se sídlem Kutná Hora, Karlov, Hrnčířská 193 VÝROČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2012 Březen 2013
O B S A H 1. Základní informace o společnosti...3 2. Výkonné orgány společnosti...4 3. Zpráva auditora...5 o ověření účetní závěrky společnosti a výroční zprávy společnosti...5 UNIKOM, a.s...5 4. Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou...17 5. Stanovisko dozorčí rady UNIKOM a.s. ke zprávě o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou...18 6. Příloha k účetní závěrce roku 2012...19 7. Vybrané ukazatele finanční analýzy hospodaření společnosti...28 8. Aktivity v oblasti výzkumu a vývoj...33 9. Aktivity v oblasti ochrany životního prostředí a v pracovněprávních vztazích...33 10. Ostatní informace...33 11. Současné podnikatelské aktivity...34 12. Podnikatelský záměr na rok 2013...35 I. Základní cíle společnosti...35 II. Obchodní činnosti společnosti...35 III. Výrobní činnosti společnosti...37 IV. Služby společnosti...38 V. Ekonomika...39 1. Základní ekonomické ukazatele (v tis. Kč)...39 2. Návrh nových investic...39 3. Úvěrové zatížení investic v roce 2012 (v tis. Kč)...40 13. Závěr...41 14. Identifikační údaje o společnosti...42-2 -
1. Základní informace o společnosti Akciová společnost U N I K O M, a.s. byla založena 6.srpna 1992, a to převedením Agropodniku, společného podniku na obchodní společnost ve smyslu 766 odst. 1 Obchodního zákoníku. Založení společnosti bylo provedeno podle ustanovení 154 a následujících Obchodního zákoníku. Zakladatelskou smlouvu podepsalo všech 29 bývalých členských podniků. Zápis společnosti do Obchodního rejstříku vedeném u Obvodního soudu pro Prahu 1 byl proveden k 1. říjnu 1992 pod registračním číslem 1712/01. V současné době je společnost zapsána v Obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 1712. Akciová společnost U N I K O M, a.s. přebrala veškerá práva a povinnosti Agropodniku, společného podniku Kutná Hora, jehož zápis byl k 1.říjnu 1992 vymazán. Základní kapitál společnosti je 290 590 000,- Kč a tvoří ho akcie na jméno o nominální hodnotě 10 000,- Kč. K 31.12.2012 je stav akcionářů následující: a) právnické osoby 23 929 kusů tj. 82% b) fyzické osoby 5 130 kusů tj. 18% - 3 -
2. Výkonné orgány společnosti Představenstvo: předseda: místopředseda: člen: člen: člen: člen: člen: Ing. NÁCOVSKÝ Zdeněk místopředseda představenstva AGRO Pertoltice, a.s. Ing. DYTRYCH Vladimír, CSc. ve funkci ředitele U N I K O M, a.s. Ing. PULPÁN Miloš člen představenstva U N I K O M, a.s. Ing. HLAVA Josef, CSc. místopředseda představenstva ZOD Potěhy Ing. JIROVSKÝ Miroslav předseda představenstva PIAS Suchdol, a.s. Ing. BUŇKA Miloš člen představenstva ZOS Kačina, a.s. Ing. TAJČOVSKÝ Milan prokurista ZDV Krchleby,a.s. Dozorčí rada: předseda: místopředseda: člen: Ing. MĚŠŤÁNEK Miroslav předseda představenstva ZOD Onomyšl Ing. KEDRŠT Lubomír ředitel závodu UNIKOM OVO Kutná Hora Ing. KRÁL Jaroslav předseda představenstva ZAS Úžice, a.s. - 4 -
3. Zpráva auditora Zpráva nezávislého auditora o ověření účetní závěrky společnosti a výroční zprávy společnosti UNIKOM, a.s. za rok 2012 Obsah : 1. Příjemce zprávy 2. Základní údaje ověřovaného subjektu 3. Údaje auditora 4. Zpráva o účetní závěrce 5. Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku 6. Odpovědnost auditora 7. Výrok auditora k účetní závěrce 8. Zpráva o výroční zprávě 9. Zpráva o zprávě o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou Přílohy : Ověřovaná účetní závěrka Výroční zpráva Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou 1. Příjemce zprávy Zpráva je určena pro představenstvo společnosti UNIKOM, a.s. se sídlem Kutná Hora, Karlov, Hrnčířská 193, PSČ 284 45. - 5 -
