Janáčkova akademie múzických umění v Brně VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ JAMU ZA ROK 2017

Transkript

1 Janáčkova akademie múzických umění v Brně VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ JAMU ZA ROK 2017 Brno, červen 2018

2 Janáčkova akademie múzických umění v Brně, 2018

3 OBSAH 1. Úvod Roční účetní závěrka Rozvaha sumář JAMU Výkaz zisku a ztráty sumář JAMU a Výkaz zisku a ztráty škola b Výkaz zisku a ztráty KaM Hospodářský výsledek Přehled o finančních tocích Vysoká škola Veřejné zdroje financování VVŠ Příspěvek a dotace z veřejných zdrojů a Financování vzdělávací a VaV činnosti b Financování VaV c Financování programů reprodukce majetku d Financování programů strukturálních fondů Vlastní výnosy v hlavní a doplňkové činnosti Přehled vybraných výnosů a Vlastní tržby a výnosy Příjmy z poplatků a úhrad za další činnosti poskytované VVŠ Náklady analýza nákladů a,b Pracovníci a mzdové prostředky c Náklady v roce Vyplacená stipendia Kolej Astorka Neinvestiční náklady a výnosy oblast stravování Neinvestiční náklady a výnosy oblast ubytování Kolej Astorka Vývoj a konečný stav fondů VVŠ Fondy celkem a Rezervní fond b Fond reprodukce investičního majetku c Stipendijní fond d Fond odměn e Fond účelově určených prostředků f Fond sociální g Fond provozních prostředků Stav a pohyb majetku a závazků Přehled o majetku a jeho vývoj Závěrečná část Příloha Výrok auditora, Auditorská zpráva

4

5 1. ÚVOD Právní rámec hospodaření veřejných vysokých škol byl v r dán zejména úplným zněním zákona č. 111/1998 Sb. o vysokých školách a o změně a doplnění dalších zákonů, a z něj vycházejících Pravidel pro poskytování příspěvků a dotací veřejným vysokým školám Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy ( dále jen Pravidla ) vydaná MŠMT pod č.j. MSMT-1404/ Příspěvky podle Pravidel poskytuje veřejné vysoké škole (dále jen vysoká škola ) MŠMT na uskutečňování akreditovaných studijních programů a programů celoživotního vzdělávání a s nimi spojenou vědeckou, výzkumnou, vývojovou a inovační, uměleckou a další tvůrčí činnost. JAMU nakládala s poskytnutými veřejnými prostředky tak, aby v souladu s Pravidly ES/EU pro poskytování veřejné podpory nedošlo k narušení ani k hrozbě narušení hospodářské soutěže. V roce 2017 došlo, proti r. 2016, ke zvýšení rozpočtu v ukazateli dle fixní a výkonové části (dříve A+K ), resp. příspěvku na vzdělávací činnost, o tis. Kč. JAMU pro r sestavila vyrovnaný rozpočet s kapitalizací neinvestičního příspěvku dle ukazatele na fixní a výkonovou část ve výši tis. Kč. Rozpočet na r byl schválen Akademickým senátem JAMU Správní rada schválila rozpočet dne Další text zprávy je rozdělen na komentáře k jednotlivým tabulkám této výroční zprávy. V některých částech textu jsou používány ve zkratkách názvy fakult: DIFA Divadelní fakulta, HF Hudební fakulta a zkratky pro: DNO - Divadlo na Orlí Hudebně-dramatická laboratoř, Evropské strukturální fondy ESF, ekonomický informační systém SAP EIS SAP, výzkum a vývoj VaV, Dům zahraničních služeb DZS, Ministerstvo kultury České republiky MK ČR, Jihomoravský kraj JMK, FPP fond provozních prostředků, FÚUP fond účelově určených prostředků, FO fond odměn, FRIM fond reprodukce investičního majetku. 5

6 2. ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA Stav konkrétních položek k datu je uveden v předepsané skladbě v přiložené tabulkové části výroční zprávy. Tabulka 1 Rozvaha (bilance) Výkaz je předložen v provedení sumář JAMU v členění sloupců stav k prvnímu dni účetního období k a stav k poslednímu dni účetního období k Výkaz je zpracován v návaznosti na výkaz zpracovaný pro MŠMT k roční účetní závěrce. Rozvaha (bilance) (1) Příloha č.1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet (2) řádek stav k 1.1. stav k (3) (4) (4) AKTIVA sl. 1 sl. 2 A. Dlouhodobý majetek celkem ř , ,50 I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř.3 až , ,54 1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje ,00 0,00 2.Software , ,92 3.Ocenitelná práva ,00 0,00 4.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek ,00 0,00 5.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek ,50 178,50 6.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek , ,12 7.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek ,00 0,00 II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř.11 až , ,31 1.Pozemky , ,00 2.Umělecká díla, předměty a sbírky , ,00 3.Stavby , ,47 4.Hmotné movité věci a jejich soubory , ,24 5.Pěstitelské celky trvalých porostů ,00 0,00 6.Dospělá zvířata a jejich skupiny ,00 0,00 7.Drobný dlouhodobý hmotný majetek , ,93 8.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek , ,38 9.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek , ,29 10.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek ,00 0,00 III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř.22 až ,00 0,00 1.Podíly - ovládaná nebo ovládající osoba ,00 0,00 2.Podíly - podstatný vliv ,00 0,00 3.Dluhové cenné papíry držené do splatnosti ,00 0,00 4.Zápůjčky organizačním složkám ,00 0,00 5.Ostatní dlouhodobé zápůjčky ,00 0,00 6.Ostatní dlouhodobý finanční majetek ,00 0,00 IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř.29 až , ,35 1.Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje ,00 0,00 2.Oprávky k softwaru , ,36 3.Oprávky k ocenitelným právům ,00 0,00 4.Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku ,00 0,00 5.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku ,00 0,00 6.Oprávky ke stavbám , ,74 7.Oprávky k samost. hmotným movitým věcem a souboru hmotných movitých věcí , ,27 8.Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů ,00 0,00 9.Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům ,00 0,00 10.Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku , ,93 11.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku , ,05 B. Krátkodobý majetek celkem ř , ,74 I. Zásoby celkem ř.42 až , ,82 1.Materiál na skladě ,79 42,71 2.Materiál na cestě ,00 0,00 3.Nedokončená výroba ,00 0,00 4.Polotovary vlastní výroby ,00 0,00 5.Výrobky , ,91 6.Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny ,00 0,00 7.Zboží na skladě a v prodejnách ,00 0,00 6

7 8.Zboží na cestě ,00 0,00 9.Poskytnuté zálohy na zásoby z ,80 1,20 II. Pohledávky celkem ř.52 až , ,87 1.Odběratelé ,73 233,11 2.Směnky k inkasu ,00 0,00 3.Pohledávky za eskontované cenné papíry ,00 0,00 4.Poskytnuté provozní zálohy z ,60 631,22 5.Ostatní pohledávky , ,92 6.Pohledávky za zaměstnanci ,62 13,62 7.Pohledávky za institucemi sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění ,00 0,00 8.Daň z příjmů ,00 0,00 9.Ostatní přímé daně ,00 0,00 10.Daň z přidané hodnoty ,00 0,00 11.Ostatní daně a poplatky ,00 0,00 12.Nároky na dotace a ostatní zúčtování se státním rozpočtem ,00 0,00 13.Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů územních samospr. celků ,00 0,00 14.Pohledávky za společníky sdruženými ve společnosti ,00 0,00 15.Pohledávky z pevných termínovaných operací a opcí ,00 0,00 16.Pohledávky z vydaných dluhopisů ,00 0,00 17.Jiné pohledávky ,52 0,00 18.Dohadné účty aktivní ,00 0,00 19.Opravná položka k pohledávkám ,00 0,00 III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř.72 až , ,40 1.Peněžní prostředky v pokladně ,53 310,61 2.Ceniny ,60 19,26 3.Peněžní prostředky na účtech , ,53 4.Majetkové cenné papíry k obchodování ,00 0,00 5.Dluhové cenné papíry k obchodování ,00 0,00 6.Ostatní cenné papíry ,00 0,00 7.Peníze na cestě ,00 0,00 IV. Jiná aktiva celkem ř.80 až ,27 426,65 1.Náklady příštích období ,27 426,65 2.Příjmy příštích období ,00 0,00 Aktiva celkem ř , ,24 PASIVA sl. 4 sl. 4 A. Vlastní zdroje celkem ř , ,48 I. Jmění celkem ř.85 až , ,82 1.Vlastní jmění , ,07 2.Fondy , ,75 3.Oceňovací rozdíly z přecenění finančního majetku a závazků ,00 0,00 II. Výsledek hospodaření celkem ř.89 až , ,66 1.Účet výsledku hospodaření , ,66 2.Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení ,00 0,00 3.Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let ,00 0,00 B. Cizí zdroje celkem ř , ,76 I. Rezervy celkem ř ,00 0,00 1.Rezervy ,00 0,00 II. Dlouhodobé závazky celkem ř.96 až ,00 0,00 1.Dlouhodobé úvěry ,00 0,00 2.Vydané dluhopisy ,00 0,00 3.Závazky z pronájmu ,00 0,00 4.Přijaté dlouhodobé zálohy ,00 0,00 5.Dlouhodobé směnky k úhradě ,00 0,00 6.Dohadné účty pasivní z ,00 0,00 7.Ostatní dlouhodobé závazky ,00 0,00 III. Krátkodobé závazky celkem ř.104 až , ,76 1.Dodavatelé , ,97 2.Směnky k úhradě ,00 0,00 3.Přijaté zálohy ,00 0,00 4.Ostatní závazky , ,25 5.Zaměstnanci ,40-461,49 6.Ostatní závazky vůči zaměstnancům ,07-230,97 7.Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění , ,16 8.Daň z příjmu ,00 0,00 9.Ostatní přímé daně , ,17 10.Daň z přidané hodnoty , ,73 11.Ostatní daně a poplatky ,00-0,05 12.Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu ,00 0,00 7

8 13.Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků ,00 0,00 14.Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů ,00 0,00 15.Závazky ke společníkům sdruženým ve společnosti ,00 0,00 16.Závazky z pevných termínovaných operací a opcí ,00 0,00 17.Jiné závazky ,75-877,97 18.Krátkodobé úvěry ,00 0,00 19.Eskontní úvěry ,00 0,00 20.Vydané krátkodobé dluhopisy ,00 0,00 21.Vlastní dluhopisy ,00 0,00 22.Dohadné účty pasivní z ,13-398,00 23.Ostatní krátkodobé finanční výpomoci ,00 0,00 IV. Jiná pasiva celkem ř.128 až , ,00 1.Výdaje příštích období ,00-712,51 2.Výnosy příštích období , ,49 Pasiva celkem ř , ,24 Poznámky (1) Zpracování "Rozvahy" se řídí 5 a 7 až 25 Vyhlášky 504/2002 Sb. (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. (3) Číslování řádků a sloupců je závazné (4) Údaje se vyplňují na celé tisíce bez desetinných míst. 8

9 Tabulka 2 Výkaz zisku a ztráty JAMU sumář Výkaz zisku a ztráty (1) Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet (2) řádek hlavní činnost hospodářská/ doplňková (3) (4) činnost (4) A. Náklady sl. 1 sl.2 I. Spotřebované nákupy a nakupované služby ř.2 až , ,84 1.Spotřeba materiálu, energie a ostatních neskladovaných dodávek 501,502, ,50 832,73 2.Prodané zboží ,00 0,00 3.Opravy a udržování ,23-3,27 4.Náklady na cestovné ,64 0,00 5.Náklady na reprezentaci ,10 213,46 6.Ostatní služby ,82 66,93 II. Změny stavu zásob vlastní činnosti a aktivace ř.9 až ,76 0,00 7.Změna stavu zásob vlastní činnosti ,00 0,00 8.Aktivace materiálu, zboží a vnitroorganizačních služeb 571, ,76 0,00 9.Aktivace dlouhodobého majetku 573, ,00 0,00 III. Osobní náklady ř.13 až ,56 691,83 10.Mzdové náklady ,83 587,30 11.Zákonné sociální pojištění ,75 104,53 12.Ostatní sociální pojištění ,00 0,00 13.Zákonné sociální náklady ,99 0,00 14.Ostatní sociální náklady ,00 0,00 IV. Daně a poplatky ř ,46 0,00 15.Daně a poplatky ,46 0,00 V. Ostatní náklady ř.21 až ,77 65,55 16.Smluvní pokuty a úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále 541, ,27 0,02 17.Odpis nedobytné pohledávky ,00 0,00 18.Nákladové úroky ,00 0,00 19.Kursové ztráty ,55 0,00 20.Dary ,00 0,00 21.Manka a škody ,00 0,00 22.Jiné ostatní náklady ,95 65,53 VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek ř.29 až ,99 0,00 23.Odpisy dlouhodobého majetku ,09 0,00 24.Prodaný dlouhodobý majetek ,90 0,00 25.Prodané cenné papíry a podíly ,00 0,00 26.Prodaný materiál ,00 0,00 27.Tvorba a použití rezerv a opravných položek 556,558, ,00 0,00 VII. Poskytnuté příspěvky celkem ř ,00 0,00 28.Poskyt.členské příspěvky a příspěvky zúčt. mezi organ. složkami ,00 0,00 VIII. Daň z příjmů celkem ř ,00 0,00 29.Daň z příjmů ,00 0,00 Náklady celkem ř , ,22 B. Výnosy I. Provozní dotace ř ,90 0,00 1.Provozní dotace ,90 0,00 II. Přijaté příspěvky ř.43 až ,00 0,00 2.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami ,00 0,00 3.Přijaté příspěvky (dary) ,00 0,00 4.Přijaté členské příspěvky ,00 0,00 III. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem 601,602, , ,24 IV. Ostatní výnosy celkem ř.48 až ,02 838,36 5.Smluvní pokuty, úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále 641, ,55 0,00 6.Platby za odepsané pohledávky ,00 0,00 7.Výnosové úroky ,10 0,00 8.Kursové zisky ,64 0,02 9.Zúčtování fondů ,38 0,00 10.Jiné ostatní výnosy ,36 838,33 V. Tržby z prodeje majetku ř.55 až ,00 0,00 11.Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku ,00 0,00 9

10 12.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů ,00 0,00 13.Tržby z prodeje materiálu ,00 0,00 14.Výnosy z krátkodobého finančního majetku ,00 0,00 15.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku ,00 0,00 Výnosy celkem ř , ,60 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř , ,38 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř , ,38 hlavní + hospodářská činnost Výsledek hospodaření před zdaněním celkem ř.61/sl.1+61/sl ,66 Výsledek hospodaření po zdanění celkem ř.62/sl.1+62/sl ,66 Poznámky (1) Zpracování "Výkazu zisku a ztráty" se řídí 6 a 26 až 28 Vyhlášky 504/2002 Sb. (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů a skupin jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. (3) Číslování řádků a sloupců je závazné (4) Údaje se vyplňují na celé tisíce bez desetinných míst. 10

