doc. PhDr. Vladimír Süss, Ph.D., děkan fakulty

Transkript

1 21

2 Zpracovali: doc. ing. Jan Wawrosz, CSc., Helena Kadlecová Předkládá: ing. Tomáš Fořter, tajemník fakulty Schvaluje: doc. PhDr. Vladimír Süss, Ph.D., děkan fakulty doc. MUDr. Eva Kohlíková, CSc., předsedkyně akademického senátu fakulty

3 UK FTVS Výroční zpráva o hospodaření za rok 21 Úvod Výroční zpráva o hospodaření Fakulty tělesné výchovy a sportu Univerzity Karlovy v Praze za rok 21 vychází z osnovy výroční zprávy veřejných vysokých škol stanovené MŠMT. Rozhodujícími příjmy FTVS UK jsou příspěvek a dotace ze státního rozpočtu. Významnou složkou tvorby rozpočtu fakulty jsou také příjmy z ostatní ekonomické činnosti, tzn. doplňkové činnosti a z celoživotního vzdělávání. V roce 21 však u všech těchto zdrojů došlo k celkovému poklesu proti roku předchozímu (cca o 1 mil. Kč).. Srovnání s roky 28 a 29 je následující: Z toho Kč výuka (%) CŽV (%) DČ (%) projekty (%) Výnosy ,16 2,27 8,24 1,33 Výnosy ,47 2,96 8,74 1,84 Výnosy ,12 1,85 1,18 11,85 % r9/r8 98,98 11,78 159,95 85,83 91,41 %r1/r9 95,4 97,48 73,31 89,96 9,3 Celkové výnosy v r. 21 byly proti roku 29 o 4,6 % nižší. Došlo k poklesu výnosů ve všech oblastech činnosti fakulty. Nejvyšší pokles je u CŽV a projektů. V absolutním vyjádření: výuka CŽV DČ projekty sum rok Přehled výnosů a nákladů za posledních pět let : Rok Náklady (tis. Kč) Výnosy (tis. Kč) Roční účetní závěrka 1.1 Rozvaha Rozvaha fakulty má vyrovnaná aktiva a pasiva v souladu s účetními předpisy. Stála aktiva v roce 21 proti roku 29 poklesla o cca 9 mil. Kč. Pokles je hlavně způsoben snížením nedokončeného dlouhodobého majetku (uvedením investic do provozu). Oběžná aktiva vzrostla proti roku 29 o cca 19 mil. Kč. Nárůst je způsoben zejména zvýšením finančního majetku na účtech v bankách. Celková aktiva vzrostla o cca 9,5 mil Kč. Odpovídající nárůst pasiv je dán zvýšením fondů (zde jde především o vrácení zápůjčky 1 mil. Kč z FRIM rektorátu UK a naplnění fondu provozních prostředků). 3

4 UK FTVS Výroční zpráva o hospodaření za rok Výkaz zisku a ztrát Stejně jako v roce 29 se i v roce 21 soustředila fakulta na dosažení vyrovnaného hospodaření, případně o zvýšení rezerv fakulty. To se v roce 21 podařilo a fakulta byla schopna v závěru roku převést 6,4 mil. Kč do fondu provozních prostředků. Konečný hospodářský výsledek ze všech činností za rok 21 činí ,51 Kč. Dominantní položkou nákladů zůstávají osobní náklady. Díky modernizačním opatřením v minulých letech (výměna oken, rekonstrukce kotelny a výměna ventilů u radiátorů) se podařilo zastavit nárůst nákladů na energie způsobený rostoucími cenami (náklady 29 poklesly proti roku 28 o 5,7 % a náklady roku 21 poklesly proti roku 29 o 2%). Problémem fakulty se stává trvalý pokles výnosů, jak vyplývá z tabulky v úvodu této zprávy. 1.3 Doplňující údaje pro veřejné vysoké školy Tabulka 1.3 Doplňující údaje pro veřejné vysoké školy obsahuje přehled dotací a příspěvku ze státního rozpočtu i z jiných dotačních zdrojů. Běžné dotace, příspěvky a granty dosáhly výše tis. Kč. Čerpání bylo o 6 45 tis. Kč nižší (převod prostředků výzkumného záměru do Fondu účelově určených prostředků 5 tis. Kč a převod Fondu provozních prostředků 6 4 tis. Kč). Kapitálové dotace, příspěvky a granty činily tis. Kč a byly vyčerpány v plném rozsahu. Z této částky připadá 1 9 tis. Kč na výzkumný záměr. 1.4 Rozbor hospodářského výsledku HV je uveden v tabulce 1.4. Z tabulky vyplývá, že celkový HV ,51 Kč je dán součtem HV doplňkové činnosti ( ,89 Kč) a HV hlavní činnosti (13 612,62 Kč). 2. Přehled rozsahu příjmů a výnosů v členění podle zdrojů VÝNOSY 2.1 Výnosy z transferů z kapitoly MŠMT, z ostatních kapitol státního rozpočtu a další zdroje mimo programové financování Z celkových transferů ve výši tis. Kč (pokles proti roku 29 o 1,6 %) bylo použito tis. Kč. Rozdíl 6 45 tis. Kč jsou prostředky převedené do fondů.do fondu účelově určených prostředků bylo převedeno 5 tis. Kč, které byly převedeny pro výzkumný záměr řešený fakultou a do fondu provozních prostředků bylo převedeno 6 4 tis. Kč. 2.2 Přehled vybraných vlastních výnosů Fakulta tělesné výchovy a sportu realizovala v roce 21 vybrané vlastní výnosy v celkové výši 11 8 tis. Kč. Oproti roku 29 došlo k poklesu o 1 11 tis. Kč, v relativním vyjádření o 9 %. Nejvyšší podíl na vlastních výnosech v hlavní činnosti mají tržby z pronájmů ve výši tis. Kč (5 862 tis. Kč) a poplatky za studium CŽV ve výši tis. Kč (6 298 tis. Kč), v závorce údaje roku 29. Rok 21 ukázal, že stávající ekonomická situace mimo jiné způsobuje pokles vlastních příjmů. 4