2. Základní údaje ověřovaného subjektu Obchodní jméno účetní jednotky : UNIKOM, a.s. Sídlo : Hrnčířská 193, Kutná Hora, Karlov, 284 45 Právní forma : akciová společnost IČO : 46 35 58 21 Datum vzniku : 1.10.1992 Převažující předmět činnosti: Zemědělská výroba Koupě zboží za účelem dalšího prodeje a prodej Statutární zástupce : Představenstvo společnosti Ověřované období : 1.1.2012-31.12. 2012 3. Údaje auditora Jméno auditora : BD AUDIT, s.r.o. Sídlo : Vocelova 342, Kutná Hora IČ : 26 43 95 57 Číslo oprávnění: 375 Statutární zástupce : Ing. Libor Balvín jednatel společnosti Odpovědný auditor : Ing. Libor Balvín Číslo oprávnění odpovědného auditora : 1353 Datum provádění auditu : 26.10.2012 8.4.2013 Počet listů zprávy včetně příloh : 42 4. Zpráva o účetní závěrce Na základě provedeného auditu jsme dne 8.4.2013 vydali k účetní závěrce, která je součástí této výroční zprávy na dalších stranách, zprávu následujícího znění : Ověřili jsme přiloženou účetní závěrku společnosti UNIKOM, a.s. se sídlem Kutná Hora, Karlov, Hrnčířská 193, PSČ 284 45, tj. rozvahu k 31.12.2012, výkaz zisku a ztráty za rok končící 31.12.2012, přehled o změnách vlastního kapitálu za rok končící 31.12.2012, přehled o peněžních tocích za rok končící 31.12.2012 a přílohu této účetní závěrky, včetně popisu použitých významných účetních metod a další vysvětlující informace. - 6 -
5. Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku Za sestavení účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz v souladu s českými účetními předpisy odpovídá statutární orgán účetní jednotky. Součástí této odpovědnosti je navrhnout, zavést a zajistit vnitřní kontroly nad sestavováním a věrným zobrazením účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou, zvolit a uplatňovat vhodné účetní metody a provádět dané situaci přiměřené účetní odhady. 6. Odpovědnost auditora Naší úlohou je vydat na základě provedeného auditu výrok k této účetní závěrce. Audit a prověrku jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech a Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické normy a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů, jejichž cílem je získat důkazní informace o částkách a skutečnostech uvedených v účetní závěrce. Výběr auditorských postupů závisí na úsudku auditora, včetně posouzení rizik, že účetní závěrka obsahuje významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Při posuzování těchto rizik auditor přihlédne k vnitřním kontrolám, které jsou relevantní pro sestavení a věrné zobrazení účetní závěrky. Cílem posouzení vnitřních kontrol je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřních kontrol. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace účetní závěrky. K datu předání auditorské zprávy nedošlo dle prohlášení vedení společnosti k žádným významným událostem, které měly být promítnuty v účetní závěrce a mohly by ovlivnit její vypovídací schopnost a celkovou prezentaci, případně ovlivnit druh výroku. 7. Výrok auditora k účetní závěrce Jsme přesvědčeni, že získané důkazní informace tvoří dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku. Podle našeho názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv společnosti UNIKOM, a.s. se sídlem Kutná Hora, Karlov, Hrnčířská 193, PSČ 284 45 ke dni 31.12.2012 a nákladů, výnosů a výsledku jejího hospodaření a peněžních toků za rok končící 31.12.2012 v souladu s českými účetními předpisy. 8. Zpráva o výroční zprávě Ověřili jsme též soulad výroční zprávy společnosti UNIKOM, a.s. se sídlem Kutná Hora, Karlov, Hrnčířská 193, PSČ 284 45 s výše uvedenou účetní závěrkou. Za správnost výroční zprávy je zodpovědný statutární orgán společnosti. Naším úkolem je vydat na základě provedeného ověření výrok o souladu výroční zprávy s účetní závěrkou. Ověření jsme provedli v souladu s Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. Tyto standardy vyžadují, aby auditor naplánoval a provedl ověření tak, aby získal přiměřenou jistotu, že informace obsažené ve výroční - 7 -