11 Tabulka 2.a Výkaz zisku a ztráty JAMU škola Výkaz zisku a ztráty (1) Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet (2) řádek hlavní činnost hospodářská/ doplňková (3) (4) činnost (4) A. Náklady sl. 1 sl.2 I. Spotřebované nákupy a nakupované služby ř.2 až , ,69 1.Spotřeba materiálu, energie a ostatních neskladovaných dodávek 501,502, ,26 486,56 2.Prodané zboží Opravy a udržování ,70 10,16 4.Náklady na cestovné ,64 5.Náklady na reprezentaci ,41 213,46 6.Ostatní služby ,72 354,52 II. Změny stavu zásob vlastní činnosti a aktivace ř.9 až ,76 0,00 7.Změna stavu zásob vlastní činnosti Aktivace materiálu, zboží a vnitroorganizačních služeb 571, ,76 9.Aktivace dlouhodobého majetku 573, III. Osobní náklady ř.13 až ,97 510,14 10.Mzdové náklady ,96 405,61 11.Zákonné sociální pojištění ,03 104,53 12.Ostatní sociální pojištění Zákonné sociální náklady ,99 14.Ostatní sociální náklady IV. Daně a poplatky ř ,46 0,00 15.Daně a poplatky ,46 V. Ostatní náklady ř.21 až ,68 53,97 16.Smluvní pokuty a úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále 541, ,27 17.Odpis nedobytné pohledávky Nákladové úroky Kursové ztráty ,55 20.Dary Manka a škody Jiné ostatní náklady ,85 53,97 VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek ř.29 až ,61 0,00 23.Odpisy dlouhodobého majetku ,71 24.Prodaný dlouhodobý majetek ,90 25.Prodané cenné papíry a podíly Prodaný materiál Tvorba a použití rezerv a opravných položek 556,558, VII. Poskytnuté příspěvky celkem ř ,00 0,00 28.Poskyt.členské příspěvky a příspěvky zúčt. mezi organ. složkami VIII. Daň z příjmů celkem ř ,00 0,00 29.Daň z příjmů Náklady celkem ř , ,80 B. Výnosy I. Provozní dotace ř ,90 0,00 1.Provozní dotace ,90 II. Přijaté příspěvky ř.43 až ,00 0,00 2.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami Přijaté příspěvky (dary) ,00 4.Přijaté členské příspěvky III. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem 601,602, , ,23 IV. Ostatní výnosy celkem ř.48 až ,02 659,63 5.Smluvní pokuty, úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále 641, ,97 6.Platby za odepsané pohledávky Výnosové úroky ,02 8.Kursové zisky ,64 9.Zúčtování fondů ,38 10.Jiné ostatní výnosy ,02 659,63 V. Tržby z prodeje majetku ř.55 až ,00 0,00 11.Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku

12 12.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Tržby z prodeje materiálu Výnosy z krátkodobého finančního majetku Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Výnosy celkem ř , ,87 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř ,84 713,06 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř ,84 713,06 hlavní + hospodářská činnost Výsledek hospodaření před zdaněním celkem ř.61/sl.1+61/sl ,90 Výsledek hospodaření po zdanění celkem ř.62/sl.1+62/sl ,90 Poznámky (1) Zpracování "Výkazu zisku a ztraty" se řídí 6 a 26 až 28 Vyhlášky 504/2002 Sb. (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů a skupin jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. (3) Číslování řádků a sloupců je závazné (4) Údaje se vyplňují na celé tisíce bez desetinných míst. 12

13 Tabulka 2.b Výkaz zisku a ztráty Kolej Astorka Výkaz zisku a ztráty (1) Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet (2) řádek hlavní činnost hospodářská/ doplňková (3) (4) činnost (4) A. Náklady sl. 1 sl.2 I. Spotřebované nákupy a nakupované služby ř.2 až ,57 45,15 1.Spotřeba materiálu, energie a ostatních neskladovaných dodávek 501,502, ,24 346,17 2.Prodané zboží Opravy a udržování ,54-13,43 4.Náklady na cestovné Náklady na reprezentaci ,69 6.Ostatní služby ,90-287,59 II. Změny stavu zásob vlastní činnosti a aktivace ř.9 až ,00 0,00 7.Změna stavu zásob vlastní činnosti Aktivace materiálu, zboží a vnitroorganizačních služeb 571, Aktivace dlouhodobého majetku 573, III. Osobní náklady ř.13 až ,59 181,69 10.Mzdové náklady ,87 181,69 11.Zákonné sociální pojištění ,72 12.Ostatní sociální pojištění Zákonné sociální náklady Ostatní sociální náklady IV. Daně a poplatky ř ,00 0,00 15.Daně a poplatky V. Ostatní náklady ř.21 až ,10 11,58 16.Smluvní pokuty a úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále 541, ,02 17.Odpis nedobytné pohledávky Nákladové úroky Kursové ztráty Dary Manka a škody Jiné ostatní náklady ,10 11,56 VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek ř.29 až ,39 0,00 23.Odpisy dlouhodobého majetku ,39 24.Prodaný dlouhodobý majetek Prodané cenné papíry a podíly Prodaný materiál Tvorba a použití rezerv a opravných položek 556,558, VII. Poskytnuté příspěvky celkem ř ,00 0,00 28.Poskyt.členské příspěvky a příspěvky zúčt. mezi organ. složkami VIII. Daň z příjmů celkem ř ,00 0,00 29.Daň z příjmů Náklady celkem ř ,64 238,42 B. Výnosy I. Provozní dotace ř ,00 0,00 1.Provozní dotace II. Přijaté příspěvky ř.43 až ,00 0,00 2.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami Přijaté příspěvky (dary) Přijaté členské příspěvky III. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem 601,602, , ,01 IV. Ostatní výnosy celkem ř.48 až ,00 178,73 5.Smluvní pokuty, úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále 641, ,58 6.Platby za odepsané pohledávky Výnosové úroky ,07 8.Kursové zisky ,02 9.Zúčtování fondů Jiné ostatní výnosy ,34 178,70 V. Tržby z prodeje majetku ř.55 až ,00 0,00 11.Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku

14 12.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Tržby z prodeje materiálu Výnosy z krátkodobého finančního majetku Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Výnosy celkem ř , ,73 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř , ,31 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř , ,31 hlavní + hospodářská činnost Výsledek hospodaření před zdaněním celkem ř.61/sl.1+61/sl ,76 Výsledek hospodaření po zdanění celkem ř.62/sl.1+62/sl ,76 Poznámky (1) Zpracování "Výkazu zisku a ztráty" se řídí 6 a 26 až 28 Vyhlášky 504/2002 Sb. (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů a skupin jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. (3) Číslování řádků a sloupců je závazné (4) Údaje se vyplňují na celé tisíce bez desetinných míst. 14

15 Tabulka 3 Hospodářský výsledek za rok 2017 Součásti VVŠ (1) HV z hlavní činnosti (2) HV z doplňkové činnosti (2) (tis. Kč) HV celkem (2) Hudební fakulta 472,52 290,07 762,59 Divadelní fakulta 289,71 18,44 308,16 Divadlo na Orlí 0,00 385,46 385,46 Ediční středisko 150,62 1,15 151,77 Knihovna 0,84 0,00 0,84 Kolej Astorka , ,31 295,76 Rektorát 979,14 17,94 997,08 C e l k e m (3) 821, , ,66 Poznámky (1) Členění se uvádí podle 22 odst.1 a) zákona č.111/1998 Sb. Počet řádků rozšířit dle potřeby. (2) Uvádí se údaje po zdanění (3) Údaje se shodují s údaji řádku č. 62 a řádku č. 64 z tab. č. 2 Komentář k tabulce 3 JAMU dosáhla za rok 2017 kladný hospodářský výsledek ve výši 2 901,66 tis. Kč. Proti r je hospodářský výsledek dosažený na JAMU vyšší o 1 247,01 tis. Kč. Hospodářský výsledek za hlavní činnost Hospodářský výsledek, resp. zisk, byl vykázán celkem ve výši 821,29 tis. Kč. Ztráta v IVU centru ASTORKA vzniká na koleji při ubytování studentů a to z důvodu, že tržby z kolejného nepokrývají skutečné náklady na ubytování. Záporný hospodářský výsledek u Koleje Astorka je pokryt jejím kladným hospodářským výsledkem v doplňkové činnosti. Knihovna vykázala kladný hospodářský výsledek ve výši 0,84 tis. Kč, a to především z tržeb za registrační poplatky studentů, pedagogů a částečně za kopírování. Divadlo na Orlí dosáhlo vyrovnaného hospodářského výsledku v hlavní činnosti. Hudební fakulta a Divadelní fakulta kladný hospodářský výsledek v hlavní činnosti celkem ve výši 762,24 tis. Kč je za tržby z hlavní činnosti, a to především za CŽV, Metodická centra, koncerty, divadelní představení, apod. Ediční středisko kladný hospodářský výsledek v hlavní činnosti ve výši 150,62 tis. Kč je výsledkem tržeb za vlastní výrobky; na prodeji se významně podílí prodej literatury na e-shopu a na mimořádných akcích. Rektorát dosáhl kladný výsledek celkem ve výši 979,14 tis. Kč, na kterém se podílí úroky poskytnuté v souladu se smluvní úpravou tarifů bankovních služeb v roce 2014, aktivace vnitroorganizačních služeb a atd. Hospodářský výsledek za doplňkovou činnost V roce 2017 bylo dosaženo kladného hospodářského celkem ve výši 2 080,38 tis. Kč, na němž se podílí 65,72% (1 367,31 tis. Kč) kolej Astorka, 18,52% podíl má DNO (385,46 tis. Kč) a taktéž HF s podílem 13,94% (290,07 tis. Kč); tento hospodářský výsledek je vytvořen především z pronájmu komerčních prostor restaurace, divadelní prostory, nahrávací studio, kanceláře, z provozování garáží a hotelového provozu koleje v období prázdnin. Hospodářský výsledek u ostatních součástí 15

16 JAMU je tvořen především příjmy z pronájmu prostor, příjmy z reklamy, příjmy z pořádaných představení nad rámec výuky, příjmy z nápojových automatů a z tržeb za prodej skript. 16

17 Tabulka 4 Přehled o finančních tocích (výkaz cash flow) Struktura celkového CASH FLOW č.ř. Minulé období Běžné období Rozdíl Vliv na CF Hospodářský výsledek běžného roku 001 0, , , ,66 Odpisy dlouhodobého majetku 002 0,00 0,00 0, ,09 Rezervy řízené předpisy 003 0,00 0,00 0,00 0,00 Přechodné účty pasivní , , , ,01 Výdaje příštích období 005 0,00 712,51 712,51 712,51 Výnosy příštích období , , , ,63 Kursové rozdíly pasivní 007 0,00 Dohadné účty pasivní ,13 398,00-493,13-493,13 Přechodné účty aktivní ,27 426,65-280,62 280,62 Náklady příštích období ,27 426,65-280,62 280,62 Příjmy příštích období 011 0,00 Kursové rozdíly aktivní 012 0,00 Dohadné účty aktivní 013 0,00 Pohledávky celkem , ,07-660,83 660,83 Z obchodního styku , ,45-520,31 520,31 K účastníkům sdružení 016 0,00 Za institucemi soc. zabezp. a zdravot. pojištění 017 0,00 Daň z příjmu 018 0,00 Ostatní přímé daně 019 0,00 Daň z přidané hodnoty 020 0,00 Ostatní daně a poplatky 021 0,00 Ze vztahu ke státnímu rozpočtu 022 0,00 Ze vztahu k rozpočtu orgánů ÚSC 023 0,00 Za zaměstnanci ,62 13,62 0,00 0,00 Z emitovaných dluhopisů a jiné pohledávky ,52 0,00-140,52 140,52 Opravná položka k pohledávkám 026 0,00 Ceniny 027 3,60 19,26 15,66-15,66 Majetkové cenné papíry 028 0,00 Dlužné cenné pap. a vlastní dluhopisy 029 0,00 Ostatní cenné papíry a pořízení krátkodob. finan. majetku 030 0,00 Zásoby celkem , ,62-212,42 212,42 Materiál na skladě a na cestě ,79 42,71-2,08 2,08 Nedokončená výroba a polotovary vlastní výroby 033 0,00 Výrobky , ,91-210,34 210,34 Zvířata 035 0,00 Zboží na skladě a na cestě 036 0,00 Poskytnuté zálohy na zásoby 037 0,00 0,00 0,00 0,00 Krátkodobé závazky , , , ,32 Dodavatelé , , , ,59 Směnky k úhradě 040 0,00 Přijaté zálohy 041 0,00 Ostatní závazky , , , ,02 Zaměstnanci ,40 461,49-88,91-88,91 Ostatní závazky vůči zaměstnancům ,07 230,97-21,10-21,10 K institucím soc. zabezp. a zdravot. Pojištění , , , ,75 Daň z příjmu 046 0,00 Ostatní přímé daně , ,17 521,77 521,77 Daň z přidané hodnoty , , , ,94 Ostatní daně a poplatky 049 0,05 0,05 0,05 Ze vztahu ke státnímu rozpočtu 050 0,00 Ze vztahu k rozpočtu ÚSC 051 0,00 K účastníkům sdružení 052 0,00 Jiné závazky ,75 877,96 54,21 54,21 Krátkodobé bankovní úvěry 054 0,00 Přijaté finanční výpomoci 055 0,00 Cash flow provozní , , , ,29 Nehmotný dlouhodobý majetek , , , ,20 Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 058 0,00 Software , ,92 302,50-302,50 Předměty ocenitelných práv 060 0,00 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 061 0,00 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek ,50 178,50 0,00 0,00 Nedokončené nehmotné investice , , , ,70 Poskytnuté zálohy na nehmot. dlouhod. majetek 064 0,00 Oprávky celkem , ,36-903,18 903,18 17

18 K nehmotným výsledkům výzkumné činnosti 066 0,00 K softwaru , ,36-903,18 903,18 K předmětům ocenitelných práv 068 0,00 K drobnému nehmot. dlouhodobému majetku 069 0,00 K ostatnímu nehmot. dlouhodobému majetku 070 0,00 Hmotný dlouhodobý majetek , , , ,26 Pozemky , ,00 0,00 Umělecká díla a sbírky , ,00 0,00 Stavby , , , ,65 Hmotné věci a jejich soubory , , , ,38 Pěstitelské celky trvalých porostů 076 0,00 Základní stádo a tažná zvířata 077 0,00 Drobný hmotný dlouhodobý majetek , ,93-889,31 889,31 Ostatní hmotný dlouhodobý majetek , ,38 0,00 0,00 Nedokončené hmotné investice , , , ,30 Poskytnuté zálohy na hmotný dlouhodobý majetek 081 0,00 Oprávky celkem , , , ,71 Ke stavbám , , , ,35 Oprávky k sam.hm. mov. věc. a souboru hm. mov. věcí , , , ,52 K pěstitelským celkům trvalých porostů 085 0,00 K základnímu stádu a tažným zvířatům 086 0,00 K drobnému hmotnému dlouhodobému majetku , ,93 887,92-887,92 K ostatnímu hmotnému dlouhodobému majetku , ,05-434,76 434,76 Korekce vyloučením odpisů 089 0,00 0,00 0, ,09 Dlouhodobý finanční majetek 090 0,00 0,00 0,00 0,00 Podíl. cenné papíry a vklady - rozhodný vliv 091 0,00 Podíl. cenné papíry a vklady - podstatný vliv 092 0,00 Ostatní dlouhodobé cenné papíry a vklady 093 0,00 Půjčky podnikům ve skupině 094 0,00 Ostatní dlouhodobý finanční majetek 095 0,00 Cash flow z investiční činnosti , , , ,66 Dlouhodobé závazky celkem 097 0,00 0,00 0,00 0,00 Emitované dluhopisy 098 0,00 Závazky z pronájmu 099 0,00 Dlouhodobě přijaté zálohy 100 0,00 Dlouhodobě směnky k úhradě 101 0,00 Ostatní dlouhodobé závazky 102 0,00 Dlouhodobé bankovní úvěry 103 0,00 0,00 0,00 0,00 Vlastní jmění , , , ,56 Fondy , , , ,22 Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 106 0,00 0,00 0,00 0,00 Nerozděl. zisk, neuhraz. ztráta minulých let 107 0,00 0,00 0,00 0,00 Hospodářský výsledek ve schvalovacím řízení , , , ,01 Korekce snížením disponibilního zisku běžného roku 109 0, , , ,66 Cash flow z finanční činnosti , , , ,01 18

