Výroční zpráva o hospodaření

Transkript

1 Výroční zpráva o hospodaření

2 OBSAH Úvod celkové zhodnocení výsledků hospodaření 4 1. Roční účetní závěrka Rozvaha (Bilance) Výkaz zisku a ztráty sumář za UJEP Výkaz zisku a ztráty UJEP bez kolejí a menz Výkaz zisku a ztráty koleje a menzy Doplňující údaje Hospodářský výsledek Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta Rozbor hospodářského výsledku Vývoj nákladů a výnosů hlavní a doplňkové činnosti za léta Výnosy hlavní a doplňkové činnosti Náklady hlavní a doplňkové činnosti Hospodářský výsledek UJEP a jejích součástí Analýza výnosů a nákladů Zdroje financování programů reprodukce majetku včetně vypořádání se státním rozpočtem (dotace kapitoly 333 a mimo kapitolu 333) Komentář k investicím Výnosy z transferů z kapitoly MŠMT, z ostatních kapitol SR a dalších zdrojů mimo programové financování a spoluúčast SR na financování projektů EU Přehled vybraných vlastních výnosů Poplatky spojené se studiem Přehled vybraných neinvestičních nákladů Pracovníci a mzdové prostředky za rok sumář Komentář k zaměstnanosti a mzdovým prostředkům Rozbor zaměstnanosti UJEP za rok 2010 podle jednotlivých součástí Vývoj počtu zaměstnanců a průměrné mzdy v hlavní činnosti za období let Přehled o peněžních výnosech a nákladech struktura celkového cash flow Přehled o peněžních tocích Vývoj fondů Fondy Rezervní fond Fond reprodukce investičního majetku Stipendijní fond Fond odměn Fond účelově určených prostředků Fond sociální Fond provozních prostředků Nárok na příděl do fondů (návrh) podle součástí z hospodářského výsledku roku Převody mezi fondy v roce 2011 (návrh) podle součástí UJEP Vývoj stavu majetku a inventarizace Přehled o stavu majetku a jeho vývoj Finanční majetek Komentář ke stavu a vývoji majetku Zásoby Komentář ke stavu a vývoji zásob Pohledávky, závazky, bankovní výpomoci a půjčky Komentář ke stavu a vývoji pohledávek Komentář k inventarizaci majetku, zásob, pohledávek a závazků Rekapitulace finančního vypořádání se státním rozpočtem Finanční vypořádání se státním rozpočtem za rok 2010 z kapitoly 333 MŠMT mimo programové financování příspěvek a dotace 36 2

3 7. Stipendia a služby poskytované studentům Počty studentů k Stipendia k Stravování Ubytování Počty ubytovaných v jednotlivých měsících roku - celková kapacita Komentář k ubytování a stravování Účelová podpora na specifický vysokoškolský výzkum Přehled o využití dotace Poskytnutá dotace na specifický výzkum rozdělení na součásti UJEP 44 Příloha Výrok auditora 3

4 ÚVOD Univerzita Jana Evangelisty Purkyně v Ústí nad Labem (dále UJEP) splnila v roce 2010 rozhodující cíle vytýčené v Dlouhodobém záměru UJEP pro léta Hlavním cílem UJEP bylo v ekonomické oblasti dosažení kladného hospodářského výsledku a pokračování v rozvoji infrastruktury UJEP. Úspora příspěvku spolu s kladným hospodářským výsledkem z doplňkové činnosti vytvořily zdroje, které budou po rozdělení hospodářského výsledku a převodu příspěvku z fondu provozních prostředků do FRIM a dalších fondů krýt investiční a provozní potřeby UJEP v roce Úkoly v investiční výstavbě, reprodukci a opravách majetku a v rozvojové činnosti byly splněny. UJEP byla po celý rok personálně a finančně stabilizovaná. 4

5 1. ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA 1.1 rozvaha (bilance) v tis. Kč AKTIVA účet/součet řádek stav k 1.1. stav k ř A.Dlouhodobý majetek celkem , ,23 I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř.3 až , ,67 1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje ,00 0,00 2.Software , ,68 3.Ocenitelná práva ,00 0,00 4.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek , ,19 5.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek ,00 0,00 6.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek ,00 242,80 7.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek ,00 0,00 II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř.11 až , ,36 1.Pozemky , ,29 2.Umělecká díla,předměty a sbírky , ,72 3.Stavby , ,07 4.Samostatné movité věci a soubory movitých věcí , ,86 5.Pěstitelské celky trvalých porostů ,00 0,00 6.Základní stádo a tažná zvířata ,00 0,00 7.Drobný dlouhodobý hmotný majetek , ,58 8.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek ,00 0,00 9.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek , ,69 10.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek ,00 537,15 III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř.22 až ,00 0,00 1.Podíly v ovládaných a řízených osobách ,00 0,00 2.Podíly v osobách pod podstatným vlivem ,00 0,00 3.Dluhové cenné papíry držené do splatnosti ,00 0,00 4.Půjčky organizačním složkám ,00 0,00 5.Ostatní dlouhodobé půjčky ,00 0,00 6.Ostatní dlouhodobý finanční majetek ,00 0,00 7.Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek ,00 0,00 IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř.30 až , ,80 1.Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje ,00 0,00 2.Oprávky k softwaru , ,53 3.Oprávky k ocenitelným právům ,00 0,00 4.Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku , ,19 5.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm. majetku ,00 0,00 6.Oprávky ke stavbám , ,89 7.Oprávky k samost. movitým věcem a soub. movit. věcí , ,61 8.Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů ,00 0,00 9.Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům ,00 0,00 10.Oprávky k drobnému dlouhodobému hmot. majetku , ,58 11.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmot. majetku ,00 0,00 B. Krátkodobý majetek celkem ř , ,82 I. Zásoby celkem ř.43 až , ,18 1.Materiál na skladě ,59 135,69 2.Materiál na cestě ,00 0,00 3.Nedokončená výroba ,00 0,00 5

6 4.Polotovary vlastní výroby ,00 0,00 5.Výrobky , ,35 6.Zvířata ,00 0,00 7.Zboží na skladě a v prodejnách ,83 923,14 8.Zboží na cestě ,00 0,00 9.Poskytnuté zálohy na zásoby z ,00 0,00 II. Pohledávky celkem ř.53 až , ,17 1.Odběratelé , ,72 2.Směnky k inkasu ,00 0,00 3.Pohledávky za eskontované cenné papíry ,00 0,00 4.Poskytnuté provozní zálohy z , ,61 5.Ostatní pohledávky ,05 2,05 6.Pohledávky za zaměstnanci ,78 168,87 7.Pohledávky za institucemi soc. zabezp. a veř. zdrav. poj ,00 0,00 8.Daň z příjmů ,00 0,00 9.Ostatní přímé daně ,00 0,00 10.Daň z přidané hodnoty ,00 322,96 11.Ostatní daně a poplatky ,00 0,00 12.Nároky na dotace a ostatní zúčtování se st. rozpočtem ,00 0,00 13.Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů územních samosprávných celků ,00 0,00 14.Pohledávky za účastníky sdružení ,00 0,00 15.Pohledávky z pevných termínovaných operací a opcí ,00 0,00 16.Pohledávky z vydaných dluhopisů ,00 0,00 17.Jiné pohledávky ,78 125,85 18.Dohadné účty aktivní ,00 45,11 19.Opravná položka k pohledávkám ,00 0,00 III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř.73 až , ,70 1.Pokladna ,38 697,17 2.Ceniny ,00 0,00 3.Účty v bankách , ,53 4.Majetkové cenné papíry k obchodování ,00 0,00 5.Dluhové cenné papíry k obchodování ,00 0,00 6.Ostatní cenné papíry ,00 0,00 7.Pořizovaný krátkodobý finanční majetek ,00 0,00 8.Peníze na cestě ,00 0,00 IV. Jiná aktiva celkem ř.82 až , ,77 1.Náklady příštích období , ,23 2.Příjmy příštích období , ,18 3.Kursové rozdíly aktivní ,00 0,36 Aktiva celkem ř , ,05 6