zprávě, které popisují skutečnosti, jež jsou též předmětem zobrazení v účetní závěrce, jsou ve všech významných ohledech v souladu s příslušnou účetní závěrkou. Jsme přesvědčeni, že provedené ověření poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření výroku auditora. Podle našeho názoru jsou informace uvedené ve výroční zprávě společnosti UNIKOM, a.s. k 31.12.2012 ve všech významných ohledech v souladu s výše uvedenou účetní závěrkou. 9. Zpráva o zprávě o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou Ověřili jsme též věcnou správnost údajů uvedených ve zprávě o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou společnosti UNIKOM, a.s. se sídlem Kutná Hora, Karlov, Hrnčířská 193, PSČ 284 45 k 31.12.2012. Za sestavení této zprávy o vztazích je zodpovědný statutární orgán společnosti UNIKOM, a.s. Naším úkolem je vydat na základě provedeného ověření stanovisko k této zprávě o vztazích. Ověření jsme provedli v souladu s AS č. 56 Komory auditorů České republiky. Tento standard vyžaduje, abychom plánovali a provedli ověření s cílem získat omezenou jistotu, že zpráva o vztazích neobsahuje významné (materiální) věcné nesprávnosti. Ověření je omezeno především na dotazování pracovníků společnosti a na analytické postupy a výběrovým způsobem provedené prověření věcné správnosti údajů. Proto toto ověření poskytuje nižší stupeň jistoty než audit. Audit zprávy o vztazích jsme neprováděli, a proto nevyjadřujeme výrok auditora. Na základě našeho ověření jsme nezjistili žádné skutečnosti, které by nás vedly k domněnce, že zpráva o vztazích mezi propojenými osobami společnosti UNIKOM, a.s. k 31.12.2012 obsahuje významné (materiální) věcné nesprávnosti. Datum vypracování zprávy: V Kutné Hoře dne 8.4.2013 Ověření provedl a zprávu předkládá: Zprávu vypracoval: BD AUDIT, s.r.o. Ing. Libor Balvín Vocelova 342,Kutná Hora Oprávnění č.1353 Oprávnění č.375 jednatel společnosti - 8 -
- 9 -
- 10 -
- 11 -
- 12 -
- 13 -
- 14 -
- 15 -
- 16 -
4. Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou V Kutné Hoře 28. března 2013 1. OVLÁDAJÍCÍ OSOBA: Hospodářská společnost Kutná Hora, a.s. Hrnčířská 193, Kutná Hora IČO: 25622340 2. OVLÁDANÁ OSOBA: U N I K O M, a.s. Hrnčířská 193, Kutná Hora -Karlov IČO: 46355821 Na základě 66 odst. 9 Obchodního zákoníku předkládáme následující prohlášení: 1. V minulém účetním období nebyly uzavřeny žádné smlouvy mezi propojenými osobami, tj. mezi ovládající a ovládanou osobou. 2. Rovněž nebyly v minulém účetním období uskutečněny jiné právní úkony v zájmu ovládající osoby a na úkor ovládané osoby. 3. Ovládanou osobou nebylo poskytnuto žádné plnění pro ovládající osobu a tudíž ovládané osobě nevznikla žádná hmotná či finanční újma, s výjimkou dividend. 4. Ovládající osoba poskytla ovládané osobě krátkodobou půjčku ve výši 4 400 000,- Kč, která je splatná jednorázově do 31.12.2013, je úročena obvyklou úrokovou sazbou 2,5 %. Za ovládanou osobu U N I K O M, a.s. Kutná Hora Za ovládající osobu HS Kutná Hora,a.s....... Ing Zdeněk Nácovský Ing. Miroslav Měšťánek předseda představenstva předseda představenstva UNIKOM, a.s. Hosp. společnosti, a.s - 17 -
5. Stanovisko dozorčí rady UNIKOM a.s. ke zprávě o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou Dozorčí rada UNIKOM a.s. přezkoumala zprávu statutárního orgánu společnosti UNIKOM a.s. se sídlem Hrnčířská 193, 284 45 Kutná Hora o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a konstatuje, že neshledala skutečnosti, které by tuto zprávu vyvracely. Dne 28.3.2013 Ing. Miroslav Měšťánek předseda dozorčí rady UNIKOM, a.s. - 18 -
