, v. Závěrečný. u cet. za rok Zpracovala: Blanka Svobodová, ekonomka obce. Vyvěšeno: Vyvěšeno elektronicky: 12.5.

Transkript

1 Závěrečný, v u cet Obce Bratrušov za rok 1013 Zpracovala: Blanka Svobodová, ekonomka obce Vyvěšeno: Vyvěšeno elektronicky: Sňato:

2 OBSAH Úvod I. Rozpočet II. Zůstatky finančních prostředků na bankovních účtech III. Přehled přijatých dotací od Olomouckého kraje IV. Fondy obce V. Majetek VI. Dluhová služba VII. Poskytnuté finanční prostředky VIII. Výsledek hospodaření příspěvkové organizace k IX. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Obce Bratrušov za rok 2013 Úvod Na základě ustanovení 17 odst. 1 zákona Č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, byly údaje o ročním hospodaření Obce Bratrušov zpracovány do závěrečného účtu. Obsah závěrečného účtu je dán 17 odst. 2 a 3 zákona Č. 250/2000 Sb. Součástí závěrečného účtu je rovněž Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Obce Bratrušov za rok 2013, jejíž obsah je dán zákonem Č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření ÚSC a dobrovolných svazků obcí. Dle vyhlášky Ministerstva financí ČR Č. 276/2009 Sb., o podílu obcí na stanovených procentních částech celostátního hrubého výnosu daně z přidané hodnoty a daní z příjmu, je pro naši obec stanoven: - koeficient velikostní kategorie obce 0, procentní podíl obce na výnosu daní podle 4 odst. 1 písmo b) až f) zákona č. 243/2000 Sb. 0, procentní podíl obce na výnosu daně podle 4 odst. 1 písmo i) zákona Č. 243/2000 Sb. 0, I. Rozpočet Rozpočtové příjmy: Příjmy celkem: schválený rozpočet upravený rozpočet skutečnost ,00 Kč ,10 Kč ,54 Kč 101,27 % Daň z příjmu fvz. osob ze záv. činnosti a funkč. požitků plán 990 tis. Kč upr. plán tis. Kč skutečnost Daň z příjmů fyz. osob ze samo yýděl. činnosti plán 200 tis. Kč upr. plán 310 tis. Kč skutečnost Daň z příjmů fyz. osob z kapitáloyých výnosů plán 110 tis. Kč upr. plán 124 tis. Kč skutečnost ,17 Kč 101,72 % ,02 Kč 99,95 % ,69 Kč 106,43 % 2

3 Daň z příjmu právnických osob plán 950 tis. Kč upr. plán I 200 tis. Kč Daň z přidané hodnoty plán tis. Kč upr. plán tis. Kč Poplatek za likvidaci komunálního odpadu plán 170 tis. Kč upr. plán 170 tis. Kč skutečnost ,27 Kč 106,52 % skutečnost ,86 Kč 103,05 % skutečnost 0,00 Kč 0,00 % Poplatek za provoz systému shromažďování, sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování komunálních odpadů plán 0,00 Kč upr. plán 167 tis. Kč skutečnost ,00 Kč 98,58 % Poplatek ze psů plán 9 tis. Kč upr. plán Poplatek ze vstupného plán 5 tis. Kč upr. plán 9 tis. Kč skutečnost 8.430,00 Kč 93,67 % 7 tis. Kč skutečnost 5.510,00 Kč 78,71 % Odvod z loterií a podobných her plán 14 tis. Kč upr. plán 29 tis. Kč Správní poplatkv plán 2 tis. Kč upr. plán 4.200,- Kč Daň z nemovitostí plán 270 tis. Kč upr. plán 270 tis. Kč skutečnost ,66 Kč 93,56 % skutečnost 4.000,00 Kč 95,24 % skutečnost ,91 Kč 97,57 % Neinvest. přijaté transfery z všeobecné pokladní správy stát. rozpočtu plán ,- Kč upr. plán ,- Kč skutečnost ,00 Kč 100,00 % Neinvest. přijaté transfery ze st. rozpočtu v rámci souhrn. dotačního vztahu plán ,- Kč upr. plán ,- Kč skutečnost ,00 Kč 100,00 % Ostatní neinvestiční přijaté transfery ze st. rozpočtu plán 0,00 Kč ; upr. plán ,- Kč skutečnost ,00 Kč 100,00 % Neinvestiční přijaté transfery od krajů plán 0,00 Kč upr. plán ,10 Kč skutečnost ,10 Kč 100,00 % Investiční přijaté transfery ze státních fondů plán 0,00 Kč ; upr. plán Kč skutečnost ,00 Kč 100,00 % 3

