V ý r o č n í z p r á v a

Stavební bytové družstvo Hlubina Ostrava-Zábřeh V ý r o č n í z p r á v a Stavebního bytového družstva Hlubina Ostrava-Zábřeh za rok 213

Obsah 1. Identifikační údaje dle výpisu z obchodního rejstříku... 3 2. Stručná charakteristika činnosti družstva... 3 3. Zveřejňované údaje z hospodaření za rok 213... 4 4. Hospodářské výsledky... 5 4.1 Hospodářské výsledky bytového hospodářství... 5 4.2 Hospodářské výsledky ostatní činnosti SBD Hlubina... 5 4.3 Výsledek inventarizace... 5 4.4 Dluhy uživatelů bytů a nebytových prostor... 5 4.5 Vnější kontroly... 5 4.6 Výdaje na činnost v oblasti výzkumu a vývoje... 5 4.7 Skutečnosti, které nastaly až po rozvahovém dni... 6 4.8 Aktivity v oblasti živ. prostředí, pracovněprávních vztazích a bezpečnosti práce... 6 4.9 Předpokládaný vývoj účetní jednotky... 6 4.1 Informace, zda účetní jednotka má složku v zahraničí... 6 5. Zpráva auditora... 6 5.1 Usnesení SD nutné pro čerpání a placení úvěrů... 7 6. Úkoly vyplývající z minulého. SD ze dne 22.5. 213... 7 6.1 Návrh na využití zisku a pokrytí ztrát dle hospodářských výsledků za rok 213... 7 Příloha č. 1... 9 1) Popis účetní jednotky... 9 2) Název a sídlo obchodní společnosti či družstva, v nichž má účetní jednotka větší než 2 %-tní podíl na základním kapitálu... 1 3) Průměrný počet zaměstnanců během účetního období a výše osobních nákladů... 11 4) Výše půjček, úvěrů, poskytnutých záruk a ostatních plnění, jak v peněžní, tak v naturální formě poskytnuté účetní jednotkou... 11 INFORMACE O POUŽITÝCH ÚČETNÍCH METODÁCH, OBECNÝCH ÚČETNÍCH ZÁSADÁCH A ZPŮSOBECH OCEŇOVÁNÍ... 12 1) Účetnictví účetní jednotky... 12 2.1) Způsob ocenění... 12 2.2) Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny... 14 2.3) Druhy vedlejších pořizovacích nákladů... 14 2.4) Podstatné změny způsobu oceňování, postupů odpisování a postupů účtování proti předcházejícímu účetnímu období (viz 7 zákona č.563/199sb. o účetnictví)... 14 2.5) Způsob stanovení opravných položek k majetku... 14 2.7) Způsob uplatněný při přepočtu údajů v cizích měnách na českou měnu... 15 2.8) Způsob stanovené reálné hodnoty u majetku a závazků, které se v souladu se zákonem oceňují reálnou hodnotou ( 27 zákona o účetnictví)... 16 1

DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKU A ZTRÁT... 17 1) Významné položky pro hodnocení finanční, majetkové a důchodové pozice podniku a pro analýzu výkazů a tyto informace nevyplývají přímo ani nepřímo z rozvahy a výkazů zisků a ztrát... 17 2)Významné události, ke kterým došlo mezi rozvahovým dnem a datem, ke kterému jsou rozvaha a výkaz zisků a ztrát schváleny k předání mimo účetní jednotku... 17 3) Další významné informace... 18 3.1) Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek kromě pohledávek... 18 3.1.1) Rozpis dlouhodobých bankovních úvěrů vč. úrokových sazeb... 18 3.2) Pohledávky... 23 3.3) Vlastní kapitál... 24 3.4) Závazky... 26 3.5) Jednotlivé zákonné a ostatní (účetní) rezervy... 27 3.6) Výnosy z běžné činnosti... 28 3.7) Celkové výdaje vynaložené za účetní období na výzkum a vývoj... 28 3.7.1) Počet a jmenovitá hodnota vydaných akcií... 28 3.8) Údaje o přeměnách společnosti... 28 Příloha č. 2 (Hospodaření jednotlivých středisek SDB Hlubina)... 33 1) Rozbor hospodaření SBD Hlubina... 37 1.1) Čerpání vnitrodružstevních půjček za rok 213... 38 1.2) Celkový stav nesplacených vnitrodružstevních půjček k 31.12.213... 38 1.3) Komentář k jednotlivým výsledkovým účtům u SBD Hlubina za rok 213... 38 Příloha č. 3 (Zpráva nezávislého auditora k závěrce SBD Hlubina)... 42 Příloha č. 4 (Zpráva nezávislého auditora k výroční zprávě SBD Hlubina)... 43 Příloha č. 5 Současná organizační struktura pracovníků SBD Hlubina... 44 2

