ROZVAHA A K T I V A (v tisících Kč) Česká republika. Výčet položek podle vyhlášky č. 504/2002 Sb.

Transkript

1 Výčet položek podle vyhlášky č. 504/2002 Sb. ROZVAHA Název, sídlo, právní forma a předmět činnosti účetní jednotky ke dni Společenství vlastníků jednotek domu Bochovská 560 (v tisících Kč) Bochovská 564/7 IČ Praha Česká republika A K T I V A řádku Stav k prvnímu Stav k poslednímu A. Dlouhodobý majetek celkem 1 I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem 2 1. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 3 2. Software 4 3. Ocenitelná práva 5 4. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 6 5. Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 7 6. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 8 7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 9 II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem Pozemky Umělecká díla, předměty a sbírky Stavby Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Drobný dlouhodobý hmotný majetek Ostatní dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 20 III. Dlouhodobý finanční majetek celkem Podíly v ovládaných a řízených osobách Podíly v osobách pod podstatným vlivem Dluhové cenné papíry držené do splatnosti Zápůjčky organizačním složkám Ostatní dlouhodobé zápůjčky Ostatní dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 28 IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje Oprávky k softwaru Oprávky k ocenitelným právům Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky ke stavbám Oprávky k samostatným hmotným movitým věcem a souborům hmotných movitých věcí Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku 40 B. Krátkodobý majetek celkem , ,00 I. Zásoby celkem Materiál na skladě Materiál na cestě Nedokončená výroba 45

2 řádku Stav k prvnímu Stav k poslednímu 4. Polotovary vlastní výroby Výrobky Zvířata Zboží na skladě a v prodejnách Zboží na cestě Poskytnuté zálohy na zásoby 51 II. Pohledávky celkem , ,00 1. Odběratelé ,00-21,00 2. Směnky k inkasu Pohledávky za eskontované cenné papíry Poskytnuté provozní zálohy ,00 323,00 5. Ostatní pohledávky , ,00 6. Pohledávky za zaměstnanci Pohledávky za institucemi sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění Daň z příjmů Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Nároky na dotace a ostatní zúčtování se státním rozpočtem Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů územních samosprávných celků Pohledávky za společníky sdruženými ve společnosti Pohledávky z pevných termínovaných operací a opcí Pohledávky z vydaných dluhopisů Jiné pohledávky 69 13,00 206, Dohadné účty aktivní Opravná položka k pohledávkám 71 III. Krátkodobý finanční majetek celkem , ,00 1. Pokladna 73 2,00 3,00 2. Ceniny Účty v bankách , ,00 4. Majetkové cenné papíry k obchodování Dluhové cenné papíry k obchodování Ostatní cenné papíry Pořizovaný krátkodobý finanční majetek Peníze na cestě 80 IV. Jiná aktiva celkem 81 59,00 52,00 1. Náklady příštích období Příjmy příštích období 83 29,00 22,00 3. Kursové rozdíly aktivní 84 AKTIVA CELKEM , ,00

3 P A S I V A řádku Stav k prvnímu Stav k poslednímu A. Vlastní zdroje celkem 1 49,00 I. Jmění celkem 2 1. Vlastní jmění 3 2. Fondy 4 3. Oceňovací rozdíly z přecenění finančního majetku a závazků 5 II. Výsledek hospodaření celkem 6 49,00 1. Účet výsledku hospodaření 7 2. Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 8 49,00 3. Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let 9 B. Cizí zdroje celkem ,00 I. Rezervy celkem Rezervy 12 II. Dlouhodobé závazky celkem ,00 1. Dlouhodobé bankovní úvěry , ,00 2. Vydané dluhopisy Závazky z pronájmu Přijaté dlouhodobé zálohy , ,00 5. Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasivní ,00 7. Ostatní dlouhodobé závazky 20 III. Krátkodobé závazky celkem ,00 1. Dodavatelé 22 21, ,00 2. Směnky k úhradě Přijaté zálohy , Ostatní závazky Zaměstnanci Ostatní závazky vůči zaměstnancům Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění 28 2,00 8. Daň z příjmů Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Závazky ze vztahu k státnímu rozpočtu Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů Závazky ke společníkům sdruženým ve společnosti Závazky z pevných termínovaných operací a opcí Jiné závazky ,00 145, Krátkodobé bankovní úvěry Eskontní úvěry Vydané krátkodobé dluhopisy Vlastní dluhopisy Dohadné účty pasivní Ostatní krátkodobé finanční výpomoci 44 IV. Jiná pasiva celkem 45 16,00 1. Výdaje příštích období 46 16,00 2. Výnosy příštích období Kursové rozdíly pasivní 48 PASIVA CELKEM , ,00