5 UK FTVS Výroční zpráva o hospodaření za rok Poplatky spojené se studiem Zdrojem stipendijního fondu byly v roce 21 poplatky za nadstandardní dobu studia a za studium v dalším studijním programu ve výši tis. Kč, poplatky za přijímací řízení činily tis. Kč a za studium v cizím jazyce tis. Kč. NÁKLADY 2.4 Přehled vybraných neinvestičních nákladů Přehled vybraných neinvestičních nákladů udává tabulka 2.4. Struktura nákladů za poslední tři roky vyplývá z následující tabulky: 28 % 29 % 21 % Materiál , , ,1 Energie , , ,35 Služby , , ,94 Osobní náklady , , ,64 Ostatní náklady , , ,61 Odpisy , , ,34 Vnitroorg. náklady , , ,1 Sum Základní položkou jsou osobní náklady, u kterých je třeba trvale sledovat jejich využití. 2.5 Pracovníci a mzdové prostředky Přehled o počtech pracovníků a vyplacených mzdových prostředcích podle kategorií pracovníků i zdrojů financování udává tabulka 2.5. Průměrná mzda v roce 21 klesla proti roku 29 o Kč (pokles o 9,8 %) z Kč na Kč. Přepočtený počet pracovníků proti roku 29 se zvýšil o 2. V roce 21 byl průměrný přepočtený evidenční počet pracovníků 239,8 (z kap. 333-MŠMT bez DČ a projektů), z toho bylo 121,9 akademických pracovníků, 16,3 vědeckých pracovníků a 11,6 ostatních pracovníků. V doplňkové činnosti to bylo 2,9 a v CŽV 1,5 pracovníků. 4. Vývoj fondů Fakulta tvoří Fond reprodukce investičního majetku, Stipendijní fond, Fond účelově určených prostředků, od roku 26 také Fond sociální a v roce 27 poprvé naplnila Fond provozních prostředků. Proti roku 29 došlo k nárůstu konečné hodnoty fondů o tis. Kč. Největší zvýšení je u FRIMu tis. Kč, zde však 1 tis. Kč tvoří vratka půjčky rektorátu. Celkový přehled o stavu fondů v průběhu roku 21 dává tabulka 4.1. Podrobný přehled o vývoji jednotlivých fondů udávají tabulky 4.2 až Financování programů reprodukce majetku včetně vypořádání se SR V roce 21 neobdržela fakulta finanční prostředky na financování programů reprodukce majetku. 5