4 Příjmy z lesního hospodářství plán 350 tis. Kč upr. plán tis. Kč skutečnost Příjmy z poskyt. služeb - pitná voda plán 200 tis. Kč upr. plán ,- Kč skutečnost ,50 Kč 100,05 % ,00 Kč 101,52 % Příjmv z knihovny plán 1 tis. Kč upr. plán Itis. Kč registrační poplatky, knihovnické služby skutečnost 1.380,00 Kč 138,00 % Příjmy z bytového hospodářství plán 20 tis. Kč upr. plán 20 tis. Kč skutečnost Příjmy z nebytového hospodářství plán 8 tis. Kč upr. plán 30 tis. Kč skutečnost Pohřebnictví plán 1.000,00 Kč upr. plán 1.200,00 Kč skutečnost - nájemné za hrobová místa Komunální služby a územní rozvoj plán 7.7 tis. Kč upr. plán 7.700,00 Kč skutečnost příjmy z pronájmu pozemků, příjmy z vlastní činnosti Sběr a svoz komunálních odpadů Plán 0,00 Kč, upr.plán 3 tis.kč skutečnost Využívání a zneškodňování komunálních odpadů plán 100 tis. Kč upr. plán 100 tis. Kč skutečnost Činnost místní správy plán 0,00 Kč ; upr. plán 100,00 Kč skutečnost příjmy z poskytování služeb, příjmy z prodeje pozemků Obecné příjmy a výdaje z finančních operací plán 5 tis. Kč upr. plán 8.050,- Kč skutečnost příjmy z úroků Finanční vypořádání minulých let plán 0,00 Kč, upr. plán 0,00 Kč skutečnost ,00 Kč 84,78 % ,00 Kč 77,81 % 1.200,00 Kč 100,00 % 2.297,00 Kč 29,83 % 2.100,00 Kč 70,00 % ,50 Kč 52,42 % 77,00 Kč 77,00 % 8.147,86 Kč 101,22 % 898,00 Kč 0,00 % Změna stavu krátkodobých prostředků na BÚ - financování plán ,00 Kč ; upr.plán ,15 Kč ; skutečnost ,15 Kč 131,80 % Rozpočtové výdaje: Výdaje celkem: schválený rozpočet ,00 Kč upravený rozpočet ,95 Kč skutečnost ,39 Kč 89,37 % Pozn. Nejvyšší výdaje v daném paragrafu jsou uvedeny v závorkách 4

5 Lesní hospodářství plán 239 tis. Kč ; upr. plán ,00 Kč (pěstební činnost, lesní hospodář, nákup materiálu) skutečnost ,98 Kč 99,54 % Silnice plán 92 tis. Kč ; upr. plán ,20 Kč ; skutečnost ,01 Kč 103,09 % (opravy a udržování, nákup DHM, ostatní služby, nákup materiálu) Provoz veřejné silniční dopravy plán ,00 Kč ; upr. plán ,00 Kč skutečnost ,00 Kč 100,00 % (dopravní obslužnost) Pitná voda plán 280 tis. Kč ; upr. plán ,00 Kč ; skutečnost ,70 Kč 82,47 % (poplatek za odběr vody, ostatní služby, porad. služby, nákup materiálu) 311 * - Základní a mateřská škola plán ,00 Kč ; upr. plán , -Kč ; skutečnost ,77 Kč 84,61 % (dotace obce, EU+SR, plyn, neinvestiční dotace obcím za dojíždějící žáky, nájem MŠ, opravy) Činnosti knihovnické plán 27,5 tis. Kč ; upr. plán 28 tis. Kč ; skutečnost ,39 Kč (příspěvek městské knihovně na nákup knih, odměna knihovnici, nákup materiálu) Ostatní záležitosti kultury plán 265 tis. Kč ; upr. plán 281 tis. Kč ; skutečnost ,94 Kč ( opravy, el. energie, uhlí, nákup materiálu, ostatní služby, nákup DHM) Ostatní záležitosti kultury, církví a sděl. prostředků plán 36 tis. Kč ; upr. plán 36 tis. Kč ; skutečnost ,00 Kč (věcné dary, nákup služeb, pohoštění, ostatní osobní výdaje, nákup materiálu) 99,59 % 66,54 % 51,64 % Veřejné osvětlení plán 160 tis. Kč, upr. plán 160 tis. Kč skutečnost ,21 Kč 84,42 % (el. energie, opravy a udržování) Pohřebnictví plán 25 tis. Kč, upr. plán 9 tis. Kč skutečnost 8.566,28 Kč 95,18 % (nákup materiálu, PHM, ostatní služby) Územní plánování plán 0,00 Kč upr. plán 50 tis. Kč skutečnost ,00 Kč 77,44 % Komunální služby - auto plán 78 tis. Kč, upr. plán 108,5 tis. Kč skutečnost ,01 Kč 91,04 % Sběr a svoz nebezpečných odpadů plán 15 tis. Kč, upr. plán 10 tis. Kč skutečnost 8.665,00 Kč 86,65 % Sběr a svoz komunálních odpadů plán 490 tis. Kč, upr. plán 488 tis. Kč skutečnost ,81 Kč 96,90 % 5