7 PASIVA účet/součet řádek stav k 1.1. stav k A. Vlastní zdroje celkem ř , ,66 I. Jmění celkem ř.88 až , ,59 1.Vlastní jmění , ,05 2.Fondy , ,54 3.Oceňovací rozdíly z přecenění finančního majetku a závazků ,00 0,00 II. Výsledek hospodaření celkem ř.92 až , ,07 1.Účet výsledku hospodaření x 3 189,58 2.Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení ,75 x 3.Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let ,74 101,49 B. Cizí zdroje celkem ř , ,37 I. Rezervy celkem ř ,00 0,00 1.Rezervy ,00 0,00 II. Dlouhodobé závazky celkem ř.99 až ,00 0,00 1.Dlouhodobé bankovní úvěry ,00 0,00 2.Vydané dluhopisy ,00 0,00 3.Závazky z pronájmu ,00 0,00 4.Přijaté dlouhodobé zálohy ,00 0,00 5.Dlouhodobé směnky k úhradě ,00 0,00 6.Dohadné účty pasivní z ,00 0,00 7.Ostatní dlouhodobé závazky ,00 0,00 III. Krátkodobé závazky celkem ř.107 až , ,05 1.Dodavatelé , ,83 2.Směnky k úhradě ,00 0,00 3.Přijaté zálohy ,25 209,73 4.Ostatní závazky , ,15 5.Zaměstnanci , ,04 6.Ostatní závazky vůči zaměstnancům , ,61 7.Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění , ,65 8.Daň z příjmu ,00 0,00 9.Ostatní přímé daně , ,53 10.Daň z přidané hodnoty ,96 0,00 11.Ostatní daně a poplatky ,46 15,96 12.Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu ,00 133,23 13.Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků ,00 0,00 14.Závazky z upsaných nesplac. cen. papírů a podílů ,00 0,00 15.Závazky k účastníkům sdružení ,00 0,00 16.Závazky z pevných termínovaných operací a opcí ,00 0,00 17.Jiné závazky , ,64 18.Krátkodobé bankovní úvěry ,00 0,00 19.Eskontní úvěry ,00 0,00 20.Vydané krátkodobé dluhopisy ,00 0,00 21.Vlastní dluhopisy ,00 0,00 22.Dohadné účty pasivní z , ,68 23.Ostatní krátkodobé finanční výpomoci ,00 0,00 IV. Jiná pasiva celkem ř.131 až , ,32 1.Výdaje příštích období , ,68 2.Výnosy příštích období , ,64 3.Kursové rozdíly pasivní ,00 0,00 Pasiva celkem ř , ,03 7

8 1.2 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁT SUMÁŘ ZA UJEP (TIS. KČ) A. Náklady účet / součet řádek hlavní činnost hospodářská činnost I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až , ,03 1.Spotřeba materiálu , ,27 2.Spotřeba energie , ,58 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek ,00 0,00 4.Prodané zboží , ,18 II.Služby celkem ř.7 až , ,42 5.Opravy a udržování , ,83 6.Cestovné ,42 107,00 7.Náklady na reprezentaci ,10 104,80 8.Ostatní služby , ,79 III.Osobní náklady celkem ř.12 až , ,45 9.Mzdové náklady , ,61 10.Zákonné sociální pojištění , ,08 11.Ostatní sociální pojištění ,00 0,00 12.Zákonné sociální náklady ,30 557,76 13.Ostatní sociální náklady ,00 0,00 IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až ,46 4,48 14.Daň silniční ,38 2,63 15.Daň z nemovitosti ,24 0,00 16.Ostatní daně a poplatky ,84 1,85 V.Ostatní náklady celkem ř.22 až ,45 411,58 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení ,39 0,00 18.Ostatní pokuty a penále ,15 0,00 19.Odpis nedobytné pohledávky ,00 0,00 20.Úroky ,00 0,00 21.Kursové ztráty ,08 0,04 22.Dary ,00 0,00 23.Manka a škody ,12 0,00 24.Jiné ostatní náklady ,71 411,54 VI.Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem ř.31 až , ,02 25.Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku , ,02 26.Zůstat.cena prodaného dlouhod. nehm. a hmot.maj ,97 0,00 27.Prodané cenné papíry a podíly ,00 0,00 28.Prodaný materiál ,00 0,00 29.Tvorba rezerv ,00 0,00 30.Tvorba opravných položek ,00 0,00 VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a ,25 0,00 31.Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami ,00 0,00 32.Poskytnuté členské příspěvky ,25 0,00 VIII.Daň z příjmů celkem ř ,00 0,00 33.Dodatečné odvody daně z příjmů ,00 0,00 Náklady celkem ř , ,98 8

9 B. Výnosy účet / součet řádek hlavní činnost hospodářská činnost I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až , ,16 1.Tržby za vlastní výrobky ,00 0,00 2.Tržby z prodeje služeb , ,77 3.Tržby za prodané zboží , ,39 II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až ,69 0,00 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby ,00 0,00 5.Změna stavu zásob polotovarů ,00 0,00 6.Změna stavu zásob výrobků ,69 0,00 7.Změna stavu zvířat ,00 0,00 III.Aktivace celkem ř.53 až ,00 0,00 8.Aktivace materiálu a zboží ,00 0,00 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb ,00 0,00 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku ,00 0,00 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku ,00 0,00 IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až , ,41 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení ,00 0,00 13.Ostatní pokuty a penále ,00 183,40 14.Platby za odepsané pohledávky ,00 0,00 15.Úroky ,01 14,52 16.Kursové zisky ,27 0,01 17.Zúčtování fondů ,58 280,45 18.Jiné ostatní výnosy , ,03 V.Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek celkem ř.66 až ,88 0,00 19.Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku ,88 0,00 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů ,00 0,00 21.Tržby z prodeje materiálu ,00 0,00 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku ,00 0,00 23.Zúčtování rezerv ,00 0,00 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku ,00 0,00 25.Zúčtování opravných položek ,00 0,00 VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až ,61 0,00 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami ,00 0,00 27.Přijaté příspěvky (dary) ,61 0,00 28.Přijaté členské příspěvky ,00 0,00 VII.Provozní dotace celkem ř ,65 0,00 29.Provozní dotace ,65 0,00 Výnosy celkem ř , ,57 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř , , Daň z příjmů ,00 0,00 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř , ,59 hlavní a hospodářská činnost Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/ ,60 Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/ ,60 9

10 1.2.1 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁT UJEP BEZ KOLEJÍ A MENZ (TIS. KČ) A. Náklady účet / součet řádek hlavní činnost hospodářská činnost I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až , ,73 1.Spotřeba materiálu ,84 572,89 2.Spotřeba energie , ,66 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek ,00 0,00 4.Prodané zboží , ,18 II.Služby celkem ř.7 až , ,96 5.Opravy a udržování ,32 911,18 6.Cestovné ,42 105,89 7.Náklady na reprezentaci ,10 103,92 8.Ostatní služby ,28 604,97 III.Osobní náklady celkem ř.12 až , ,96 9.Mzdové náklady , ,48 10.Zákonné sociální pojištění ,78 272,57 11.Ostatní sociální pojištění ,00 0,00 12.Zákonné sociální náklady ,39 15,91 13.Ostatní sociální náklady ,00 0,00 IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až ,33 0,73 14.Daň silniční ,25 0,73 15.Daň z nemovitosti ,24 0,00 16.Ostatní daně a poplatky ,84 0,00 V.Ostatní náklady celkem ř.22 až ,86 75,32 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení ,39 0,00 18.Ostatní pokuty a penále ,15 0,00 19.Odpis nedobytné pohledávky ,00 0,00 20.Úroky ,00 0,00 21.Kursové ztráty ,08 0,04 22.Dary ,00 0,00 23.Manka a škody ,12 0,00 24.Jiné ostatní náklady ,12 75,28 VI.Odpisy,prodaný majetek,tvorba rezerv a opravných položek celkem ř.31 až ,23 83,23 25.Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku ,26 83,23 26.Zůstat.cena prodaného dlouhod. nehm. a hmot.maj ,97 0,00 27.Prodané cenné papíry a podíly ,00 0,00 28.Prodaný materiál ,00 0,00 29.Tvorba rezerv ,00 0,00 30.Tvorba opravných položek ,00 0,00 VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a ,25 0,00 31.Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami ,00 0,00 32.Poskytnuté členské příspěvky ,25 0,00 VIII.Daň z příjmů celkem ř ,00 0,00 33.Dodatečné odvody daně z příjmů ,00 0,00 Náklady celkem ř , ,93 10