6 UK FTVS Výroční zpráva o hospodaření za rok Vypořádání se státním rozpočtem příspěvek a dotace Finanční vypořádání příspěvku a dotací z kapitoly 333 MŠMT vyplývá z tabulky 6.1. Celkem bylo fakultě poskytnuto: příspěvek tis. Kč (rok tis. Kč), použito bylo v roce tis. Kč (rok tis. Kč). Dotace: NIV přiděleno tis. Kč (rok tis. Kč), použito bylo tis. Kč (rok tis. Kč). Rozdíl je převod dotace z výzkumného záměru (5 tis. Kč) do fondu účelově určených prostředků. Kapitálové dotace činily tis. Kč (rok tis. Kč) (dotace na výzkumný záměr 1 9 tis. Kč a na rozvojové programy tis. Kč) a byly vyčerpány v plném rozsahu. 7. Stipendia a služby poskytované studentům Fakulta tělesné výchovy a sportu evidovala k studentů řádného studia (v roce studentů). Z toho studentů jsou tzv. rozpočtoví studenti, 143 studentů jsou tzv. studenti zvláštní (překročena standardní doba studia o více než jeden rok), 72 studentů studuje v cizím jazyce. V souladu se stipendijním řádem byla roce 21 přiznána studentům stipendia v celkové výši tis. Kč (tabulka 7.2, v roce tis. Kč). Největší podíl byl přiznán studentům doktorského studia ve výši 6 46 tis. Kč ( v roce tis. Kč), ze stipendijního fondu bylo použito tis. Kč (prospěchová stipendia, v roce tis. Kč), za výzkumnou a vývojovou činnost byla vyplacena stipendia ve výši tis. Kč a z grantů bylo vyplaceno 547 tis. Kč. Stravování studentů zajišťuje samostatná součást Univerzity Karlovy Menza. Fakulta provozuje kolej, na jejíž provoz nebyla v roce 21 přiznána dotace. 8. Institucionální podpora specifického výzkumu Celková poskytnutá dotace za rok 21 činila 4 6 tis. Kč (rok tis. Kč) a byla vyčerpána v plném rozsahu. Z toho bylo poskytnuto fakultě na specifický výzkum 2 25 tis. Kč a v rámci GAUK tis. Kč na projekty studentů (GAUK). Dotace fakultě (2 25 tis. Kč) byla v souladu s pravidly použita na věcné a osobní náklady na výzkum prováděný studenty magisterských a doktorských studijních programů. 9. Stav a pohyb majetku a závazků DLOUHODOBÝ NEHMOTNÝ MAJETEK Dlouhodobý nehmotný majetek se za rok 21 poklesl o 76 tis. Kč z 5 99 tis. Kč na 5 23 tis. Kč. Oprávky dlouhodobého nehmotného majetku k činily tis. Kč. DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK Dlouhodobý hmotný majetek vzrostl v průběhu roku 21 o 9 59 tis. Kč na hodnotu tis. Kč. Investice před uvedením do provozu (nedokončené investice) evidované k jsou ve výši 2 4 tis. Kč. Oprávky dlouhodobého majetku byly k jsou ve výši tis. Kč. V roce 21 byla provedena pravidelná fyzická inventarizace nehmotného a hmotného majetku a dokladová inventarizace k Fyzická a dokladová inventarizace je součástí roční účetní závěrky fakulty. DLOUHODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK Fakulta nemá dlouhodobý finanční majetek. 6

7 UK FTVS Výroční zpráva o hospodaření za rok 21 KRÁTKODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK Krátkodobý finanční majetek v celkovém objemu tis. Kč je převážně tvořen peněžními prostředky na bankovních účtech (85 88 tis. Kč). Zbývající část připadá na peníze v pokladně a ceniny. V meziročním srovnání se krátkodobý finanční majetek zvýšil o tis. Kč. ZÁSOBY Zásoby materiálu se v průběhu roku 21 snížily o 159 tis. Kč z 1 11 tis. Kč na 942 tis. Kč. POHLEDÁVKY Pohledávky celkově vzrostly o 25 tis. Kč z 4 79 tis. Kč na tis. Kč. Důvodem je zejména zvýšení fakturace v závěru roku. ZÁVAZKY Krátkodobé závazky oproti roku 21 klesly o 7 79 tis. Kč na celkovou hodnotu 17 tis. Kč. Z této hodnoty tvoří 6 % závazky vůči zaměstnancům a odvody z mezd. Dlouhodobé závazky fakulta nemá. BANKOVNÍ VÝPOMOCI A PŮJČKY Bankovní výpomoci a půjčky fakulta nemá. Závěr V roce 21 došlo proti roku 29 k poklesu zdrojů ( výnosů ) o 4,6%. Pokles byl zaznamenán ve všech oblastech činnosti fakulty. Poklesu výnosů nutně odpovídal i pokles nákladů, nemělo-li být hospodaření v roce 21 ztrátové. Přes tyto nepříznivé skutečnosti se podařilo ukončit rok 21 s kladným hospodářským výsledkem, přičemž do Fondu provozních prostředků převedla fakulta 6,4 mil. Kč. Je možno konstatovat, že v současné době má již fakulta solidní finanční rezervu pro následující období (23,85 mil. Kč). Hlavním nákladem fakulty jsou osobní náklady 5,64%, rok 29 51,33%. To se pochopitelně projevilo na poklesu průměrné mzdy. Aby dále neklesala průměrná mzda, mělo by být další snižování osobních nákladů dosahováno redukcí počtu pracovníků. Fakulta věnovala v roce 21 zvýšenou pozornost údržbě a modernizaci majetku. Vedle běžné údržby to byly především tyto akce: Areál Veleslavín rekonstrukce sociálních zařízení ve 2. a 3. patře hlavní budovy a v 1. a 2. patře bloku A (kolejí) hrazeno z dotace MŠMT, úpravy schodiště v hlavní budově nové vymalování, natření zábradlí, očištění obkladů, nové osvětlení, nové nástěnky, zavedení automatické vrátnice u hospodářského dvora, dokončení systému zabezpečení vstupů do objektu a jejich sledování kamerovým systémem, vstupy do poslucháren a učeben na elektronické karty, unifikace a nová stejná PC a prezentační elektronika v posluchárnách a učebnách, zřízení dětského koutku pro matky z řad studentek a zaměstnankyň, nové vybavení koleje ledničky, postele, ložní prádlo, 7