6. Příloha k účetní závěrce roku 2012 UNIKOM, a.s. Kutná Hora Tato příloha je sestavena na základě ustanovení 18 a 19 zákona č. 563/91 Sb. o účetnictví. I. Obecné údaje obsažené v příloze Popis účetní jednotky Název: Adresa: Právní forma: Rozhodující předmět činnosti: U N I K O M, a.s. Hrnčířská 193, 284 45 Kutná Hora - Karlov akciová společnost obchodní činnost a zemědělství Datum vzniku společnosti: zápisem do obchodního rejstříku dne 1.10.1992 IČO: 46355821 Hospodářská společnost Kutná Hora a.s. vlastní 76,52% akcií, z toho: 13 362 akcií na jméno 8 874 akcií na majitele V roce 2011 HS Kutná Hora vlastnila 75,63% akcií, z toho: 13 174 akcií na jméno 8 805 akcií na majitele Výkonné orgány společnosti Výkonným orgánem je sedmičlenné představenstvo a tříčlenná dozorčí rada. Představenstvo Předseda Ing. Zdeněk Nácovský místopředseda představenstva Agro Pertoltice Místopředseda Člen Člen Člen Člen Člen Ing. Dytrych Vladimír, CSc. místopředseda představenstva U N I K O M, a.s. Ing. Jirovský Miroslav předseda představenstva PIAS Suchdol, a.s Ing. Buňka Miloš člen představenstva ZOS Kačina, a.s. Ing. Tajčovský Milan prokurista ZDV Krchleby Ing. Hlava Josef, CSc. místopředseda představenstva ZOD Potěhy Ing. Půlpán Miloš člen představenstva U N I K O M, a.s. - 19 -
Dozorčí rada Předseda Místopředseda Člen Ing. Měšťánek Miroslav předseda představenstva ZOD Onomyšl Ing. Lubomír Kedršt ředitel závodu OVO Kutná Hora Ing. Král Jaroslav předseda představenstva ZAS Úžice Nejvyšším orgánem je valná hromada společnosti. 1. Majetková spoluúčast vyšší jak 20 %: rok 2012 rok 2011 BRAVE s.r.o. 25,00 % 25,00 % UNIKOM STK, s.r.o. 100,00 % 100,00 % Unikom-Pro Pig s.r.o 100,00 % 100,00 % Brave s.r.o., Svinčany UNIKOM - STK s.r.o. UNIKOM-Pro Pig s.r.o. Základní kapitál 100 tis. Kč 200 tis. Kč 200 tis.kč S těmito organizacemi nebyly uzavřeny žádné ovládací smlouvy ani smlouvy o převodu zisku.na Brave s.ro. byla vytvořena opravná položka na částku 3 500 000,- Kč podnik je v likvidaci.. 2. Průměrný evidenční stav zaměstnanců Unikom, a.s. k 31.12.2012 byl 397 pracovníků. Organizační a řídící struktura společnosti je dvoustupňová. Podnik (ředitel) - závod (ředitel závodu), popřípadě středisko (vedoucí střediska). Celkem byl podnik členěn na 6 vnitropodnikových útvarů, kde každý útvar má úplnou samostatnost a je hodnocen podle úrovně čistého zisku. V roce 2008 byla ukončena výroba vepřového masa na závodě výkrmna prasat Třebonín. V roce 2010 byla ukončena výroba vepřového masa na závodě výkrmna prasat Kačina, středisko projekce byla začleněna pod stavební závod a lom Bohdaneč v roce 2011 byl začleněn pod stavební závod. Struktura vnitropodnikových útvarů 1. 21 závod Drůbežárna Markovice 2. 49 stavební výroba 3. 59 závod OVO Kutná Hora 4. 70 závod Agroslužby Čáslav 5. 81 ekonomické oddělení 6. 91 správa podniku Průměrný počet zaměstnanců Mzdové náklady 2011 2012 2011 2012 Zaměstnanci 401 397 87 021 86 573 Řídící pracovníci 7 6 6004 5351-20 -
V roce 2012 společnost vyplatila tantiémy členům představenstva a dozorčí rady v celkové výši 151 000,- Kč, v roce 2011 byly tantiémy vyplaceny ve stejné výši 151 000.- Kč. II. Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách Způsob ocenění a) Nakupovaných zásob: v pořizovacích cenách dle druhů a nákupní ceny, tj. stejný materiál (zboží) a různá cena skladové položky se stejným číslem položky, ale rozdílnou nákupní cenou a datem naskladnění. Vyskladnění zásob do spotřeby probíhá metodou FIFO. Zásoby vytvořené ve vlastní režii - na úrovni vlastních nákladů ve vnitropodnikových cenách. b) Hmotného a nehmotného investičního majetku ve vlastní režii: na úrovni vlastních nákladů ve vnitropodnikových cenách. c) Cenných papírů: v nominální hodnotě. d) Přírůstků a příchovků zvířat: dle vnitropodnikové směrnice: produkce vajec 1.40 Kč / krmný den odchovna kuřic 0,55 Kč / krmný den narození jehněte 500,00 Kč/ 1 kus - vzrůstový přírůstek 8,00 Kč / krmný den jehně do 3 měsíců - vzrůstový přírůstek 3,00 Kč/ krmný den jehně odstavené Reprodukční pořizovací ceny majetku: na úrovni nákupních cen. f) Vedlejší pořizovací