11 B. Výnosy účet / součet řádek hlavní činnost hospodářská činnost I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až , ,71 1.Tržby za vlastní výrobky ,00 0,00 2.Tržby z prodeje služeb , ,32 3.Tržby za prodané zboží , ,39 II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až ,69 0,00 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby ,00 0,00 5.Změna stavu zásob polotovarů ,00 0,00 6.Změna stavu zásob výrobků ,69 0,00 7.Změna stavu zvířat ,00 0,00 III.Aktivace celkem ř.53 až ,00 0,00 8.Aktivace materiálu a zboží ,00 0,00 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb ,00 0,00 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku ,00 0,00 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku ,00 0,00 IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až ,38 10,47 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení ,00 0,00 13.Ostatní pokuty a penále ,00 0,00 14.Platby za odepsané pohledávky ,00 0,00 15.Úroky ,01 0,20 16.Kursové zisky ,27 0,01 17.Zúčtování fondů ,33 0,00 18.Jiné ostatní výnosy ,77 10,26 V.Tržby z prodeje majetku,zúčtování rezerv a opravných položek celkem ř.66 až ,88 0,00 19.Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku ,88 0,00 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů ,00 0,00 21.Tržby z prodeje materiálu ,00 0,00 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku ,00 0,00 23.Zúčtování rezerv ,00 0,00 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku ,00 0,00 25.Zúčtování opravných položek ,00 0,00 VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až ,61 0,00 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami ,00 0,00 27.Přijaté příspěvky (dary) ,61 0,00 28.Přijaté členské příspěvky ,00 0,00 VII.Provozní dotace celkem ř ,65 0,00 29.Provozní dotace ,65 0,00 Výnosy celkem ř , ,18 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř , ,25 34.Daň z příjmů ,00 0,00 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř , ,25 hlavní a hospodářská činnost Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/ ,26 Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/ ,26 11

12 1.2.2 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁT KOLEJE A MENZY (TIS. KČ) A. Náklady účet / součet řádek hlavní činnost hospodářská činnost I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až , ,30 1.Spotřeba materiálu , ,38 2.Spotřeba energie , ,92 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek ,00 0,00 4.Prodané zboží ,00 0,00 II.Služby celkem ř.7 až , ,46 5.Opravy a udržování , ,65 6.Cestovné ,00 1,11 7.Náklady na reprezentaci ,00 0,88 8.Ostatní služby , ,82 III.Osobní náklady celkem ř.12 až , ,49 9.Mzdové náklady , ,13 10.Zákonné sociální pojištění , ,51 11.Ostatní sociální pojištění ,00 0,00 12.Zákonné sociální náklady ,91 541,85 13.Ostatní sociální náklady ,00 0,00 IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až ,13 3,75 14.Daň silniční ,13 1,90 15.Daň z nemovitosti ,00 0,00 16.Ostatní daně a poplatky ,00 1,85 V.Ostatní náklady celkem ř.22 až ,59 336,26 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení ,00 0,00 18.Ostatní pokuty a penále ,00 0,00 19.Odpis nedobytné pohledávky ,00 0,00 20.Úroky ,00 0,00 21.Kursové ztráty ,00 0,00 22.Dary ,00 0,00 23.Manka a škody ,00 0,00 24.Jiné ostatní náklady ,59 336,26 VI.Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem ř.31 až , ,79 25.Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku , ,79 26.Zůstat. cena prodaného dlouhod. nehm. a hmot. majetku ,00 0,00 27.Prodané cenné papíry a podíly ,00 0,00 28.Prodaný materiál ,00 0,00 29.Tvorba rezerv ,00 0,00 30.Tvorba opravných položek ,00 0,00 VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a ,00 0,00 31.Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami ,00 0,00 32.Poskytnuté členské příspěvky ,00 0,00 VIII.Daň z příjmů celkem ř ,00 0,00 33.Dodatečné odvody daně z příjmů ,00 0,00 Náklady celkem ř , ,05 12

13 B. Výnosy účet / součet řádek hlavní činnost hospodářská činnost I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až , ,45 1.Tržby za vlastní výrobky ,00 0,00 2.Tržby z prodeje služeb , ,45 3.Tržby za prodané zboží ,00 0,00 II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až ,00 0,00 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby ,00 0,00 5.Změna stavu zásob polotovarů ,00 0,00 6.Změna stavu zásob výrobků ,00 0,00 7.Změna stavu zvířat ,00 0,00 III.Aktivace celkem ř.53 až ,00 0,00 8.Aktivace materiálu a zboží ,00 0,00 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb ,00 0,00 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku ,00 0,00 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku ,00 0,00 IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až , ,94 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení ,00 0,00 13.Ostatní pokuty a penále ,00 183,40 14.Platby za odepsané pohledávky ,00 0,00 15.Úroky ,00 14,32 16.Kursové zisky ,00 0,00 17.Zúčtování fondů ,25 280,45 18.Jiné ostatní výnosy , ,77 V.Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek celkem ř.66 až ,00 0,00 19.Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku ,00 0,00 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů ,00 0,00 21.Tržby z prodeje materiálu ,00 0,00 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku ,00 0,00 23.Zúčtování rezerv ,00 0,00 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku ,00 0,00 25.Zúčtování opravných položek ,00 0,00 VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až ,00 0,00 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami ,00 0,00 27.Přijaté příspěvky (dary) ,00 0,00 28.Přijaté členské příspěvky ,00 0,00 VII.Provozní dotace celkem ř ,00 0,00 29.Provozní dotace ,00 0,00 VÝNOSY CELKEM ř , ,39 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř ,00 892,34 34.Daň z příjmů ,00 0,00 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř ,00 892,34 hlavní a hospodářská činnost Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/ ,34 Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/ ,34 13

14 1.3 DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE UJEP (TIS. KČ) Název údaje přijato použito I. BĚŽNÉ DOTACE, PŘÍSPĚVKY A GRANTY , ,65 1. ze zahraničí (financování a spoluúčast ze zahraničí) , ,56 rozpad dle zdroje, v tom: , ,56 z fondů EU spolufinancované ČR - získané přes kapitolu st. rozpočtu , ,36 z fondů EU spolufinancované ČR - získané přes územní rozpočty 0,00 0,00 z fondů EU spolufinancované ČR - získané samostatně VVŠ , ,20 z fondů EU bez spolufinancování ČR - získané přes kapitolu st. rozpočtu 0,00 0,00 z fondů EU bez spolufinancování ČR - získané přes územní rozpočty 0,00 0,00 z fondů EU bez spolufinancování ČR - získané samostatně VVŠ 0,00 0,00 ostatní zahraniční zdroje VVŠ 0,00 0,00 totéž dle použití, v tom: , ,56 projekty spolufinancované z fondů EU , ,56 neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 0,00 0,00 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) , ,90 dotace na VaV institucionální 0,00 0,00 dotace na VaV účelové 6 991, ,66 projekty samostatně financované ze zahraničí 0,00 0,00 neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 0,00 0,00 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 0,00 0,00 dotace na VaV institucionální 0,00 0,00 dotace na VaV účelové 0,00 0,00 granty 0,00 0,00 příspěvky 0,00 0,00 2. kapitoly státního rozpočtu (financování a spoluúčast ČR) , ,89 v tom kap. MŠMT , ,16 projekty spolufinancované z fondů EU - sam. odd. 33 0,00 0,00 neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku x x ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 0,00 0,00 dotace na VaV institucionální 0,00 0,00 dotace na VaV účelové 0,00 0,00 projekty spolufinancované z fondů EU - ostatní odbory 0,00 0,00 neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 0,00 0,00 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 0,00 0,00 dotace na VaV institucionální 0,00 0,00 dotace na VaV účelové 0,00 0,00 projekty samostatně financované ze st. rozpočtu - sam. odd , ,04 neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku x x ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) , ,59 dotace na VaV institucionální , ,45 dotace na VaV účelové 8 421, ,00 projekty samostatně financované ze st. rozpočtu - ostatní odbory 4 099, ,12 neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 0,00 0,00 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 0,00 0,00 dotace na VaV institucionální 0,00 0,00 dotace na VaV účelové 4 099, ,12 příspěvky dle 18 odst. 2a zákona o VŠ , ,00 ostatní 0,00 0,00 ostatní kapitoly SR , ,73 projekty spolufinancované z fondů EU 0,00 0,00 neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 0,00 0,00 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 0,00 0,00 dotace na VaV institucionální 0,00 0,00 dotace na VaV účelové 0,00 0,00 projekty samostatně financované ze st.rozpočtu 0,00 0,00 14