4 Odesláno dne: Razítko: Podpis odpovědné osoby: Podpis osoby odpovědné za sestavení: Okamžik sestavení: Telefon: Poznámka: Stavy jednotlivých účtů uvedených v aktivech rozvahy se zjišťují jako rozdíly obratů stran Má dáti a Dal. Podle výsledku tohoto výpočtu vstupují do aktiv s klad záporným znaménkem. Stavy jednotlivých účtů uvedených v pasivech rozvahy se zjišťují jako rozdíl obratů stran Dal a Má dáti. Podle výsledku tohoto výpočtu zůstatky do pasiv s kladným nebo záporným znaménkem. Výjimku představují účty 336, 341, 342, 343, 345 a 373, které jsou v ROZVAZE uvedeny v aktivech přičemž rozdíl stran vstupuje: a) do aktiv kladně - jestliže převažuje stav obratu strany Má dáti nad stavem obratu strany Dal, b) do pasiv kladně - jestliže převažuje stav obratu strany Dal nad stavem obratu strany Má dáti.

5 Výčet položek podle vyhlášky č. 504/2002 Sb. VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Název, sídlo, právní forma a předmět činnosti účetní jednotky ke dni Společenství vlastníků jednotek domu Bochovská 560 (v tisících Kč) Bochovská 564/7 IČ Praha Česká republika Stav k rozvahovému dni řádku Hlavní činnost Hospodářská činnost Celkem A. Náklady 1 I. Spotřebované nákupy celkem 2 1. Spotřeba materiálu 3 2. Spotřeba energie 4 3. Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 5 4. Prodané zboží 6 II. Služby celkem 7 5. Opravy a udržování 8 6. Cestovné 9 7. Náklady na reprezentaci Ostatní služby 11 III. Osobní náklady celkem Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Ostatní sociální pojištění Zákonné sociální náklady Ostatní sociální náklady 17 IV. Daně a poplatky celkem Daň silniční Daň z nemovitostí Ostatní daně a poplatky 21 V. Ostatní náklady celkem Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Odpis nedobytné pohledávky Úroky Kurzové ztráty Dary Manka a škody Jiné ostatní náklady 30 VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Zůstatková cena prodaného dlouhodobého nehmotného a hmotného 33 majetku 27. Prodané cenné papíry a podíly Prodaný materiál Tvorba rezerv Tvorba opravných položek 37 VII. Poskytnuté příspěvky celkem Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami Poskytnuté členské příspěvky 40 VIII. Daň z příjmů celkem Dodatečné odvody daně z příjmů 42 Náklady celkem 43

6 Stav k rozvahovému dni řádku Hlavní činnost Hospodářská činnost Celkem B. Výnosy 44 I. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem Tržby za vlastní výrobky Tržby z prodeje služeb Tržby za prodané zboží 48 II. Změna stavu vnitroorganizačních zásob celkem Změna stavu zásob nedokončené výroby Změna stavu zásob polotovarů Změna stavu zásob výrobků Změna stavu zvířat 53 III. Aktivace celkem Aktivace materiálu a zboží Aktivace vnitroorganizačních služeb Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 58 IV. Ostatní výnosy celkem Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Platby za odepsané pohledávky Úroky Kurzové zisky Zúčtování fondů Jiné ostatní výnosy 66 V. Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek celkem Tržby z prodeje dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Tržby z prodeje materiálu Výnosy z krátkodobého finančního majetku Zúčtování rezerv Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Zúčtování opravných položek 74 VI. Přijaté příspěvky celkem Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami Přijaté příspěvky (dary) Přijaté členské příspěvky 78 VII. Provozní dotace celkem Provozní dotace 80 Výnosy celkem 81 C. Výsledek hospodaření před zdaněním Daň z příjmů 83 D. Výsledek hospodaření po zdanění 84 Odesláno dne: Razítko: Podpis odpovědné osoby: Podpis osoby odpovědné za sestavení: Okamžik sestavení: Telefon:

7 Příloha k účetní závěrce Společenství vlastníků jednotek domu Bochovská 560,561,562,563 a 564 k Příloha je zpracována v souladu s Vyhláškou 504/2002 Sb., kterým se stanoví obsah účetní závěrky pro nepodnikatelské subjekty. Údaje přílohy vycházejí z účetních písemností účetní jednotky (účetní doklady, účetní knihy a ostatní účetní písemnosti) a z dalších podkladů, které má účetní jednotka k dispozici. Hodnotové údaje jsou vykázány v celých tisících Kč, pokud není uvedeno jinak. Příloha je zpracována za účetní období počínající dnem 1. ledna 2015 a končící dnem 31. prosince Popis účetní jednotky Název : Společenství vlastníků jednotek domu Bochovská 560,561,562,563 a 564 Sídlo: Bochovská 564/7, Praha 5 Jinonice, Právní forma: společenství vlastníků jednotek Datum vzniku: IČ: Hlavní činnost: správa, provoz a opravy společných částí domu Změny a dodatky provedené v účetním období v rejstříku společenství vlastníků jednotek: Ve sledovaném období nebyly zapsány žádné změny. Členové statutárního orgánu k rozvahovému dni: Funkce Příjmení Jméno Předseda výboru SVJ Meissnerová Hana Mgr. Místopředseda výboru SVJ Špindler Zdeněk Ing. Člen výboru SVJ Hrnčíř Viktor Ing. - ve sledovaném účetním období činily odměny členů statutárního orgánu celkovou částku 67 tis. Kč Používané účetní metody, obecné účetní zásady a způsoby oceňování Předkládaná účetní závěrka společnosti byla zpracována na základě zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů a na základě Vyhlášky č.504/2002 Sb., ve znění pozdějších předpisů a českých účetních standardů pro účetní jednotky, u kterých hlavním předmětem činnosti není podnikání, kterými se stanoví postupy účtování a obsah účetní závěrky pro nepodnikatelské subjekty. Účetnictví je vedeno u eterní účetní firmy na základě smlouvy o vedení účetnictví. Úschova účetních záznamů po ukončení účetního období je prováděna v sídle SVJ. 1/2

8 1. Způsob ocenění majetku 1.1. Zásoby - účetní jednotka nemá zásoby 1.2. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek - účetní jednotka nemá dlouhodobý hmotný ani nehmotný majetek 1.3. Finanční majetek - nejvýznamnější položkou kr. finančního majetku je bankovní účet vedený u KB a.s. 2. Změny oceňování, odpisování a postupů účtování - ve sledovaném účetním období nedošlo k žádným změnám 3. Opravné položky k majetku - opravné položky nebyly tvořeny 4. Odpisování - účetní jednotka neodpisuje žádný majetek 5. Přepočet cizích měn na českou měnu - ve sledovaném období společnost nepracovala s údaji v cizí měně 6. Stanovení reálné hodnoty majetku a závazků oceňovaných reálnou hodnotou - ve sledovaném období společnost nepoužila ocenění reálnou hodnotou. 7. Náklady a výnosy a) Náklady účetní jednotka vyúčtovává náklady na správu domu a služby spojené s užíváním jednotek. b) Výnosy účetní jednotka neměla ve sledovaném období zdanitelné výnosy 8. Hospodářský výsledek Hospodářský výsledek z hlavní činnosti ve sledovaném účetním období činí 0 Kč, pro účely daně z příjmu právnických osob činí hospodářský výsledek částku 0 Kč. Doplňující údaje k Rozvaze a k Výkazu zisků a ztrát 1. Rozpis hmotného majetku zatíženého zástavním právem není 2. Pohledávky a dluhy 2.1. Nejvýznamnější pohledávky Popis Kč Krátkodobé pohledávky - zaplacené zálohy dodavatelům 323 tis. Kč Dlouhodobé pohledávky - nesplacená jistina úvěru tis. Kč 2.2. Nejvýznamnější dluhy Popis Kč Krátkodobé dluhy dluhy z obch.styku tis. Kč Krátkodobé dluhy vyúčtování služeb tis. Kč Dlouhodobé dluhy dl. zálohy na opravy (fond oprav) tis. Kč Dlouhodobé dluhy úvěr u stavební spořitelny tis. Kč 2.3. Údaje o pohledávkách a závazcích z titulu uplatnění zástavního a zajišťovacího práva není 2.4. Závazky nesledované v účetnictví a neuvedené v rozvaze není 2.5. Ostatní - není Sestaveno dne: Sestavil: Simona Holanová Podpis statutárních zástupců:... předseda výboru... člen výboru 2/2