- PDF Stažení zdarma

Rozměr: px

Začít zobrazení ze stránky:

Download ""

Břetislav Liška
před 9 lety
Počet zobrazení:

1 VÝROČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2009 EKONOMICKÁ ČÁST

2 Výkaz zisku a ztráty NÁKLADY název ukazatele číslo hlavní hosp. I. Spotřebované nákupy celkem Spotřeba materiálu Spotřeba energie Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek Prodané zboží 06 II. Služby celkem Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby III. Osobní náklady celkem Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Ostatní sociální pojištění Zákonné sociální náklady Ostatní sociální náklady 17 IV. Daně a poplatky celkem Daň silniční Daň z nemovitostí Ostatní daně a poplatky 21 3 V. Ostatní náklady celkem Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Odpis nedobytné pohledávky Úroky Kurzové ztráty Dary Manka a škody Jiné ostatní náklady VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opr. položek celkem Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Zůstatková cena prodaného dlouhod. Nehm. A hm. majetku Prodané cenné papíry a podíly Prodaný materiál Tvorba rezerv Tvorba opravných položek 37 VII. Poskytnuté příspěvky celkem Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami Poskytnuté příspěvky NÁKLADY celkem

Ostatní služby 11 749 III. Osobní náklady celkem 12 4 770 09. Mzdové náklady 13 3 642 10. Zákonné sociální pojištění 14 1 128 11. Ostatní sociální pojištění 15 12. Zákonné sociální náklady 16 13.

3 Výkaz zisku a ztráty VÝNOSY název ukazatele číslo hlavní hosp. I. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem Tržby za vlastní výrobky Tržby z prodeje služeb Tržby za prodané zboží 48 II. Změny stavu vnitro organizačních zásob celkem Změna stavu zásob nedokončené výroby Změna stavu zásob polotovarů Změna stavu zásob výrobků Změna stavu zvířat 53 III. Aktivace celkem Aktivace materiálu a zboží Aktivace vnitro organizačních služeb Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 58 IV. Ostatní výnosy celkem Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Platby za odepsané pohledávky Úroky Kurzové zisky Zúčtování fondů Jiné ostatní výnosy V. Tržby z prodeje majetku,zúčtování rezerv a opr. položek celkem Tržby z prodeje dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Tržby z prodeje materiálu Výnosy z krátkodobého finančního majetku Zúčtování rezerv Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Zúčtování opravných položek VI. Přijaté příspěvky celkem Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami Přijaté příspěvky (dary) Přijaté členské příspěvky 78 VII. Provozní dotace celkem Provozní dotace VÝNOSY celkem C. Výsledek hospodaření před zdaněním Daň z příjmů 83 D. Výsledek hospodaření po zdanění

Změna stavu zvířat 53 III. Aktivace celkem 54 08. Aktivace materiálu a zboží 55 09. Aktivace vnitro organizačních služeb 56 10. Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 57 11.

4 Rozvaha AKTIVA název ukazatele číslo A. Dlouhodobý majetek celkem I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 09 II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem Pozemky Umělecká díla, předměty a sbírky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Drobný dlouhodobý hmotný majetek Ostatní dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 20 III. Dlouhodobý finanční majetek celkem Podíly v ovládaných a řízených osobách Podíly v osobách pod podstatným vlivem Dlouhodobé cenné papíry držené do splatnosti Půjčky organizačním složkám Ostatní dlouhodobé půjčka Ostatní dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 28 IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje Oprávky k softwaru Oprávky k ocenitelným právům Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky ke stavbám Oprávky k samostatným movitým věcem souborům movitých věcí Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku 40

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 09 II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem 10 1 257 1 732 01. Pozemky 11 02. Umělecká díla, předměty a sbírky 12 03. Stavby 13 10 10 04.

5 Rozvaha název ukazatele číslo B. Krátkodobý majetek celkem I. Zásoby celkem Materiál na skladě Nedokončená výroba Výrobky Poskytnuté zálohy na zásoby 51 II. Pohledávky celkem Odběratelé Směnky k inkasu Pohledávky za eskontované cenné papíry Poskytnuté provozní zálohy Ostatní pohledávky Pohledávky za zaměstnanci Pohledávky za institucemi soc. zabezpečení a veřejného zdr.pojištění Daň z příjmů Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Nároky na dotace a ostatní zúčtování se státním rozpočtem Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů ÚSC Pohledávky za účastníky sdružení Pohledávky z pevných termínovaných operací Pohledávky z emitovaných dluhopisů Jiné pohledávky Dohadné účty aktivní Opravná položka k pohledávkám III. Krátkodobý finanční majetek celkem Pokladna Ceniny Účty v bankách Majetkové cenné papíry k obchodování Dluhové cenné papíry k obchodování Ostatní cenné papíry Pořizovaný krátkodobý finanční majetek Peníze na cestě 80 IV. Jiná aktiva celkem Náklady příštích období Příjmy příštích období Kurzové rozdíly aktivní 84 AKTIVA celkem