19 3.1 VYSOKÁ ŠKOLA Tabulka 5 Veřejné zdroje financování VVŠ v roce 2017: prostředky poskytnuté a prostředky použité Název údaje č.ř. I. Běžné prostředky II. Kapitálové prostředky III. Celkem poskytnuto (2) použito poskytnuto použito poskytnuto použito Prostředky z veřejných zdrojů (dotace a příspěvky) národní i zahraniční (ř.2+ř.27) , , , , , ,24 v tom: 1. prostředky plynoucí přes (z) veřejné rozpočty ČR (ř.3+ř.13+ř.20) , , , , , ,75 v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.4+ř.7) , , , , , ,87 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (3) (ř.5+ř.6) , , , , , ,53 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností , , , , , ,53 dotace na VaV 6 0,00 0,00 dotace ostatní (ř.8+ř.12) , , , , , ,34 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.9+ř.10+ř.11) , , , , , ,48 příspěvek , , , , , ,80 dotace spojené s programy reprodukce majetku ,08 292, , , , ,52 ostatní dotace , , , , , ,16 dotace na VaV , , , ,86 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.14+ř.17) ,00 713,88 0,00 0,00 722,00 713,88 v tom: dotace na operační programy EU (ř.15+ř.16) 14 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 15 0,00 0,00 dotace na VaV 16 0,00 0,00 dotace ostatní (ř.18+ř.19) ,00 713,88 0,00 0,00 722,00 713,88 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností ,00 257,00 257,00 257,00 dotace na VaV ,00 456,88 465,00 456,88 získané přes územní rozpočty (ř.21+ř.24) , ,00 0,00 0, , ,00 v tom: dotace na operační programy EU (ř.22+ř.23) 21 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 22 0,00 0,00 dotace na VaV 23 0,00 0,00 dotace ostatní (ř.25+ř.26) , ,00 0,00 0, , ,00 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností , , , ,00 dotace na VaV 26 0,00 0,00 v tom: 2. veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28+ř.29) ,49 289,49 0,00 0,00 289,49 289,49 dotace spojené se vzdělávací činností ,49 289,49 289,49 289,49 dotace na VaV 29 0,00 0,00 (tis. Kč) SOUHRN 1 (4) (ř.31+ř.36) , , , , , ,24 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.32+ř.33+ř.34+ř.35) , , , , , ,50 v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.5+ř.8) , , , , , ,01 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.15+ř.18) ,00 257,00 0,00 0,00 257,00 257,00 získané přes územní rozpočty (ř.22+ř.25) , ,00 0,00 0, , ,00 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) ,49 289,49 0,00 0,00 289,49 289,49 dotace na VaV (ř.37+ř.38+ř.39+ř.40) , ,74 0,00 0, , ,74 v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.6+ř.12) , ,86 0,00 0, , ,86 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.16+ř.19) ,00 456,88 0,00 0,00 465,00 456,88 získané přes územní rozpočty (ř.23+ř.26) 39 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) 40 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 SOUHRN 2 (ř.42+ř.46) , , , , , ,24 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.43+ř.44+ř.45) , , , , , ,50 19

20 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.5+ř.15+ř.22) dotace ostatní (ř.8+ř.18+ř.25) veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) , , , , , , , , , , , ,48 289,49 289,49 0,00 0,00 289,49 289,49 dotace na VaV (ř.47+ř.48+ř.49) , ,74 0,00 0, , ,74 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.6+ř.16+ř.23) 47 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 dotace ostatní (ř.12+ř.19+ř.26) , ,74 0,00 0, , ,74 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) 4 9 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Poznámky (1) Tato tabulka zahrnuje všechny veřejné zdroje vysoké školy, tedy včetně finančních prostředků souvisejících s hospodařením Kolejí a menz (KaM) a Vysokoškolských zemědělských a lesních statků (VZaLS). (2) Jedná se o finanční prostředky poskytnuté vysoké škole rozhodnutím (sloupec 1, 3, 5) a použité na určitý účel v souladu s rozhodnutím (sloupec 2, 4, 6). Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které vysoká škola v daném kalendářním roce získala na základě rozhodnutí. Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím. (3) Jedná se o veřejné prostředky na financování projektů strukturálních fondů, zahrnuje všechny veřejné prostředky (jak evropskou, tak českou část spolufinancování). (4) Část tabulky Souhrn 1 a Souhrn 2 slouží k třídění údajů uvedených v předchozích řádcích tabulky 5. 20

21 3.1.1 PŘÍSPĚVEK A DOTACE Z VEŘEJNÝCH ZDROJŮ Tabulka 5.a Financování vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti v r (bez prostředků poskytovaných na programové financování, na operační programy a VaV) č.ř. Druh podpory (dotační položky a ukazatele) (1) Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem Převody do fondů (4) poskytnuté (2) použité (3) poskytnuté použité poskytnuté použité FRIM FPP FÚUP Vratka nevyčerpaných prostředků Ostatní použité neveřej. zdroje (5) (tis. Kč) Použité zdroje celkem a b c d e=a+c f=b+d g h i j=e-f k l= f+k 1 MŠMT , , , , , , , ,32 0,00 0,00 0, ,96 2 Příspěvek , , , , , , , ,32 0,00 0,00 0, ,80 3 A+K 4 C Studijní programy a s nimi spojená tvůrčí činnost Stipendia pro studenty doktorských studijních programů , , , , , , , ,26 0, , , , , ,00 0, ,00 5 D Mezinárodní spolupráce 3 075, , , ,75 587,44 0, ,75 6 F Fond vzdělávací politiky 760,00 760,00 760,00 760,00 0,00 760,00 7 I Institucionální plány 6 798, ,00 770,00 770, , ,00 35,15 0, ,00 8 S1 Sociální stipendia 105,39 105,39 105,39 105,39 6,39 0,00 105,39 9 U1 Ubytovací stipendia 2 354, , , ,40 13,08 0, ,40 10 další dle specifikace VVŠ 0,00 0,00 0,00 0,00 11 Dotace 6 032, , , , , ,16 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,16 12 D Mezinárodní spolupráce 0,00 0,00 0,00 0,00 13 F Fond vzdělávací politiky 0,00 0,00 0,00 0,00 14 I Rozvojové programy - centralizované rozvojové projekty 3 282, , , , , ,00 0, ,00 15 J Dotace na ubytování a stravování 0,00 0,00 0,00 0,00 16 LLP Erasmus, Dům zahraničních služeb 2 750, , , ,16 0, ,16 17 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 257,00 257,00 0,00 0,00 257,00 257,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 257,00 18 součtový řádek pro poskytovatele 257,00 257,00 0,00 0,00 257,00 257,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 257,00 19 MK ČR 197,00 197,00 197,00 197,00 0,00 197,00 Státní fond kultury 60,00 60,00 60,00 60,00 0,00 60,00 20 Územní rozpočty 1 755, ,00 0,00 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 21 součtový řádek pro poskytovatele 1 755, ,00 0,00 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 22 Statutární město Brno 660,00 660,00 660,00 660,00 0,00 660,00 Jihomoravský kraj 1 095, , , ,00 0, ,00 23 Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) 289,49 289,49 0,00 0,00 289,49 289,49 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 289,49 24 součtový řádek pro poskytovatele 289,49 289,49 0,00 0,00 289,49 289,49 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 289,49 25 Mezinárodní Visegradský fond 289,49 289,49 289,49 289,49 0,00 289,49 26 C e l k e m , , , , , , , ,32 0,00 0,00 0, ,45 návaznost na tab č. 5 poskytnuto použito r poskytnuto použito r A+K studijní programy a s nimi spojená tvůrčí činnost , ,26 I Rozvojové programy 3 282, ,00 převod do FPP , ,00 převod do FÚUP 0, ,00 F Fond vzdělávací politiky 760,00 760,00 DZS - LLP-Erasmus 1 734, ,52 převod do FPP 0,00 760,00 převod z r ,69 551,69 S Sociální stipendia 105,39 105,39 převod do r , ,57 převod do FPP -6,39 99,00 dotace celkem 5 568, , ,57 U Ubytovací stipendia 2 354, ,40 21

22 převod do FPP -13, ,32 I Institucionální plán 6 798, ,00 převod do FPP -35, ,85 D Mezinárodní spolupráce 3 075, ,75 převod do FPP -587, ,31 C doktorská stipendia 2 565, , ,00 příspěvek celkem , , ,48 Poznámky (1) Součtové údaje řádků označených tmavě šedou barvou se musí ve sloupcích a-f shodovat s údaji uvedenými v tabulce 5. Součtový údaj za MŠMT = Tab. 5, ř.9+ř.11; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.18; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.25; za prostředky ze zahraničí = Tab. 5, ř.28. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj (předpokládá se, že příspěvek poskytuje vysoké škole pouze MŠMT, v ostatních případech se bude jednat o dotaci). U každého poskytovatele pak budou uvedeny v řádcích zdroje z jednotlivých programů, které VŠ získala (nejpodrobnější údaj bude na úrovni programu, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). Pokud škola realizuje vzdělávací projekt/program financovaný pouze z neveřejných zdrojů, realizuje aktivity v rámci doplňkové činnosti za úplatu, apod., do této tabulky je uvádět v řádcích nebude. (2) Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném kalendářním roce na základě rozhodnutí (sloupec a, c, e). (3) Použito: jedná se o finanční prostředky, které VVŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím (sloupec b, d, f). Pokud by škola používala veřejné prostředky institucionálního charakteru (např. příspěvek) k dofinancování programů/aktivit uvedených v dalších řádcích této tabulky nebo projektů zde neuvedených, takové použití pro jiný účel financovaný z veřejných zdrojů je nutné specifikovat v komentáři. (4) Fond reprodukce investičního majetku (FRIM), fond provozních prostředků (FPP), fond účelově určených prostředků(fúup), 18, odst. 6 zákona o VŠ. Jedná se o finanční prostředky, které nebyly v daném kalendářním roce použity, ale byly převedeny do fondů - jsou součástí "použitých" prostředků uvedených v této tabulce (sl. b, d, f). (5) Sloupec "k" uvádí "ostatní použité neveřejné zdroje celkem" a obsahuje prostředky na dofinancování programů/aktivit uvedených v jednotlivých řádcích (a to pouze z neveřejných zdrojů). 22

23 Komentář k tabulce 5.a 1. Příspěvek MŠMT na vzdělávací a vědeckou, výzkumnou, vývojovou a inovační, uměleckou a další tvůrčí činnost K byl schválen a poskytnut z MŠMT příspěvek na r v celkové výši ,80 tis. Kč (což je navýšení o , 65 tis. Kč oproti předchozímu roku, které je dáno zejména navýšením příspěvku dle fixního a výkonového ukazatele). Neinvestiční příspěvek dle ukazatelů ukazatel dle fixního a výkonového ukazatele - příspěvek na vzdělávací činnost Pro rok 2017 byl schválen příspěvek na vzdělávací činnost celkem ve výši ,47 tis. Kč, v červnu 2017 došlo k navýšení o 2 577,17 tis. Kč a v prosinci 2017 došlo k navýšení o 1 091,62 tis. Kč; tedy celková částka příspěvku na rok 2017 byla ,26 tis. Kč. Do fondu provozních prostředků bylo převedeno 2 386,26 tis. Kč, skutečně čerpáno ,00 tis. Kč. ukazatel C příspěvek na úhradu stipendií akreditované doktorské studijní programy Příspěvek na akreditované doktorské studijní programy byl poskytnut ve výši 2 565,00 tis. Kč, použito bylo 2 565,00 tis. Kč, z toho z toho pro HF 922,50 tis. Kč, pro DIFA 1 642,50 tis. Kč.; do programu bylo zařazeno na 01-03/17-30 studentů, na 04-09/17-26 studentů a na období 10-12/17 32 studentů, skutečně čerpáno 2 565,00 tis. Kč. ukazatel D Na rok 2017 byl poskytnut příspěvek v celkové výši 3 075,75 tis. Kč, z toho: o 2 366,00 tis. Kč na dofinancování uživatele v oblasti mobilit studentů a akademických pracovníků vysokých škol v programu LLP-ERASMUS, do fondu provozních prostředků bylo převedeno 587,44 tis. Kč, skutečně čerpáno 1 778,56 tis. Kč; o příspěvek na úhradu studijních nákladů zahraničních studentů přijímaných žadatelem ke krátkodobým pobytům ve výši 709,75 tis. Kč a to pro HF 549,05 tis. Kč a pro DIFA 160,70 tis. Kč, skutečně čerpáno 709,75 tis. Kč; Skutečně čerpáno 2 488,31 tis. Kč. ukazatel F fond vzdělávací politiky Na rok 2017 byl poskytnut příspěvek v celkové výši 760,00 tis. Kč, z toho: o 583 tis. Kč na projekt Podpora studentů se specifickými potřebami realizovaný na DIFA; o 177 tis. Kč na projekt Universita třetího věku (U3V), z toho: 101,81 tis. Kč pro DIFA a 75,19 tis. Kč pro HF; Skutečně čerpáno 760,00 tis. Kč. ukazatel I Na Institucionální plán bylo v roce 2017 poskytnuto 6 798,00 tis. Kč; o tis. Kč pro HF; z toho 557 tis. Kč na projekty FRVUČ o tis. Kč pro DIFA; z toho 692 tis. Kč na projekty FRVUČ o tis. Kč pro Rektorát Do fondu provozních prostředků bylo převedeno 35,15 tis. Kč. Skutečně čerpáno 6 762,85 tis. Kč. ukazatel S 23

24 Roční příspěvek na sociální stipendia činil 105,39 tis. Kč; do fondu provozních prostředků bylo převedeno 6,39 tis. Kč; skutečně čerpáno 99,00 tis. Kč. ukazatel U Příspěvek na ubytovací stipendia činil 2 354,40 tis. Kč; do fondu provozních prostředků bylo převedeno 13,08 tis. Kč; skutečně čerpáno 2 341,32 tis. Kč. Investiční příspěvek dle ukazatelů ukazatel dle fixního a výkonového ukazatele - příspěvek na vzdělávací činnost Pro rok 2017 JAMU kapitalizovala příspěvek ve výši tis. Kč. Z důvodů fakturace za rekonstrukci objektu Astorka až v lednu 2018 byla do FRIM přesunuta částka 1 010,98 tis. Kč. Skutečně čerpáno bylo 2 489,02 tis. Kč. ukazatel I Investiční příspěvek na Institucionální plán byl v roce 2017 poskytnut ve výši 770 tis. Kč; o 770 tis. Kč pro DIFA; aktivity v rámci reprodukce a rozvoje Skutečně čerpáno 770 tis. Kč. 2. Dotace MŠMT K byly schváleny a poskytnuty z MŠMT dotace na r v celkové výši 7 132,16 tis. Kč (což je nárůst o 325,86 tis. Kč oproti předchozímu roku). Neinvestiční dotace dle ukazatelů ukazatel I Dotace na centralizované rozvojové projekty byla poskytnuta na rok 2017 v celkové výši 3 282,00 tis. Kč; o tis. Kč na projekt Podpora excelence, tvůrčí konkurence a rozvoj mechanismů vzájemného srovnávání v oborech múzických umění, v tom: 660 tis. Kč pro HF a 590 tis. Kč pro DIFA; o 500 tis. Kč na projekt Promítnutí novely VŠ zákona a jejich prováděcích předpisů do oblasti řízení kvality a školní legislativy zúčastněných škol, v tom: 228 tis. Kč pro Rektorát, 136 tis. Kč pro HF a 136 tis. Kč pro DIFA; o tis. Kč na projekt Lokální a globální - Podpora spolupráce uměleckých VŠ v oblasti internacionalizace, v tom: 400 tis. Kč pro Rektorát, 400 tis. Kč pro HF, 400 tis. Kč pro DIFA; o 162 tis. Kč na projekt Společný celostátní webový portál VŠ o vědě, vzdělávání, výzkumu a vysokém školství realizovaného na rektorátě (Vnější vztahy) o 170 tis. Kč na projekt Rozvoj dlouhodobého ukládání digitálních dokumentů, vznik digitálních archivů a jejich vazba na novelu zákona o vysokých školách se zřetelem k eidas realizovaného na Rektorátě (OVIS) Skutečně bylo čerpáno celkem tis. Kč. dotace poskytnutá z Domu zahraničních služeb 24