náklady na obstarání nakupovaných zásob: přes účet 622 - aktivace vnitropodnikových služeb, který zahrnuje náklady na dopravu oceněnou na úrovni vlastních nákladů dle kalkulace závodu (střediska), popř. služby oceněné vlastními náklady závodu (střediska), u pořízeného zboží je dopravné součástí nákupní ceny. g) Odepisování DHM je stanoveno odpisovým plánem, který je součásti vnitropodnikové směrnice o odpisování. U odepisování zvířat byla již uplatněna změna podle 24 odst.2písm v) bod 1.ZDP, podle kterého se u účetního DHM,který není vymezen jako daňový HM uznávají jako daňové účinné náklady jeho účetní odpisy.odepisování drobného dlouhodobého majetku Předměty do 20.000.- Kč se účtují přímo do spotřeby Předměty od 20 000., do 40 000.-, s dobou použitelnosti víc než jeden rok se odepisují 2 roky Vyjímku tvoří od roku 2010 vybavení nových prodejen: Drobný dlouhodobý majetek do 5 000,- Kč přímo do spotřeby Drobný dlouhodobý majetek od 5 001,- Kč do 40 000,- se odepisují 5 let rovnoměrným odepisováním. Opravné položky k majetku jsou tvořeny a účtovány v souladu se zákonem č.593/1992 Sb. o rezervách ve znění pozdějších předpisů na zajištění základu daně z příjmů a dále účetní opravné položky dle rozhodnutí účetní jednotky. Rezervy na opravu investičního majetku jsou tvořeny pouze daňové. ch) Valutovou pokladnu společnost nemá, při nahodilých platbách v cizí měně je přepočet na CZK dle aktuálního kursu ČNB. Pohledávky a závazky v cizí měně jsou přepočítávány denním kursem ČNB. - 21 -
III. Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisků a ztrát 1. Hmotný a nehmotný majetek kromě pohledávek a) Majetek neuvedený v rozvaze společnost nemá. b) Zástavním právem je zatížen závod Prostřední Ves, STK, autoservis Kutná Hora, OVO Kutná Hora a závod Čáslav. U provozních úvěrů typu kontokorentních jsou jako zástava využívány pohledávky z obchodního styku. c) Majetek, kde by tržní ocenění bylo vyšší než jeho ocenění v účetnictví ve společnosti není. d) U N I K O M, a.s. Kutná Hora vlastní následující akcie (v nákupních cenách): 1. Masospol, a.s. 80 934,00 Kč < 1% ZK 2. Velkopavlovické drůbežářské závody 910 000,00 Kč 8,00% ZK 3. ČEPOS a.s. 3 814 400,00 Kč 10,299% ZK 4. ČKD Kutná Hora a.s. 6 125,00 Kč < 1% ZK 5. CZ Fruit, odbytové družstvo 20 000,00 Kč 2,86% ZK 6. Česká vejce CZ, a.s. 150 000,00 Kč 6,25% ZK U N I K O M, a.s. dále vlastní podíly s majetkovou spoluúčastí vyšší jak 20% u těchto podniků: Historická cena 2012 2011 UNIKOM Pro Pig s.r.o. 200 tis. Kč 200 tis. Kč BRAVE, s.r.o. 3 500 tis. Kč 3 500 tis. Kč UNIKOM STK, s.r.o. 200 tis. Kč 200 tis.kč Vybrané ukazatele dceřinných společností (tis. Kč) 2011 2012 Obrat Zisk Vl. kapitál Obrat Zisk Vl. kapitál BRAVE s.r.o. 1525-79 10173 0-1020 11 533 UNIKOM-STK s.r.o. 11499 60-206 11248-196 -429 UNIKOM-Pro_pig 281 193 423 0-11 220 d) Nepeněžité vklady společnost nemá. f) Rozpis úvěrů: Dlouhodobé úvěry: KB, a.s. - věže na kapal.hnojiva 1 481 080,00 Kč 6MPr + 2,50 % p.a do 05/2014 ČSOB,a.s. technol.odchovu Mark. 4 780 000,00 Kč 1MPr + 1,30 % p.a do 05/2016 KB,a.s. lom Bohdaneč 1 939 000,00 Kč 1MPr + 2,15 % p.a do 10/2014 ČSOB-Markovice 3 200 000,00 Kč 1MPr + 2,40 % p.a do 08/2015 Raiffeisen- hala Markovice 1 997 999,00 Kč 1MPr + 2,90 % p.a do 02/2015 ČS autobohémia 3 397 000,00 Kč 1MPr + 2,30 % p.a do 04/2014 ČS- pozemek a silo 1 432 020,00 Kč 1MPr + 2,30 % p.a do 06/2015 Krátkodobé úvěry: ČSOB, a.s. - revolvingový 26 022 000,00 Kč 1MPr + 2,3% p.a. do 04/2013 ČSOB, a.s. - kontokorentní 2 745 157,00 Kč 1MPr + 2,3% p.a do 04/2013 ČS, a.s. kontokorentní 13 525 134,23 Kč PÚS +1,1 (nyní 4,7%) do 03/2013 KB,a.s.- revolvingový 12 300 252,10 Kč 1Mpr + 1,9%p.a. do 01/2013-22 -