1. Identifikační údaje dle výpisu z obchodního rejstříku Firma: Stavební bytové družstvo Hlubina Ostrava-Zábřeh, zapsáno v OR u KS v Ostravě, oddíl DR XXII, vložka 17 Sídlo: Ostrava-Zábřeh, Rudná 1131/7, PSČ 7 3 Identifikační číslo: 5 1 71 Právní forma: družstvo 2. Stručná charakteristika činnosti družstva Od svého založení se družstvo zabývá organizováním přípravy výstavby a vlastní výstavbou, zajišťováním provozu bytových a nebytových objektů, jejich opravou a údržbou a zabezpečováním služeb poskytovaných s užíváním bytů a nebytových prostor. Předmětem činnosti družstva je zejména: - Provádění výstavby, zajišťování provozu bytových a nebytových objektů a zabezpečování služeb poskytovaných s užíváním bytů a nebytových prostor. - Zajišťování údržby, organizační a ekonomické činnosti při vedení realit a nemovitostí. - Výroba, opravy a montáž měřidel. K 31. prosinci 213 Stavební bytové družstvo Hlubina Ostrava-Zábřeh: - vlastnilo 1 792 bytů v nájmu vlastních členů a spravovalo celkem 4 96 bytů v užívání nájemců a vlastníků, 13 bytů ve vlastnictví družstva je ve správě jiného správce - vlastnilo 113 garážových stání v nájmu vlastních členů a spravovalo 219 garážových stání v užívání nájemců a vlastníků, - spravovalo 31 nebytových prostorů v nájmu, - registrovalo 21 nebydlících členů. Po stránce organizační bylo družstvo tvořeno 141samostatně hospodařícími středisky. Z toho: Objektů s právní subjektivitou : 78 Objektů bez právní subjektivity : 63 Charakteristika bytového fondu ve správě SBD Hlubina : 118 bytů s jednou obytnou místností + 1 25 bytů se dvěma obytnými místnostmi bez kuchyně + 2 554 bytů s jednou obytnou místností a kuchyní 1 + 1 2 51 bytů se dvěma obytnými místnostmi a kuchyní 2 + 1 1 978 bytů se třemi obytnými místnostmi a kuchyní 3 + 1 211 bytů se čtyřmi obytnými místnostmi a kuchyní 4 + 1 23 bytů s pěti obytnými místnostmi a kuchyní 5 + 1 4 96 bytů celkem Dále k 31.12. 213 u SBD Hlubina bylo : Počet bytových domů ve správě SBD Hlubina je 138, dvě střediska hromadných garáží a jedna samostatně hospodařící garáž. 3

Počet domů, jenž má prohlášení vlastníka na katastru nemovitostí, je 138. Počet domů, které k výše uvedenému datu z důvodu vzniku SVJ odešlo k jinému správci, je 28 SVJ, což činí 628 bytů. 3. Zveřejňované údaje z hospodaření za rok 213 Rozvaha (v tis. Kč ) Označ. Text minulý rok běž.. rok Označ Text minulý běž. rok rok Aktiva celkem 849 577 816 919 Pasiva celkem 849 577 816 919 A Vlastní kapitál 42 32 43 528 B Dlouhodobý majetek 586 749 558 27 A.I. Základní kapitál 5 158 5 144 B.I Dlouhodobý nehmotný 39 363 A.II. Kapitálové fondy 41 434 393 97 majetek B.II Dlouhodobý hmotný majetek 584 82 557 664 A.III. Fondy tvořené ze zisku 3 817 3 821 B.III Dlouhodobý finanční majetek B.III.1 z toho: jiný dlouhodobý fin. majetek 1 539 1 539 +A.V. - Hosp. výsledek Účetního období 893 593 C Oběžná aktiva 262 828 258 892 B Cizí zdroje 429 275 413 391 C.I Zásoby 254 251 B.I. Rezervy 957 887 B.II. Dlouhodobé závazky 5 12 52 57 C.III. Krátkodobé pohledávky 153 279 132 B.III. Krátkodobé závazky 95 372 94 666 C.IV. Finanční majetek 19 295 126 641 B.IV. Bank. úv. a výpom. 282 934 265 268 D Ostatní aktiva B.IV.1 z toho: dlouhodobé bankovní úvěry 282 934 265 268 C.1 Časové rozlišení Výkaz zisku a ztrát (v tis. Kč ) Označení Text Účetní období Označení Text Účetní období a min. rok běž.. rok min. rok běž.. rok II Výkony 14 279 13 75 H. Ostatní provozní náklady 1 918 1 32 B. Výk. spotřeba 5 957 6 262 I. Převod provozních nákladů * Provozní výsledek hospodáření 45 434 + Přidaná hodnota 8 322 7 443 * Finanční výsledek hospodáření 679 315 Q. Daň z příjmů za běž. činnost 196 163 C Osobní náklady 1 494 1 12 ** Výsledek hosp. za běžnou činnost 888 586 D. Daně a poplatky 1 12 1 146 * Mimořádný hospodářský Výsledek 5 7 E Odpisy nehm. a hm. majetku 358 372 *** Výsledek hospodáření za účetní období +/- 893 593 III. Tržby z prodeje dlouhodob. majetku a 562 2 materiálu F. Zůst. cena prodaného dlouhodob. maj. a mat. G. Změna stavu rezerv a opr. pol. v prov. oblasti a komplex. nákladů příštích -381-69 období IV. Ostatní provozní výnosy 4 922 5 86 Místo uložení výroční zprávy: SBD Hlubina Rudná 7, Ostrava- Zábřeh 4

