KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický - oddělení metodiky a kontroly

Transkript

1 KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický - oddělení metodiky a kontroly SpZn: ČJ: Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Město Opočno, IČ: za rok 2015 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením 42 odsí. 1, zákona č. 128/2000 Sb., ve znění pozdějších předpisů. Předmět přezkoumání je určen zákonem č. 420/2004 Sb.,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Místo provedení přezkoumání: Zástupci za Město: Mgr. Renáta Černá - tajemnice Město Opočno Ing. Markéta Fingrálová - vedoucí odboru majetku a rozvoje města Šárka Skrabalová - starostka Kupkovo nám Opočno - Ing. Petra Valterová - vedoucí odboru hospodářsko-správní a finanční Přezkoumání vykonali: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Danuše Součková kontroloři: Ing. Jiří Bonhard Ing. Monika Jančová Šárka Šábrtová Pověření k přezkoumání ve smyslu 5 č. 420/2004 Sb. a 4 a 6 zákona č. 255/2012 Sb. vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne Předmět přezkoumání: Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 2 odst. 1 a 2 zákona č. 420/2004 Sb. Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání. Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu Hradec Králové mjancova@kr-kralovehradecky.cz

2 A. Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření - Město Opočno - byly přezkoumány následující písemnosti: Druh písemnosti Popis písemnosti Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu města na rok 2015 byl vhodným způsobem zveřejněn po dobu 15 dnů před jeho projednáním v zastupitelstvu města na fyzické i elektronické úřední desce od do Pravidla rozpočtového Do doby schválení rozpočtu se město řídilo pravidly provizoria rozpočtového provizoria schválenými v ZM dne Rozpočtová opatření Čerpání rozpočtu město průběžně sleduje a kontroluje, případné nutné změny jsou řešeny rozpočtovými opatřeními řádně schvalovanými zastupitelstvem města nebo radou města do výše přidělené kompetence. Rozpočtová opatření jsou řádně chronologicky evidována a číslována. Rozpočtový výhled Město má zpracovaný rozpočtový výhled na období Schválený rozpočet Rozpočet na rok 2015 byl schválen na veřejném zasedání zastupitelstva města dne jako schodkový ve výši: příjmy ,- Kč, výdaje ,- Kč a financování ,- Kč. Rozpočet byl pořízen do výkazu FIN 2-12 v souladu se schválením. Závěrečný účet Závěrečný účet za rok 2014 včetně Zprávy o přezkoumání hospodaření byl projednán v zastupitelstvu města dne a uzavřen s vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením města s výhradami a přijalo opatření k nápravě. Zveřejnění závěrečného účtu odpovídalo 17, odst. 6 zák. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech. Současně s tím ZM schválilo účetní závěrku města za r O schválení účetní závěrky byl vyhotoven Protokol. Inventurní soupis majetku a závazků Inventarizace majetku a závazků byla provedena k Dále byly ověřeny dílčí inventury na výkaz Rozvaha územních samosprávných celků a vykazované zůstatky souhlasí na tyto dílčí inventury. Inventarizace je doložena inventarizační zprávou. Vzhledem k tomu, že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku města, nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventurních rozdílů v této oblasti. Kniha pohledávek a závazků Kniha pohledávek a závazků je vedena. Odměňování členů Byla provedena kontrola stanovení výše odměn a jejich výplata zastupitelstva za období leden až prosinec 2015 za výkon funkce členům zastupitelstva města a nebyly zjištěny nedostatky. Pokladní doklad Byly kontrolovány pokladní doklady za období duben 2015 a listopad 2015 (hlavní pokladna č. 1, pokladna č. 2, pokladna č. 3). Pokladní doklady mají patřičné náležitosti, jsou doloženy paragony. Pivovarské nám Hradec Králové mjancova@kr-kralovehradecky.cz