Ostatní pohledávky 57 19 30 06. Pohledávky za zaměstnanci 58 2 07. Pohledávky za institucemi soc. zabezpečení a veřejného zdr.pojištění 59 08. Daň z příjmů 60 09. Ostatní přímé daně 61 10.

6 Rozvaha PASIVA název ukazatele číslo A. Vlastní zdroje celkem I. Jmění celkem Vlastní jmění Fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 90 II. Výsledek hospodaření celkem Účet výsledku hospodaření Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let B. Cizí zdroje celkem I. Rezervy celkem Rezervy 97 II. Dlouhodobé závazky celkem Dlouhodobé bankovní úvěry Emitované dluhopisy Závazky z pronájmu Přijaté dlouhodobé zálohy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasivní Ostatní dlouhodobé závazky 105 III. Krátkodobé závazky celkem Dodavatelé Směnky k úhradě Přijaté zálohy Ostatní závazky Zaměstnanci Ostatní závazky vůči zaměstnancům Závazky k institucím soc. zabezpečení a veřejného zdr. pojištění Daň z příjmů Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Závazky ve vztahu k státnímu rozpočtu Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů ÚSC Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů Závazky k účastníkům sdružení Závazky z pevných termínovaných operací Jiné závazky 123

Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let 94-11 -92 B. Cizí zdroje celkem 95 881 595 I. Rezervy celkem 96 01. Rezervy 97 II. Dlouhodobé závazky celkem 98 309 520 01.

7 Rozvaha 18. Krátkodobé bankovní úvěry Eskontní úvěry Emitované krátkodobé dluhopisy Vlastní dluhopisy Dohadné účty pasivní Ostatní krátkodobé finanční výpomoci 129 IV. Jiná pasiva celkem Výdaje příštích období Výnosy příštích období Kurzové rozdíly pasivní 133 PASIVA celkem PŘEHLED ROZSAHU PŘÍJMŮ V ČLENĚNÍ PODLE ZDROJŮ příjem částka Ministerstvo práce a sociálních věcí ČR Kč Ústecký kraj Kč Statutární město Most Kč Město Litvínov Kč Dary tuzemské Kč Tržby z prodeje služeb Kč Ostatní Kč Celkem Kč

Kurzové rozdíly pasivní 133 PASIVA celkem 134 2 006 1 598 PŘEHLED ROZSAHU PŘÍJMŮ V ČLENĚNÍ PODLE ZDROJŮ příjem částka Ministerstvo práce a sociálních věcí ČR 2

Výrok auditora k roční účetní závěrce ROZSAH AUDITU Audit zahrnuje provedení auditorských postupů, jejichž cílem je získat důkazní informace o částkách a skutečnostech uvedených v účetní závěrce.

8 Výrok auditora k roční účetní závěrce ROZSAH AUDITU Audit zahrnuje provedení auditorských postupů, jejichž cílem je získat důkazní informace o částkách a skutečnostech uvedených v účetní závěrce. Výběr auditorských postupů závisí na úsudku auditora, včetně posouzení rizik, že účetní závěrka obsahuje významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Při posuzování těchto rizik auditor přihlédne k vnitřním kontrolám, které jsou relevantní pro sestavení a věrné zobrazení účetní závěrky. Cílem posouzení vnitřních kontrol je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřních kontrol. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Domníváme se, že získané důkazní informace tvoří dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku. ZÁVĚR Podle našeho názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv Diakonie ČCE Středisko sociální pomoci v Mostě k a nákladů a výnosu a výsledku jejího hospodaření a peněžních toků za rok 2009 v souladu s českými účetními předpisy. Ing. Dagmar Švecová Auditorka

Při posuzování těchto rizik auditor přihlédne k vnitřním kontrolám, které jsou relevantní pro sestavení a věrné zobrazení účetní závěrky.

Podobné dokumenty

VÝROČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2008 EKONOMICKÁ ČÁST Výkaz zisku a ztráty NÁKLADY název ukazatele číslo hlavní hosp. I. Spotřebované nákupy celkem 02 1 271 01. Spotřeba materiálu 03 516 02. Spotřeba energie 04 755