6 Péče o vzhled obce a veřejnou zeleň plán 52 tis. Kč ; upr. plán ,75 Kč ; skutečnost ,24 Kč 93,25 % (VPP, odvody, nákup DHDM, nákup materiálu, ostatní služby, PHM, ochranné pomůcky) Požární ochrana plán 64,5 tis. Kč ; upr. plán ,00 Kč ; skutečnost ,27 Kč (ochranné pomůcky, el. energie, školení, služby, PHM, nákup materiálu) 95,31 % Zastupitelstva obcí plán 610 tis. Kč, upr. plán 615,8 tis. Kč skutečnost ,00 Kč 85,36 % (odměny zastupitelů, cestovné) Volbv do Parlamentu ČR Plán 0,00 Kč, upr. plán ,00 Kč skutečnost ,00 Kč 100,00 % Volba prezidenta republiky plán 26,5 tis. Kč ; upr.plán ,00Kč ; skutečnost ,00Kč 100,00% (odměny členů OVK, nákup materiálu, občerstvení, cestovné, školení, poštovné) Činnost místní správy plán ,00 Kč; upr. plán ,00 Kč ; skutečnost ,51 Kč 88,75 % (platy zaměstnanců, povinné odvody, ostatní služby, el. energie, služby telekomunikací a radiokomunikací, nákup materiálu, příspěvky místním občanským organizacím, "městu" - přestupky, sociální fond) Obecné výdaje z finančních operací plán 20 tis. Kč ; upr. plán 20 tis. Kč (poplatky za vedení účtů, platby daní) skutečnost ,27 Kč 58,08 % Služby peněžních ústavů plán 14 tis. Kč ; upr. plán 14 tis. Kč skutečnost ,00 Kč 93,27 % Finanční vypořádání minulých let plán ,00 Kč ; upr. plán ,00 Kč skutečnost ,00 Kč 100,00 % Závěr: Veš ceré úpravy rozpočtu ev příjmové i výdajové části) byly provedeny rozpočtovými opatřeními, která byla schválena na zasedáních zastupitelstva obce: RO č. 1 -ZO/18/13/2013 dne RO č. 2 - Z0/19/ dne RO č. 3 - Z0I20/ dne RO č. 4 - ZO/21/18/20 13 dne II. Zůstatky finančních prostředků na bankovních účtech stav k stav k Běžný účet KB Běžný účet ČNB ,31 Kč 0,00 Kč ,91 Kč 4.085,55 Kč Celkem ,31 Kč ,46 Kč 6

7 Financování Financování celk. po konsolidaci ,15 Kč ,15 Kč příloha č. 1 Přehled přijatých účelově vázaných prostředků za rok 2013: účel. znak položka název Kč Neinvestiční přijaté transfery od kraje Neinvestiční přijaté transfery od kraje Neinvestiční přijaté transfery od kraje Ost. neinvest. přijaté transfery ze SR Ost. neinvest. přijaté transfery ze SR Investiční přijaté transfery ze SF Investiční přijaté transfery ze SF Neinvest. přijaté transfery ze SR Neinvestiční přijaté transfery ze SR Kč příloha č Kč příloha č ,10 Kč příloha č Kč příloha č Kč příloha č Kč příloha č Kč příloha č ,-Kč příloha č ,- Kč příloha č. 10 Účetní sestavy za rok 2013: Rozvaha Příloha Výkaz plnění rozpočtu FIN 2-12 M Výkaz zisku a ztrát Zápis z přezkoumání hospodaření obce za rok 2013 příloha č. 11 příloha Č. 12 příloha Č. 13 příloha Č. 14 příloha Č. 15 III. Fondy obce Sociální fond: poč. stav Kč, převod do fondu Kč ; čerpání ,- Kč zůstatek ,- Kč 7