3 Pokladní kniha (deník) Pokladní kniha u pokladny č. 1, č. 2 a č. 3 je řádně vedena Rozvaha Rozvaha byla kontrolována k a k , nedostatky zjištěny nebyly, skutečnosti zachycené v zůstatcích jednotlivých účtů jsou v souladu s jejich obsahovým určením. Kontrolou ročních obratů účtů 401 a 403 nebyly zjištěny nedostatky, účetní operace zde proúčtované jsou v souladu s jejich obsahovým určením a stanovenými účetními postupy Účetní doklad Byly kontrolovány účetní doklady za období duben a listopad Doklady byly kontrolovány z hlediska náležitostí účetních dokladů, časové a věcné souvislosti, zaúčtování a zatřídění podle rozpočtové skladby. Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Výkaz zisku a ztráty Darovací smlouvy Byl předložen výkaz Fin 2-12 sestavený ke dni a ke dni Kontrolován byl výkaz k a k , nedostatky zjištěny nebyly. Kontrolou vazby na výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu bylo zjištěno, že zůstatky vybraných nákladových a výnosových účtů odpovídají sumám příslušných položek RS z výkazu Fin-2-12, rozpočtová skladba byla tedy řádně dodržována. V roce 2015 město uzavřelo darovací smlouvy: - s KHK na úhradu nákladů spojených s projektem Opočno Františka Kupky - Klášter žije ve výši ,- Kč. Obdarovaný se zavazuje předložit použití finančního daru nejpozději do , vyúčtování k daru předloženo poskytovateli dne z KHK na úhradu nákladů spojených s likvidací černé skládky komunálního odpadu v Českém Meziříčí u objektu č.p Obdarovaný se zavazuje předložit použití finančního daru nejpozději do , závěrečná zpráva včetně vyúčtování daru předložena poskytovateli dne s čerpáním ve výši ,- Kč, nedočerpaná částka ve výši 4,- Kč byla vrácena dne s ŠKODOU AUTO a.s., na projekt "Bezbariérový přístup do budovy ZŠ Opočno čp. 313" ve výši ,- Kč. Obdarovaný se zavazuje dar použít do Dohody o pracovní činnosti Dohody o provedení práce Smlouvy a další materiály k poskytnutým účelovým dotacím Dále bylo doloženo vyúčtování Darovací smlouvy s KHK na finanční dar ve výši ,- Kč poskytnutý k řešení situace v bytovém domě čp. 315 v Českém Meziříčí. Čerpání daru bylo v souladu s důvodovou zprávou poskytovatele. Byla provedena kontrola osmi uzavřených v roce 2015 Dohod o provedení činnosti a jejich výplata dle mzdových listů a nebyly shledány nedostatky. Byla provedena kontrola osmi uzavřených v roce 2015 Dohod o provedení práce a jejich výplata dle mzdových listů a nebyly shledány nedostatky. Na základě obdržených žádostí poskytlo město Opočno dotace v celkové výši ,- Kč. Smlouvy o poskytnutí dotace z rozpočtu města a jejich vyúčtování byly ke kontrole předloženy Hradec Králové mjancova@kr-kralovehradecky.cz