25 Dotace na dofinancování uživatele v oblasti mobilit studentů a akademických pracovníků vysokých škol v programu LLP-ERASMUS činila celkem na rok ,21 tis. Kč, (z toho převod z r byl 551,69 tis. Kč). Převod do r činil 1 015,64 tis. Kč; skutečně čerpáno 1 270,57 tis Kč. Investiční dotace dle ukazatelů ukazatel I Dotace na centralizované rozvojové projekty byla poskytnuta na rok 2017 v celkové výši tis. Kč; o tis. Kč na projekt Udržitelný rozvoj ERP systémů při změnách legislativního a technologického prostředí a technický upgrade ekonomických systémů realizovaného na Rektorátě (OVIS) Skutečně bylo čerpáno celkem tis. Kč. 3. Ostatní kapitoly státního rozpočtu MK ČR poskytlo JAMU Rozhodnutími dotaci celkem ve výši 257 tis. Kč, z toho: Hudební fakulta 150 tis. Kč na projekt Mezinárodní soutěž Leoše Janáčka v Brně v rámci kulturních aktivit s účelovým určením na realizaci hudební soutěže. Divadelní fakulta 47 tis. Kč dotace poskytnutá za účelem úhrady neinvestičních nákladů spojených s realizací projektu SETKÁNÍ/ENCOUNTER 2017, 60 tis. Kč dotace poskytnutá Státním fondem kultury ČR za účelem úhrady neinvestičních nákladů spojených s realizací projektu SETKÁNÍ/ENCOUNTER Skutečně bylo vyčerpáno 257 tis. Kč. 4. Územní rozpočty Dotace od statutárního města Brna Hudební fakulta dotace z rozpočtu statutárního města Brna na rok 2017 poskytnutá za účelem úhrady neinvestičních nákladů spojených s realizací projektu Mezinárodní soutěž Leoše Janáčka ve výši 500 tis. Kč. Divadelní fakulta dotace z rozpočtu statutárního města Brna na rok 2017 poskytnutá na úhradu neinvestičních nákladů spojených s realizací projektu Mezinárodní festival divadelních škol SETKÁNÍ/ENCOUNTER 2017 ve výši 160 tis. Kč. 25

26 Dotace poskytnuté statutárním městem Brnem činily celkem 660 tis. Kč, čerpáno bylo 660 tis. Kč. Dotace od JMK Hudební fakulta dotace z rozpočtu Jihomoravského kraje poskytnutá za účelem úhrady neinvestičních nákladů spojených s realizací projektu Mezinárodní soutěž Leoše Janáčka v letech ve výši 400 tis. Kč. Divadelní fakulta dotace z rozpočtu Jihomoravského kraje ve výši 95 tis. Kč poskytnutá za účelem úhrady neinvestičních nákladů spojených s realizací projektu Mezinárodní festival divadelních škol SETKÁNÍ/ENCOUNTER 2017, dotace z rozpočtu Jihomoravského kraje ve výši 600 tis. Kč poskytnutá za účelem úhrady neinvestičních nákladů spojených s realizací projektu Udělení čestného doktorátu E. Barbovi a hostování souboru Odin Teatret v Brně. Dotace poskytnuté z rozpočtu Jihomoravského kraje činily celkem tis. Kč, čerpáno bylo tis. Kč. Dotace poskytnuté územními orgány činily celkem tis. Kč, čerpáno bylo tis. Kč. 5. Prostředky ze zahraničí Divadelní fakulta dotace poskytnutá Mezinárodním visegrádským fondem na r ve výši 289,49 tis. Kč na projekt Mezinárodní festival divadelních škol SETKÁNÍ/ENCOUNTER 2017, čerpáno bylo 289,49 tis. Kč. 26

27 Tabulka 5.b Financování výzkumu a vývoje v roce 2017 (bez prostředků poskytovaných na operační programy EU) (tis. Kč) č.ř Druh podpory/název programu (1) Prostředky z veřejných zdrojů běžné poskytnuté (2) Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem použité (3) poskytnuté použité poskytnuté použité z toho zdroje zahr. v % (4) z toho zajištěno spoluřeši t. (5) z toho převody do FÚUP (6) Vratka nevyčerpaných prostředků (7) z toho na zákl. fin. vypořádání (8) Ostatní použité neveřejné zdroje (9) Použité zdroje celkem a b c d e=a+c f=b+d f* f** g h=e-f h* i j=f+i 1 MŠMT 6 462, ,86 0,00 0, , ,86 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 Institucionální podpora (IP) 4 831, ,34 0,00 0, , ,34 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3 IP na dlouhodobý koncepční rozvoj výzk. org , , , ,34 0,00 4 IP na mezinárodní spolupráci ČR ve VaV 0,00 0,00 0,00 0, , , ,34 5 specifikovat dle programu 0,00 0,00 0,00 0,00 6 Účelová podpora 1 631, ,52 0,00 0, , ,52 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7 ÚP na programové projekty národní 0,00 0,00 0,00 0, ,52 Národní programy udržitelnosti 0,00 0,00 0,00 0,00 8 specifikovat dle programu (10) 0,00 0,00 0,00 0,00 9 ÚP na projekty mezinárodní spolupráce 0,00 0,00 0,00 0,00 10 specifikovat dle programu 0,00 0,00 0,00 0,00 11 Specifický vysokoškolský výzkum 1 631, , , ,52 0,00 12 Velké infrastruktury 0,00 0,00 0,00 0, ,52 13 specifikovat dle programu 0,00 0,00 0,00 0,00 14 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 465,00 456,88 0,00 0,00 465,00 456,88 0,00 0,00 8,12 0,00 0,00 456,88 15 součtový řádek pro poskytovatele (8) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 specifikace VVŠ 0,00 0,00 0,00 0,00 17 GAČR - součtový řádek 465,00 456,88 0,00 0,00 465,00 456,88 0,00 0,00 8,12 0,00 0,00 456,88 18 GAČR 465,00 456,88 465,00 456,88 8,12 456,88 19 TAČR - součtový řádek 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 specifikace VVŠ 0,00 0,00 0,00 0,00 21 Územní rozpočty 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 součtový řádek pro poskytovatele 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 specifikace VVŠ 0,00 0,00 0,00 0,00 24 Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 součtový řádek pro poskytovatele 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27.

28 26 specifikace VVŠ 0,00 0,00 0,00 0,00 27 C e l k e m 6 927, ,74 0,00 0, , ,74 0,00 0,00 8,12 0,00 0, ,74 návaznost na tab. č. 5 poskytnuto použito r Institucionální podpora 4 831, , ,34 Specifický VŠ výzkum 1 631, , ,52 GAČR 465,00 465,00 vratka -8,12 456,88 celkem 6 927, , ,74 Poznámky (1) Součtové údaje řádků označených tmavě šedou barvou se musí shodovat s údaji uvedenými v tabulce 5. Součtový údaj za MŠMT = Tab. 5, ř.12; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.19; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.26; za prostředky ze zahraničí = Tab. 5, ř.29. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, dále podle institucionální a účelové podpory a dále podle jednotlivých programů (nejpodrobnější údaj bude na úrovni programu, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). VŠ uvede pouze ty programy, ve kterých získává finanční prostředky. Za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj. Pokud škola realizuje výzkumný projekt/program financovaný pouze z neveřejných zdrojů, realizuje aktivity v rámci doplňkové činnosti za úplatu, spoluřeší projekty, apod., do této tabulky je uvádět v řádcích nebude. (2) Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném kalendářním roce jako podpora VaV podle zákona 130/2002 Sb. Uvádí se ve shodě s objemem finančních prostředků uvedených v rozhodnutí (sl. a, c, e). (3) Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím (sloupec b, d, f). Pokud by škola používala veřejné prostředky institucionálního charakteru (např. IP na rozvoj VO) k dofinancování programů/aktivit uvedených v dalších řádcích této tabulky nebo projektů zde neuvedených, takové použití pro jiný účel financovaný z veřejných zdrojů je nutné specifikovat v komentáři. (4) Z celkových veřejných prostředků poskytnutých i použitých k financování projektů v dané kategorii se uvede procentuální podíl zdrojů pocházejících mimo veřejné rozpočty ČR - z veřejných rozpočtu EU nebo jiných zahraničních veřejných zdrojů. (5) Uvedou se prostředky, které byly převedeny k řešení projektů/aktivit ostatním spoluřešitelům. (6) Fond účelově určených prostředků ( 18, odst. 6 zákona o VŠ). Jedná se o finanční prostředky, které nebyly v daném kalendářním roce použity, ale byly převedeny do FÚUP. Jsou součástí "použitých" prostředků uvedených v této tabulce. (7) VVŠ uvede celkovou výši vratky nevyčerpaných prostředků odvedených na depozitní účet (8) VVŠ uvede ty prostředky ze sloupce "h", které byly převedeny na depozitní účet při finančním vypořádání daného roku dle vyhlášky č. 367/2015 Sb., o zásadách a lhůtách finančního vypořádání vztahů se státním rozpočtem, státními finančními aktivy a Národním fondem (vyhláška o finančním vypořádání) (9) Sloupec "i" uvádí "ostatní použité neveřejné zdroje celkem" a obsahuje prostředky na dofinancování programů/aktivit uvedených v jednotlivých řádcích (a to z neveřejných zdrojů). (10) VVŠ uvede v členění dle povahy poskytovaných prostředků. Podle potřeby lze vložit další řádky 28

29 Komentář k tabulce 5.b 1. MŠMT Rozhodnutími ministerstva byly poskytnuty finanční prostředky na výzkum a vývoj v r celkem ve výši 6 462,86 tis. Kč (pokles oproti předchozímu roku o 63,13 tis. Kč), do FÚUP nebylo nic převedeno; skutečné čerpání celkem 6 462,86 tis. Kč, z toho: o Institucionální podpora VaV podpora výzkumným organizacím podle zhodnocení dosažených výsledků činila celkem 4 831,34 tis. Kč, skutečné čerpání 4 831,34 tis. Kč, o Specifický vysokoškolský výzkum byla poskytnuta ve výši 1 631,52 tis. Kč, skutečné čerpání 1 631,52 tis. Kč, z toho: - HF 815,76 tis. Kč, - DIFA 815,76 tis. Kč. 2. Ostatní kapitoly státního rozpočtu Dotace poskytnuté z Grantové agentury ČR (dále jen GA ČR) v celkové výši 465,00 tis. Kč: o dotace na podporu projektu DIFA Dramatická tvorba ostravského studia Československé televize ( ) ; období řešení projektu je stanoveno od do Na rok 2017 bylo poskytnuto 465,00 tis. Kč, na konci projektu byla provedena vratka ve výši 8,12 tis. Kč, skutečné čerpání celkem 456,88 tis. Kč. 29

30 Tabulka 5.c Financování programů reprodukce majetku v roce 2017 č.ř. Identifikační číslo EDS (ISPROFIN) Název akce Prostředky z veřejných zdrojů běžné (1) Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem poskytnuté (2) použité poskytnuté (2) použité poskytnuté použité Vratka nevyčerpaných prostředků Vlastní použité (3) Ostatní použité neveřejné zdroje celkem (4) (tis. Kč) Použité zdroje celkem a b c d e=a+c f=b+d g=e-f h i j=f+h+i 1 EDS 133D21I Rozvoj a obnova technologií ,08 292, , , , ,52 0,00 500,00 0, , C e l k e m (5) 292,08 292, , , , ,52 0,00 500,00 0, ,52 Poznámky: (1) Uvedou se prostředky, které VVŠ v roce přijala/použila v souladu s Rozhodnutím o poskytnutí dotace na přípravu a realizaci akcí programů reprodukce majetku. V případě, že uvedená hodnota zahrnuje i jiné veřejné prostředky než prostředky MŠMT, uvede se tato skutečnost spolu s výší této částky v připojeném komentáři. (2) Uvedou se finanční prostředky ve výši dle vystavených limitek k (3) Uvedou se prostředky fondu reprodukce majetku VVŠ, případně investičního příspěvku daného roku. Pokud v hodnotě bude investiční příspěvek obsažen, je třeba tuto skutečnost specifikovat v komentáři. (4) Uvedou se prostředky nezařazené v předchozích sloupcích. (5) Součtová hodnota této tabulky se musí rovnat údaji uvedeném v tabulce 5, ř

31 Komentář k tabulce 5.c V rámci programového financování subtitulu I Rozvoj a obnova materiálně technické základny Janáčkovy akademie múzických umění v Brně se v roce 2017 realizoval projekt: Projekt EDS 133D21I JAMU - Rozvoj a obnova technologií 2017 v celkové výši 3 402,52 tis. Kč, z čehož bylo z prostředků státního rozpočtu hrazeno 2 610,44 tis. Kč kapitálových prostředků a 292,08 tis. Kč běžných prostředků. JAMU se podílela na nákladech vlastními kapitálovými prostředky ve výši 500 tis. Kč. Projekt byl zaměřen na pokračující inovaci a rozvoj aktivních prvků a technologií centrální počítačové sítě JAMU s přechodem na 10 Gbit, obnovu serverů a diskových polí. Dále byly pro Divadelní fakultu pořízeny sdílené úložiště a ovládací pult scénického osvětlení, pro Hudební fakultu pracovní stanice, kopírovací stroje a zvukové technologie pro studio AVS. V divadle na Orlí byly vyměněny baterie v centrální UPS, pořízena profesionální pracovní stanice pro zpracování zvuku a instalováno elektronické sledování polohy motorových tahových zařízení. 31

32 Tabulka 5.d Financování programů strukturálních fondů v roce 2017 č.ř. Operační program/prioritní osa/oblast podpory (1) VaV (2) Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem poskytnuté (3) použité (4) poskytnuté použité poskytnuté použité z toho zdroje EU v % (5) z toho zajištěno spoluřešit. (6) Nevyčerp. z poskyt. veřejných prostředků v roce (7) Vratka nevyčerp. prostředk ů (8) Ostatní použ. neveřejné zdroje celkem (9) (tis. Kč) Použité zdroje celkem a b c d e=a+c f=b+d f* f** g=e-f h i j= f+i 1 MŠMT , , , , , ,53 0, ,74 0,00 0, ,53 2 OP VVV - Výzkum, vývoj a vzdělávání , , , , , , , ,53 3 PO 1 - Posilování kapacit pro kvalitní výzkum 0,00 0,00 0,00 0,00 4 PO 2 - Rozvoj VŠ a lidských zdrojů pro VaV , , , , , ,53 85, , ,53 5 PO 3 - Rovný přístup ke kvalitnímu vzdělávání 0,00 0,00 0,00 0,00 6 další dle specifikace VŠ 0,00 0,00 0,00 0,00 7 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 0,00 0,00 0,00 0,00 8 součtový řádek pro poskytovatele 0,00 0,00 0,00 0,00 9 další dle operačního programu a PO 0,00 0,00 0,00 0,00 10 Územní rozpočty 0,00 0,00 0,00 0,00 11 součtový řádek pro poskytovatele 0,00 0,00 0,00 0,00 12 další dle operačního programu a PO 0,00 0,00 0,00 0,00 13 C e l k e m , , , , , ,53 0,00 0, ,74 0,00 0, ,53 Poznámky (1) Součtové údaje řádků označených tmavě šedou barvou se musí shodovat s údaji uvedenými v tabulce 5. Součtový údaj za MŠMT v částech označených VaV = Tab. 5, ř.6; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.16; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.23. Součtový údaj za MŠMT v částech neoznačených VaV = Tab. 5, ř.5; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.15; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.22. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, dále podle operačního programu, prioritní osy, oblasti podpory (nejpodrobnější údaj bude na úrovni oblasti podpory, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). VVŠ uvede ty programy, ve kterých získává finanční prostředky (tzn. včetně IPN). Za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj. (2) VVŠ uvede pro oblast podpory financovanou z prostředků VaV dle zákona č. 130/2002 Sb. o podpoře výzkumu a vývoje zkratku: VaV. (3) Uvedou se prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném roce na základě Rozhodnutí o poskytnutí dotace na přípravu a realizaci všech projektů uvedeného operačního programu a prioritní osy. (4) Uvedou se prostředky použité daném roce na přípravu a realizaci projektů v souladu s Rozhodnutím. (5) Z celkových prostředků poskytnutých i použitých k financování projektů v dané kategorii se uvede procentuální podíl zdrojů pocházejících mimo veřejné rozpočty ČR - z EU; např. v případě OP VK zde bude uvedeno 85%. (6) Uvedou se prostředky, které byly převedeny k řešení projektů/aktivit ostatním spoluřešitelům. (7) Lze vyplnit, pokud se nejedná o poslední rok projektu. (8) Lze vyplnit pouze v posledním roce projektu nebo při předčasném ukončení projektu. Jedná se o souhrnný údaj za všechny roky trvání projektu. (9) Uvedou se prostředky nezařazené v předchozích sloupcích. Pokud jsou v uvedené hodnotě obsaženy i veřejné zdroje, poskytnuté škole ve sledovaném roce prostřednictvím jiného dotačního titulu, je nutné tuto skutečnost specifikovat v komentáři. Podle potřeby vložit další řádky. 32