Citibenk úvěr 50 000,00 Kč 1 MPr+1,8%p.a. do 02/2013 KB,as. Myčka 65 500,00 Kč 1MPr+2,15%p.a. do 01/2013 KB,as. Traktor 71 900.00 Kč 1MPr+1.90%p.a do 02/2013 ČS.a.s.-Markovice-voliéry 957 411,00 Kč 1MPr+1,8%p.a. do 10/2013 Bankovní záruky: Česká spořitelna,k.hora 500 000.- Kč na mýto do 31.12.2013 KB Kutná Hora 300 000.- Kč ND KIA do 14.01.2013 KB Kutná Hora 1 000 000.- Kč ND Citroen do 14.01.2013 KB Kutná Hora 500 000.- Kč ZOTT.s.r.o do 12.5.2012 Unikom a.s poskytla půjčky ZOD Onomyšl, které jsou úročeny obvyklou cenou a půjčky jsou řádně spláceny. Výše půjčky je 9 620 tis. Kč. Dále Unikom a.s. přijal půjčku od ZO ROH a Hospodářské společnosti Kutná Hora as., které jsou taktéž úročeny obvyklou cenou a jsou řádně spláceny. Rozpis směnek k 31.12.2012 Splatnost Úrok v % Částka František Formánek - FALDO 25.01.2013 5,20 200 000,- Kč 08.02.2013 5,23 200 000,. Kč Ručení: KIA Motors s.r.o. 14.1.2013 300 000.- Kč PSA Finance 14.1.2013 1 000 000.-Kč U N I K O M, a.s. obdržel v roce 2012 dotaci z titulu: Podpora chovatelům na částečnou úhradu nákladů spojených s neškodným odstraňováním kadavérů ve výši 7 285,- Kč U N I K O M,a.s. obdržel v roce 2012 od Státního zemědělského intervenčního fondu platbu na plochu zemědělské půdy ve výši 49 994,17 Kč. U N I K O M a.s. obdržel v roce 2012 od Státního zemědělského intervenčního fondu platbu v méně příznivé oblastí ve výši 7 788,48 Kč. U N I K O M a.s. obdržel v roce 2012 od Ministerstva zemědělství dotaci na úhradu nákladů za úkony provedené formou služeb souvisejících s prováděním preventivních opatření zaměřených na zvýšení biologické bezpečnosti, k tlumení původce nákazy salmonelózy drůbeže v částce 219 795.- Kč a částku 54 522.- Kč. U N I K O M a.s. obdržel v roce 2012 od SZIF Praha dotaci na projekt modernizace pekárenské výroby ve výši 1 074 000,- Kč. U N I K O M a.s.obdržel v roce 2012 od SZIF Praha dotaci na podporu bahnic které se pasou na travních porostech ve výši 6 226,44 Kč. h) Rozpis dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku k 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2012 Budovy, haly, stavby 438 547 535,26 406 899 067,13 215 994 129,43 207 456 893,35 Samostatné movité věci 508 390 046,88 466 791 013,28 433 354 110,78 390 340 922,08 Základní stádo 41 840,00 42 617,00 22 559,00 27 980,00 Jiný dl.hmot inv. majetek 39 519 944,98 37 393 613,46 39 519 944.98 36 257 340,16 Nedok. dl. hmot. majtek 896 691,44 222 254,40-23 -
Poskytnuté zálohy DHM Zřizovací výdaje Software 1 347 188,80 1 287 384,80 886 868,80 965 365,80 g) V operativním pronájmu společnost žádný majetek nemá. U N I K O M, a.s. pronajímá stanici technické kontroly a mycí centrum automobilů od roku 2002 podniku UNIKOM-STK, s.r.o. V roce 2012 pořídil Unikom a.s dlouhodobý hmotný majetek v celkové výši 25 403 tis. Kč V příloze k účetní uzávěrce uvádíme jenom ty největší (nad 0,5 mil.kč): 1. míchárna hnojiv 3 050 tis. Kč 2. stroj na výrobu trvan.pečiva 944 tis.kč 3. rotační pec 1 389 tis.kč 4. balící stroj 889 tis.kč 5. traktor CASE 2 449 tis.kč 6. nákl. aut.citroen 466 tis. Kč 7.nákl.auto IVECO 1 390 tis.kč 8.nákl.auto MAN 800 tis.kč 9. nákl.auto NISSAN 780 tis.kč 10. rekontrukce haly č.4 4 158 tis.kč 11. traktorový návěs 799 tis. Kč 12. Cisterna NEPTUN 899 tis.kč Úbytek dlouhodobého hmotného majetku: - prodej V roce 2012 Unikom a.s. prodal dlouhodobý hmotný majetek za 14 840 564,35 Kč při zůstatkové hodnotě 21 407 404,40 Kč Převážně se jednalo o výkrmny prasat Kačina. - vyřazení a likvidace dlouhodobého hmotného majetku Unikom a.s. vyřadil a likvidoval v roce 2012 majetek v celkové výši 715 tis. Kč Byl likvidován a vyřazen dlouhodobý hmotný majetek, který byl převážně pořízen ještě Agropodnikem K.Hora tj. před rokem 1992 a v rozmezí let 1995-2008( nákl. automobil Avie, notebooky, kop.stroj Minolta ) atd. - pořízení dlouhodobého nehmotného majetku V roce 2012 nebyl pořízen dlouhodobý nehmotný majetek. - 24 -