4 Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím Rozpočet města byl k posílen o tyto účelové dotace: - z Úřadu práce (UZ ) na "Aktivní politiku zaměstnanosti" ve výši ,- Kč, - z Úřadu práce (ÚZ ) z Operační programu lidské zdroje a zaměstnanost ve výši ,- Kč, - z rozpočtu KHK dle Smlouvy č. 15JP neinvestiční dotaci pro jednotku SDH na výdaje na zabezpečení akceschopnosti JSDH "JPO II" ve výši ,- Kč, ukončení realizace projektu , doloženo potvrzení o akceptování Závěrečné zprávy o čerpání dotace a ukončení realizace projektu ze dne , - z rozpočtu KHK dle Smlouvy č. 15JP neinvestiční dotaci pro jednotku SDH" ve výši ,- Kč, ukončení realizace projektu , doloženo potvrzení o akceptování Závěrečné zprávy o čerpání dotace a ukončení realizace projektu ze dne , - z rozpočtu KHK dle Smlouvy č. ES účelovou investiční finanční podporu ve formě dotace na pořízení digitalizovaného rentgenu pro polikliniku v Opočně ve výši ,- Kč, začátek realizace projektu a ukončení realizace projektu do , dodatkem č. 1 ze dne prodloužena realizace projektu do , v roce 2015 z dotace profinancováno ,80 Kč. - prostřednictvím KÚ průtokovou dotaci pro ZS Opočno na projekt směr cizina s výukou jazyků reg. č. CZ. 1.07/1.1.00/ ve výši ,- Kč (ÚZ 33058) a na projekt technické vybavení pro dílny reg. č. CZ. 1.07/1.1.00/ ve výši ,- Kč, obě dotace byly přeposlány na účet ZŠ, - z rozpočtu KHK dle smlouvy č. 15SMP na projekt "Společně to zvládneme" ve výši ,- Kč, v plné výši přeposláno na účet ZS, - prostřednictvím KHK dle Smlouvy s MŠMT č. GD 3822/2012-CZ.l. 1.20/ dotaci "Badatel v akci" ve výši ,47 Kč, v plné výši přeposláno na účet ZŠ, - prostřednictvím KÚ na základě přípisu MPSV ČR pro příspěvkovou organizaci Sociální služby města Opočna ve výši ,- Kč, v plné výši přeposláno na účet příspěvkové organizace, - z MPSV na sociální práci ve výši ,- Kč (ÚZ 13015), - z rozpočtu KHK dle smlouvy č. 15KPG na projekt "Opočno v proměnách - 1. díl" ve výši ,- Kč, doba realizace projektu , procentuální podíl dotace na celkových uznatelných výdajích nesmí přesáhnout 16,13 %, Hradec Králové mjancova@kr-kralovehradecky.cz

5 doloženo potvrzení o akceptování Závěrečné zprávy poskytovatelem, - z rozpočtu KHK dle smlouvy č. 15CRG na projekt "Zlepšení informovanosti návštěvníků města a rozšíření nabídky služeb v oblasti turistického ruchu" ve výši ,- Kč, doba realizace projektu , procentuální podíl dotace na celkových uznatelných výdajích nesmí přesáhnout 89,92 %, doloženo potvrzení o akceptování Závěrečné zprávy poskytovatelem, - z rozpočtu KHK dle smlouvy č. 15ZPD na projekt "Zpracování studie navýšení retenčního prostoru rybníku Broumar" ve výši ,- Kč, doba realizace projektu , procentuální podíl dotace na celkových uznatelných výdajích nesmí přesáhnout 70 %, doloženo potvrzení o akceptování Závěrečné zprávy poskytovatelem, - z Ministerstva kultury dle Rozhodnutí ze dne z Programu regenerace městských památkových rezervací a městských památkových zón ve výši ,- Kč (ÚZ 34054) na opravu úseku kamenné opěrné zdi na p.č. 1662/1, dotace byla účtována v souladu s podmínkami poskytovatele, - z Ministerstva kultury dle Rozhodnutí ze dne z Programu regenerace městských památkových rezervací a městských památkových zón ve výši ,- Kč (ÚZ 34054) na obnovu nemovité kulturní památky - městský dům č.p. 11 v Opočně, dotace byla účtována v souladu s podmínkami poskytovatele, - z rozpočtu KHK dle smlouvy č. 15KPG na projekt "Klášter žije" ve výši ,- Kč, dotace nebyla čerpána v byla v plné výši vrácena na účet poskytovatele dne Smlouvy nájemní Dotace z roku 2014: - z rozpočtu KHK dle Smlouvy č. RG/2014/23 neinvestiční dotaci na realizaci projektu s názvem "Úhrada provozních výdajů v souvislosti s objektem bývalé nemocnice" ve výši ,- Kč, začátek realizace projektu a ukončení realizace projektu do , závěrečná zpráva a vyúčtování neinvestiční podpory poskytovateli zasláno dne , dotace byla čerpána v plné výši. U všech výše popsaných dotací byla provedena kontrola zaúčtování příjmů. V roce 2015 schválila rada města tyto nájemní smlouvy, pachtovní smlouvy a smlouvy o umístění zařízení: - pronájem nebytových prostor na pozemku p.č. 450 v budově č.p. 462 o výměře 59,8 m2 na dobu neurčitou, výše nájemného činí 2 649,- Kč ročně, záměr pronájmu od do , v RM schváleno , smlouva ze dne , - pronájem nebytových prostor na pozemku p.č. 449/1 v budově č.p. 246 o výměře 17,1 m2 na dobu neurčitou, výše Hradec Králové mjancova@kr-kralovehradecky.cz