15 neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 0,00 0,00 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 0,00 0,00 dotace na VaV institucionální 0,00 0,00 dotace na VaV účelové 0,00 0,00 granty , ,73 příspěvky dle 18 odst. 2a zákona o VŠ 0,00 0,00 ostatní 0,00 0,00 3. územní samosprávné celky (financování a spoluúčast ČR) 204,20 204,20 projekty spolufinancované z fondů EU 0,00 0,00 neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 0,00 0,00 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 0,00 0,00 dotace na VaV institucionální 0,00 0,00 dotace na VaV účelové 0,00 0,00 projekty samostatně financované ze st. rozpočtu 204,20 204,20 neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 0,00 0,00 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 204,20 204,20 dotace na VaV institucionální 0,00 0,00 dotace na VaV účelové 0,00 0,00 granty 0,00 0,00 ostatní 0,00 0,00 II. KAPITÁLOVÉ DOTACE, PŘÍSPĚVKY A GRANTY , ,19 1. ze zahraničí (financování a spoluúčast ze zahraničí) 0,00 0,00 rozpad dle zdroje, v tom: 0,00 0,00 z fondů EU spolufinancované ČR - získané přes kapitolu st. rozpočtu 0,00 0,00 z fondů EU spolufinancované ČR - získané přes územní rozpočty 0,00 0,00 z fondů EU spolufinancované ČR - získané samostatně VVŠ 0,00 0,00 z fondů EU bez spolufinancování ČR - získané přes kapitolu st.rozpočtu 0,00 0,00 z fondů EU bez spolufinancování ČR - získané přes územní rozpočty 0,00 0,00 z fondů EU bez spolufinancování ČR - získané samostatně VVŠ 0,00 0,00 ostatní zahraniční zdroje VVŠ 0,00 0,00 totéž dle použití: 0,00 0,00 projekty spolufinancované z fondů EU 0,00 0,00 neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 0,00 0,00 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 0,00 0,00 dotace na VaV institucionální 0,00 0,00 dotace na VaV účelové 0,00 0,00 projekty samostatně financované ze zahraničí 0,00 0,00 neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 0,00 0,00 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 0,00 0,00 dotace na VaV institucionální 0,00 0,00 dotace na VaV účelové 0,00 0,00 granty 0,00 0,00 příspěvky 0,00 0,00 2. kapitoly státního rozpočtu (financován a spoluúčast ČR) , ,19 v tom kap. MŠMT , ,94 projekty spolufinancované z fondů EU - sam. odd. 33, v tom: 0,00 0,00 programy reprodukce majetku x x mimo programy reprodukce majetku 0,00 0,00 dotace na VaV institucionální 0,00 0,00 dotace na VaV účelové 0,00 0,00 projekty spolufinancované z fondů EU - ostatní odbory 0,00 0,00 neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 0,00 0,00 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 0,00 0,00 dotace na VaV institucionální 0,00 0,00 dotace na VaV účelové 0,00 0,00 projekty samostatně financované ze st. rozpočtu - sam. odd. 33, v tom: , ,00 programy reprodukce majetku x x mimo programy reprodukce majetku , ,00 dotace na VaV institucionální 2 270, ,00 15

16 dotace na VaV účelové 0,00 0,00 projekty samostatně financované ze st. rozpočtu - ostatní odbory, v tom: 8 139, ,94 programy reprodukce majetku 8 139, ,94 mimo programy reprodukce majetku 0,00 0,00 dotace na VaV institucionální 0,00 0,00 dotace na VaV účelové 0,00 0,00 příspěvky dle 18 odst. 2a zákona o VŠ 0,00 0,00 ostatní 0,00 0,00 ostatní kapitoly SR 732,25 732,25 projekty spolufinancované z fondů EU, v tom: 0,00 0,00 programy reprodukce majetku 0,00 0,00 mimo programy reprodukce majetku 0,00 0,00 dotace na VaV institucionální 0,00 0,00 dotace na VaV účelové 0,00 0,00 projekty samostatně financované ze st. rozpočtu, v tom: 0,00 0,00 programy reprodukce majetku 0,00 0,00 mimo programy reprodukce majetku 0,00 0,00 dotace na VaV institucionální 0,00 0,00 dotace na VaV účelové 0,00 0,00 granty 732,25 732,25 příspěvky dle 18 odst. 2a zákona o VŠ 0,00 0,00 ostatní 0,00 0,00 3. územní samosprávné celky (financování a spoluúčast ČR), v tom: 0,00 0,00 projekty spolufinancované z fondů EU, v tom: 0,00 0,00 programy reprodukce majetku 0,00 0,00 mimo programy reprodukce majetku 0,00 0,00 dotace na VaV institucionální 0,00 0,00 dotace na VaV účelové 0,00 0,00 projekty samostatně financované ze st. rozpočtu, v tom: 0,00 0,00 programy reprodukce majetku 0,00 0,00 mimo programy reprodukce majetku 0,00 0,00 dotace na VaV institucionální 0,00 0,00 dotace na VaV účelové 0,00 0,00 granty 0,00 0,00 ostatní 0,00 0,00 III. Ostatní informace x x 1.Granty celkem (provozní a kapitálové zdroje) , ,98 v tom: GAČR 7 888, ,74 TAČR 0,00 0,00 GAAV 4 222, ,00 MPO 7 000, ,00 MZ 0,00 0,00 v tom IGA 0,00 0,00 MZE 988,00 988,00 MŽP 758,22 758,22 ostatní 2 380, ,02 2. Vyplacená stipendia x ,16 v tom sociální x 1 819,26 ubytovací x ,90 Název údaje zůstatek tvorba čerpání zůstatek k k datu Vlastní zdroje fondy celkem (úč. 911) , , , ,54 v tom: fond rezervní 6 859,50 0,00 0, ,50 fond reprodukce investičního majetku , , , ,62 stipendijní fond , , , ,72 fond odměn , , , ,85 fond účelově určených prostředků 606, ,42 606, ,40 fond sociální 5 837, , , ,94 fond provozních prostředků , , , ,51 16

17 4. Fond účelově určených prostředků dle 18 odst. 10 zákona o VŠ x 1 109,42 0,00 z toho: na jednotlivé projekty VaV či výzkumné záměry x 343,91 0,00 jiné podpory z veřejných prostředků x 0,00 0, HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK ZA ROK 2010 (TIS. KČ) Součásti UJEP) Hospodářský výsledek z hlavní činnosti Hospodářský výsledek z doplňkové činnosti Hospodářský výsledek celkem Rektorát 0, , ,40 PF 0,00 260,90 260,90 FŽP 0,00 34,30 34,30 FSE 0,00 90,70 90,70 FUD 0,00 260,60 260,60 FVTM 0,00 273,80 273,80 PřF 0,00 33,90 33,90 FF 0,00 28,10 28,10 ÚZS 0,00 9,50 9,50 VYCERRO 0,00 52,00 52,00 SKM 0,00 892,30 892,30 CI 0,00 65,00 65,00 Celkem 0, , , NEROZDĚLENÝ ZISK, NEUHRAZENÁ ZTRÁTA (TIS. KČ) Účet 932 K datu K datu K datu K datu K datu K datu K datu K datu K datu K datu ,60 53,60 53,98 62,18 69,76 81,20 86,91 92,19 97,74 101, ROZBOR HOSPODÁŘSKÉHO VÝSLEDKU (TIS. KČ) VÝVOJ NÁKLADŮ A VÝNOSŮ HLAVNÍ A DOPLŇKOVÉ ČINNOSTI ZA LÉTA (TIS. KČ) Rok Náklady celkem Index oproti předchozímu roku Výnosy celkem Index oproti předchozímu roku Příspěvky a dotace Index oproti předchozímu roku Vlastní příjmy Index oproti předchozímu roku ,86 1, ,33 1, ,45 1, ,88 1, ,12 1, ,80 1, ,80 1, ,00 1, ,91 1, ,20 1, ,43 1, ,77 1, ,29 1, ,83 1, ,83 1, ,00 1, ,51 1, ,29 1, ,33 1, ,96 1, ,43 1, ,03 1, ,65 1, ,38 1,05 17