2. Pohledávky 2012 2011 a) pohledávky z obchodního styku 130 054 tis. Kč 113 921 tis. Kč b) pohledávky po lhůtě splatnosti 19 412 tis. Kč 21 077 tis. Kč z toho nad 180 dní 353 tis. Kč 353 tis. Kč Opravné položky k pohledávkám zúčtování: Opravné položky celkem Opravné položky 2011 2012 2011 2012 Konkurz 292 202 264 354 Od 1.1. 1995 Celkem 205 164 609 650 Část pohledávek je zastavena bankovním ústavům proti kontokorentním úvěrům. 3. Vlastní kapitál a) Vlastní kapitál společnosti je 429 597 tis. Kč, z toho základní kapitál společnosti je 290 590 tis. Kč. Základní kapitál se v průběhu roku 2012 nezměnil. 2011 2012 Základní kapitál 290 590 290 590 Rezervní fond 64 429 63 540 Kapitálové fondy 53 748 53 748 Hospodářský výsledek 10 005 11 065 Vlastní kapitál 425 401 429 597 b) Základní kapitál Akcie na jméno 15 863 ks à 10 000,- Kč Akcie na majitele 13 196 ks à 10 000,- Kč Celkem 29 059 ks 4. Závazky 2012 2011 a) Závazky celkem z obchodního styku 122 458 tis. Kč 87 146 tis.kč z toho po lhůtě splatnosti 5 693 tis. Kč 8 056 tis.kč z toho : po splatnosti 180 dní b) závazky k podnikům ve skupině 0 0 c) závazky kryté zástavním právem - jedná se především o zajištění dlouhodobých úvěrů ve výši 73 964 tis. Kč. Tyto úvěry jsou kryty nemovitostmi a směnkami. - 25 -
d) závazky mimo účetnictví společnost nemá Unikom a.s. Kutná Hora nemá žádné závazky pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti po lhůtě splatnosti a nemá žádné nedoplatky u místně příslušného finančního orgánu. 5. Zákonné rezervy počáteční stav k 1.1.2012 změna v průběhu roku 2012 konečný zůstatek k 31.12.2012 573 522.86, Kč + 67 344.00 Kč 640 866,86 Kč Rezerva na středisku Agroslužby Prostřední Ves je tvořena na sanaci, rekultivaci a na škody způsobené těžbou kamene. V 6. Obchodní operace Unikom a.s. nemá žádné obchodní operace, kde rizika nebo užitky z těchto operací jsou významné k posouzení finanční situace. 7. Odměna auditorovi Za provedený povinný audit roční závěrky rok 2011 byla v roce 2012 vyplacena odměna auditorské společnosti 140 tis. Kč bez DPH. 8. Rozdělení tržeb dle činností: rok/činnost 2011 2012 prodej aut 70 580 tis.kč 56 442 tis.kč prodej zboží velkoobchod 491 780 tis. Kč 520 573 tis.kč prodej zboží maloobchod 186 873 tis. Kč 182 537 tis. Kč skladování a třídění jablek 27 198 tis. Kč 21 150 tis. Kč prodej vyrobených vajec 18 827 tis. Kč 20 647 tis. Kč prodej kuřic 21 094 tis. Kč 21 168 tis. Kč prodej,uhlí,písek,chemie 78 604 tis.kč 75 094 tis.kč tržby ze stav.činnosti 44 611 tis. Kč 58 263 tis. Kč tržby autoservis 6 310 tis. Kč 7 211 tis.kč prodej ND 21 451 tis. Kč 30 104 tis. Kč tržba za provedené postřiky 5 829 tis. Kč 5 632tis. Kč průmyslová hnojiva 146 544 tis. Kč 164 183 tis. Kč pekárenská výroba 7 964 tis.kč 3 661 tis.kč prodej hutního a stav.materiálu 9 680 tis.kč 8 503 tis.kč autodoprava 7 082 tis.kč 27 311 tis.kč projekce 847 tis. Kč 400 tis.kč ostatní 64 564 tis.kč 65 623 tis.kč Celkem 1 209 838tis.Kč 1 268 502 tis.kč Z celkových tržeb bylo ze zahraničí 7 169 tis. Kč 5 430 tis. Kč - 26 -
Komentář k přehledu o změnách vlastního kapitálu: Základní kapitál Základní kapitál se v průběhu rok 2012 nezměnil. Výplata dividend Valná hromada dne 22.6.2012 rozhodla vyplatit za rok 2011 dividendu ve výši 2% t.j. 5 812 tis. Kč. Rezervní fond Valná hromada dne 22.6.2012 rozhodla,že do rezervního fondu nebude již žádný příděl.. Ostatní fondy ze zisku Valná hromada dne 22.6.2012 rozhodla o přídělu do sociální fondu ve výši 1 200 tis.kč. Během roku 2012 se snížil fond o příspěvky na stravování a o příspěvek na masáže. Kapitálové fondy Tento fond se během roku 2012 nezměnil. Nerozdělený zisk minulých let Valná hromada ze dne 22.6.2012 rozhodla o převedení zůstatku nerozděleného zisku roku 2011 na účet nerozděleného zisku minulých let( účet 428) ve výši 2 842 tis. Kč. Odložená daň Společnost eviduje odložený daňový závazek ve výši 14 719 tis. Kč. Tento odložený daňový závazek vyplývá z rozdílů účetních a daňových zůstatkových cen dlouhodobého majetku evidovaného ve společnosti k 31.12.2012 násobený sazbou daně z příjmu právnických osob v dalších zdaňovacích obdobích. Jiné tituly pro vyčíslení odloženého daňového závazku a pohledávek společnosti nemá. V Kutné Hoře dne 28.3.2013 Ing. Vladimír Dytrych, CSc. ředitel U N I K O M, a.s. - 27 -