33 Komentář k tabulce 5.d OPERAČNÍ PROGRAM VÝZKUM, VÝVOJ A VZDĚLÁVÁNÍ (OP VVV) Projekt č. CZ /0.0/0.0/16_015/ Zvýšení kvality vzdělávání na JAMU /Kvalita JAMU/ Termín fyzické realizace projektu: Přidělená finanční podpora JAMU celkem: ,00 Kč Poskytnutá částka v roce 2017 (95%): ,68 Kč Spolufinancování 5%: ,72 Kč Cílem projektu je transformace akreditace původních studijních programů Dramatická umění a Hudební umění na nové programy a specializace rozšířené o předměty vyučované v cizím jazyce, dále akreditace nového studijního programu Interpretační umění ve specializacích dirigování orchestru, dirigování sboru, zpěv, operní režie a kompozice. Bude posílena internacionalizace zapojením expertů mezinárodně uznávané úrovně do přípravy rozvojových aktivit a na institucionální úrovni pak bude analyzována možnost spolupráce a příprava na vytvoření první formy joint programu s univerzitou Den Haag Interpretation of Early Music. Dojde k vytvoření systému vnitřního zajišťování kvality, dopracování procesní mapy činností v oblasti vzdělávání a s ní související umělecké činnosti, příprava týmu pracovníků zabývajících se hodnocením kvality, zdrojové upřesnění a softwarové zajištění datového sledování a vyhodnocování činností. Bude vypracování metodika tvorby vnitřní hodnotící zprávy a proběhne příprava a externí evaluace systému certifikovaným subjektem z oblasti umění. To vše rovněž s využitím expertní činnosti českých a zahraničních odborníků z oblasti řízení kvality na uměleckých VŠ. Projekt č. CZ /0.0/0.0/16_016/ Zkvalitnění infrastruktury studijního programu Dramatická umění na JAMU/ Infrastruktura DIFA JAMU/ Termín fyzické realizace projektu: Přidělená finanční podpora JAMU celkem: ,40 Kč Poskytnutá částka v roce 2017 (95%): ,66 Kč Spolufinancování 5%: ,14 Kč Cílem projektu je zkvalitnění vzdělávací infrastruktury na JAMU za účelem zajištění vysoké kvality výuky a v jejím rámci probíhající umělecké činnosti v oblastech I. Infrastruktura-technologie a II. Zpřístupnění VŠ prostředí-úprava prostor. Projekt se zaměřuje na obecný kvalitativní rozvoj kapacit fakulty umožňující realizovat uměleckou výuku téměř všech studentů v podmínkách, co nejvíce se reálné umělecké praxi blížících. To vše se musí odehrávat i v podmínkách zajištění výuky moderními technologiemi. Proběhne technologické zajištění výuky zejména výraznou modernizací technologického vybavení prostorů pro praktickou výuku zejména tzv. finálních pracovišť Divadelního studio Marta, Divadla na Orlí, zkušeben v centrální budově Mozartova, nahrávacích studií a specializovaných učeben v objektu IVU Centra Astorka. Modernizací učeben hlavních oborů na Mozartově ul. v hlavní budově DIFA dojde k rekonstrukci technologií, zaměřenou na ozvučení, projekce, světelné řetězce. Dále je plánován nákup specializované výpočetní techniky pro záznam a zpracování absolventských výkonů, fotografické a další technologie. V rámci podstatného kvalitativního zlepšení podmínek výuky uměleckých oborů bakalářských a magisterských studijních programů Dramatická umění dojde na IVU Astorka k rozšíření výukových prostor o 399m2 o učebny cizích jazyků, střižny audio-video, režie, střih a hlasatelnu internetového rozhlasového vysílání, fotokomoru a příslušné sociální zázemí a k rekonstrukci stávajících 33

34 ubytovacích kapacit na výukové a katedrální prostory Katedry cizích jazyků. Na Mozartově ul. v hlavní budově DIFA dojde k úpravě podlah. Projekt č. CZ /0.0/0.0/16_016/ Zkvalitnění infrastruktury studijního programu Hudební umění na JAMU / Infrastruktura HF JAMU/ Termín fyzické realizace projektu: Přidělená finanční podpora JAMU celkem: ,20 Kč Poskytnutá částka v roce 2017 (95%): ,15 Kč Spolufinancování 5%: ,69 Kč Cílem projektu je zkvalitnění vzdělávací infrastruktury na HF JAMU za účelem zajištění vysoké kvality výuky a v jejím rámci probíhající umělecké činnosti v oblastech I. Hudební nástroje a II. Technologie. V rámci projektu proběhne výrazná modernizace technologického vybavení prostorů pro praktickou výuku zejména tzv. finálních pracovišť - koncertní auly, komorního sálu, Divadla na Orlí, učeben hlavních oborů, zkušeben, nahrávacích studií a specializovaných učeben. Dojde ke kvalitativním zlepšením podmínek praktické umělecké výuky hlavních předmětů instrumentálních oborů strunné, klávesové, dechové a bicí nástroje, historická interpretace. Bude vybudováno nástrojového vybavení nově akreditovaných dlouhých magisterských programů dirigování sboru, dirigování orchestru, zpěv, operní režie a kompozice, jakož i nově vytvářeného a postupně zaváděného joint programu Interpretation of Early Music. Proběhne up grade technologií audio a video v prostorách komorního sálu, klenbového sálu, auly, učeben 09 a 113 v prostorách fakulty na Komenského nám. 6 a Divadla na Orlí VLASTNÍ VÝNOSY V HLAVNÍ A DOPLŇKOVÉ ČINNOSTI Tabulka 6 Přehled vybraných výnosů za r (tis. Kč) Výnosy za rok (1) č.ř. Vybrané činnosti Hlavní Doplňková činnost činnost Celkem A Transfer znalostí (1) 0,00 0,00 0,00 A.1 Příjmy z licenčních smluv (2) 0,00 A.2 Příjmy ze smluvního výzkumu (3) 0,00 A.3 v tom Placené vzdělávací kurzy pro zaměstnance subjektů aplikační sféry (4) 0,00 A.4 Konzultace a poradenství (5) 0,00 B Tržby za vlastní služby (6) 7 101, , ,99 C Pronájem 0, , ,89 C.1 budovy, stavby, haly 0,00 C.2 pozemky 0,00 v tom C.3 prostory (7) 1 575, ,38 C.4 ostatní 228,51 228,51 D Tržby z prodeje majetku 0,00 0,00 0,00 D.1 budovy, stavby, haly 0,00 D.2 v tom pozemky 0,00 D.3 ostatní 0,00 E Dary 170,19 0,00 170,19 F Dědictví 0,00 0,00 0,00 34

35 Poznámky (1) Údaje budou vyplněny v souladu s účetní evidencí vysoké školy. (2) Licenční smlouva je definována jako poskytnutí práva ve sjednaném rozsahu a na sjednaném území na nabytí či poskytnutí licence na některou z ochran duševního a průmyslového vlastnictví. Licenční smlouvy se uzavírají k patentovaným vynálezům, resp. zapsaným užitným vzorům, průmyslovým vzorům, topografii polovodičových výrobků, novým odrůdám rostlin a plemenům zvířat či k ochranným známkám písemnou smlouvou. Poskytovatel opravňuje nabyvatele ve sjednaném rozsahu a na sjednaném území k výkonu práv z duševního a průmyslového vlastnictví a nabyvatel se zavazuje k poskytování určité úplaty (licenční poplatky) nebo jiné majetkové hodnoty. Nabyvateli přitom nehrozí obvinění z narušení duševního vlastnictví či autorského práva ze strany poskytovatele. (3) Smluvní výzkum je výzkum na zakázku, který vychází ze spolupráce (interakce) specificky plnící především výzkumné potřeby subjektů aplikační sféry a vysokoškolská instituce je pro subjekt aplikační sféry realizuje dle jeho požadavků a potřeb. Za tento výzkum jsou jí tímto subjektem poskytovány finanční prostředky. Typicky zahrnuje rozsáhlejší projekty, originální výzkum a psaný report. Obvykle bývá výzkum na zakázku zadán jednou konkrétní externí organizací (pro její potřebu). Není rozhodující, zda finanční prostředky, které subjekt aplikační sféry na takový smluvní výzkum vynaložil, pochází z veřejných či soukromých zdrojů. Za smluvní výzkum nelze považovat případ, kdy je vysoká škola příjemcem účelové podpory na aplikovaný výzkum. (4) Placené vzdělávací kurzy prohlubující kvalifikaci zaměstnanců subjektů aplikační sféry (např. podnikové vzdělávací kurzy). Subjektem aplikační sféry se zde rozumí právnická osoba, jejíž hlavní činností není výzkum a vývoj. Může se jednat o podnikatelský subjekt, orgán veřejné správy, neziskovou organizaci, apod. - vždy s podmínkou, že hlavní činnost není výzkumná. Výnosy budou zahrnuty z těch vzdělávacích kurzů, které jsou "na zakázku", tzn. po dohodě s danou organizací pro její zaměstnance. Nejedná se zde o vyčíslení nákladů účastníků vzdělávacích kurzů, kteří jsou zaměstnaní ve společnosti, která splňuje výše uvedenou definici. Naopak, jedná se o kurzy, jež vznikly po dohodě s vybranou společností, neboť tato chtěla školit své zaměstnance. (5) Konzultace a poradenství je založeno na poskytnutí expertní rady, názoru či činnosti, jenž závisí na vysoké míře intelektuálních vstupních zdrojů od vysokoškolské instituce ke klientovi. Vysoká škola za úplatu a v souladu s tržními podmínkami poskytuje konzultační a poradenské služby subjektům aplikační sféry. Hlavním požadovaným výstupem konzultace není vytvoření nové znalosti (vědomosti), ale porozumění nebo pochopení určitého stavu. (6) Do řádku "Tržby za vlastní služby" se doplní výnosy z hlavní a doplňkové činnosti uvedené ve výkazu zisku a ztráty na syntetickém účtu 602 "Tržby z prodeje služeb" bez zahrnutí výnosů z pronájmu. Současně v případě, že vysoká škola účtuje výnosy z pronájmu i na jiných syntetických účtech než na účtu 602 Tržby z prodeje služeb uvede tuto informaci do komentáře v textu výroční zprávy VŠ k tabulce č. 6. (7) Do řádku "Prostory" se doplní výnosy z nájmů, pokud se nejedná o celé budovy, stavby nebo haly. Komentář k tabulce 6 V ř. C, ve sloupci doplňková činnost jsou uvedeny výnosy z pronájmu celkem ve výši 1 803,89 tis. Kč, z toho: pronájem nebytových prostor ve výši 1 575,38 tis. Kč, a to: za pronájmy nebytových prostor, především v objektu Divadla na Orlí ve výši 1 054,59 tis. Kč, za pronájmy v objektu ASTORKA 206,45 tis. Kč a za pronájmy prostor v budově HF 307,35 tis. Kč; za pronájem zařízení 228,51 tis. Kč jedná se zejména o techniku DNO a o hudební nástroje. V ř. E, ve sloupci hlavní činnosti jsou uvedeny dary ve výši 170,19 tis. Kč poskytnuté na akce JAMU. Tabulka 6.a Vlastní tržby a výnosy (tis. Kč) ř.č. položka VZZ * ř.č. hlavní činnost doplňková činnost celkem a b c Provozní dotace celkem ,90 0, ,90 2 Přijaté příspěvky ,00 0,00 227,00 3 Tržby za vlastní výkony a za zboží , , ,94 4 Ostatní výnosy ,02 838, ,38 5 smluv.pokuty a úroky z prodl ,54 0,00 96,54 6 výnosové úroky ,10 0,00 16,10 7 kurzové zisky ,64 0,03 12,67 8 zúčtování fondů ,38 0, ,38 9 jiné ostatní výnosy ,36 838, ,69 10 Tržby z prodeje majetku 054 0,00 0,00 0, Výnosy celkem , , ,22 Poznámka: sloupec c (VZZ*) - vazba řádky Výkazu zisku a ztráty 35

36 Komentář k tabulce 6.a Ř. č. 1, sl. č. 1 tabulky je vysvětlen a rozebrán v tabulkách č. 5a-d a v jejích komentářích. Na ř. č. 2, sl. č. 1 jsou uvedeny přijaté příspěvky (úč. č. 682) ve výši 227 tis. Kč, z toho: Českoněmecký fond budoucnosti (54 tis. Kč na Divadlo v nové Evropě a 35 tis. Kč na Vydání překladové antologie), Nadace Leoše Janáčka (příspěvek 123 tis. Kč na Mezinárodní soutěž Leoše Janáčka) a DILIA (15 tis. Kč na Salon původní tvorby). Na ř. č. 3, sl. č. 1 jsou uvedeny tržby za vlastní výkony a za služby v hlavní činnosti, což jsou hlavně tržby z prodeje skript a publikací JAMU ve výši 110,45 tis. Kč, kolejné ve výši 4 399,09 tis. Kč, tržby za vstupné ve výši 806,67 tis. Kč a 1 682,72 tis. Kč za tržby CŽV. Na ř. č. 3, sl. č. 2 jsou uvedeny tržby za vlastní výkony a za služby v doplňkové činnosti, což jsou zejména tržby za nájemné movitých věcí ve výši 228,51 tis. Kč, tržby za nájemné prostor ve výši 1 575,38 tis. Kč, tržby za ubytování ve výši 73,21 tis. Kč, tržby za hotel ve výši 656,10 tis. Kč a tržby za garáže ve výši 458,71 tis. Kč. Na ř. č. 4, sl. č. 1 jsou uvedeny ostatní výnosy v hlavní činnosti, které jsou tvořeny především zúčtováním fondů ve výši 1 651,38 tis. Kč (více v komentáři k tab. č. 8c Náklady v r. 2017) a jinými ostatními výnosy ve výši ,36 tis. Kč (z toho: snížení odpisů z kapitálových dotací a příspěvku ve výši ,28 tis. Kč a tržby za přijímací řízení ve výši 634, 10 tis. Kč). Na ř. č. 4, sl. č. 2 jsou uvedeny ostatní výnosy v doplňkové činnosti, které jsou tvořeny zejména tržbami za přefakturaci nákladů ve výši 564,77 tis. Kč a výnosy z reklamy ve výši 236,55 tis. Kč. Na JAMU je používán Ekonomický informační systém SAP (dále EIS SAP). Dotace a příspěvek dle ukazatelů je rozlišován zdrojově, stejně jako u všech dotací od jiných kapitol státního rozpočtu, územně správních celků apod. Zdrojově jsou rozlišeny jak tržby a výnosy, tak náklady. Plnění v jednotlivých ukazatelích je sledováno jednak na rozpočtových střediscích jednotlivých součástí JAMU, na tzv. profitcentrech (v SAP s označením PrCtr), a jednak na projektech, resp. na SPP prvcích (dříve zakázky). Tabulka 7 č.ř. Příjmy z poplatků a úhrad za další činnosti poskytované VVŠ Položka Výnosy (1) Z toho stipendijní fond - tvorba (1) Počet studentů (2) (tis. Kč) Průměrná částka na 1 studenta (3) a b c d 1 Poplatky stanovené dle 58 zákona 111/1998 Sb poplatky za úkony spojené s příjímacím řízením ( 58 odst. 1) ,65 3 poplatky za nadstandardní dobu studia ( 58 odst. 3) ,96 4 poplatky za studium v dalším stud. programu ( 58 odst. 4) 0 5 poplatky za studium v cizím jazyce ( 58 odst. 5) 6 Úhrada za další činnosti poskytované vysokou školou (4) (5) úplata za poskytování programů CŽV ( 60) mimo U3V ,97 8 úplata za poskytování U3V ,24 9 správní poplatky (studenti) ,20 10 správní poplatky (pedagogové) Celkem