18 1.5.2 VÝNOSY HLAVNÍ A DOPLŇKOVÉ ČINNOSTI Výnosy hlavní činnosti vzrostly meziročně o 1,1 %, z toho příspěvek a provozní dotace ze státního rozpočtu včetně dotací z ostatních zdrojů dosáhly v roce 2010 částky ,65 tis. Kč při nárůstu o necelých 0,2 % a představovaly 89,4 % z výnosů hlavní činnosti. Stagnace výnosové části rozpočtu byla způsobena snížením objemů dotací a příspěvku z úrovně MŠMT a ostatních zdrojů ze státního rozpočtu, které bylo ve výsledku pokryto dotacemi získanými z Evropských sociálních fondů, dalších fondů EU a ostatních zdrojů ze zahraničí. Vlastní tržby a výnosy meziročně vzrostly o 5,5 % zejména vlivem většího zapojení stipendijního fondu na krytí stipendií, při poklesu výnosů získaných sponzorskými dary a mimorozpočtovými granty. Výnosy z doplňkové činnosti poklesly na úroveň 91,9 % zejména vlivem nižších tržeb za kolejné a pronájem nebytových prostor a poklesem tržeb za prodej knih a skript NÁKLADY HLAVNÍ A DOPLŇKOVÉ ČINNOSTI Náklady hlavní činnosti vzrostly meziročně o 1,1 %. Rozhodující položky nárůstu nákladů, seřadíme-li je podle objemů, jsou tyto: osobní náklady ( ,27 tis. Kč, tj. 106,4 %) vlivem meziročního nárůstu OON o 45,5 %, zavedení UNI šeků v oblasti sociální politiky UJEP a v neposlední řadě nárůstu průměrného evidenčního počtu pracovníků o 11; služby ( ,21 tis. Kč, tj. 113,7 %) zejména vlivem nárůstu nájemného, drobného nehmotného majetku a ostatních služeb a spotřebovaných nákupů ( ,67 tis. Kč, tj. 109,1 %) vlivem vyšší spotřeby materiálu. Tyto rozhodující nárůsty byly eliminovány ve výsledku snížením ostatních nákladů celkem ( ,09 tis. Kč, tj. 74,7 %) vlivem nižšího převodu nespotřebovaného příspěvku do FPP na úroveň 23,2 % oproti předcházejícímu roku, při nárůstu stipendií a mobilit o 9,4 %. Náklady doplňkové činnosti vzrostly meziročně o 12,6 % zejména vlivem vyšší spotřeby materiálu (201,5 %) na vybavení SKM, účetních odpisů (112,8 %), osobních nákladů (111,8 %) a spotřeby energie (110,6 %) HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK UJEP A JEJÍCH SOUČÁSTÍ A PŘEVODY DO FINANČNÍCH FONDŮ Hospodářský výsledek z doplňkové činnosti činil 3 189,60 tis. Kč a meziročně poklesl na úroveň 38,8 % zejména vlivem mimořádné revitalizace SKM při zachování cenové úrovně kolejného, nižších tržeb za ubytování, pronájmy a prodané zboží. Nespotřebovaný příspěvek z MŠMT byl převeden do fondu provozních prostředků ve výši ,13 tis. Kč a do fondu účelově určených prostředků bylo převedeno 1 109,39 tis. Kč. Přehled dosaženého výsledku hospodaření UJEP a jejích součástí v předepsaném členění a návrh na jeho rozdělení do finančních fondů je uveden v tabulce č. 1.4 resp. v tabulce 4.9 této výroční zprávy. Návrh převodů do ostatních fondů z fondu provozních prostředků vytvořeného v roce 2010 je dle potřeb UJEP a jednotlivých součástí uveden v tabulce 4.10 této výroční zprávy. 18

19 2. ANALÝZA VÝNOSŮ A NÁKLADŮ 2.1 ZDROJE FINANCOVÁNÍ PROGRAMŮ REPRODUKCE MAJETKU VČETNĚ VYPOŘÁDÁNÍ SE SR (DOTACE KAPITOLY 333 A MIMO KAPITOLU V TIS. KČ NA 3 DES. MÍSTA) Název akce, č. ISPROFIN běžné (neinvestice) kapitálové (investice) státní rozpočet jiné zdroje státní rozpočet jiné zdroje běžné a kapitálové dotace kapitola 333 cizí kapitola 333 cizí kapitola celkem ostatní vlastní ostatní vlastní zdroje zdroje zdroje** zdroje zdroje** zdroje nevyčerpánovratka poskytnuto * skutečnost *** poskytnuto * skutečnost *** poskytnuto* skutečnost ostatní a cizí zdroje celkem a b c d e f g h i j a+f b+g a+f-b-g c+e+h+j d+i UJEP- Vlhkostní sanace objektu FSE Moskevská 54 0,000 0,000 0,000 0,000 0, ,000 0,000 0, ,000 0,000 UJEP- Úprava výukových prostor pro FVTM budova H Kampus UJEP UJEP - Multifunkční vzdělávací a informační centrum 0,000 0,000 0,000 0,000 0, , , ,000 0, ,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 Celkem 0,000 0,000 0,000 0,000 0, ,000 0,000 0, ,000 0,000 *) rozumí se výše fin. prostředků dle vystavených limitek **) celkem za všechny poskytovatele ***) ÚSC, dary z ciziny, apod. vlastní zdroje celkem 19

20 2.1.1 Komentář k investicím V rámci financování reprodukce majetku byly ze státního rozpočtu financovány akce Vlhkostní sanace objektu FSE Moskevská 54 a Úprava výukových prostor pro FVTM budova H kampus. Ostatní investiční prostředky (v tis. Kč) Dotace Čerpání Vratka FRVŠ Rozvojové projekty GAČR Ostatní dotace 732,25 732,25 0 Z vlastních investičních prostředků FRIM fond reprodukce investičního majetku: drobné stavby: tis. Kč z toho - stavby nad 500 tis. Kč: tis. Kč AKCE FRIM 2010 (tis. Kč) Stavby nad 500 tis. Kč Úprava sklepa budovy H na výukové prostory pro FVTM 1. etapa Úprava sklepa budovy H na výukové prostory pro FVTM 2. etapa 833 Revitalizace interiéru velké auly PF Rekonstrukce vilky kampus pro FSE Rekonstrukce výměníkové stanice kaple kampus 544 Úprava parkovacích ploch FSE Moskevská 955 Rekonstrukce vnitřních prostor Klíšská 28, Oprava střech a zateplení Klíšská 28, Rekonstrukce výtahů kolejí K1 a K Projektová dokumentace objektů F1 a F2 pro FF 780 Projektová dokumentace a stavební povolení rekonstrukce budova A Přeložka optických kabelů společnosti TETA Výměna oken Hoření Demolice bývalé telefonní ústředny kampus Stavební úpravy výukových prostor ÚZS Repase transformátorové stanice Hoření Celkem Ostatní stavby do 500 tis. Kč Celkem Stavby, nákup strojů a zařízení (SZNN): tis. Kč Neinvestiční činnost, financovaná ze zdrojů státního rozpočtu: 0 tis. Kč NIV související s investiční výstavbou: 0 tis. Kč 20

21 2.1.2 VÝNOSY Z TRANSFERŮ Z KAPITOLY MŠMT, Z OSTATNÍCH KAPITOL STÁTNÍHO ROZPOČTU A DALŠÍCH ZDROJŮ MIMO PROGRAMOVÉ FINANCOVÁNÍ A SPOLUÚČAST SR NA FINANCOVÁNÍ PROJEKTŮ EU POSKYTNUTÉ PROSTŘEDKY ZA ROK 2010 (TIS. KČ) č.ř. Výnosy z veřejných zdrojů Vysoká škola Koleje a menzy Celkem Celkem běžné a kapitálové prostředky Výzkum a vývoj Celkem výzkum a vývoj Celkem Použito Převedeno do fondů běžné kapitálové běžné kapitálové běžné kapitálové běžné kapitálové sl.1 sl.2 sl.3 sl.4 sl.6 sl.7 sl.8 sl.9 sl.10 sl.11 sl.12 sl.13 sl.14 sl.15 sl.1+3 sl.2+4 sl.6+7 sl.9+10 sl.8+11 sl Příspěvek z kapitoly MŠMT *) ,00 0, , , , ,46 0,00 2 Dotace z kapitoly MŠMT , ,00 662,00 0, , , , , , , , ,17 225,99 86,96 v tom: sam. odd , ,00 662,00 0, , , , , , , , ,05 225,99 86,96 podíl spoluúčasti na 2 865,30 0,00 0,00 0, ,30 0, , ,82 0, , , ,12 0,00 0,00 projektech z EU Dotace z kapitol státního 3 rozpočtu celkem bez MŠMT 538,99 732,25 0,00 0,00 538,99 732, , ,00 0, , , ,90 85,08 45,26 4 v tom: GAČR 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0, , , ,10 31,64 45,26 GAAV 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0, , , ,15 35,85 0,00 MPO 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0, , , ,00 0,00 0,00 MZe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 988,00 0,00 988,00 988,00 988,00 0,00 0,00 MŽP 25,97 732,25 0,00 0,00 25,97 732,25 758,22 0,00 0,00 0,00 758,22 758,22 0,00 0,00 Ostatní 513,02 0,00 0,00 0,00 513,02 0,00 513, ,00 0, , , ,43 17,59 0,00 Výnosy z ostatních veřejných zdrojů (např. z obcí, ÚSC, státních fondů 204,20 0,00 0,00 0,00 204,20 0,00 204,20 0,00 0,00 0,00 204,20 204,20 0,00 0,00 v tom: Město Ústí n. L. 18,80 0,00 0,00 0,00 18,80 0,00 18,80 0,00 0,00 0,00 18,80 18,80 0,00 0,00 Město Dubí 130,00 0,00 0,00 0,00 130,00 0,00 130,00 0,00 0,00 0,00 130,00 130,00 0,00 0,00 Město Teplice 15,00 0,00 0,00 0,00 15,00 0,00 15,00 0,00 0,00 0,00 15,00 15,00 0,00 0,00 Ústecký kraj 40,40 0,00 0,00 0,00 40,40 0,00 40,40 0,00 0,00 0,00 40,40 40,40 0,00 0,00 5 Výnosy ze zahraničí včetně EU ,90 0,00 0,00 0, ,90 0, , ,66 0, , , ,56 0,00 0,00 v tom: Erasmus ,75 0,00 0,00 0, ,75 0, ,75 0,00 0,00 0, , ,75 0,00 0,00 Leonardo 323,89 0,00 0,00 0,00 323,89 0,00 323,89 0,00 0,00 0,00 323,89 323,89 0,00 0,00 TransEconet 367,32 0,00 0,00 0,00 367,32 0,00 367,32 0,00 0,00 0,00 367,32 367,32 0,00 0,00 Zelená síť 1 852,63 0,00 0,00 0, ,63 0, ,63 0,00 0,00 0, , ,63 0,00 0,00 Euro Labe 98,41 0,00 0,00 0,00 98,41 0,00 98,41 0,00 0,00 0,00 98,41 98,41 0,00 0,00 Artist 48,91 0,00 0,00 0,00 48,91 0,00 48,91 0,00 0,00 0,00 48,91 48,91 0,00 0,00 Le grand Magazine 114,38 0,00 0,00 0,00 114,38 0,00 114,38 0,00 0,00 0,00 114,38 114,38 0,00 0,00 Rotor 411,79 0,00 0,00 0,00 411,79 0,00 411,79 0,00 0,00 0,00 411,79 411,79 0,00 0,00 Visegrad 45,12 0,00 0,00 0,00 45,12 0,00 45,12 0,00 0,00 0,00 45,12 45,12 0,00 0,00 OPVK-ESF ,70 0,00 0,00 0, ,70 0, , ,66 0, , , ,36 0,00 0,00 Vratka 6 Celkem příspěvek + dotace: (ř ) ,09 732,25 0,00 0, , , , , , , , , ,53 132,22 21