7. Vybrané ukazatele finanční analýzy hospodaření společnosti I. Komentář k vývoji zisku společnosti Rok Zisk po zdaněním [tis. Kč] Meziroční index 2004 5 840 97 2005 6 013 103 2006 6 107 102 2007 10 126 166 2008 10 245 101 2009 10 774 105 2010 11 764 109 2011 10 005 85 2012 11 065 111 Společnost stabilně vytváří zisk. Do výše ročního zisku se promítá celá řada vlivů. Mezi nejdůležitější je možno zařadit: Možnosti tvorby obchodních marží u jednotlivých komodit s nimiž společnost obchoduje se vyvíjí v závislosti na vývoji nabídky a poptávky na regionálních trzích. U některých komodit, zejména při prodeji průmyslových hnojiv a agrochemie, je nabídka pod tlakem konkurenčních společností a konečná výše marže je pak odrazem tohoto tlaku. V roce 2012 pokračovalo v agrárním segmentu trhu oživení likvidity zemědělských podniků, které patří k významným obchodním partnerům akciové společnosti, díky čerpání finančních prostředků v rámci dotací na plochu obhospodařované zemědělské půdy (tzv.top-up). Tyto dotace byly pro některé specializované zemědělské podniky významným zdrojem cash flow. Dále pak do vlastní ekonomiky těchto zemědělských podniků zasahují investiční dotace z tzv. Operačních programů pro zemědělství, které ve svém důsledku přispívají ke snižování vstupních cen nově pořizovaného investičního majetku a tak kromě přímých dotací nepřímo přispívají k tvorbě zisků zemědělských podniků (dochází k výraznému snížení zatížení odpisy). Výrazné zvýšení finančního zdraví agrárního sektoru tak přispívá ke zatraktivnění zemědělských podniků pro banky i další věřitele i v rámci běžných obchodních styků. A proto i nadále je pro akciovou společnost tento segment trhu velmi zajímavý. Ze strany akciové společnosti i nadále sílí směrem dovnitř závodů tlak na úsporu vlastních nákladů u výrobních i obchodních činností společnosti. Jsou stále zvažovány další možnosti k vyvíjení tlaku ze strany akciové společnosti na dodavatele jednotlivých komodit a materiálových vstupů do výrobních činností. Nejlepší možností se jeví zakládání nákupních aliancí na vstupu nákupního řetězce u dodavatelů potravinářského zboží, ale i dalších dodavatelů vstupů. U dodavatelů potravin je to řešeno formou bonusů za odebrané zboží. - 28 -
Rok Tvorba přidané hodnoty a produktivita na jednoho zaměstnance Přidaná PH na Meziroční Počet Meziroční hodnota pracovníka index pracovníků index [tis. Kč] [tis. Kč] Meziroční index 2004 152 156 93 457 94 333 99 2005 161 327 106 441 96 366 110 2006 161 472 100 436 99 370 101 2007 169 143 105 436 100 388 105 2008 179 250 106 438 100 409 105 2009 188 245 105 436 99 431 105 2010 160 807 85 416 95 386 89 2011 152 586 95 401 96 381 99 2012 156 417 103 397 99 394 103 II. Komentář k vývoji pohledávek Rok Pohledávky Tržby celkem Meziroční Meziroční celkem [Kč] [Kč] (ř. index index (ř. rozv. 38+47) výsl. 01+05) 2004 160 193 121 1 215 995 105 2005 153 689 96 1 235 870 102 2006 150 271 98 1 275 694 103 2007 125 516 84 1 490 518 117 2008 177 037 141 1 529 450 103 2009 168 893 95 1 362 336 89 2010 144 906 85 1 199 382 88 2011 134 729 93 1 186 314 99 2012 151 761 113 1 268 502 107 Vývoj průměrné doby obratu pohledávek z obchodního styku ( pohledávky/(tržby/360) ) Rok Doba obratu pohledávek [dny] 2004 48,08 2005 45,39 2006 43,00 2007 30,74 2008 42,25 2009 42,02 2010 37,91 2011 34,73 2012 43,07 Společnost poskytuje obchodní úvěr v délce 14-30 dní (velkoobchod) a v délce 90-120dní (v prodeji průmyslových hnojiv). - 29 -