6 nájemného činí 4 485,- Kč ročně, záměr pronájmu od do , v RM schváleno , smlouva ze dne , - pronájem nebytových prostor na pozemku p.č. 454/2 v budově č.p. 635 na dobu určitou do , výše nájemného činí 7 648,- Kč ročně, záměr pronájmu od do , v RM schváleno , smlouva ze dne pronájem reklamní plochy pro město Opočno na pozemku p.č. 1167/1 a p.č na dobu určitou do , výše nájemného činí 2 800,- Kč ročně, v RM schváleno , smlouva ze dne , - pronájem nebytových prostor na pozemku p.č. 450 v budově č.p. 462 o výměře 31,3 m2 na dobu neurčitou, výše nájemného činí 2 649,- Kč ročně, záměr pronájmu od do , v RM schváleno , smlouva ze dne , - pronájem nebytových prostor na p.č. 336 v budově č.p. 310 o výměře 23,3 m2 na dobu určitou do , výše nájemného činí ,- bez DPH ročně, v RM schváleno , záměr pronájmu od do , smlouva ze dne , - pronájem nebytových prostor na p.č. 1147/13 v budově č.p. 680 o výměře 3,5 m2 na dobu určitou do , výše nájemného činí ,- bez DPH ročně, v RM schváleno , záměr pronájmu od do , smlouva ze dne , - pronájem nebytových prostor na p.č. 450 v budově č.p. 462 o výměře 49,8 m2 na dobu neurčitou, výše nájemného 9 660,- Kč ročně, v RM schváleno , záměr od do , smlouva ze dne , - pronájem nebytových prostor na pozemku p.č. 454/2 v budově č.p. 635 na dobu neurčitou, výše nájemného činí 7 648,- Kč ročně, záměr pronájmu od do , v RM schváleno , smlouva ze dne , - pronájem nebytových prostor na pozemku p.č. 454/2 v budově č.p. 635 na dobu určitou do , výše nájemného činí 3 851,- Kč ročně, záměr pronájmu od do , v RM schváleno , smlouva ze dne , - pronájem nebytových prostor na pozemku p.č. 454/2 v budově č.p. 635 na dobu neurčitou, výše nájemného činí 3 851,- Kč ročně, záměr pronájmu od do , v RM schváleno , smlouva ze dne , - smlouva o umístěni zařízení na pozemku p.č. 449/1 v budově č.p. 246 na dobu určitou do (technologie pro pokrytí analogovým signálem), výše nájemného činí 300,- Kč ročně, v RM schváleno dne , záměr od do , smlouva ze dne , - smlouva o umístěni zařízení na pozemku p.č. 449/1 v budově č.p. 246 na dobu určitou do (technologie pro přenos Hradec Králové mjancova@kr-kralovehradecky.cz 6