4. Hospodářské výsledky 4.1 Hospodářské výsledky bytového hospodářství V bytovém hospodářství včetně garáží a nebytových prostor bylo dosaženo zisku celkem ve výši 593 52,86 Kč z toho : Hospodářský výsledek z bytů činil 547 21,45 Kč Hospodářský výsledek z nebytových prostor činil 45 24,-- Kč Hospodářský výsledek z garáží činil 827,41 Kč 4.2 Hospodářské výsledky ostatní činnosti SBD Hlubina Středisko ostatní činnost zahrnuje správu SBD Hlubina. V roce 213 správa SBD Hlubina vykázala zisk ve výši 432,6 Kč. Finanční situaci účetní jednotky lze hodnotit jako stabilní v souladu s finančním plánem, schváleným na shromáždění delegátů dne 22.5.213. 4.3 Výsledek inventarizace Inventarizace ve smyslu zákona č. 563/91 Sb. proběhla bez závad,bez mank a přebytků. 4.4 Dluhy uživatelů bytů a nebytových prostor ( údaje v celých Kč) - dlužné nájemné k 31. 12. 213 za užívání bytů činí: 3 953 223,-- Kč - dlužné nájemné k 31. 12. 213 za užívání garáží činí: 43 338, -- Kč - dlužné nájemné k 31. 12. 213 za užívání nebytových prostor činí: 44 514,5 Kč - dluh za vyúčtování služeb (teplo, TUV, vodné a stočné, atd.) činí k 31.12.213: 295 643,-- Kč Celkem činí dluh za užívání bytů, garáží, nebytových prostor a dluh za vyúčtování služeb k 31.12.213 : 4 336 718,5 Kč Z výše uvedené dlužné částky byly předány pohledávky k vymáhání právnímu oddělení SBD Hlubina ve výši: 2 79 82,47 -- Kč 4.5 Vnější kontroly Za rok 213 nebyly v účetní jednotce provedeny kontroly. Tyto byly provedeny ihned v následujícím roce (214) a nebylo shledáno závad. 4.6 Výdaje na činnost v oblasti výzkumu a vývoje Tato problematika nemá v účetní jednotce náplň. 5

4.7 Skutečnosti, které nastaly až po rozvahovém dni Žádné skutečnosti ve smyslu bodu 4.7 v účetní jednotce nenastaly. 4.8 Aktivity v oblasti živ. prostředí, pracovněprávních vztazích a bezpečnosti práce Aktivity v oblasti živ. prostředí tato problematika nemá v účetní jednotce náplň. Ke dni 31. 12. 213 pracovalo v účetní jednotce celkem 23 osob, z toho 4 ved. pracovníci. Všichni pracovníci jsou pravidelně proškolování v oblasti bezpečnosti práce a požárních předpisů. Za rok 213 nebyl v organizaci zaznamenán žádný případ porušení bezpečnosti práce či požárních předpisů. Složení jednotlivých úseků : Ved. pracovníci THP Děl. Profese Úsek ředitele 1 1 Technický úsek 1 4 2 Ekonomický úsek 1 9 Organizační úsek 1 3 Celkem 4 17 2 V současné době je stav zaměstnanosti plně obsazen, účetní jednotka nemá v úmyslu zřizovat další pracovní místa. 4.9 Předpokládaný vývoj účetní jednotky I v letošním roce bude nadále pokračovat trend převodu bytů do os. vlastnictví členů v souvislosti s usnesením shromáždění delegátů. 4.1 Informace, zda účetní jednotka má složku v zahraničí Tato problematika nemá v účetní jednotce náplň. 5. Zpráva auditora Zpráva auditora k výroční zprávě SBD Hlubina za rok 213- viz příloha č 4 6