37 Poznámky (1) VŠ uvede celkovou částku v tis. Kč, kterou na daném typu poplatku / úhradou za další činnosti poskytované veřejnou vysokou školou přijala od studentů/dalších účastníků vzdělávání v daném kalendářním roce. (2) VŠ uvede počet studentů (resp. studií) nebo dalších účastníků vzdělávání, kteří poplatek/úhradu za další činosti zaplatili. (3) Položku v každém řádku sloupce "a" vydělí VŠ počtem studentů /účastníků vzdělávání ve sloupci "c". Pokud existuje jednotková sazba, stačí zde uvést tuto. (4) Jedná se o činnosti související se studiem jiné než podle 58 zák.111/1998 Sb. (5) VŠ vloží řádky dle potřeby. Může se jednat např. o úhradu nákladů spojených se zakončením studia, cizojazyčné potvrzení o studiu, duplikát výkazu o studiu, dodatečný zápis, atp. To se týká i případných příjmů podle 60a novely zákona 111/1998 Sb. Kontrolní vazba sl. b" Celkem = vazba na stipendijní fond (Tab. 11.c) Komentář k tabulce 7 Z Rozhodnutí rektora č.2/2016 o stanovení poplatků a úhrad pro akademický rok 2016/2017 a z Rozhodnutí rektora č.2/2017 o stanovení poplatků a úhrad pro akademický rok 2017/2018: poplatek za úkony spojené s přijímacím řízením dle 58, odst. 1 zákona o vysokých školách byl stanoven ve výši 643 Kč (tab. č. 7, ř. č. 2) v r. 2016/2017, v akademickém roce 2017/2018 je stanoven poplatek ve výši 650 Kč, poplatek za nadstandardní dobu studia dle 58, odst. 3 zákona o vysokých školách činil za každých dalších započatých šest měsíců studia v akademickém roce 2016/ Kč, v akademickém roce 2017/2018 je poplatek stanoven ve výši Kč; poplatek v akademickém roce 2016/2017 za delší dobu studia studenta, jemuž k úspěšnému absolvování studia zbývá k prvnímu dni dalších šesti měsíců studia vykonat již jen závěrečnou zkoušku nebo její část, činil za každých dalších započatých šest měsíců studia Kč, tento poplatek v akademickém roce 2017/2018 činí Kč, poplatek za studium v dalším studijním programu dle 58, odst. 4 zákona o vysokých školách v akademickém roce 2016/2017 činil za každý započatý jeden rok studia Kč, v ak. roce 2017/2018 nebyl stanoven, poplatek za studium v cizím jazyce dle 58, odst. 5 zákona o vysokých školách stanoví JAMU jednotlivým studentům individuálně s přihlédnutím k nákladům, které vznikají s přípravou a poskytováním této služby. poplatek za rigorózní zkoušku dle 46 odst. 5 zákona o vysokých školách se nestanovuje, protože ve studijních programech uskutečňovaných JAMU se státní rigorózní zkouška nekoná, poplatek dle 72 odst. 16 zákona o vysokých školách za úkony spojené s habilitačním řízením činí Kč, poplatek dle 74 odst. 10 zákona o vysokých školách za úkony spojené s řízením ke jmenování profesorem činí Kč. Vzhledem k tomu, že hospodářský rok se nekryje s akademickým rokem, jsou uváděny poplatky za akademické roky 2016/2017 a 2017/

38 3.1.3 NÁKLADY Analýza nákladů Tabulka 8.a Pracovníci a mzdové prostředky za r (dle zdroje financování mzdy a OON) č.ř. Ukazatel 1 vysoká škola Zdroj financování Kapitola MŠMT VaV z ostatních zdrojů (bez operačních progr.) Operační programy EU bez VaV VaV VaV z národních zdrojů (2) VaV ze zahraničí v gesci MŠMT ostatní poskytovatelé Fondy Doplňková činnost Ostatní zdroje CELKEM mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy (7) OON akademičtí pracovníci 58370, , ,267 28,360 0, , , , ,240 2 vědečtí pracovníci 325, , , ,340 0,000 3 ostatní 42641, , ,280 79, , , ,700 12, ,447 97, , , , ,922 4 KaM 3270, , , , ,477 5 VZaLS 0,000 0,000 6 CELKEM , , , , ,641 0,000 0,000 0, , ,700 0,000 0, ,700 12, , , , , , ,639 (tis. Kč) Tabulka 8.b Pracovníci a mzdové prostředky za rok 2017 (bez OON) (tis. Kč) kapitola MŠMT ostatní zdroje rozpočtu VŠ CELKEM č.ř. Ukazatel Počet pracovníků (3) Mzdy Průměrná měsíční mzda Počet pracovníků Mzdy Průměrná měsíční mzda Počet pracovníků Mzdy Průměrná měsíční mzda 6=sl.5/12 /sl =sl.8/12 /sl =sl.2/12/sl profesoři 21, ,511 44,312 0, ,810 21, ,321 45,220 2 docenti 49, ,680 36,358 0, ,017 49, ,697 37,023 3 odborní asistenti 76, ,838 27,966 0, ,317 76, ,155 28,100 Vysoká škola akademičtí pracovníci (4) 4 asistenti 4, ,380 21,991 0,000 6,075 4, ,455 22,115 5 lektoři ped. A VaV 1, ,830 26,330 0,000 1, ,830 26,330 6 CELKEM 153, ,239 32,801 0, , , ,458 33,214 7 vědečtí pracovníci (5) 2, ,699 24,521 0, ,641 2, ,340 26,936 38

39 8 ostatní (6) 123, ,365 28,857 9, , , ,608 29,208 9 KaM 16, ,077 16,522 16, ,077 16, VZaLS 11 CELKEM 295, ,380 30,187 9, , , ,483 30,519 Poznámky (1) Mzdy = plnění poskytované za vykonanou práci či v přímé souvislosti s prací poskytovanou na základě pracovního poměru, a to bez sociálního a zdravotního pojištění, které odvádí zaměstnavatel; OON obsahuje pouze platby za provedenou práci (DPP, DPČ), neobsahuje sociální a zdravotní pojištění, které odvádí zaměstnavatel. (2) Obsahuje prostředky z GA ČR, TA ČR, ministerstev a dalších národních zdrojů (bez operačních programů EU). (3) Počet pracovníků = průměrný počet zaměstnanců přepočtený na plný úvazek (full-time equivalent). Zahrnuje počty zaměstnanců v jednotlivých kategoriích za celý sledovaný rok přepočtené na zaměstnance s plným pracovním úvazkem, zaokrouhlené na celé číslo. Počet pracovníků ve sl.1 je odvozený od mzdových prostředků hrazených z kapitoly 333-MŠMT; ve sl. 4 je odvozený od mzdových prostředků hrazených z ostatních zdrojů rozpočtu VŠ. (4) Jedná se o pracovníky vysoké školy, kteří jsou vnitřním předpisem vysoké školy zařazeni mezi akademické pracovníky. Zároveň platí, že se v rámci svého úvazku věnují pedagogické nebo vědecké činnosti; není možné mezi akademické pracovníky zařadit vědecké pracovníky, kteří na vysoké škole pouze vědecky pracují a vůbec nevyučují. Vědečtí, výzkumní a vývojoví pracovníci podílející se na pedagogické činnosti budou započteni do vyznačených kategorií akademických pracovníků. Pokud vysoká škola v rámci svých vnitřních předpisů eviduje i jiné kategorie akademických pracovníků, doplní řádek ""ostatní"" a v komentáři blíže vysvětlí, o jaké pracovníky se jedná. Výčet v jednotlivých kategoriích (řádcích) akademických pracovníků se nesmí překrývat, celkový součet musí odpovídat skutečným přepočteným ""full-time"" akademickým pracovníkům. Celkový součet za kategorii akademických pracovníků a vědeckých pracovníků musí souhlasit s údajem vykázaným ve výroční zprávě o činnosti, tabulka 7.1. (5) Jedná se o vědecké pracovníky, kteří v rámci svého úvazku na vysoké škole pouze vědecky pracují. Pedagogické činnosti se nevěnují vůbec. (6) Úvazky pracovníků, kteří se nevěnují ani pedagogické ani vědecké činnosti. Jde zejména o technicko- hospodářské pracovníky, provozní a obchodně provozní pracovníky, zdravotní a ostatní pracovníky, atp. (7) Hodnota mezd CELKEM v řádku 6 (CELKEM) tab. 8.a se rovná hodnotě mezd CELKEM ve sl. 8, ř. 11 tabulky 8.b. (8) Hodnota mezd CELKEM ve sl. 2, ř. 11 tabulky 8.b. se rovná součtu hodnot mezd CELKEM ve sloupcích 1 a 3 řádku 6 tabulky 8.a. Hodnota mezd CELKEM ve sl. 5, ř. 11 tabulky 8.b. se rovná součtu hodnot mezd CELKEM ve sloupcích 5, 7, 9, 11, 13, 15 a 17 řádku 6 tabulky 8.a Komentář k tabulce 8.a,b Do tabulky 8.b jsou doplněni pedagogičtí a VaV pracovníci. Průměrnou mzdu u ostatních zdrojů rozpočtu VŠ v tabulce 8.b neuvádíme z důvodu, že z ostatních zdrojů jsou pracovníkům vypláceny především odměny a průměrná mzda by byla neodpovídající uvedenému počtu pracovníků. Celková průměrná mzda pracovníků JAMU ve výši ,- Kč je oproti roku 2016 vyšší o 2 970,- Kč., tj. nárůst 10,1%. Celkový počet pracovníků JAMU ve výši 305,414 je oproti roku 2016 vyšší o 8,722 pracovníka, tj. nárůst 2,94%. Nárůst pracovníku je z důvodu zavedení projektů OP VVV. 39

40 Tabulka 8.c Náklady v roce 2017 (tis. Kč) ř.č. položka VZZ * ř.č. hlavní činnost doplňková činnost celkem a b c Spotřebované nákupy a nakupované služby , , ,14 2 v tom: spotřeba materiálu, energie a ost ,50 832, ,23 3 opravy a udržování ,23-3, ,96 4 ostatní služby ,82 66, ,75 5 Změna stavu zásob a aktivace 008-9,76 0,00-9,76 6 Osobní náklady ,57 691, ,40 7 v tom: mzdové náklady ,83 587, ,13 8 zákonné pojištění ,75 104, ,28 9 zákonné sociální náklady ,99 0, ,99 10 Daně a poplatky celkem ,46 0,00 16,46 11 Ostatní náklady celkem ,77 65, ,32 12 z toho: kurzové ztráty ,55 0,00 83,55 13 jiné ostatní náklady ,95 65, ,48 14 Odpisy, prod. maj ,99 0, ,99 15 Daň z příjmů celkem 036 0,00 0,00 0, Náklady celkem , , ,55 Poznámka: sloupec c (VZZ*) - vazba na řádky Výkazu zisku a ztráty Komentář k tabulce 8.c Na ř. č. 2, sl. č. 1 tabulky jsou uvedeny spotřeba materiálu, energie a ostatních neskladových dodávek v hlavní činnosti v celkové výši ,50 tis. Kč. Čerpání dle hlavních ukazatelů (zdrojů v EIS SAP): ukazatel na fixní a výkonovou část ,84 tis. Kč (72,6%), Kolej Astorka (vlastní zdroje) 1 329,24 tis. Kč (8,8%), IP 1 283,90 tis. Kč (8,5%), ISPROFIN 292,08 tis. Kč (1,9 %) a OP VVV 241,76 tis. Kč (1,6%). Čerpání dle hlavních položek: spotřeba běžného materiálu 2 229,35 tis. Kč (14,8%), spotřeba materiálu do inscenací 620,68 tis. Kč (4,1%), DDHM 3 596,44 tis. Kč (23,8%), nákup publikací 993,84 tis. Kč (6,6%), materiál k výpočetní technice 196,39 tis. Kč (1,3%), PHM 333,97 tis. Kč (2,2%), čistící prostředky 134,94 tis. Kč (0,9%), elektřina 2 999,11 tis. Kč (19,9%), pára a teplo 3 006,58 tis. Kč (19,9%), plyn 102,93 tis. Kč (0,7%), voda 653,26 tis. Kč (4,3%). Na ř. č. 2, sl. č. 2 tabulky je uvedena spotřeba materiálu, energie a ostatních neskladových dodávek v doplňkové činnosti v celkové výši 832,73 tis. Kč, částka je tvořena z většiny spotřebou materiálu a energiemi spojenými zejména s pronájmem prostor. Na ř. č. 3, sl. č. 1 tabulky jsou uvedeny náklady na opravy a udržování v hlavní činnost v celkové výši 2 162,23 tis. Kč. Čerpání dle hlavních ukazatelů: ukazatel A+K 1 646,51 tis. Kč (76,1%), Kolej Astorka (vlastní zdroje) 294,54 tis. Kč (13,6%). Čerpání dle hlavních položek: běžná oprava a údržba 1 845,72 tis. Kč (85,4%), oprava a údržba informačního systému 42,17 tis. Kč (2,0%), jmenovité opravy 274,34 tis. Kč (12,6%), v tom: oprava VZT na Martě, oprava zařízení kotelny HF. 40