7 Smlouvy o převodu majetku (koupě, prodej, směna, převod) Smlouvy o přijetí úvěru dat), výše nájemného činí 300,- Kč ročně, v RM schváleno , záměr od do , smlouva ze dne , - pacht nebytových prostor na pozemku p.č. 117 v budově č.p 17 na dobu neurčitou, výše nájemného činí ,- Kč ročně, v RM schváleno dne , záměr pachtu od do , smlouva ze dne , - pacht nebytových prostor na pozemku p.č. 336 v budově č.p. 310 na dobu určitou do , výše nájemného činí ,- Kč ročně, v RM schváleno dne , záměr pachtu od do , smlouva ze dne , - pronájem pozemku p. č. 1147/1 a p.č. 946/45 na dobu určitou, výše nájemného činí 4 212,- Kč ročně, v RM schváleno dne , záměr pronájmu od do , smlouva ze dne , - pronájem nebytových prostor na pozemku p.č. 336 v budově č.p. 310 na dobu neurčitou, výše nájemného stanovená ceníkem města Opočno, v RM schváleno , záměr pronájmu od do , smlouva ze dne V roce 2015 schválilo zastupitelstvo města tyto majetkoprávní úkony: - prodej pozemku p.č. 98 o celkové výměře 10 m2, kupní cena 4 800,- Kč, záměr prodeje od 21.8 do , v ZM schváleno , kupní smlouva ze dne , - prodej pozemku p.č. 1147/30 o celkové výměře 992 m2, kupní cena ,- Kč, záměr prodeje od do , v ZM schváleno , kupní smlouva ze dne , - prodej bytové jednotky 622/4 na pozemku p.č. 319/1 v budově č.p. 622, kupní cena ,- Kč, záměr prodeje od do , v ZM schváleno dne , smlouva ze dne , - nákup pozemků p.č. 266/4, p.č. 1564/2 jehož součástí je budova bez č.p. a p.č. 1566/2 jehož součástí je budova bez č.p., kupní cena ,- Kč, v ZM , smlouva ze dne Dále byla předložena smlouva o smlouvě budoucí kupní ze dne s Sportovním klubem HC Opočno, o.s., kde předmětem této smlouvy je povinnost HC Opočno uzavřít na základě výzvy města Opočno kupní smlouvu, na základě které HC Opočno prodá městu Opočnu do jeho výlučného vlastnictví provedenou rekonstrukci chladícího zařízení ledové plochy, zálohy na budoucí kupní cenu budou poukazovány dle předpokládaného termínu do roku 2020, v ZM schváleno dne , usnesení č. 6/2015/18. Město Opočno má uzavřeny následující Smlouvy o úvěru: - s Českou spořitelnou, a.s. Smlouva o úvěru (reg.č. 1523/05/LCD) - čerpání úvěru do výše ,- Kč do na akci "Zastřešení a rekonstrukce zimního stadionu v Opočně" a dalších investičních akcí. Konečný termín Hradec Králové mjancova@kr-kralovehradecky.cz 7