22 2.2 PŘEHLED VYBRANÝCH VLASTNÍCH VÝNOSŮ (TIS. KČ) Položka Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem poplatky spojené se studiem od studentů jiné než podle 58 zákona č.111/1998 Sb. 610,77 0,00 610,77 celoživotní vzdělávání ( 60 zákona č. 111/1998 Sb.) 7 331,00 0, ,00 z toho studium v cizím jazyce 0,00 0,00 0,00 pronájem 40, , ,52 z toho budovy, haly, stavby 0,00 0,00 0,00 pozemky 0,00 0,00 0,00 prostory 40, , ,52 tržby z prodeje majetku 78,88 0,00 78,88 z toho budovy, stavby, haly 0,00 0,00 0,00 stroje a zařízení 78,88 0,00 78,88 pozemky 0,00 0,00 0,00 dary 3 439,61 0, ,61 z toho ze zahraničí 369,62 0,00 369,62 dědictví 0,00 0,00 0,00 DOPLŇUJÍCÍ TABULKA K ŘÁDKU 1 Průměrný poplatek Položka Počet studentů na 1 studenta poplatky spojené se studiem od studentů jiné než podle 58 zákona č. 111/1998 Sb. za úkony spojené s přijímacím řízením z toho: rigorózní zkoušky ,00 habilitační řízení ,00 promoce , POPLATKY SPOJENÉ SE STUDIEM ZA ROK 2010 (TIS. KČ) Položka Stipendijní fond tvorba*) Výnosy **) poplatky za úkony spojené s přijímacím řízením ( 58 odst. 1) x 5 434,61 poplatky za studium v cizím jazyce ( 58 odst. 5) x 0,00 poplatky za nadst. dobu studia ( 58 odst. 3) ,82 x poplatky za stud. v dalším stud.programu ( 58 odst. 4) 94,46 x Celkem , , ,89 *) sl.1 poplatky spojené se studiem celkem, tj. včetně poplatků, které jsou zdrojem stipendijního fondu **) sl. 2 poplatky zaúčtované ve výnosech 22

23 2.4 PŘEHLED VYBRANÝCH NEINVESTIČNÍCH NÁKLADŮ ZA ROK 2010 (V TIS. KČ) č.ř. Položka Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem 1 Osobní náklady , , ,08 2 z toho: mzdy , , ,64 3 OPPP(OON) ,43 461, ,63 4 cestovné 8 463,42 107, ,42 5 tuzemsko 2 667,36 1, ,47 v tom: 6 zahraniční 5 796,06 105, ,95 7 nájem 7 720,67 55, ,57 8 pojištění dlouhodobého majetku 1 301,86 0, , PRACOVNÍCI A MZDOVÉ PROSTŘEDKY ZA ROK 2010 SUMÁŘ UJEP č.ř. Ukazatel bez KaM KaM Celkem 1 Průměrný evid. počet pracovníků přepočtený za rok 2010 (celkem) akademičtí pracovníci v tom: vědečtí pracovníci ostatní Vyplacené mzdové prostředky hrazené z kap MŠMT bez VaV Vyplacené mzdové prostředky hrazené z kap MŠMT pouze VaV Vyplacené mzdové prostředky hrazené z kap MŠMT mzdy z toho: VaV v tom: 10 OPPP (dříve OON) z toho: VaV Mzdové prostředky vyplacené z fondů Mzdové prostředky vyplacené z kap. 333 a fondů akademickým pracovníkům v tom: vědeckým pracovníkům ostatním pracovníkům Průměrná měsíční mzda za rok 2010 v Kč bez OPPP (OON) a FO akademických pracovníků v tom: vědeckých pracovníků ostatních pracovníků Průměrná měsíční mzda za rok 2009 v Kč bez OPPP (OON) a FO Nárůst mzdy r oproti r v % - 0,79 % 0,84 % 23 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2010 z ostatních zdrojů (bez kap. 333) mimo VaV granty a programy z ostatních v tom: kapitol ostatní (zahraničí, dary apod.) Mzdové prostředky vyplacené v roce 2010 z ostatních zdrojů VaV (bez kap. 333)

24 27 Doplňková činnost Vyplacené mzdové prostředky celkem (součet ř ) KOMENTÁŘ K ZAMĚSTNANOSTI A MZDOVÝM PROSTŘEDKŮM V ROCE 2010 Meziročně se zvýšil počet akademických pracovníků o 2,6 pracovníky, tj. o 0,57 % a počet neakademických pracovníků se zvýšil o 8,7 pracovníků, tj. o 2,45 %. Průměrná měsíční mzda zaměstnanců meziročně klesla o 0,79 % ROZBOR ZAMĚSTNANOSTI UJEP ZA ROK 2010 PODLE JEDNOTLIVÝCH SOUČÁSTÍ PF Meziročně se snížil počet akademických pracovníků o 2,6 prac. Meziročně se snížil počet neakademických zaměstnanců o 3,2 prac. PřF Meziročně se zvýšill počet akademických pracovníků o 3,2 prac. Meziročně se zvýšil počet neakademických pracovníků o 0,5 prac. FF Meziročně se snížil počet akademických pracovníků o 0,5 prac. Meziročně se zvýšil počet neakademických pracovníků o 0,9 prac. FŽP Meziročně se zvýšil počet akademických pracovníků o 1,9 prac. Meziročně se zvýšil počet neakademických pracovníků o 3,7 prac. FSE Meziročně se zvýšil počet akademických pracovníků o 0,7 prac. Meziročně se zvýšil počet neakademických pracovníků o 1,1 prac. FUD Meziročně se zvýšil počet akademických pracovníků o 3 prac. Meziročně se zvýšil počet neakademických pracovníků o 2,9 prac. FVTM Meziročně se snížil počet akademických pracovníků o 2,7 prac. Meziročně se snížil počet neakademických pracovníků o 1,1 prac. Rektorát Meziročně se zvýšil počet neakademických pracovníků o 1,4 prac. ÚZS Meziročně se snížil počet akademických pracovníků o 0,5 prac. Meziročně se zvýšil počet neakademických pracovníků o 0,4 prac. SKM Meziročně se zvýšil počet neakademických pracovníků o 1,7 prac. CI Meziročně se snížil počet neakademických pracovníků o 0,1 prac. 24

25 2.5.3 VÝVOJ POČTU ZAMĚSTNANCŮ A PRŮMĚRNÉ MZDY V HLAVNÍ ČINNOSTI ZA OBDOBÍ LET PRŮMĚRNÁ MZDA Celkem Akademičtí a vědečtí pracovníci Neakademičtí pracovníci POČET ZAMĚSTNANCŮ Celkem 638,8 678,1 704,3 738,3 781,9 822,1 833,5 Akademičtí a vědečtí pracovníci 353,1 384,3 400,7 414,6 441,7 462,3 464,9 Neakademičtí pracovníci 285,7 293,8 303,6 323,7 340,2 359,8 368,5 25