5.1 Usnesení SD nutné pro čerpání a placení úvěrů Shromáždění delegátů schvaluje přijímání úvěrů od bankovních ústavů na opravy, rekonstrukce či modernizace budov ve vlastnictví družstva (příp. budov s bytovými/nebytovými jednotkami, kde více než 25 % jednotek je vlastnictvím družstva) za následujících podmínek: 1) schválení platí pro přijímání úvěrů a jejich zajištění v období od schválení tohoto usnesení do příštího usnesení shromáždění delegátů v roce 215. 2) souhrn úvěrů přijatých za uvedené období bude činit max. 2 mil. Kč, přičemž výše dílčího úvěru na jednu nemovitost/budovu nepřekročí částku 5 mil.kč a o přijetí úvěru v souladu se stanovami družstva rozhodne členská schůze samosprávy v příslušné nemovitosti, 3) splácení anuitní nebo lineární, splatnost jednotlivého dílčího úvěru max. do 25 let, 4) zajištění: - blokace peněžních prostředků na účtu družstva u bank v dohodnuté výši, bez jiného zajištění, - zástavním právem k pohledávce klienta (družstva) za bankami (formou blokace peněžních prostředků na účtu), anebo - zástavou nemovitosti, přičemž se zřízením zástavního práva vyjádřila písemný souhlas nadpoloviční většina družstevníků-nájemců užívajících předmětnou nemovitost, anebo zástavou bytových/nebytových jednotek ve financované budově, přičemž se zřízením zástavního práva vyjádřila písemný souhlas nadpoloviční většina družstevníků - nájemců užívajících jednotky v předmětné nemovitosti. 6. úkoly vyplývající z minulého SD ze dne 22.5. 213 Shromážděním delegátů ze dne 22.5.213 nebyl představenstvu SBD Hlubina uložen žádný úkol. Rozdělení zisku a úhrada ztráty dle usnesení shromáždění delegátů za rok 212 bylo splněno v průběhu roku 213. 6.1 Návrh na využití zisku a pokrytí ztrát dle hospodářských výsledků za rok 213 Zisk z hospodaření bytových hospodářských středisek ve výši 815 198,41Kč převést přes účet 364 na účet 475 na příslušná hospodářská střediska domů (na fond oprav). Zisk z hospodaření garáží ve výši 827,41 Kč převést přes účet 364 na účet 475 příslušných středisek garáží (na fond oprav). Zisk z hospodaření nebytových prostor ve výši 45 24 Kč převést přes účet 364 na účet 475 příslušných hospodářských středisek (na fond oprav). Zisk z ostatní činnosti ve výši 432,6 Kč převést na účet 422 - nedělitelný fond. Ztrátu u středisek bytového hospodářství ve výši 267 996,96 Kč uhradit přes účet 364 z účtu 475 příslušných středisek bytového hospodářství. V případě, rozpisu ztráty u příslušných středisek, kterým chybí finanční zdroje na účtu 475, rozepsat dlužnou částku do nájmu se splatností 12 měsíců, výjimečně 24 měsíců. 7

Ztráty vzniklé u jednotlivých HSD v roce 213(uvedeno v Kč) Středisko Adresa Výnosy Náklady Ztráta 112 Vršovců 1144/19, Ostrava -Mar.Hory 776 836,77 778 865,91-2 29,14 141 PKřičky 2695/19, Ostrava 15 548,96 15 694,86-145,9 185 Zelená 2671/45, Ostrava 13 15,66 13 34,8-19,14 193 Maroldova 2996/12, Ostrava 25 44,4 252 519,31-2 474,91 212 Vdovská 692/34, Ostrava- Muglinov 214 56,85 217 4,49-2 947,64 32 Mitušova 1422/75,1423/77,Ostrava -Hrabůvka 323 372,49 327 951,33-4 578,84 325 FrHajdy 1233/16-123/1,Ostrava-Hrabůvka 59 182,38 59 472,69-29,31 327 FrHajdy 1241/32-1239/28,Ostava-Hrabůvka 115 249,88 115 85,95-61,7 347 Volgogradská 2536/59,Ostrava -Zábřeh 29 845,41 294 41,97-3 565,56 354 DrMartínka 1376/2-1379/26,Ostrava-Hrabůvka 87 442,59 88 144,19-71,6 424 Plzeňská 1125/1, Ostrava -Hrabůvka 18 333,94 187 68,44-7 346,5 425 Dvouletky 1136/49, Ostrava -Hrabůvka 16 83,56 18 185,14-1 354,58 84 JKotase 1184/7-1187/1,Ostrava-Hrabůvka 54 95,27 57 137,88-2 187,61 12 Šalamounská 315/4, Ostrava 29 958,73 3 4,9-45,36 121 Na Jízdárně 318/24, Ostrava 331 434,96 333 933,55-2 498,59 123 Na Jízdárně 32/2, Ostrava 21 346,31 21 573,33-227,2 133 Zelená 328/39, Ostrava 116 743,95 119 847,14-3 13,19 142 Karolínská 322/3, Ostrava 1 647,98 1 829,1-181,12 181 Sládkova 353/26, Ostrava 144 715,8 147 42,69-2 327,61 182 Sládkova 352/24, Ostrava 14 622,4 17 634,74-3 12,34 1512 Nádražní 2681/56, Ostrava 58 629,61 58 853,56-223,95 1762 Nedbalova 2667/25, Ostrava -14 313,85 56 134,36-16 448,21 1782 Zborovská 2979/8A, Ostrava 345 48,16 348 64,8-3 123,92 1791 Arbesova 154/7, Ostrava-Přívoz 56 43,6 59 47,15-3 426,55 1792 Arbesova 155/5, Ostrava -Přívoz 75 566,7 79 987,32-4 421,25 182 Šafaříkova 158/13, Ostrava -Přívoz 318 679,57 321 86,53-3 18,96 191 OMotyky 2989/2, Ostrava 176 371,3 181 693,99-5 322,96 192 OMotyky 299/4, Ostrava 17 696,77 176 368,94-5 672,17 1911 OMotyky 2985/7, Ostrava 26 894,43 21 625,67-3 731,24 1912 OMotyky 2986/5, Ostrava 144 916,69 149 141,51-4 224,82 1921 OMotyky 2982/3, Ostrava 188 133,18 192 262,65-4 129,47 1922 OMotyky 2983/1, Ostrava 156 18,9 16 196,16-4 88,7 1952 Mánesova 3/17, Ostrava 143 551,24 146 139,43-2 588,19 1953 Mánesova 31/15, Ostrava 1 299,34 1 334,43-35,9 1954 Mánesova 32/13, Ostrava 356 587,75 358 969,78-2 382,3 1972 Mánesova 39/5, Ostrava 329 219,36 331 75,19-2 485,83 2153 Křížkovského 714/64,Ostrava -Muglinov 16 344,1 16 49,93-65,83 2154 Křížkovského 715/62,Ostrava- Muglinov 9 14,46 9 188,94-84,48 3243 FrHajdy 1227/4,1226/2, Ostrava-Hrabůvka 45 493,19 47 157,9-1 664,71 453 Mitušova 17/57, Ostrava- Hrabůvka 39 738,17 49 287,26-9 549,9 4272 Holasova 1128/4, Ostrava -Hrabůvka 8 99,47 8 143,58-44,11 723 PKřičky 271/6, Ostrava 8 59,96 84 657,95-4 147,99 832 JKotase 1179/17, Ostrava -Hrabůvka 54 785,79 55 4,65-614,86 8164 Želazného 732/4, Ostrava -Muglinov 9 387,16 9 62,59-215,43 8166 Želazného 733/6, Ostrava- Muglinov 231 898,44 233 951,98-2 53,54 8168 Želazného 734/8, Ostrava -Muglinov 11 781,85 12 45,3-263,18 7 467 32,2 7 735 317,16-267 996,96 8