8 Smlouvy o půjčce Smlouvy o věcných břemenech splatnosti byl stanoven na Zajištění úvěru - budoucími rozpočtovými příjmy klienta. Smlouva ze dne byla ke kontrole předložena. Úvěr byl splacen dne s Českomoravskou záruční a rozvojou bankou, a.s. Smlouvu o municipálním úvěru MUFIS 2 číslo MB - čerpání úvěru ve výši ,- Kč do na akci "Rekonstrukce zpevněných ploch Trčkovo náměstí a Zámecká ulice". Konečný termín splatnosti byl stanoven na Na úvěr není sjednáno žádné zajištění úvěru. Smlouva ze dne byla ke kontrole předložena. Úvěr byl splacen dne s Českou spořitelnou, a.s. Smlouvu o úvěru č /14/LCD čerpání úvěru ve výši ,- Kč do pro účel: a) financování splacení dluhů Klienta vyplývajících ze smlouvy o úvěru č. 1523/05/LCD, uzavřené mezi Bankou a Klientem dne b) financování splacení dluhů Klienta vyplývajících ze smlouvy o úvěru č. 179/07/LCD, uzavřené mezi Bankou a Klientem dne c) financování splacení dluhů Klienta vyplývajících ze smlouvy o úvěru č. 2151/10/LCD, uzavřené mezi Bankou a Klientem dne d) financování splacení dluhů Klienta vyplývajících ze smlouvy o úvěru č /1 l/lcd, uzavřené mezi Bankou a Klientem dne e) financování splacení dluhů Klienta vyplývajících ze smlouvy o úvěru č , uzavřené mezi Bankou a Klientem dne Konečný termín splatnosti byl stanoven do Smlouva ze dne byla ke kontrole předložena. Zůstatek účtu 451 k činí ,10 Kč. Město obdrželo na základě Smlouvy č o poskytnutí podpory ze Státního fondu životního prostředí ČR v rámci Operačního programu Životního prostředí ze dne úročenou půjčku ve výši ,46 Kč. Roční úroková sazba činí 1,00 % a podpora je určena výhradně na akci "Intenzifikace ČOV a vybudování kanalizačních řadů Opočno". Pohledávky Fondu vzniklé poskytnutím půjčky podle této smlouvy jsou zajištěny zástavním právem zřízeným podle zástavní smlouvy č Z. Půjčené finanční prostředky příjemce podpory splácí v pravidelných čtvrtletních splátkách ve výši ,- Kč, přičemž první splátka byla splatná k Poslední splátka by měla být splacena v roce 2018 ve výši ,- Kč. Zůstatek účtu 452 k činí ,82 Kč. Dne schválila rada města smlouvu o zřízení věcného břemene na pozemcích p.č. 370/10, p.č. 995/46, p.č. 995/96 a p.č. 1701/1 ve prospěch ČEZ Distribuce, a. s. Náhrada za věcné břemeno byla dohodnuta ve výši 1 210,- Kč s DPH Hradec Králové mjancova@kr-kralovehradecky.cz 8

9 Smlouva ze dne byla ke kontrole předložena. Dne schválila rada města smlouvu o umístění veřejné komunikační sítě na pozemcích p.č. 336 ve prospěch 02 Czech Republic, a. s. Náhrada byla stanovena ve výši ,- Kč bez DPH. Smlouva ze dne byla ke kontrole předložena. Smlouvy o výpůjčce Dokumentace k veřejným zakázkám Dne schválila rada města smlouvu o zřízení věcného břemene na pozemku p.č ve prospěch CEZ Distribuce, a. s. Náhrada za věcné břemeno byla dohodnuta ve výši 1 210,- Kč s DPH. Smlouva ze dne byla ke kontrole předložena. Namátkou byly kontrolovány smlouvy o výpůjčce. Dne schválilo zastupitelstvo obce smlouvu o výpůjčce se Správou silnic Královehradeckého kraje na pozemky p. č. 1733/1 a p.č. 1734/1. Smlouva ze dne byla ke kontrole předložena. "Digitalizace RTG pracoviště Polikliniky Opočno" - obec má zpracovanou směrnici pro zadávání veřejných zakázek, - jedná se VZMR na dodávky a služby, - Výzva k podání nabídky ze dne , - hodnotícím kriteriem je nejnižší nabídková cena, - Protokol z otevírání obálek ze dne , - výzva zaslána pěti uchazečům, - nabídku zaslal jeden uchazeč, - Protokol o jednání hodnotící komise ze dne , - nejvhodnějším uchazečem byla vybrána firma FOMA MEDICAL, spol. s r. o. s nabídkovou cenou ,- Kč bez DPH, - cena uvedená v nabídce souhlasí s cenou uvedenou v kupní smlouvě ze dne , dodatky ke kupní smlouvě nebyly uzavřeny, - ve věstníku veřejných zakázek byla kupní smlouva zveřejněna dne "Sběr, třídění svoz a odstraňování komunálního odpadu na území města Opočna" - VZMR na služby - Výzva k podání nabídky včetně zadávací dokumentace ze dne odeslána sedmi dodavatelům, dále byla zveřejněna na úřední desce města od do , - základním hodnotícím kritériem je nejnižší nabídková cena, - nabídky lze podávat do do 9:00 hodin, - doručena byla jedna nabídka, uchazeč splnil požadavky, - Protokol o otevírání obálek s nabídkami ze dne , - Zpráva o posouzení a hodnocení nabídek ze dne , byl vybrán jediný uchazeč s nabídkovou cenou ,50 Kč včetně DPH, Hradec Králové mjancova@kr-kralovehradecky.cz 9