8 UK FTVS Výroční zpráva o hospodaření za rok 21 zřízení bezdrátové sítě EDUROAM, automatické zavlažování na vrhačské ploše, kolaudace Pedagogicko-didaktické laboratoře katedry plaveckých sportů po ukončení zkušebního provozu. Výcvikové středisko Na Muldě v Peci pod Sněžkou rekonstrukce příček a výměna dveří a koberců v 1. patře dokončení výměny původních dřevěných oken za nová plastová nové vybavení: sněžný skútr, konvektomat, vodní čerpadlo, mrazící boxy, ložní prádlo V investiční oblasti bylo z FRIMu čerpáno 3,228 mil. Kč, z toho na modernizaci objektů bylo čerpáno cca tis. Kč. Vedle toho byla provedena rekonstrukce sociálních zařízení v částce 5,288 mil. Kč, kterou však hradil RUK. V následujících obdobích čeká fakultu ještě mnoho práce a finančních výdajů v údržbě a modernizaci objektů i přístrojového vybavení. Jejich realizace je však odvislá od finančních možností. V roce 211 se fakulta především zaměří na: optimalizaci počtu pracovníků z pohledu počtu studentů a studijních oborů, zvýšení odpovědnosti kateder a ostatních pracovišť za čerpání osobních i věcných nákladů, rekonstrukci ubytovacích objektů ve Výcvikovém středisku Stráž nad Nežárkou. OBSAH Textová část Úvod 3 1 Roční účetní závěrka 3 2 Přehled rozsahu příjmů a výnosů v členění podle zdrojů 4 4 Vývoj fondů 5 5 Financování programů reprodukce majetku včetně vypořádání se SR 5 6 Vypořádání se státním rozpočtem příspěvek a dotace 6 7 Stipendia a služby poskytované studentům 6 8 Institucionální podpora specifického výzkumu 6 9 Stav a pohyb majetku a závazků 6 Závěr 7 Tabulky Tabulka 1.1 Tabulka Tabulka Tabulka Tabulka 1.3 Tabulka 1.4 Tabulka Tabulka 2.1 Tabulka 2.2 Tabulka 2.3 Rozvaha Výkaz zisku a ztráty sumář Výkaz zisku a ztráty škola Výkaz zisku a ztráty KaM (ubytování) Doplňující údaje pro veřejné vysoké školy Výsledek hospodaření (včetně vnitroorganizačních nákladů a výnosů) Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta Výnosy z transferů z kapitoly MŠMT, z ostatních kapitol státního rozpočtu a další zdroje mimo programové financování a spoluúčast SR na financování projektů EU Přehled vybraných vlastních výnosů Rozbor poplatků spojených se studiem 8

9 UK FTVS Výroční zpráva o hospodaření za rok 21 Tabulka 2.4 Přehled vybraných neinvestičních nákladů Tabulka 2.5 Pracovníci a mzdové prostředky (sumář) Tabulka 4.1 Fondy Tabulka 4.2 Rezervní fond Tabulka 4.3 FRIM Tabulka 4.4 Stipendijní fond Tabulka 4.5 Fond odměn Tabulka 4.6 Fond účelově určených prostředků Tabulka 4.7 Fond sociální Tabulka 4.8 Fond provozních prostředků Tabulka 5.1 Financování programů reprodukce majetku včetně vypořádání se SR Tabulka 6.1 Finanční vypořádání VVŠ se SR (příspěvek a dotace) Tabulka 6.2 Finanční prostředky ze strukturálních fondů EU Tabulka 7.1 Počty studentů počty studií (fyzický počet) Tabulka 7.2 Stipendia Tabulka 7.3 Stravování Tabulka 7.4 Ubytování Tabulka 7.5 Počty ubytovaných Tabulka 7.6 Průměrné ceny ubytování Tabulka 8.1 Institucionální podpora specifického výzkumu Tabulka 9.1 Pohledávky a závazky k

