchodní kontakty. Může posílit svou pozici v obchodním vztahu.

4 Schéma záruční transakce KLIENT ČSOB/ /ODBĚRATEL/ /PŘÍKAZCE 1 DODAVATEL/ /OPRÁVNĚNÝ 2 3a) 4b) 3b) ZAHRANIČNÍ BANKA 1 Odběratel (Klient ČSOB) uzavře s dodavatelem (oprávněným) obchodní smlouvu požadující vystavení platební záruky. 2 Odběratel podá žádost o vystavení příslušné záruky (spolu s předepsaným textem, je-li požadován smlouvou). 3a) Přímá záruka: ČSOB vystaví záruku a buď ji zašle přímo oprávněnému (dodavateli), nebo ji předá příkazci (odběrateli) na jeho žádost s tím, aby ji oprávněnému odeslal sám. 3b) Nepřímá záruka: ČSOB požádá na základě své protizáruky zahraniční banku, aby vystavila záruku ve prospěch oprávněného (v předepsaném znění nebo ve znění obvyklém v daném teritoriu) a předala ji oprávněnému. 4b) Nepřímá záruka: Zahraniční banka vystaví záruku v souladu s instrukcemi, které obdržela od ČSOB, a zašle ji přímo oprávněnému nebo ji předá místnímu zástupci příkazce/klienta. Slovníček platební záruka Payment Bond, Payment Guarantee garantie de paiement Zahlungsgarantie Tento dokument je nezávazného charakteru a nepředstavuje nabídku podle 1732 zákona č. 89/2012 Sb., občanský zákoník (ve znění pozdějších předpisů), ani veřejnou nabídku podle 1780 občanského zákoníku.

5 Obchodní financování Bankovní záruky přijaté Přijaté záruky jsou vhodným zajištěním jak pro dodavatele, kteří chtějí zajistit například zaplacení svých dodávek formou platební bankovní záruky, tak pro odběratele, kteří naopak požadují zajištění kvality, množství a termínů dodávek nebo spolehlivosti nabídky do soutěže formou neplatební bankovní záruky. Může jít o příjemce záruky od bank tuzemských i zahraničních. Princip přijaté záruky Bankovní záruka je nejčastěji vystavena ve prospěch klienta ČSOB tuzemskou nebo zahraniční bankou. ČSOB na žádost klienta: Záruku zaregistruje. Ověří podpisy ručící banky na záruce. Posoudí znění záruky. Koresponduje s ručící bankou podle instrukcí klienta ohledně případných změn záruky. Uplatní na žádost klienta a podle jeho dispozic nároky ze záruky u ručící banky. ČSOB však sama nevstupuje do závazku vůči klientovi. Výhody přijatých záruk Přijetím záruky od banky svého smluvního partnera získává klient zajištění pohledávky. Ověřením podpisů na záruce nebo potvrzením autentičnosti došlé swiftové zprávy od ručící banky získává klient jistotu, pokud jde o formální stránku vystavené záruky. Posouzení textu přijaté bankovní záruky a včasné vyjednání požadovaných změn s ručící bankou eliminuje případné problémy při uplatnění nároků plynoucích ze záruky. Oprávněný ze záruky (klient) získá prostředníka pro uplatnění záruky, neboť ČSOB zasílá uplatnění nároků ručící bance a ověřuje podpisy klienta na dokumentech, pokud je to v záruce předepsáno. Alternativní produkty Instrument zcela rovnocenný bankovní záruce je standby akreditiv. Vysoký stupeň jistoty zaplacení zboží představuje dokumentární akreditiv. Právní úprava a mezinárodní zvyklosti, kterými se řídí přijaté záruky Právo země, ve které se nachází banka záruku vystavující (pokud není v textu záruky uvedeno jinak). Občanský zákoník Jednotné zvyklosti a pravidla pro záruky vyplatitelné na požádání, publikace Mezinárodní obchodní komory č. 758 (použití těchto pravidel pro bankovní záruku závisí na dohodě mezi smluvními partnery a musí být výslovně uvedeno v textu bankovní záruky).

6 Schéma záruční transakce DODAVATEL/ /ODBĚRATEL 1 KLIENT ČSOB/ /ODBĚRATEL/ /DODAVATEL 2 3a) 4a) 4b) RUČÍCÍ BANKA 3b) 1 Dodavatel a odběratel uzavřou obchodní kontrakt, v němž je uvedena nutnost zajistit smluvní povinnosti bankovní zárukou. 2 Příkazce (obchodní partner klienta ČSOB) předloží své bance (ručící banka) žádost o vystavení příslušné záruky (spolu s předepsaným textem, je-li požadován smlouvou). 3a) Ručící banka vystaví záruku a zašle ji přímo oprávněnému (klientovi ČSOB). 3b) Ručící banka vystaví záruku a zašle ji ČSOB s žádostí, aby záruku předala oprávněnému (klientovi ČSOB). 4a) Klient ČSOB si dá záruku zaregistrovat u ČSOB, která zároveň ověří podpisy na záruce a posoudí její text. 4b) ČSOB záruku zaregistruje, ověří podpisy na záruce, posoudí její text a zašle ji oprávněnému (klientovi ČSOB). Tento dokument je nezávazného charakteru a nepředstavuje nabídku podle 1732 zákona č. 89/2012 Sb., občanský zákoník (ve znění pozdějších předpisů), ani veřejnou nabídku podle 1780 občanského zákoníku.