10 Vnitřní předpis a směrnice Výsledky kontrol založených organizací Výsledky kontrol zřízených organizací Zápisy zjednání rady včetně usnesení Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení - Smlouva o dílo (č /2016) s firmou Marius Pedersen, a.s. oboustranně podepsána dne byla ve věstníku veřejných zakázek zveřejněna dne , - cena uvedená ve smlouvě o dílo souhlasí s nabídkovou cenou. Ke kontrole byla předložena: - Směrnice města Opočna o finanční kontrole, směrnice byla schválena v RM dne , nabývá účinnosti dne , předmětná směrnice byla novelizována a dána do souladu se současnou platnou právní úpravou. Protokol o výsledku veřejnosprávní finanční kontroly v Technické služby města Opočno, s.r.o. za období roku 2014 ze dne Protokol o výsledku veřej no správní finanční kontroly v MS Opočno za období roku 2014 ze dne Protokol o výsledku veřej no správní finanční kontroly v ZUS Opočno za období roku 2014 ze dne K dokladování kontrolovaných agend a zjištění skutečností nutných pro naplnění jednotlivých předmětů a hledisek přezkoumání byly při kontrole podpůrně využity zápisy RM ze dne: 12.1., 26.1., 5.2., 23.2., 2.3., 13.3., 16.3., 30.3., 8.4., 13.4., 20.4., 4.5., 25.5., 8.6., 22.6., 29.6., 22.7., 3.8., 26.8., 11.9., 14.9., 21.9., 5.10., , , 2.11., , 30.11, a K dokladování kontrolovaných agend a zjištění skutečností nutných pro naplnění jednotlivých předmětů a hledisek přezkoumání byly při kontrole podpůrně využity zápisy ZM ze dne 2.3., 20.4, 22.6., a B. Zjištění ze závěrečného přezkoumání Při přezkoumání hospodaření - Město Opočno nebyly zjištěny chyby a nedostatky Hradec Králové mjancova@kr-kralovehradecky.cz

11 C. Plnění opatření Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky byly zjištěny následující méně závažné chyby a nedostatky: Právní předpis: Zákon č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách, ve znění pozdějších předpisů 147a odst. 1,2 písm. a - Zadavatel neuveřejnil na profilu zadavatele smlouvu uzavřenou na veřejnou zakázku malého rozsahu, jejíž cena přesáhla Kč bez DPH, včetně všech jejích změn a dodatků, a to do 15 dnů od jejího uzavření, (napraveno) o Kontrolované smlouvy o dílo nebyly včas zveřejněny na profilu zadavatele. - Město provedlo kontrolu všech smluv o dílo uzavřených na zakázky přesahující 500 tis. bez DPH a bylo prověřeno jejich zveřejnění na profilu zadavatele. 6 - Zadavatel nedodržel při postupu podle tohoto zákona zásady transparentnosti, rovného zacházení a zákazu diskriminace, (napraveno) o Tím, že zadavatel nezrušil předmětnou VZ v důsledku toho, že došlo k otevření doručené nabídky ještě před vlastním zasedáním hodnotící komise; předmětnou nabídku nehodnotil a uchazeče z dalšího zadávacího řízení vyloučil; nepostupoval z hlediska procesu otevírání obálek a hodnocení nabídek transparentně, a tím se dopustil porušení ustanovení 6 Z V Z. - Bylo přijato systémové opatření, že bude důsledně dodržována transparentnost, která je nezbytná a je uvedena v 6 zákona o zadávání veřejných zakázek. byly zjištěny následující závažné chyby a nedostatky: Právní předpis: Zákon č. 128/2000 Sb., o obcích, ve znění pozdějších předpisů 39 odst. 1 - Záměr obce pronajmout nemovitost nebyl zveřejněn na úřední desce po dobu nejméně 15 dnů před rozhodnutím v příslušném orgánu obce. (napraveno) o Dodatek č.l k pronájmu nemovitosti nebyl zveřejněn. - Záměry na pronájmy jsou zveřejňovány. b) při dílčím přezkoumání nebyly zjištěny chyby a nedostatky Hradec Králové mjancova@kr-kralovehradecky.cz