10 Tabulka 1.1 Rozvaha Příloha č. 1 k vyhlášce č. 54/22 Sb., ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč účet / součet 1) řádek 2) stav k stav k AKTIVA sl. 1 2) sl. 2 2) A. Dlouhodobý majetek celkem ř I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř. 3 až Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 51 9 II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř. 11 až Pozemky Umělecká díla, předměty a sbírky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Drobný dlouhodobý hmotný majetek Ostatní dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 52 2 III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř. 22 až Podíly v ovládaných a řízených osobách Podíly v osobách pod podstatným vlivem Dluhové cenné papíry držené do splatnosti Půjčky organizačním složkám Ostatní dlouhodobé půjčky Ostatní dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř. 3 až Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje Oprávky k softwaru Oprávky k ocenitelným právům Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm. majetku Oprávky ke stavbám Oprávky k samost. movitým věcem a soub. movit. věcí Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům Oprávky k drobnému dlouhodobému hmot. majetku Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmot. majetku

11 Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč účet / součet 1) řádek 2) stav k stav k B. Krátkodobý majetek celkem ř I. Zásoby celkem ř. 43 až Materiál na skladě Materiál na cestě Nedokončená výroba Polotovary vlastní výroby Výrobky Zvířata Zboží na skladě a v prodejnách Zboží na cestě Poskytnuté zálohy na zásoby z II. Pohledávky celkem ř. 53 až Odběratelé Směnky k inkasu Pohledávky za eskontované cenné papíry Poskytnuté provozní zálohy z Ostatní pohledávky Pohledávky za zaměstnanci Pohledávky za institucemi soc. zabezpečení a veřejného zdrav Daň z příjmů Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Nároky na dotace a ostatní zúčtování se státním rozpočtem Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů ÚSC Pohledávky za účastníky sdružení Pohledávky z pevných termínových operací Pohledávky z vydaných dluhopisů Jiné pohledávky Dohadné účty aktivní Opravná položka k pohledávkám III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř. 73 až Pokladna Ceniny Účty v bankách Majetkové cenné papíry k obchodování Dluhové cenné papíry k obchodování Ostatní cenné papíry Pořizovaný krátkodobý finanční majetek Peníze na cestě IV. Jiná aktiva celkem ř. 82 až Náklady příštích období Příjmy příštích období Kursové rozdíly aktivní Aktiva celkem ř

12 Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč účet / součet 1) řádek 2) stav k stav k PASIVA sl. 3 2) sl. 4 2) A. Vlastní zdroje celkem ř I. Jmění celkem ř. 88 až Vlastní jmění Fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků II. Výsledek hospodaření celkem ř. 92 až 94 ř. 92 až Účet výsledku hospodaření Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení Zúčtování VH vnitro Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let B. Cizí zdroje celkem ř I. Rezervy celkem ř Rezervy II. Dlouhodobé závazky celkem ř. 99 až Dlouhodobé bankovní úvěry Vydané dluhopisy Závazky z pronájmu Přijaté dlouhodobé zálohy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasivní z Ostatní dlouhodobé závazky III. Krátkodobé závazky celkem ř. 17 až Dodavatelé Směnky k úhradě Přijaté zálohy Ostatní závazky Zaměstnanci Ostatní závazky vůči zaměstnancům Závazky k institucím soc. zabezpečení a veřejného zdrav. pojištění Daň z příjmu Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů ÚSC Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů Závazky k účastníkům sdružení Závazky z pevných termínových operací Jiné závazky Krátkodobé bankovní úvěry Eskontní úvěry Vydané krátkodobé dluhopisy Vlastní dluhopisy Dohadné účty pasivní z Ostatní krátkodobé finanční výpomoci IV. Jiná pasiva celkem ř. 131 až Výdaje příštích období Výnosy příštích období Kursové rozdíly pasivní Pasiva celkem ř Uváděné hodnoty se řídí 5 a 7 až 25 Vyhlášky č. 54/22 Sb. 1) Zákonem je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. 2) Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. 12