41 Na ř. č. 4, sl. č. 1 tabulky jsou uvedeny ostatní služby v hlavní činnosti v celkové výši ,82 tis. Kč. Čerpání dle hlavních ukazatelů: ukazatel na fixní a výkonovou část ,57 tis. Kč (56,6%), Institucionální plán celkem 2 713,60 tis. Kč (13,3%), Rozvojové projekty celkem 2 131,11 tis. Kč (10,4%), Mobility 400,03 tis. Kč (2,0%), územní orgány celkem 1 486,27 tis. Kč (7,3%), použití FPP 620,68 tis. Kč (3,0%). Čerpání dle hlavních položek: údržba software 1 859,57 tis. Kč (9,1%), spoje telefony 339,61 tis. Kč (1,7%), ubytování 843,43 tis. Kč (4,1%), placené nájemné ve výši 2 035,14 tis. Kč (10,0 %), z toho: věcné břemeno za městem Brnem (prostory rektorátu ve výši 582 tis. Kč), dále pak nájmy koncertních sálů, orchestrů, sborů, filmů, apod.; servis 1 981,52 tis. Kč (9,7%), revize 495,61 tis. Kč (2,4%), licenční smlouvy 2 486,72 tis. Kč (12,2%), lektorské smlouvy 1 216,33 tis. Kč (6,0%), školení zaměstnanců 423,93 tis. Kč (2,1%), tiskařské práce 564,26 tis. Kč (2,8%), a další služby odvoz odpadků, vnitro-organizační služby, grafické práce, výroba kostýmů, překlady, tlumočení, poštovní služby, inzerce a propagace, kopírování, osobní a nákladní přeprava, apod. Na ř. č. 4, sl. č. 2 jsou uvedeny ostatní služby v doplňkové činnost ve výši 66,93 tis. Kč. Jedná se převážně o služby za servis, za inzerci a služby spojené s provozem hotelu (Kolej Astorka). Na ř. č. 6, sl. č. 1 jsou uvedeny osobní náklady ve výši ,57 tis. Kč, z toho náklady na zákonné sociální dávky (tvorba sociálního fondu) činí 2 236,99 tis. Kč; mzdové náklady + zákonné pojištění činí ,58 tis. Kč. Čerpání osobních nákladů dle hlavních ukazatelů: ukazatel na fixní a výkonovou část ,61 tis. Kč (85,6%), FVP 699,90 tis. Kč (0,4%), Rozvojové projekty 848,29 tis. Kč (0,5%), Institucionální plán 2 726,09 tis. Kč (1,7%), OP VVV 5 084,51 tis. Kč (3,2%), Institucionální podpora VaV 3 416,35 tis. Kč (2,3%), Kolej Astorka (vlastní zdroje) 4 529,59 tis. Kč (2,9%). Dále byly čerpány osobní náklady z dalších zdrojů ze zahraničí, z ostatní hlavní činnosti, apod. Mzdové prostředky celkem za JAMU, hlavní činnost bez OON byly ve výši ,04 tis. Kč. Na ř. č. 13, sl. č. 1 tabulky jsou uvedeny jiné ostatní náklady ve výši ,95 tis. Kč. Čerpání dle hlavních ukazatelů: ukazatel na fixní a výkonovou část 1 989,37 tis. Kč (14,6%), prostředky z MŠMT na stipendia doktorandů 2 565,00 tis. Kč (18,9%), ubytovací stipendia 2 341,32 tis. Kč (17,2%), Specifický vysokoškolský VaV 1 138,29 tis. Kč (8,4%), ukazatel D - mobility 911,22 tis. Kč (6,7%), Erasmus 1 917,48 tis. Kč (14,1%), použití Stipendijního fondu 1 312,22 tis. Kč (9,7%). Čerpání dle hlavních položek: Stipendia celkem ,28 tis. Kč (78,3%), pojištění majetku a vozidel 436,58 tis. Kč (3,2%), zákonné pojištění organizace za škodu (Kooperativa) 435,03 tis. Kč (3,2%), ostatní poplatky, DPH apod. Na ř. č. 14, sl. č. 1 je uveden prodaný majetek ve výši 9,90 tis. Kč a odpisy DM ve výši ,09 tis. Kč, z toho: odpisy z kapitálových dotací a příspěvku ve výši ,28 tis. Kč, odpisy z DM pořízeného z vlastních prostředků ve výši 2 655,81 tis. Kč, z toho: v ukazateli na fixní a výkonovou část 2 522,77 tis. Kč, Kolej Astorka (z vlastních zdrojů) 133,04 tis. Kč. 41

42 Tabulka 9 Vyplacená stipendia v roce 2017 (tis. Kč) Zdroje Celkem vyplaceno (2) č.ř. Druh stipendia Příspěvek / dotace MŠMT Stipendijní fond VŠ Ostatní (1) CELKEM Studenti Ostatní a b c d=a+b+c e f 1 STIPENDIA přiznána a vyplacena za vynikající studijní výsledky dle 91 odst. 2 písm. a) za vynikající vědecké, výzkumné, vývojové, umělecké nebo další tvůrčí výsledky přispívající k prohloubení znalostí dle 91 odst. 2 písm. b) na výzkumnou, vývojovou a inovační činnost podle zvláštního právního předpisu, 91 odst.2 písm. c) v případě tíživé sociální situace studenta dle 91 odst. 2 písm. d) 0 6 v případě tíživé sociální situace studenta dle 91 odst. 3) v případech zvláštního zřetele hodných dle 91 odst. 2 písm. e) z toho ubytovací stipendium na podporu studia v zahraničí dle 91 odst. 4 písm. a) z toho SOCRATES 0 11 CEEPUS 0 12 ERASMUS, UK. D na podporu studia v ČR dle 91 odst. 4 písm. b) z toho AKTION 0 15 CEEPUS 0 16 podpora zahraničních studentů studentům doktorských studijních programů dle 91 odst. 4 písm. c) jiná stipendia z toho ostatní Poznámky (1) VVŠ uvede, jaké další zdroje použila k financování stipendií. (2) VVŠ uvede celkovou částku, kterou vyplatila na stipendiích - odděleně pro studenty a pro ostatní účastníky vzdělávání. 0 V tabulce 9 jsou uvedena vyplacená stipendia, která byla poskytnuta studentům dle stipendijního řádu JAMU. Výplata byla provedena převážně z příspěvku a dotací z MŠMT. Mezi ostatní zdroje patří dotace EU, vlastní příjmy atd. 42

43 3.2 KOLEJ ASTORKA Tabulka 10.a Neinvestiční náklady a výnosy oblast stravování Kolej Astorka neposkytuje žádné stravovací služby (ve smyslu zadání) č.ř. Menzy a ostatní stravovací zařízení, pro která vydalo souhlas MŠMT (1) v hlavní činnosti (tis. Kč) Náklady celkem Výnosy Výsledek hospodaření v hlavní činnosti v doplňkové činnosti v doplňkové činnosti od studentů od zaměstnanců (2) ostatní (3) z dotace MŠMT celkem od cizích strávníků ostatní celkem v hlavní činnosti v doplňkové činnosti a b c d e f g h i j k l=h-b m=k-c Celkem Poznámky (1) V případě potřeby rozšířit počet řádků. (2) V případě, že výnosy od zaměstnanců škola vede v doplňkové činnosti, zahrne tyto prostředky do sl. "j"a výši těchto výnosů konkrétně uvede v komentáři (3) V případě získání prostředků na činnost v oblasti stravování z jiných veřejných zdrojů než prostředků kap. 333, VŠ uvede tuto skutečnost do sl "f" a pod tabulkou stručně upřesní, o co se jedná. 43

44 Tabulka 10.b Neinvestiční náklady a výnosy oblast ubytování Kolej Astorka č.ř. Koleje a ostatní ubytovací zařízení provozované VVŠ (1) v hlavní činnosti Náklady celkem Výnosy Výsledek hospodaření v hlavní činnosti v doplňkové činnosti v doplňkové činnosti od studentů od zaměstnanců (2) ostatní (3) z dotace MŠMT celkem od cizích ubytovaných ostatní celkem a b c d e f g h i j k l=h-b m=k-c 1 Koleje Astorka 7 410,64 238, , , ,11 719,79 885, , , ,29 2 0,00 0,00 0,00 3 0,00 0,00 0,00 0,00 4 0,00 0,00 0,00 0,00 5 0,00 0,00 0,00 0,00 6 Celkem 7 410,64 238, ,09 0, ,03 0, ,11 719,79 885, , , ,29 Poznámky (1) V případě potřeby rozšířit počet řádků. (2) V případě, že výnosy od zaměstnnanců škola vede v doplňkové činnosti, zahrne tyto prostředky do sl. "j"a výši těchto výnosů konkrétně uvede v komentáři. (3) V případě získání prostředků na činnost v oblasti ubytování z jiných veřejných zdrojů než prostředků kap. 333, VŠ uvede tuto skutečnost do sl "f" a pod tabulkou stručně upřesní, o co se jedná. v hlavní činnosti (tis. Kč) v doplňkové činnosti Kontrolní vazby Součet hodnot sloupku "b", resp. "c" za oblast stravování a sloupku "b", resp. "c" za oblast ubytování se rovná součtu hodnot z řádku 0038 sl. 1, resp. sl. 2 dílčího výkazu zisku a ztrát (Tab. 2) za součást školy KaM. Součet hodnot sloupků "h", resp. "k" za oblast stravování a sloupků "h", resp. "k" za oblast ubytování se rovná součtu hodnot z řádku 0060 sl. 1, resp. sl. 2 dílčího výkazu zisku a ztrát (Tab. 2) za součást školy KaM. HLAVNÍ ČINNOST (v Kč) DOPLŇKOVÁ ČINNOST (v Kč) K odstavci d)-od studentů účet ,09 Tržby z prodeje služeb-koleje K odstavci i)-od cizích účet ,10 Tržby z prodeje služeb-hotel Celkem 4 399,09 ubytovaných účet ,69 Tržby z prodeje služeb-ubytování Celkem 719,79 K odstavci f)-ostatní účet ,58 Sml.pokuty a úroky z prodl.daňové K odstavci j)-ostatní účet ,71 Tržby z proje služeb-garáže účet ,34 Jiné ost.výnosy-odpisy-dotace,dnm účet ,45 Tržby z prodeje služeb-nájemné účet ,10 Úroky z bú účet ,46 Tržby z proje služeb-náj.mov.věci účet ,00 Jiné ost.výnosy-hal.vyrov. účet ,60 Tržby z prodeje služeb-ostatní účet ,00 Jiné ost.výnosy-ostatní účet ,00 Jiné ost.výnosy-plnění pojišťovny Celkem 1 940,03 účet ,70 Jiné ost.výnosy-přefakt.nákladů Celkem 885,91 44

45 Komentář k tabulce 10.b Studentská kolej Astorka se nachází v budově Informačního, výukového a ubytovacího centra JAMU na ulici Novobranská 3 v Brně. Ubytování pro studenty je řešeno buňkovým systémem, kdy jednu buňku tvoří dva pokoje se společnou koupelnou a toaletou. Vybavení pokojů je standardní, studenti mají dispozici také pevné připojení k internetu a WIFI. Na každém poschodí je společná kuchyňka a respirium. Od října do prosince 2017 probíhala přestavba 14 třílůžkových buněk na učebny a prostory pro výuku. Do října 2017 měla kolej 65 třílůžkových a 19 dvoulůžkových pokojů, tedy 233 lůžek. Současná kapacita činí 191 lůžek v 51 třílůžkových a 19 dvoulůžkových pokojích. Průměrná roční obsazenost koleje v roce 2017 dosáhla 90,5%. Údaje v tabulce 10.b: ve sloupci b jsou uvedeny neinvestiční náklady včetně nákladů za energie, materiál, mzdových nákladů, nákladů na úklid a běžnou údržbu pro zajištění provozu knihovny, multimediální studovny, edičního střediska, výukových prostor obou fakult, internetového rádia, učebny ATD a kanceláří vědecko-výzkumného centra, umístěných v objektu IVU Centra. výnosy z hlavní činnosti, sloupce d f, jsou tvořeny tržbami za ubytování studentů a výnosy z odpisů dotací DHM. Ceny ubytování pro studenty jsou od roku 2012 neměnné, cena za lůžko a měsíc činí: - ve dvoulůžkovém pokoji ,- Kč - ve třílůžkovém pokoji ,- Kč výnosy z doplňkové činnosti, sloupce i j, tvoří příjmy z provozu letního hotelu v období července až září, pronájem komerčních prostor, restaurace a pronájem garážových stání. 45

46 4. VÝVOJ A KONEČNÝ STAV FONDŮ VVŠ Tabulka 11 Fondy za rok 2017 tvorba čerpání zůstatek (tis. Kč) č.ř. Název údaje počáteční stav k celkem (+) z toho příděl ze zisku za předchozí r. (+) k a b c d e=a+b-d Návrh na příděl ze zisku do fondů v násled. roce (1) 1 Fondy celkem , , , , ,75 2 v tom: Fond rezervní 1 201,74 0,00 0,00 0, ,74 3 Fond reprodukce investičního majetku 7 140, , , , ,47 4 Stipendijní fond 622,51 609,21 0,00 703,01 528, Fond odměn 3 895,13 0,00 0,00 167, ,03 6 Fond účelově určených prostředků 383,67 0,00 0,00 6,36 377,31 0 6a z toho: na jednotlivé projekty VaV či výzkumné záměry 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 6b jiné podpory z veřejných prostředků 6,36 0,00 0,00 6,36 0, Fond sociální 176, ,39 0, ,92 615, Fond provozních prostředků , ,31 0,00 754, ,44 Poznámky (1) Do projednání výroční zprávy o hospodaření s MŠMT se jedná o návrh. (2) Údaje v podbarvených polích se načtou automaticky z vyplněných tabulek 11.a až 11.g. Kontrolní vazba Součet počátečních stavů fondů k roku (pole a1) se rovná údaji z řádku 0086 sl. 1 tab. 1 - Rozvaha. Součet koncových stavů fondů k roku (pole e1) se rovná údaji z řádku 0086 sl. 2 tab. 1 - Rozvaha. 46

47 Tabulka 11.a Rezervní fond za rok 2017 (tis. Kč) Stav k ,74 ze zisku za předchozí rok z fondu reprodukce inv. majetku Tvorba z fondu odměn z fondu provozních prostředků Celkem 0,00 krytí ztrát minulých účetních období do fondu reprodukce inv. majetku Čerpán do fondu odměn í do fondu provozních prostředků ostatní užití (1) Celkem 0,00 Stav k ,74 Poznámka (1) V případě použití tohoto řádku, VVŠ blíže specifikuje. Komentář k tabulce 11.a Stav rezervního fondu k činí 1 201,74 tis. Kč. Z fondu nebylo v r čerpáno Zůstatek k činí 1 201,74 tis. Kč. Tabulka 11.b Fond reprodukce investičního majetku za rok (FRIM) 2017 (tis. Kč) Stav k ,26 Tvor ba Čerp ání z odpisů 2 655,81 ze zisku za předchozí rok 1 654,65 příjmy z prodeje nehm. a hmot. dlouhod. majetku ze zůstatku příspěvku zůstat. cena nehm. a hmot. dlouhod. majektu 9,90 ostatní příjmy celkem (1) ,19 v tom: kapitálový příspěvek 3 500,00 EDS 2 610,44 CRP 1 100,00 IP 770,00 ERDF HF ,49 ERDF DF ,26 Převod z fondů celkem 0,00 v tom: z fondu odměn z fondu provozních prostředků z rezervního fondu Celkem ,55 Investiční celkem ,96 v tom: stavby 4 657,27 stroje a zařízení 1 556,01 nákupy nemovitostí ostatní inv. užití (1) ,68 v tom: kapitálový příspěvek 2 489,02 EDS 2 610,44 CRP 1 100,00 47

48 IP 770,00 ERDF HF 1 010,23 ERDF DF 8 281,99 Neinvestiční celkem (1) 20,38 Převod do fondů celkem 0,00 v tom: do fondu odměn do fondu provozních prostředků do rezervního fondu Celkem ,34 Stav k ,47 Poznámka (1) V případě použití tohoto řádku VVŠ blíže specifikuje. Komentář k tabulce 11.b Stav Fondu reprodukce investičního majetku k byl 7 140,26 tis. Kč. Fond byl v roce 2017 tvořen odpisy ve výši 2 655,81 tis. Kč a ze zisku za předchozí rok ve výši 1 654,65 tis. Kč. Tvorba FRIM v roce 2017 celkem činila ,55 tis. Kč, celkové čerpání fondu bylo ve výši ,34 tis. Kč (v tom je zahrnutá nevyčerpaná záloha ze zdrojů Evropského fondu pro regionální rozvoj ve výši ,53 tis. Kč a převod z nevyčerpaného příspěvku na kapitálové výdaje ve výši 1 010,98 tis. Kč). Stav fondu FRIM k činí ,47 tis. Kč. Finanční prostředky byly použity buď samostatně, nebo společně s dalšími dotačními zdroji státního rozpočtu v celkové výši 6.233,66 tis. Kč (z toho stavební akce 4.657,27 tis. Kč, pořízení strojů a zařízení 1.556,01 tis. Kč a neinvestiční náklady 20,38 tis. Kč) na níže uvedené akce: přepracování projektové dokumentace stavby Stavební úpravy prostor scénografie v objektu Bayerova 575/5, Brno s jejíž realizací se počítá v roce 2019 pokračování projektové příprava stavby Stavební úpravy prostor v objektu Novobranská 691/3, Brno nový webový portál JAMU spolufinancování části stavebních úprav ubytovacích ploch ve 3.NP a 7.NP jižního křídla budovy Astorka, která nebyla financována ze zdrojů ERDF a spolufinancování stavebních úprav ve 2.NP. spolufinancování části projektové přípravy akce Modernizace technologií studia Marta, která nebyla financována ze zdrojů ERDF projektová příprava a přestavba ubytovacích buněk na kanceláře v 5.NP v budově Mozartova dodatečná izolace parkovacího dvora a průjezdu v Divadle na Orlí technický stůl pro učebnu kompozice na Hudební fakultě rozšíření a obnova bezpečnostních slaboproudých systémů na požárních únikových cestách v objektu Novobranská 3 osazení treláže a výsadba zeleně v pasáži budovy Divadla na Orlí spolufinancování investičních akcí hrazených z veřejných dotačních prostředků EDS, ERDF, CRP, IP 48