12 D.Závěr I. Při přezkoumáním hospodaření - Město Opočno - za rok 2015 nebyly zjištěny chyby a nedostatky ($10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 sb.). II. Při přezkoumáním hospodaření - Město Opočno - za rok 2015 se neuvádí žádná rizika dle 10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb. III. Pri přezkoumání hospodaření - Město Opočno - za rok 2015 Byly zjištěny dle 10 odst. 4 písm. b) následující ukazatele: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku b) podíl závazků na rozpočtu územního celku c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 4,23 % 6,06 % 14,61 % Hradec Králové mjancova@kr-kralovehradecky.cz

13 IV. Ostatní sdělení pro přezkoumávaný územní celek Opočno, dne :00:00 Krajsky úřad Jména a podpisy kontrolorů zúčastněných na přezkoumání hospodaření: ISSSSl Danuše Součková kontrolor pověřený řízením přezkoumání podpis kontrolora pověřeného řízením přezkoumání v v Šárka Sábrtová Ing. Monika Jančová Ing. Jiří Bonhard kontrolor podpis kontrolora Tato zpráva o výsledku přezkoumáníje návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, a je možno ke zjištění v ní uvedene podat písemné stanovisko ve lhůtě do 15 dnů ode Z2Zrly kontrolorov' poverenemu řízením přezkoumání. Konečným zněním zprávy se stává SnTfišSS c 7b Té H h0 - uplynutí lhůty stanovené v 6 0dst 1 P ísm - d > zakona c. 420/2004 Sb k podaní plsemného stanoviska kontrolorovi pověřenému případě» t tader 10 ' Opotno ^»»- * v kontrolovaném období územní celek dle prohlášení statutárního zástuoce neprovozoval zadnou hospodářskou činnost, nemá zřízeny peněžní fondy nevložil zadně penez.te Čt nepeněžité vklady do právnických osobf nehospodías masem statu, nerudl za závazky jiných osob, neuzavřel zástavní smlouvu, smlouvu o sdružení SSSXKJiSS** «- Poučení: Uzemni celek je ve smyslu ustanovení 13 odst. 1 písm. b) zákona č 420/2004 Sb povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených vtéto zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci prezkoumavajiamu orgánu, a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se zaverecnym uctem v organech územního celku. te,. 7,. Qíd Hradec Králové mjancova@kr-kralovehradecky.cz 13

14 Územní celek je dále ve smyslu ustanovení 13 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení 13 odst. 1 písm. b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Nesplněním těchto povinností se územní celek dopustí správního deliktu podle ustanovení 14 odst. 1 písm. b) a c) zákona č. 420/2004 Sb. a za to se uloží územnímu celku podle ustanovení 14 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb. pokuta do výše ,00 Kč. Šárka Škrabalová starostka MĚSTO OPOČNO OPOČNO Hradec Králové mjancova@kr-kralovehradecky.cz