Příloha č. 1 1) Popis účetní jednotky PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE r. 213 ( v plném rozsahu) OBECNÉ ÚDAJE Obchodní jméno: Stavební bytové družstvo Hlubina Ostrava-Zábřeh Sídlo: Ostrava-Zábřeh, Rudná 7 IČ: 5 1 71 Právní forma: družstvo Datum vzniku: 1. dubna 1964 Předmět činnosti: Předmětem činnosti je především organizování přípravy a provádění výstavby, zajišťování provozu bytových a nebytových objektů a zabezpečování služeb poskytovaných s užíváním bytů a nebytových prostor. - zajišťuje údržbu, organizační a ekonomické činnosti při vedení realit a nemovitostí - výroba, opravy a montáž měřidel Statutární orgán představenstvo (PŘ): Dešková Viktorie Vavrečka Radomír Ing. Apfelthaler Rudolf Ing. Stanovská Věra Sulek Pavel - předsedkyně představenstva - místopředseda představenstva - člen představenstva - člen představenstva - člen představenstva Kontrolní komise (KK): Bárta Lumír Mgr. Bak Ĺudovít Ralevská Naděžda - předseda kontrolní komise - místopředseda kontrolní komise - člen kontrolní komise 9

Základní kapitál společnosti: 2,-- Kč Osoby, které se podílejí 2 a více procenty na základním kapitálu účetní jednotky: Tato skutečnost nemá v účetní jednotce náplň. Popis změn a dodatků provedených v uplynulém účetním období v obchodním rejstříku: V uplynulém období došlo ke změně členů představenstva SBD Hlubina a ve smyslu nově přijatých Stanov SBD Hlubina také došlo ke snížení počtu členů představenstva z devíti členů na pět členů. V kontrolní komisi došlo ke změně počtu členů kontrolní komise, taktéž ve smyslu nově přijatých stanov, a to z pěti členů na tři členy. Popis organizační struktury a její zásadní změny během uplynulého účetního období: Orgány družstva jsou: - Shromáždění delegátů - Představenstvo - Předseda představenstva - Kontrolní komise - Členská schůze samosprávy - Výbor samosprávy, popř. pověřený člen samosprávy 2) Název a sídlo obchodní společnosti či družstva, v nichž má účetní jednotka větší než 2 %-tní podíl na základním kapitálu Tato skutečnost nemá v účetní jednotce náplň. Informace o uzavřených ovládacích smlouvách nebo smlouvách o převodech zisku a povinnostech z nich vyplývajících Tato skutečnost nemá v účetní jednotce náplň. 1