26 3. PŘEHLED O PENĚŽNÍCH PŘÍJMECH A VÝDAJÍCH - STRUKTURA CELKOVÉHO CASH FLOW 3.1 PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH UJEP V ROCE 2010 (TIS. KČ) 26 Hospodářský výsledek běžného roku 3 189,58 Odpisy dlouhodobého majetku ,89 Změny zůst. rezerv a přechodných účtů aktivních a pasivních: v tom: přechodné účty pasivní 5 469,51 z toho: výdaje příštích období 1 123,49 výnosy příštích období 3 032,62 dohadné účty pasivní 1 313,40 přechodné účty aktivní ,17 z toho: náklady příštích období ,34 příjmy příštích období ,36 kurzové rozdíly aktivní - 0,36 dohadné účty aktivní - 45,11 Změna stavu krátkodobých pohledávek: - 777,33 v tom: z obchodního styku - 469,21 daň z přidané hodnoty - 322,96 za zaměstnanci - 8,09 opravná položka k pohledávkám 22,93 Změna stavu zásob: 61,25 v tom: materiál na skladě a na cestě 30,90 výrobky - 21,34 zboží na skladě a na cestě 51,69 Změna stavu krátkodobých závazků: 730,49 v tom: dodavatelé 4 049,62 přijaté zálohy 58,48 ostatní závazky 154,42 zaměstnanci ,99 ostatní závazky vůči zaměstnancům - 719,53 k institucím soc. zabezp. a zdravot. pojištění - 647,91 ostatní přímé daně - 451,79 daň z přidané hodnoty - 370,96 ostatní daně a poplatky - 13,50 ze vztahu ke státnímu rozpočtu - 332,77 jiné závazky 41,42 Cash flow provozní ,22 Změny stavu stálých aktiv: v tom: nehmotný dlouhodobý majetek ,93 z toho: software ,98 drobný dlouhodobý nehmotný majetek 230,85 nedokončené nehmotné investice - 242,80 oprávky celkem k nehmotnému dlouhod. majetku 3 133,14 z toho: k softwaru 3 363,99 k drobnému nehm. dlouhod. majetku - 230,85 hmotný dlouhodobý majetek ,67 z toho: umělecká díla a sbírky ,19 stavby ,15 samostatné movité věci a soubory movitých věcí ,88 drobný hmotný dlouhodobý majetek 5 585,58 nedokončené hmotné investice ,88 poskytnuté zálohy na hmotný dlouhodobý majetek - 537,15 oprávky celkem k hmotnému dlouhod. majetku ,75 z toho: ke stavbám ,78

27 27 k movitým věcem a souborům movitých věcí ,55 k drobnému hmotnému dlouh. majetku ,58 Korekce vyloučením odpisů ,89 Cash flow z investiční činnosti ,60 Změny stavu vlastních zdrojů tvořených z hospod. výsledku 9 092,27 v tom: vlastní jmění ,57 fondy ,30 nerozdělený hospodářský výsledek minulých let 3,75 hospodářský výsledek ve schvalovacím řízení ,17 korekce snížením disponibilního zisku běžného roku ,58 Cash flow z finanční činnosti 9 092,27 Cash flow celkové ,11 Stav peněžních prostředků na začátku účetního období ,83 Stav peněžních prostředků na konci účetního období ,70

28 4. VÝVOJ FONDŮ 4.1 FONDY (TIS. KČ) Rezervní fond Fond reprodukce investičníh o majetku Stipendijní fond Fond odměn Fond účelově určených prostředků Fond sociální Fond provozních prostředků Celkem Stav k , , , ,33 606, , , ,84 Tvorba fondu 0, , , , , , , ,09 Čerpání fondu 0, , , ,48 606, , , ,39 Stav k , , , , , , , ,54 Návrh na příděl ze zisku za r Návrh na převody mezi fondy v roce 2011 Předpokládaný stav po přídělu 0,00 34,00 0, ,00 0,00 0, , ,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0, , , , , , , , , , , REZERVNÍ FOND (TIS. KČ) Stav k ,50 Tvorba Čerpání ze zisku z fondu reprodukce inv. majetku z fondu odměn z fondu provozních prostředků Celkem 0,00 krytí ztrát minulých účetních období do fondu reprodukce inv. majetku do fondu odměn do fondu provozních prostředků ostatní užití Celkem 0,00 Stav k , FOND REPRODUKCE INVESTIČNÍHO MAJETKU (TIS. KČ) Stav k ,90 Tvorba z odpisů ,17 ze zisku 2 200,00 příjmy z prodeje nehm. a hmot.dlouhod.majetku 0,00 ze zůstatku příspěvku 0,00 zůstat.cena nehm. a hmot.dlouhod. majektu 5,97 ostatní příjmy celkem 335,47 v tom: SD 331,82 28

29 Čerpání snížení vstupní ceny 3,65 Převod z fondů celkem ,00 v tom: z fondu odměn 0,00 z fondu provozních prostředků ,00 z rezervního fondu 0,00 Celkem ,61 Investiční ,89 v tom: stavby ,12 stroje a zařízení ,77 nákupy nemovitostí 0,00 ostatní užití 0,00 Neinvestiční 0,00 v tom: ostatní užití 0,00 Převod do fondů celkem 0,00 v tom: do fondu odměn 0,00 do fondu provozních prostředků 0,00 do rezervního fondu 0,00 Celkem ,89 Stav k , STIPENDIJNÍ FOND (TIS. KČ) Stav k ,90 Tvorba daňově uznatelné výdaje podle zák. 586/1992 Sb., o daních z příjmů 0,00 poplatky za studium *) ,28 ostatní příjmy (převod z FPP) 539,00 Celkem ,28 Čerpání Celkem ,46 Stav k ,72 *) poplatky za studium odst. 3 a 4 58 zákona č. 111/1998 Sb. (nad rámec standardní doby studia + 1rok, studium absolventa v dalším stud. programu a při souběhu studia nad rámec standardní doby studia), návaznost na tab.2.3. sloupec "stipendijní fond" 4.5 FOND ODMĚN (TIS. KČ) Stav k ,33 Tvorba Čerpání ze zisku 345,00 z rezervního fondu 0,00 z fondu reprodukce inv. majetku 0,00 z fondu provozních prostředků 9 516,00 ostatní příjmy 0,00 Celkem 9 861,00 mzdové prostředky 3 939,48 do rezervního fondu 0,00 do fondu reprodukce inv. majetku 0,00 do fondu provozních prostředků 0,00 29

30 ostatní užití 0,00 Celkem 3 939,48 Stav k , FOND ÚČELOVĚ URČENÝCH PROSTŘEDKŮ (TIS. KČ) Položka Neinvestice Investice Celkem Stav k Čerpání Tvorba Stav k 1.1. účelově určené dary 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 117,72 117,72 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 0,00 účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb. 225,59 225,59 účelově určené prostředky z jiné podpory z veřejných prostředků 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb. 263,43 263,43 Celkem 606,74 0,00 606,74 účelově určené dary 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 0,00 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 0,00 účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb. 258,83 258,83 účelově určené prostředky z jiné podpory z veřejných prostředků 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb. 850,59 850,59 Celkem 1 109,42 0, ,42 účelově určené dary 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 117,72 117,72 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 0,00 účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb. 225,59 225,59 účelově určené prostředky z jiné podpory z veřejných prostředků 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb. 263,45 263,45 Celkem 606,76 0,00 606,76 účelově určené dary 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 0,00 0,00 0,00 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 0,00 0,00 0,00 účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb. 258,83 0,00 258,83 účelově určené prostředky z jiné podpory z veřejných prostředků 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb. 850,57 0,00 850,57 Celkem 1 109,40 0, ,40 30

31 4.7 FOND SOCIÁLNÍ (TIS. KČ) Stav k ,09 Tvorba Příděl podle 18 odst. 12 zák. č. 111/1998 Sb ,65 užití: penzijní připojištění 1 811,65 Čerpání Unišeky 2 830,15 Celkem 4 641,80 Stav k , FOND PROVOZNÍCH PROSTŘEDKŮ (TIS. KČ) Stav k ,38 Tvorba Čerpání ze zůstatku příspěvku ,13 ze zisku 5 662,00 z fondu reprodukce inv. majetku 0,00 z fondu odměn 0,00 z rezervního fondu 0,00 ostatní příjmy 0,00 Celkem ,13 na provozní náklady dle vnitřního předpisu 2 528,00 do fondu reprodukce inv. majetku ,00 do fondu odměn 9 516,00 do rezervního fondu 0,00 ostatní užití (do stipendijního fondu) 539,00 Celkem ,00 Stav k , NÁROK NA PŘÍDĚL DO FONDŮ (NÁVRH) PODLE SOUČÁSTÍ Z HOSPODÁŘSKÉHO VÝSLEDKU ROKU 2010 (TIS. KČ) Řádek Součásti UJEP Fond rezervní Fond reprodukce investičního majetku Fond stipendijní Fond odměn Fond účelově určených prostředků Fond sociální Fond provozních prostředků Celkem HV Rezerva 0 11.I RRSS 0 22 Rektorát PF FŽP FSE FUD FVTM PřF FF ÚZS VYCERO SKM I SKMUS 0 89 CI Celkem