8 IV. Majetek Rozpis majetku podle účtů: Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Drobný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek ,23 Kč ,16 Kč ,50 Kč ,14 Kč ,77 Kč ,37 Kč Kč Podrozvahový majetek podle inventárních čísel: 99 - Nádoby s horním výsypem Lesní pozemky s porostem 4.744,00 Kč ,00 Kč V. DIubová služba Podíl pohledávek a závazků na rozpočtu územního celku a podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku k : Podíl pohledávek na rozpočtu územního celku Podíl závazků na rozpočtu územního celku Podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 1,61 % 1,83 % 0,00% VI. Poskytnuté finanční prostředky Poskytnuté finanční příspěvky na činnost spolků a zájmových sdružení: TJ Sokol Bratrušov Na základě usnesení č. ZO/17/ ze dne a sepsané Smlouvy č. 3/2013, o poskytnutí účelového finančního příspěvku z rozpočtu obce, byly poskytnuty finanční prostředky ve výši ,- Kč. Výdaje doložené účetními doklady činí ,- Kč. Částku 3.815,- Kč organizace uhradila ze svých zdrojů. SDH Bratrušov Na základě usnesení Č. Z0/17/18/2013 ze dne a sepsané Smlouvy Č. 2/2013, o poskytnutí účelového finančního příspěvku z rozpočtu obce, byly poskytnuty finanční prostředky ve výši ,- Kč. Výdaje doložené účetními doklady činí ,- Kč. Částku ,- Kč organizace uhradila ze svých zdrojů. Občanské sdružení Bratrušovské seniorkv Na základě usnesení č. Z0/17/18/2013 ze dne a sepsané Smlouvy č. 1/2013, o poskytnutí účelového finančního příspěvku z rozpočtu obce, byly poskytnuty finanční prostředky ve výši ,- Kč. Výdaje doložené účetními doklady činí Kč. Částku l.936,- Kč organizace uhradila ze svých zdrojů. 8

9 Roční účetní závěrka včetně všech zákonem stanovených výkazů je založena na obecním úřadě a je možno do ní nahlédnout VII. Výsledek hospodaření příspěvkové organizace k Základní škola a Mateřská škola Bratrušov, okres Šumperk, piispěvková organizace Příjmy finančních prostředků z dotací: Pozn. Poskytovatelé jsou uvedeni v závorkách (Obec) (KÚ) (Obec) ,- Kč ,- Kč ,- Kč - předfinancování projektu vybavení hřiště Příjem dotace od zřizovatele na provoz a dofinancování ,- Kč na provoz ,- Kč dofinancování mezd mezd: Příjem dotace od KÚ: ,- Kč - ze SR MŠMT: platy ( ,-), učebnice, učební pomůcky (18.000,-), příspěvek na plavání (1.000,-), DHM (6.500,-), ostatní materiál (1.000,-), cestovné (500,-) Náklady a výnosy organizace k : Hlavní činnost: Náklady celkem výnosy celkem Výsledek hospodaření ,42 Kč ,89Kč 8.136,47 Kč Hospodářská činnost: Náklady celkem Výnosy celkem Výsledek hospodaření ,- Kč ,- Kč ,- Kč Výsledek hospodaření celkem ,47 Kč Zůstatky finančních prostředků k : Pokladna školy 3.432,00 Kč Základní běžný účet ,82 Kč Běžný účet FKSP 5.331,20 Kč FKSP 8.465,55 Kč Fond odměn 12,76 Kč Investiční fond 6.828,00 Kč 9

10 Roční účetní závěrky příspěvkové organizace včetně všech zákonem stanovených výkazů jsou založeny v základní škole a na obecním úřadě. VII. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Obce Bratrušov za rok 2013 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech a (dílčí) a (konečné) na základě žádosti a v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále jen zákon). Dílčí přezkoumání provedly pověřené pracovnice Krajského úřadu Olomouckého kraje pí Alena Šneeweisová a pí Dana Weingartová. Konečné přezkoumání bylo provedeno pracovnicemi KÚ pí. Weingartové a pí Vejrostové Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 2 odst. 1 a 2 zákona. V souladu s 6 odst. 3 písmo b) zákona je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání. Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu. Závěr přezkoumání: nebyly zjištěny chyby a nedostatky Údaje do zprávy o hospodaření Obce Bratrušov - Závěrečný účel Obce Bratrušov za rok 2013 byly čerpány z Výkazu FIN 2-12 M, Rozvahy - bilance, Výkazu zisku a ztráty, Přílohy za měsíc 12/2013 a Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření Obce Bratrušov za rok Rovněž byly použity údaje ze zprávy o výsledcích hospodaření a z Výkazu zisku a ztráty příspěvkové organizace zš a MŠ Bratrušov za rok Do sestava zprávo hospodaření je možno nahlédnout v účtárně na obecním úřadě. V Bratrušově