3) Průměrný počet zaměstnanců během účetního období a výše osobních nákladů družstva a správy družstva (údaje v celých Kč) Ukazatel Průměrný počet zaměstnanců: r. 211 r. 212 r. 213 Osobní náklady: r. 211 r. 212 r. 213 Odměny ostatních členů, statutárních a dozorčích orgánů: r. 211 r. 212 r. 213 Celkem správa 24 23 23 8 12 876 7 894 95 7 826 58 318 9 319 273 Z toho: řídící prac. 4 4 4 2 355 823 2 47 83 2 38 864 SBD celkem 97 9 84 11 143 382 1 493 857 1 12 452 4) Výše půjček, úvěrů, poskytnutých záruk a ostatních plnění, jak v peněžní, tak v naturální formě poskytnuté účetní jednotkou (údaje v celých Kč) Poskytnuto komu: 211 212 213 Akcionáři Společníci Družstevníci (popř.poskytnuté záruky) 52 789 6 936 8 137 Členové stat.orgánů Členové doz.orgánů Řídící pracovníci C e l k e m 52 789 6 936 8 137 Celkem bylo poskytnuto 211 212 213 Půjčky 1 3 Úvěry 44 753 2 1 41 Poskytnuté záruky 6 736 6 736 6 736 Ostatní plnění C e l k e m 52 789 6 936 8 137 U střediska 429 ul. Holasova 14,16,18 končí v roce 214 smlouva o zřízení zástavního práva k úvěru ve výši 1 31 Kč. 11

INFORMACE O POUŽITÝCH ÚČETNÍCH METODÁCH, OBECNÝCH ÚČETNÍCH ZÁSADÁCH A ZPŮSOBECH OCEŇOVÁNÍ 1) Účetnictví účetní jednotky - řídí se příslušnými ustanoveními zákona č. 563/91 Sb., o účetnictví ve znění pozdějších předpisů a vyhl. 5/22 Sb. - účetní jednotka oceňuje majetek a závazky: a) ke dni uskutečnění účetního případu (způsoby podle 25 zákona č. 563/91 Sb. o účetnictví), b) ke konci rozvahového dne nebo k jinému dni, k němuž se účetní závěrka sestavuje (způsoby podle 27 zákona č. 563/91 Sb., o účetnictví). c) účetní závěrka byla zpracována v CZK. 2.1) Způsob ocenění a) zásoby pořizovacími cenami - Zásoby nakoupené. reprodukční pořizovací cenou - pořízené bezplatně, - nalezené (inventarizační přebytky), - odpad, - zbytkové produkty vrácené z výroby nebo jiné činnosti. Zásoby: Při inventarizaci (při uzavírání účetních knih) se zjišťuje užitná hodnota zásob, která se porovnává s oceněním zásob v účetnictví. Zjistí-li se skryté přírůstky hodnoty, nezaúčtují se. Zjistí-li se skryté úbytky hodnoty, vytvoří se opravná položka (úč. sk. 19). Při definitivním snížení hodnoty se účtuje na vrub účtu 549 manka a škody. Nevyfakturované dodávky se ocení podle uzavřené smlouvy, popř. odhadem (podle příslušných dokladů, které má účetní jednotka k dispozici). b) dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek pořizovací cenou: - Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek nakoupený reprodukční pořizovací cenou : - Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek nabytý darováním, 12

- Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek nově zjištěný a v účetnictví dosud nezachycený (např. inventarizační přebytek), - Dlouhodobý nehmotný majetek vytvořený, pokud je reprodukční pořizovací cena nižší než vlastní náklady, - Dlouhodobý hmotný majetek bezúplatně pořízený z finančního leasingu, - Vklad dlouhodobého nehmotného nebo hmotného majetku s výjimkou případů, kdy vklad je oceněn podle společenské smlouvy nebo zakladatelské listiny jinak. Vlastními náklady: - Dlouhodobý nehmotný majetek vytvořený vlastní činností, pokud reprodukční pořizovací cena není nižší než vlastní náklady, - Dlouhodobý hmotný majetek vytvoření vlastní činností. c) cenné papíry, podíly, deriváty Oceňují se pořizovací cenou, k rozvahovému dni reálnou hodnotou dle 27 zákona o účetnictví. Definice některých pojmů: Pořizovací cena = cena, za kterou byl majetek pořízen a náklady s jeho pořízením související. Reprodukční pořizovací cena = cena, za kterou by byl majetek pořízen v době, kdy se o něm účtuje. Cena pořízení = cena, za kterou byl majetek pořízen bez nákladů s jeho pořízením související. Reálnou hodnotou se rozumí : - Tržní hodnota, vyhlášená na tuzemské nebo zahraniční burze, resp. na jiném veřejném trhu. - Ocenění kvalifikovaným odhadem nebo posudkem znalce. Není-li tržní hodnota k dispozici, nebo důvodně nedostatečně představuje reálnou hodnotu: - Ocenění stanovené podle zvláštních právních předpisů, nelze-li reálnou hodnotu stanovit žádným z výše uvedených způsobů. 13