49 Tabulka 11.c Stipendijní fond za rok 2017 (tis. Kč) Stav k ,51 poplatky za studium dle 58 zákona 111/81998 Sb. (1) 609,21 daňově uznatelné výdaje podle zák. 586/1992 Sb. o daních z příjmů Tvorba ostatní příjmy (2) Celkem 609,21 Čerpání Celkem 703,01 Stav k ,71 Poznámky (1) Jedná se o poplatky definované v 58, odst. 3 a 4 - zákona č. 111/1998 Sb. (2) V případě použití tohoto řádku VVŠ blíže specifikuje. Komentář k tabulce 11.c Fond stipendijní stav k byl 622,51 tis. Kč; fond byl tvořen poplatky za studium dle odst. 3 a 4 58 zákona č. 111/1998 Sb. ve výši 609,21 tis. Kč, čerpáno bylo na stipendia studentů 703,01 tis. Kč. Stav stipendijního fondu k činí 528,71 tis. Kč. Tabulka 11.d Fond odměn za rok 2017 (FO) (tis. Kč) Stav k ,13 ze zisku za předchozí rok z rezervního fondu z fondu reprodukce inv. majetku Tvorba z fondu provozních prostředků ostatní příjmy (1) Celkem 0,00 mzdové náklady 167,10 do rezervního fondu do fondu reprodukce inv. majetku Čerpání do fondu provozních prostředků ostatní užití (1) Celkem 167,10 Stav k ,03 Poznámka (1) V případě použití tohoto řádku VVŠ blíže specifikuje. Komentář k tabulce 11.d Fond odměn stav k byl 3 895,13 tis. Kč. Z fondu bylo v r čerpáno na spolufinancování mezd ve výši 167,10 v rámci projektů OP VVV. Stav fondu k činí 3 728,03 tis. Kč. 49

50 Tabulka 11.e Fond účelově určených prostředků (FÚUP) za rok 2017 (tis. Kč) Položka Neinvestice Investice Celkem Stav k 1.1. Tvorba Čerpání Stav k účelově určené dary 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 377,31 377,31 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 0,00 účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 0,00 účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 6,36 6,36 Celkem 383,67 0,00 383,67 účelově určené dary 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 0,00 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 0,00 účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 0,00 účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 0,00 Celkem 0,00 0,00 0,00 účelově určené dary 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 0,00 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 0,00 účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 0,00 účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 6,36 6,36 Celkem 6,36 0,00 6,36 účelově určené dary 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 377,31 0,00 377,31 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 0,00 0,00 0,00 účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 0,00 0,00 0,00 účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 0,00 0,00 0,00 Celkem 377,31 0,00 377,31 Komentář k tabulce 11.e FÚUP stav k byl 383,67 tis. Kč; čerpáno bylo 6,36 tis. Kč na účelově určené prostředky; stav fondu k činí 377,31 tis. Kč. Tabulka 11.f Fond sociální za rok 2017 (tis. Kč) Stav k ,57 Tvorba Příděl podle 18 odst. 12 zák. č. 111/1998 Sb ,39 příspěvek na stravné zaměstnanců 1 520,52 příspěvek na penzijní připojištění zaměstnanců 282,40 Čerpání Celkem 1 802,92 Stav k ,04 Poznámka (1) VVŠ uvede čerpání ve struktuře podle svých vnitřních předpisů Komentář k tabulce 11.f Stav sociálního fondu k byl 176,57 tis. Kč, tvorba fondu činila 2 241,39 tis. Kč, čerpáno celkem bylo 1 802,92 tis. Kč, z toho: na příspěvek na stravné zaměstnanců 1 520,22 tis. Kč, na penzijní připojištění zaměstnanců 282,40 tis. Kč; stav fondu k je 615,04 tis. Kč. 50

51 Tabulka 11.g Fond provozních prostředků (FPP) za rok 2017 (tis. Kč) Stav k ,65 ze zůstatku příspěvku 3 028,31 ze zisku za předchozí rok z fondu reprodukce inv. majetku Tvorba z fondu odměn z rezervního fondu ostatní příjmy (1) Celkem 3 028,31 na provozní náklady dle vnitřního předpisu VŠ 754,52 do fondu reprodukce inv. majetku do fondu odměn Čerpání do rezervního fondu ostatní užití (1) Celkem 754,52 Stav k ,44 Poznámka (1) V případě použití tohoto řádku VVŠ blíže specifikuje. Komentář k tabulce 11.g Stav FPP k činil ,65 tis. Kč, tvorba fondu celkem 3 028,31 tis. Kč a to ze zůstatku příspěvku; čerpáno bylo 754,52 tis. Kč (zejména na Oslavy založení JAMU); stav FPP k činí ,44 tis. Kč. 51

52 5. STAV A POHYB MAJETKU A ZÁVAZKŮ Tabulka 12 Přehled o majetku a jeho vývoj Druhy majetku Stav k pořizovací cena pořizovací cena Stav k oprávky (-) (tis. Kč) zůstatková cena Dlouhodobý nehmotný majetek , , , ,18 z toho: software , , , ,56 drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0,00 0,00 0,00 0,00 nedokon. dlouhodobý nehm. majetek 350, ,12 0, ,12 ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 178,50 178,50 0,00 178,50 Dlouhodobý hmotný majetek , , , ,32 v tom: pozemky , ,00 0, ,00 umělecká díla 2 403, ,00 0, ,00 stavby , , , ,73 hmotné movité věci a jejich soubory , , , ,97 drobný dlouhodobý hmotný majetek , , ,93 0,00 ostatní dlouhodobý hmotný majetek , , , ,33 nedokončený hmotný dlouhodobý majetek 7 529, ,29 0, ,29 Komentář k tabulce 12 Tabulka obsahuje srovnání stavu majetku na začátku a na konci roku 2017 v pořizovacích cenách. Software zvýšení ve výši 302,50 tis. Kč zaveden do evidence ESET Secure (193,60 tis. Kč) a povýšení pořizovací ceny u SAP (108,90 tis. Kč). Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek celkové zvýšení o 1 388,70 tis. Kč; zvýšení o 1 691,21 tis. Kč rozšíření modulů a upgrade EIS SAP a pořízení webového portálu; snížení ve výši 302,50 tis. Kč je dáno zavedením software do majetku. Stavby celkové zvýšení o 2 129,65 tis. Kč; jedná se o technické zhodnocení budovy DIFA ve výši 702,23 tis. Kč (repase oken, modernizace UT), pořízení vzduchotechniky do depozitáře na Astorce ve výši 1 139,94 tis. Kč a stavební úpravy sklad půjčovací techniky na HF ve výši 261,80 tis. Kč. Hmotné movité věci a jejich soubory pokles celkem o 2 311,38 tis. Kč; zavedení zejména audio a video věcí, cisco, povyšení CATALYST, PC Apple, kontrabasu ve výši 4 064,77 tis. Kč a zároveň vyřazení kopírky Canon, videokamer, počítačů, reproduktorů atd. ve výši 6 376,16 tis. Kč. Drobný dlouhodobý hmotný majetek snížení o 889,31 tis. Kč; jedná se o vyřazení videorekoréru, TV, videomagnetofonu, el. svářečky, gramofonu, zesilovačů, mikrofonů, ledničky, nábytku atd. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek zvýšení o ,30 tis. Kč; jedná se zejména o rekonstrukci v objektu Astorka, modernizaci technologií ve studiu MARTA, RaOT JAMU, dodatečná izolace dvora u průjezdu do DNO. 52

53 JAMU nevykazuje žádný dlouhodobý finanční majetek. Krátkodobý finanční majetek zahrnuje peníze na pokladně, ceniny a bankovní účty stavy k , dle účetní závěrky. JAMU vlastní budovy Divadelní fakulty (Mozartova 1, Brno), Hudební fakulty (Komenského náměstí 6, Brno), DNO (Orlí 19, Brno) a Astorky (Novobranská 3, Brno). JAMU na základě smlouvy o věcném břemeni využívá objekty pro rektorát (Beethovenova 2, Brno) a studio Marta (Bayerova 5, Brno). 53

54 Pohledávky a závazky Pohledávky za odběrateli představují dosud neuhrazené vystavené odběratelské faktury, většinou před lhůtou splatnosti, které jsou průběžně hrazeny od ledna Ostatní pohledávky zahrnují předpisy nájemného fyzických osob na koleji Astorka a předpisy za používání služebních mobilů pro soukromé účely, pohledávka za neuhrazenou škodu JAMU způsobenou fyzickou osobou. Závazky k dodavatelům tvoří přijaté faktury se splatností v lednu Závazky k zaměstnancům, k institucím sociálního a zdravotního pojištění, daňové závazky a ostatní závazky tvořící vyúčtování mezd, zákonného pojištění za měsíc prosinec k výplatě v lednu 2018, daně z příjmů fyzických osob a daně z přidané hodnoty, předpis stipendií vyplácených v lednu JAMU nemá žádné bankovní výpůjčky a půjčky. Inventarizace inventarizace peněžních prostředků v r proběhla v souladu s příkazem rektora JAMU čj.: 165/17-EO vydaného dne 25. dubna 2017; při inventarizaci nebyly zjištěny žádné rozdíly, inventarizace majetku a zásob proběhla na JAMU v souladu s příkazem rektora JAMU čj.: 325/17-EO k provedení inventarizace majetku JAMU vydaného dne 16. srpna 2017, zachycující stav majetku ke a s příkazem rektora JAMU čj.: 437/17-EO ze dne 6. listopadu Fyzické stavy majetku a zásob dle inventurních soupisů byly odsouhlaseny na stavy účetní: při inventarizaci nebyly zjištěny žádné rozdíly, dokladová inventarizace účtů, pohledávek, závazků, nedokončených investic a finančních účtů JAMU proběhla v souladu s příkazem rektora JAMU čj.: 437/17-EO vydaného dne 6. listopadu 2017 bez zjištění rozdílů, inventarizace cenin proběhla v souladu s příkazem rektora JAMU čj.: 437/17-EO vydaného dne 6. listopadu 2017, zachycující stav k ; při inventarizaci nebyly zjištěny žádné rozdíly, inventarizace zásob vlastních výrobků (skripta), zachycující stav k , proběhla v souladu s příkazem rektora JAMU čj.: 437/17-EO vydaného dne 6. listopadu 2017; při inventarizaci nebyly zjištěny žádné rozdíly. 54

55 6. ZÁVĚREČNÁ ČÁST Vlastní a vnější kontrolní činnosti V oblasti vnitřního auditu byl na základě mapy rizik schválen Plán interního auditu na rok Podle tohoto plánu byly provedeny: Audit čerpání dotace na projekty rozvojových programů za rok 2016; Audit přehledu čerpání dotací, jejich výše a přípustnost čerpání, připravenost Vnitřního kontrolního systému; Audit majetku na Hudební fakultě; Audit kontrola stavu čerpání účelových prostředků v SAP; Kontrola opaření rektora k nápravě nedostatků zjištěných kontrolou Moravského zemského archivu. Součástí jednotlivých zpráv o zjištěních z vykonaných auditů jsou závěry a doporučení interní auditorky. Veškeré auditní zprávy jsou nezávislé, bez jakýchkoliv zásahů zvenčí. Údaje o finanční kontrole Od počátku roku 2006 začal fungovat vnitřní kontrolní systém dle Směrnice o vnitřním kontrolním systému na JAMU, ve které je jednoznačně vymezena a oddělena odpovědnost příslušných vedoucích a ostatních zaměstnanců při uskutečňování hospodářských operací a jejich zachycování v účetní evidenci. Při všech prováděných auditech bylo v jednotlivých oblastech prověřováno fungování vnitřního kontrolního systému a jeho soulad se Směrnicí o vnitřním kontrolním systému na JAMU. Při auditech v této oblasti nebyly zjištěny závažné nedostatky, případné drobné nedostatky byly v průběhu auditů odstraněny. Vzhledem k významnosti systému bude vnitřní kontrolní systém na JAMU předmětem dalších interních auditů a řídicích kontrol, případně bude nadále zdokonalován a upřesňován. V roce 2017 nebyly na JAMU provedeny žádné externí finanční kontroly. JAMU nemá žádné informace o případech podezření na možné korupční jednání, ani o prokázaných případech korupčního jednání. Při všech auditech a kontrolách nebylo shledáno neefektivní, nehospodárné nebo neúčelné nakládání s finančními prostředky. Shrnutí analýzy financování VVŠ a její finanční politiky z pohledu strategických cílů v oblasti financování instituce V roce 2017 došlo k navýšení rozpočtu v normativní části o cca 16%. Nebylo tedy třeba do rozpočtu zapojit vlastní zdroje s výjimkou úhrady spolufinancování přímých nákladů u tří projektů přijatých v rámci OP VVV. Podstatná část navýšeného příspěvku byla rozpočtem nasměrována do oblasti osobních nákladů, kde se podařil realizovat dlouhodobě uvažovaný zásah do mzdového předpisu tvorbou cela nového tarifního řádu oproštěného od vlivu délky praxe zaměstnance. Došlo tak k výraznému navýšení motivace zejména mladších zaměstnanců, celkově narostla průměrná mzda na JAMU za rok 2017 o 10,3% oproti roku

56 Realizace opatření z roku 2017 Součástí schválené dokumentace programu MŠMT na léta v subtitulu I Rozvoj a obnova materiálně technické základny Janáčkovy akademie múzických umění v Brně je projekt Stavební úpravy a památková obnova budovy Mozartova 1. Projekt sestává ze tří částí, a to z odborné repase oken uličních fasád, stavebních úprav podkroví a rekonstrukce elektroinstalace a modernizace a rozšíření datové sítě. Z tohoto projektu byla v roce 2016 dokončena část Odborná repase oken uličních fasád v objektu Mozartova 647/1. Současně byly v roce 2016 dokončeny investiční a projektové přípravy a ve stavebním řízení povoleny zbývající dvě části. Vzhledem k aktualizaci projektové dokumentace a prodloužení stavebních povolení bylo rozhodnuto podání investičního záměru na tyto zbývající části posunout na jaro roku 2018 s předpokládanou realizací v letech K byla provedena novelizace Vnitřního mzdového předpisu a to v návaznosti na nárůst rozpočtu 2017, kdy navýšené finanční prostředky byly použity na mzdové náklady. Taktéž proběhla novelizace Statutu JAMU včetně jeho přílohy Pravidel hospodaření (k ) v rámci kompletní novelizace vnitřních předpisů školy dle zákona. S ohledem na realizace projektů OP VV byly nastavené příslušné mzdové a finanční mechanismy. Dále bylo nastaveno 5% spolufinancování těchto projektů, ke kterému bylo využito jak fondů, tak základního příspěvku na vzdělávací činnost. Opatření pro rok 2018 Na základě aktualizované projektové dokumentace zpracovat investiční záměr na zbývající části celého projektu Stavební úpravy a památková obnova budovy Mozartova 1 a ten následně zaslat na MŠMT ke schválení a registraci s předpokládanou realizací v letech Věnovat zvýšenou pozornost a úsilí při realizaci dvou přijatých individuálních projektů financovaných z Evropského fondu pro regionální rozvoj (ERDF) v rámci Operačního programu Výzkum, vývoj a vzdělávání po celé období realizace Příloha: Auditorská zpráva (včetně výroku Auditora) prof. Mgr. Petr Oslzlý v. r. rektor JUDr. Lenka Valová v.r. kvestorka 56

57 Výroční zpráva o hospodaření JAMU za rok 2017 byla projednána a schválena Akademickým senátem JAMU dne Výroční zpráva o hospodaření JAMU za rok 2017 byla projednána a akceptována Správní radou JAMU dne elektronická podoba: 57

58 58