32 4.10 PŘEVODY MEZI FONDY V ROCE 2011 (NÁVRH) PODLE SOUČÁSTÍ UJEP (TIS. KČ) číslo ř. Součásti UJEP Fond rezervní Fond reprodukce investičníh o majetku Fond stipendijní Fond odměn Fond účelově určených prostředků Fond sociální Fond provozních prostředků Převod Zůstatek FPP z roku Rezerva I RRSS Rektorát PF FŽP FSE FUD FVTM PřF FF ÚZS VYCERO SKM I SKMUS CI Celkem

33 5. VÝVOJ STAVU MAJETKU A INVENTARIZACE 5.1 PŘEHLED O STAVU MAJETKU A JEHO VÝVOJ (TIS. KČ) Druh majetku Stav k Stav k zůstatková cena pořizovací cena oprávky (-) zůstatková cena Dlouhodobý nehmotný majetek 7 524, , , ,95 z toho: software 7 524, , , ,15 drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0, , ,19 0,00 nedokončený dlouh. nehmotný majetek 0,00 242,80 0,00 242,80 Dlouhodobý hmotný majetek , , , ,13 v tom: pozemky , ,29 0, ,29 umělecká díla 3 221, ,72 0, ,72 budovy,haly, stavby , , , ,18 samostatné movité věci a soubory movitých věcí , , , ,25 pěstitelské celky trvalých porostů 0,00 0,00 0,00 0,00 základní stádo a tažná zvířata 0,00 0,00 0,00 0,00 drobný dlouhodobý hmotný majetek 0, , ,58 0,00 ostatní dlouhodobý hmotný majetek. 0,00 0,00 0,00 0,00 nedokončený dlouhodobý hmotný majetek poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek , ,69 0, ,69 0,00 537,00 0,00 537, FINANČNÍ MAJETEK (TIS. KČ) Ukazatel Stav k Stav k Rozdíl oproti roku 2009 Dlouhodobý 0,00 0,00 0,00 Krátkodobý, v tom: , , ,13 pokladna 166,38 697,17 530,79 účty v bankách , , , KOMENTÁŘ KE STAVU A VÝVOJI MAJETKU V roce 2010 došlo k nárůstu dlouhodobého nehmotného i hmotného majetku. K nárůstu dlouhodobého nehmotného majetku došlo zejména nákupem nových softwarů. Nárůst dlouhodobého hmotného majetku ovlivnily hlavně tyto stavební akce a nákupy nových samostatných movitých věcí. Ze stavebních akcí jsou to zejména: s rekonstrukce vstupní haly Pedagogické fakulty, s výstavba a rekonstrukce budov kampusu, s výstavba sportovního areálu kolejí, s sanace budov. Z nákupu nových samostatných movitých věcí jsou to zejména: s výměníkový výcvikový systém řízený PC, s plazmový monitor HIDEN EQP systém spektrometr, s PC laboratoř FSE, s videostudio UJEP, s tenzometrický měřící systém - 2 m, FOOTSCAN, s soubor hardware zálohovacího zařízení, s naprašovačka kovů Q150T ES, s kruhoměr FORM 4004 L. 33

34 5.4 ZÁSOBY (TIS. KČ) Ukazatel Stav k Stav k Rozdíl oproti roku 2009 Zásoby celkem 3227, ,18-61,25 v tom: materiál 166,59 135,69-30,90 nedokončená výroba 0,00 0,00 0,00 výrobky 2086, ,35 21,34 zvířata 0,00 0,00 0,00 zboží 974,83 923,14-51,69 ostatní 0,00 0,00 0, KOMENTÁŔ KE STAVU A VÝVOJI ZÁSOB U položek zásob došlo meziročně ke snížení o 61,25 tis. Kč. Pokles je zaznamenán v položkách materiál a zboží. Nárůst zásob došlo u položky výrobky o 21,34 tis. Kč. Meziroční rozdíl není podstatný z pohledu celkového objemu účetního stavu zásob. 5.5 POHLEDÁVKY, ZÁVAZKY, BANKOVNÍ VÝPOMOCI A PŮJČKY (TIS. KČ) Ukazatel Stav k Stav k Rozdíl oproti roku 2009 Pohledávky celkem: 4 373, ,17 822,43 v tom: odběratelé 1 631, ,72 36,67 zálohy 2 431, ,61 432,54 pohledávky za institucemi sociálního a veřejného 0,00 0,00 0,00 zdravotního pojištění za zaměstnanci 160,78 168,87 8,09 ostatní vč. dohadných účtů aktivních 150,84 495,97 345,13 Závazky celkem: , , ,86 v tom: dodavatelé 7 709, , ,62 přijaté zálohy 151,25 209,73 58,48 k zaměstnancům , , ,54 k inst.soc.,zdr.poj , ,65-647,91 daňové závazky 4 930, , ,03 ostatní vč. dohadných účtů pasivních , , ,24 Bankovní výp. a půjčky 0,00 0,00 0,00 z toho: úvěry 0,00 0,00 0, KOMENTÁŔ KE STAVU A VÝVOJI POHLEDÁVEK A ZÁVAZKŮ Pohledávky zaznamenaly celkový nárůst oproti předcházejícímu roku o 822,43 tis. Kč. Nejvyšší nárůst je u položek záloh a ostatní. Nárůst pohledávek ostatních je způsoben hlavně vykázanou pohledávkou z titulu DPH. V položce "odběratelé" je většina pohledávek do doby splatnosti nebo po splatnosti do 30 dnů. Pohledávky v částce ,90 Kč s dobou splatnosti více než 180 dní jsou řešeny. Závazky zaznamenaly nárůst proti předcházejícímu roku ve výši 2 043,86 tis. Kč. Nejvyšší nárůst je u položky dodavatelé a u dohadných položek. V položce "dodavatelé" je většina závazků do doby splatnosti. 34

35 5.5.2 KOMENTÁŘ K INVENTARIZACI MAJETKU, ZÁSOB, POHLEDÁVEK A ZÁVAZKŮ Majetek Inventarizace majetku UJEP byla provedena v souladu s 29 a 30 zákona č. 563/1991 Sb.,o účetnictví, v platném znění. Porovnáním fyzického a účetního stavu majetku byl zjištěn inventarizační rozdíl ve výši ,78 Kč se zůstatkovou cenou 0.Tato položka je ovlivněna především zjištěným inventarizačním rozdílem na PF. Inventarizační rozdíly zjištěné při fyzické inventuře byly proúčtovány v roce Zásoby Inventarizací zásob bylo k v knihkupectví zjištěno manko do normy ve výši Kč Kč. Inventarizační rozdíl byl proúčtován v roce Ostatní hospodářské prostředky Inventarizace ostatních hospodářských prostředků, pohledávek, závazků a ostatních rozvahových účtů byla provedena ke dni bez zjištění inventarizačních rozdílů. 35

36 37

37 7. STIPENDIA A SLUŽBY POSKYTOVANÉ STUDENTŮM 7.1 POČTY STUDENTŮ K Řádek Počet studentů (ř ) rozpočtoví studenti (kromě kódů financování 2,6, 7,3) studenti zvláštní (SIMS - kód 3) studenti studující v cizím jazyce (SIMS - kód 6) 7 4 v tom: studenti studující na základě mezinár. smluv a usnesení vlády (SIMS - kód 7) 0 5 studenti hrazení z jiné rozpočtové kapitoly (SIMS - kód 2) 0 6 studenti cizinci studující na krátkodobém studijním pobytu (SIMS - kód 11) 75 Kódy financování podle SIMS: (Sdružené informace z matrik studentů) 1 studium ve standardní době studia 2 studium je plně hrazeno z prostředků jiného rezortu než MŠMT (tzv. jinoplátci) 3 student(ka) překročil(a) standardní dobu studia o více než jeden rok 58, odst. 3, ve druhém a dalším studiu bez tolerance 1 roku ( 58 odst. 4 poslední věta) 4 student(ka) po absolvování bakalářského nebo magisterského studijního programu studuje v dalším bakalářském nebo magisterském studijním programu (. 58, odst. 4) 5 student(ka) studuje v souběžných studijních programech déle, než je standardní doba studia programu jednoho plus jeden rok (. 58, odst. 4) 6 studium je plně hrazeno studentem(kou) - zpravidla cizincem(kou) - z vlastních prostředků v případě studia v cizím jazyce (. 58, odst. 5) 7 studium je studentu(ce) - cizinci(e) hrazeno ze zvláštní dotace dle evidence DZS 8 student(ka) překročil(a) standardní dobu studia o méně než jeden rok 9 student(ka) studuje v souběžných studijních programech kratší dobu, než je standardní doba studia delšího z nich 37

38 39