2.2) Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny Reprodukční pořizovací cena odpovídá kvalifikovanému ocenění příslušného majetku v daném čase. 2.3) Druhy vedlejších pořizovacích nákladů Do pořizovací ceny zásob se zahrnují: - přeprava - clo - pojistné - skonto - aktivace přepravného v případě vlastní dopravy - vlastní náklady na zpracování materiálu 2.4) Podstatné změny způsobu oceňování, postupů odpisování a postupů účtování proti předcházejícímu účetnímu období (viz 7 zákona č.563/199sb. o účetnictví) Důvody změny: Vyčíslení peněžní částky těchto změn ovlivňujících výši majetku, závazků a výsledku hospodaření: Tato skutečnost zatím nemá v účetní jednotce náplň. 2.5) Způsob stanovení opravných položek k majetku Opravné položky vytvářené na vrub nákladů, které se nezapočítávají do základu pro výpočet daně z příjmu: (údaje v tis. Kč). Název Účetní hodnota Výše opravné položky majetku 211 212 213 211 212 213 Zásoby 321 34 31 17 5 5 Pohledávky 156 718 153 324 132 45 179 45 45 Celkový fin.majetek 92 861 19 295 126 641 C e l k e m 249 9 262 923 258 987 196 95 95 14

Způsob stanovení opravných položek: Zdroj informací pro stanovení výše opravných položek: Opravné položky vytvářené na vrub nákladů, které se započítávají do základu pro výpočet daně z příjmu (ve smyslu ustanovení zákona č. 593/1992 Sb., o rezervách pro zjištění základu daně z příjmů (údaje v celých Kč). Druh pohledávky Účetní hodnota v Kč Tvorba oprav. položky v Kč 211 212 213 211 212 213 Konkurz a vyrovnání Nepromlčené pohledávky: po 31.12.1994 6 měsíců až 2% 613 21 2 322 123 42 464 12 měsíců 33 % Zahájení řízení: 18 měsíců až do 5 % 24 měsíců až do 66 % 3 měsíců až do 8 % 36 měsíců až do 1 % C e l k e m 613 21 2 322 123 42 464 Odpisová skupina Doba odpisování v letech Roční odpisování sazba v % 1 4 25 2 5 2 3 6,67 15 4 3 3,33 5 5 2 2.7) Způsob uplatněný při přepočtu údajů v cizích měnách na českou měnu Pro přepočet majetku a závazků vyjádřených v cizí měně na českou měnu je používán tento kurs: Přepočet ke dni uskutečnění účetního případu 1) denní kurs (platný v den uskutečnění účetního případu) = použitý denní kursovní lístek ČNB. Den uskutečnění účetního případu pro účely výpočtu kursových rozdílů: 15

- den vystavení faktury (nebo obdobného dokladu) účetní jednotkou, uvedený na faktuře a den provedení úhrady podle výpisu z účtu z banky, - den přijetí faktury (nebo obdobného dokladu) účetní jednotkou a den provedení úhrady podle výpisu z účtu z banky, - den příjmu nebo vydání hotovosti podle pokladního dokladu, - den provedení finanční operace (vklad nebo výběr z bankovního účtu, čerpání nebo splacení bankovního úvěru) podle výpisu z účtu z banky, - den poskytnutí zálohy a den jejího vyúčtování, popř. vrácení, - postoupení pohledávky a vklad pohledávky, - převzetí dluhu u původního dlužníka, - dílčí úhrady závazků a dílčí inkasa pohledávky, - vzájemné započtení pohledávek, - úhrada úvěrů nebo půjčky novým úvěrem nebo půjčkou, - převod záloh na úhradu pohledávek a závazků, - den vyhotovení účetního dokladu, popř. den uskutečnění účetního případu, není-li shodný se dnem vyhotovení účetního dokladu v ostatních případech. 2.8) Způsob stanovené reálné hodnoty u majetku a závazků, které se v souladu se zákonem oceňují reálnou hodnotou ( 27 zákona o účetnictví) V roce 213 tato problematika neměla v účetní jednotce náplň. 16

DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKU A ZTRÁT 1) Významné položky pro hodnocení finanční, majetkové a důchodové pozice podniku a pro analýzu výkazů a tyto informace nevyplývají přímo ani nepřímo z rozvahy a výkazů zisků a ztrát SBD Hlubina nemá žádné splatné závazky na sociálním a zdravotním pojištění a neeviduje žádné nedoplatky daně k rozvahovému dni. 2)Významné události, ke kterým došlo mezi rozvahovým dnem a datem, ke kterému jsou rozvaha a výkaz zisků a ztrát schváleny k předání mimo účetní jednotku (údaje v Kč) Byla požádána Českomoravská záruční a rozvojová banka o poskytnutí příspěvků na úhradu úroků a byly vyřízeny úvěry, o kterých dává přehled níže uvedená tabulka (údaje v celých Kč): Středisko Adresa Výše úvěru Úvěrující banka Dotace ČMZRB r.29 112 Vršovců 19 11 527 74 ČSOB 3 23 787 113 Vršovců 4 12 Raiffeisen bank 3 25 447 356 Dr.Martínka 32,34,36,38 14 61 175 ČSOB 2 567 934 121 Na Jízdárně 24 6 ČSOB 1 62 885 1782 Zborovská 8a 5 ČSOB 888 789 1952 Mánesova 17 4 2 ČSOB 747 66 1954 Mánesova 13 5 988 5 ČSOB 1 118 644 Celkem 58 777 415 12 795 146 Středisko Adresa Výše úvěru Úvěrující banka Dotace ČMZRB r.21 1511 Nádražní 54 1 6 Raiffeisen bank 695 322 1512 Nádražní 56 11 2 Raiffeisen bank 883 58 Celkem 21 8 1 578 92 Středisko Adresa Výše úvěru Úvěrující banka Dotace ČMZRB r.211 255 Bohumínská 58 11 67 ČSOB 4 7 699 8166 Želazného 6 3 7 ČSOB 924 557 Celkem 15 37 4 932 256 V roce 212 a 213 neměla tato problematika v účetní jednotce náplň. V daném období nedošlo k žádné významné události, ovlivňující rozvahové, výsledkové účty. popř. 17