13 Tabulka Výkaz zisku a ztráty - sumář Příloha č. 2 k vyhlášce č. 54/22 Sb., ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč účet/součet 1) řádek 2) hlavní činnost doplňková činnost A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem ř. 2 až Spotřeba materiálu Spotřeba energie Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek Prodané zboží 54 5 II. Služby celkem ř. 7 až Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby III. Osobní náklady celkem ř. 12 až Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Ostatní sociální pojištění Zákonné sociální náklady Ostatní sociální náklady IV. Daně a poplatky celkem ř. 18 až Daň silniční Daň z nemovitosti Ostatní daně a poplatky V. Ostatní náklady celkem ř. 22 až Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Odpis nedobytné pohledávky Úroky Kursové ztráty Dary Manka a škody Jiné ostatní náklady VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opr. položek celkem ř. 31 až Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku Zůstat. cena prodaného dlouhod. nehm. a hmot. maj Prodané cenné papíry a podíly Prodaný materiál Tvorba rezerv Tvorba opravných položek VII. Poskytnuté příspěvky celkem ř. 38 a Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami Poskytnuté členské příspěvky VIII. Daň z příjmů celkem ř Dodatečné odvody daně z příjmů Náklady celkem ř Vnitroorganizační náklady Náklady celkem včetně vnitroorganizačních nákladů ř

14 Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč účet/součet 1) řádek 2) hlavní činnost doplňková činnost B. Výnosy I. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř. 44 až Tržby za vlastní výrobky Tržby z prodeje služeb Tržby za prodané zboží II. Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř. 48 až Změna stavu zásob nedokončené výroby Změna stavu zásob polotovarů Změna stavu zásob výrobků Změna stavu zvířat III. Aktivace celkem ř. 53 až Aktivace materiálu a zboží Aktivace vnitroorganizačních služeb Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku Aktivace dlouhodobého hmotného majetku IV. Ostatní výnosy celkem ř. 58 až Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Platby za odepsané pohledávky Úroky Kursové zisky Zúčtování fondů Jiné ostatní výnosy V. Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opr. položek celkem ř. 66 až Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Tržby z prodeje materiálu Výnosy z krátkodobého finančního majetku Zúčtování rezerv Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Zúčtování opravných položek VI. Přijaté příspěvky celkem ř. 74 až Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami Přijaté příspěvky (dary) Přijaté členské příspěvky VII. Provozní dotace celkem ř Provozní dotace Výnosy celkem ř Vnitroorganizační výnosy Vnitroorganizační dotace Výnosy celkem včetně vnitroorganizačních výnosů ř C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř Daň z příjmů D. Výsledek hospodaření po zdanění ř celkem Výsledek hospodaření před zdaněním ř. 8/ Výsledek hospodaření po zdanění ř. 82/ ) Zákonem je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu 2) Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o 14

15 Tabulka Výkaz zisku a ztráty - škola Příloha č. 2 k vyhlášce č. 54/22 Sb., ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč účet/součet 1) řádek 2) hlavní činnost doplňková činnost A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem ř. 2 až Spotřeba materiálu Spotřeba energie Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek Prodané zboží 54 5 II. Služby celkem ř. 7 až Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby III. Osobní náklady celkem ř. 12 až Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Ostatní sociální pojištění Zákonné sociální náklady Ostatní sociální náklady IV. Daně a poplatky celkem ř. 18 až Daň silniční Daň z nemovitosti Ostatní daně a poplatky V. Ostatní náklady celkem ř. 22 až Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Odpis nedobytné pohledávky Úroky Kursové ztráty Dary Manka a škody Jiné ostatní náklady VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opr. položek celkem ř. 31 až Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku Zůstat. cena prodaného dlouhod. nehm. a hmot. maj Prodané cenné papíry a podíly Prodaný materiál Tvorba rezerv Tvorba opravných položek VII. Poskytnuté příspěvky celkem ř. 38 a Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami Poskytnuté členské příspěvky VIII. Daň z příjmů celkem ř Dodatečné odvody daně z příjmů Náklady celkem ř Vnitroorganizační náklady Náklady celkem včetně vnitroorganizačních nákladů ř

16 Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč účet/součet 1) řádek 2) hlavní činnost doplňková činnost B. Výnosy I. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř. 44 až Tržby za vlastní výrobky Tržby z prodeje služeb Tržby za prodané zboží II. Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř. 48 až Změna stavu zásob nedokončené výroby Změna stavu zásob polotovarů Změna stavu zásob výrobků Změna stavu zvířat III. Aktivace celkem ř. 53 až Aktivace materiálu a zboží Aktivace vnitroorganizačních služeb Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku Aktivace dlouhodobého hmotného majetku IV. Ostatní výnosy celkem ř. 58 až Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Platby za odepsané pohledávky Úroky Kursové zisky Zúčtování fondů Jiné ostatní výnosy V.Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opr. položek celkem ř. 66 až Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Tržby z prodeje materiálu Výnosy z krátkodobého finančního majetku Zúčtování rezerv Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Zúčtování opravných položek VI. Přijaté příspěvky celkem ř. 74 až Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami Přijaté příspěvky (dary) Přijaté členské příspěvky VII. Provozní dotace celkem ř Provozní dotace Výnosy celkem ř Vnitroorganizační výnosy Vnitroorganizační dotace Výnosy celkem včetně vnitroorganizačních výnosů ř C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř Daň z příjmů D. Výsledek hospodaření po zdanění ř celkem Výsledek hospodaření před zdaněním ř. 8/ Výsledek hospodaření po zdanění ř. 82/ ) Zákonem je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu 2) Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o 16

17 Tabulka Výkaz zisku a ztráty - KaM Příloha č. 2 k vyhlášce č. 54/22 Sb., ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč účet/součet 1) řádek 2) hlavní činnost doplňková činnost A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem ř. 2 až Spotřeba materiálu Spotřeba energie Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek Prodané zboží 54 5 II. Služby celkem ř. 7 až Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby III. Osobní náklady celkem ř. 12 až Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Ostatní sociální pojištění Zákonné sociální náklady Ostatní sociální náklady IV. Daně a poplatky celkem ř. 18 až Daň silniční Daň z nemovitosti Ostatní daně a poplatky V. Ostatní náklady celkem ř. 22 až Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Odpis nedobytné pohledávky Úroky Kursové ztráty Dary Manka a škody Jiné ostatní náklady VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opr. položek celkem ř. 31 až Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku Zůstat. cena prodaného dlouhod. nehm. a hmot. maj Prodané cenné papíry a podíly Prodaný materiál Tvorba rezerv Tvorba opravných položek VII. Poskytnuté příspěvky celkem ř. 38 a Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami Poskytnuté členské příspěvky VIII. Daň z příjmů celkem ř Dodatečné odvody daně z příjmů Náklady celkem ř Vnitroorganizační náklady Náklady celkem včetně vnitroorganizačních nákladů ř

18 Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč účet/součet 1) řádek 2) hlavní činnost doplňková činnost B. Výnosy I. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř. 44 až Tržby za vlastní výrobky Tržby z prodeje služeb Tržby za prodané zboží II. Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř. 48 až Změna stavu zásob nedokončené výroby Změna stavu zásob polotovarů Změna stavu zásob výrobků Změna stavu zvířat III. Aktivace celkem ř. 53 až Aktivace materiálu a zboží Aktivace vnitroorganizačních služeb Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku Aktivace dlouhodobého hmotného majetku IV. Ostatní výnosy celkem ř. 58 až Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Platby za odepsané pohledávky Úroky Kursové zisky Zúčtování fondů Jiné ostatní výnosy V. Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opr. položek celkem ř. 66 až Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Tržby z prodeje materiálu Výnosy z krátkodobého finančního majetku Zúčtování rezerv Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Zúčtování opravných položek VI. Přijaté příspěvky celkem ř. 74 až Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami Přijaté příspěvky (dary) Přijaté členské příspěvky VII. Provozní dotace celkem ř Provozní dotace Výnosy celkem ř Vnitroorganizační výnosy Vnitroorganizační dotace Výnosy celkem včetně vnitroorganizačních výnosů ř C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř Daň z příjmů D. Výsledek hospodaření po zdanění ř celkem Výsledek hospodaření před zdaněním ř. 8/ Výsledek hospodaření po zdanění ř. 82/ ) Zákonem je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu 2) Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o 18