3) Další významné informace 3.1) Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek kromě pohledávek a) Samostatné movité věci a soubory movitých věcí (úč. 22, údaje v tis. Kč) Skupina majetku (úč. 22) Pořizovací cena k 31.12. Oprávky k 31.12. (úč. 82) 211 212 213 211 212 213 Stroje, přístroje a zařízení 1 883 1 728 1 728 1 775 1 653 1 676 (225) Dopravní prostředky 832 832 832 832 832 832 (226) C e l k e m (úč. 22) 2 715 2 56 2 56 2 67 2 485 2 58 Pozn: Účet 225 = Přístroje a zařízení ostatní činnost (správa SBD) Účet 226 = Dopravní prostředky b) Dlouhodobý nehmotný majetek Tato problematika je obsažena v tabulce v bodě 3.1), písm. d). c) Dlouhodobý hmotný majetek pořizovaný formou finančního pronájmu Účetní jednotka od r. 29 neeviduje žádný majetek pořízený formou finančního pronájmu. 3.1.1) Rozpis dlouhodobých bankovních úvěrů vč. úrokových sazeb(údaje v celých Kč) (bankovní úvěry čerpané za účelem revitalizace bytových domů) Úvěrující banka Zbývající část úvěru k zaplacení Úroková sazba v %p.a. ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 255224516 154 33 2,98 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 231639637 2 14 44 5,45 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 231639821 2 499 729 5,94 ÚVĚR WUSTENROT č.úv. účtu16495327/797 HS 657 339 5,4 ÚVĚR WUSTENROT č.úv. účtu 29675466/797 HS 25 676 871 4,7 ÚVĚR WUSTENROT č.úv. účtu 29675458/797 HS 24 335 816 4,7 ÚVĚR WUSTENROT č.úv. účtu 27727525/797 7 943 179 5,9 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 226274418 5 145 557 5,39 ÚVĚR WUSTENROT č.úv. účtu 24714542/797 2 31 649 4,9 ÚVĚR WUSTENROT č.úv. účtu 29675642/797 12 1 41 4,9 18

Zbývající část úvěru k zaplacení 19 Úroková sazba v %p.a. Úvěrující banka ÚVĚR RAIFFISEN č.úv. účtu 1759334/795 1 31 537 5,21 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 22482657 42 584 4,56 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 225284454 245 527 5,58 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 226392318 3 275 454 5,29 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 22692896 2 1 37 5,27 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 23413775 2 415 576 6,22 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 23415148 2 381 276 6,22 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 24413377 3 169 173 4,26 ÚVĚR RAIFFEISEN č.úv. účtu 46375334/795 8 747 456 2,99 ÚVĚR RAIFFEISEN č.úv. účtu 46378834/795 9 558 95 4,84 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 18115381 45 267 pohyblivá sazba ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 2164578 3 345 191 5,58 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 21573297 7 84 123 6,1 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 21572997 5 91 864 6,6 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 215728277 1 415 499 6,6 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 215729675 914 54 6,6 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 219548222 9 551 891 5,71 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 221613839 9 955 269 5,48 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 18991864 235 975 pohyblivá sazba ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 192872718 5 448 pohyblivá sazba ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 24697445 3 96 87 4,62 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 219557815 1 19 762 5,7 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 2196554 1 465 623 5,41 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 19951749 686 78 5,24 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 2939412 2 41 59 5,13 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 2938639 1 84 14 5,13 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 2937345 2 41 59 5,13 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 2936588 1 82 865 5,13 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 211591234 662 46 5,59 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 258674248 1 41 3,5 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 216564198 298 466 5,6 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 221746869 4 22 432 5,71 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 22263119 3 675 766 5,89 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 2219773 686 588 5,62 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 2219736 687 61 5,62 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 22431364 6 787 736 5,11 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 229374625 5 79 429 5,9 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 243562622 1 195 47 5,9 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 244864964 5 941 236 4,82 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 21656332 2 545 378 5,2 ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 216562686 2 345 419 5,2