19 Tabulka 1.3 Doplňující údaje pro veřejné vysoké školy Název údaje řádek I. Běžné dotace, příspěvky a granty 1 v tom: 1. ze zahraničí (financování a spoluúčast ze zahraničí) 2 rozpad dle zdroje: 3 v tom: z fondů EU spolufinancované ČR - získané přes kapitolu st. rozpočtu 4 z fondů EU spolufinancované ČR - získané přes územní rozpočty 5 z fondů EU spolufinancované ČR - získané samostatně VVŠ 6 z fondů EU bez spolufinancování ČR - získané přes kapitolu st. rozpočtu 7 z fondů EU bez spolufinancování ČR - získané přes územní rozpočty 8 z fondů EU bez spolufinancování ČR - získané samostatně VVŠ 9 ostatní zahraniční zdroje VVŠ 1 totéž dle použití: 11 v tom: projekty spolufinancované z fondů EU 12 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 13 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 14 dotace na VaV institucionální 15 dotace na VaV účelové 16 projekty samostatně financované ze zahraničí 17 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 18 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 19 dotace na VaV institucionální 2 dotace na VaV účelové 21 granty 22 příspěvky Kapitoly státního rozpočtu (financování a spoluúčast ČR) 24 v tom: kap. MŠMT 25 v tom: projekty spolufinancované z fondů EU - sam. odd v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 27 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 28 dotace na VaV institucionální 29 dotace na VaV účelové 3 projekty spolufinancované z fondů EU - ostatní odbory 31 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 32 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 33 dotace na VaV institucionální 34 dotace na VaV účelové 35 projekty samostatně financované ze st. rozpočtu - sam. odd v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 37 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 38 dotace na VaV institucionální 39 dotace na VaV účelové 4 projekty samostatně financované ze st. rozpočtu - ostatní odbory 41 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 42 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 43 dotace na VaV institucionální 44 dotace na VaV účelové 45 příspěvky dle 18 odst. 2a zákona o VŠ 46 ostatní 47 ostatní kapitoly SR 48 v tom: projekty spolufinancované z fondů EU 49 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 5 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 51 dotace na VaV institucionální 52 dotace na VaV účelové 53 projekty samostatně financované ze st. rozpočtu 54 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 55 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 56 dotace na VaV institucionální 57 dotace na VaV účelové 58 granty 59 příspěvky dle 18 odst. 2a zákona o VŠ 6 ostatní územní a samosprávné celky (financování a spoluúčast ČR) 62 v tom: projekty spolufinancované z fondů EU 63 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 64 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 65 dotace na VaV institucionální 66 dotace na VaV účelové 67 projekty samostatně financované ze st.rozpočtu 68 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 69 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 7 dotace na VaV institucionální 71 dotace na VaV účelové 72 granty 73 ostatní II. Kapitálové dotace, příspěvky a granty ( v tis. Kč ) Přijato Skutečnost sl. 1 sl

20 Doplňující údaje pro veřejné vysoké školy Název údaje řádek v tom: 1. ze zahraničí (financování a spoluúčast ze zahraničí) 76 rozpad dle zdroje: 77 v tom: z fondů EU spolufinancované ČR - získané přes kapitolu st. rozpočtu 78 z fondů EU spolufinancované ČR - získané přes územní rozpočty 79 z fondů EU spolufinancované ČR - získané samostatně VVŠ 8 z fondů EU bez spolufinancování ČR - získané přes kapitolu st. rozpočtu 81 z fondů EU bez spolufinancování ČR - získané přes územní rozpočty 82 z fondů EU bez spolufinancování ČR - získané samostatně VVŠ 83 ostatní zahraniční zdroje VVŠ 84 totéž dle použití: 85 v tom: projekty spolufinancované z fondů EU 86 v tom: programy reprodukce majetku 87 mimo programy reprodukce majetku 88 dotace na VaV institucionální 89 dotace na VaV účelové 9 projekty samostatně financované ze zahraničí 91 v tom: programy reprodukce majetku 92 mimo programy reprodukce majetku 93 dotace na VaV institucionální 94 dotace na VaV účelové 95 granty 96 příspěvky Kapitoly státního rozpočtu (financování a spoluúčast ČR) 98 v tom: kap. MŠMT 99 v tom: projekty spolufinancované z fondů EU - sam. odd v tom: programy reprodukce majetku 11 mimo programy reprodukce majetku 12 dotace na VaV institucionální 13 dotace na VaV účelové 14 projekty spolufinancované z fondů EU - ostatní odbory 15 v tom: programy reprodukce majetku 16 mimo programy reprodukce majetku 17 dotace na VaV institucionální 18 dotace na VaV účelové 19 projekty samostatně financované ze st. rozpočtu - sam. odd v tom: programy reprodukce majetku 111 mimo programy reprodukce majetku 112 dotace na VaV institucionální 113 dotace na VaV účelové 114 projekty samostatně financované ze st. rozpočtu - ostatní odbory 115 v tom: programy reprodukce majetku 116 mimo programy reprodukce majetku 117 dotace na VaV institucionální 118 dotace na VaV účelové 119 příspěvky dle 18 odst. 2a zákona o VŠ 12 ostatní 121 ostatní kapitoly SR 122 v tom: projekty spolufinancované z fondů EU 123 v tom: programy reprodukce majetku 124 mimo programy reprodukce majetku 125 dotace na VaV institucionální 126 dotace na VaV účelové 127 projekty samostatně financované ze st. rozpočtu 128 v tom: programy reprodukce majetku 129 mimo programy reprodukce majetku 13 dotace na VaV institucionální 131 dotace na VaV účelové 132 granty 133 příspěvky dle 18 odst. 2a zákona o VŠ 134 ostatní územní a samosprávné celky (financování a spoluúčast ČR) 136 v tom: projekty spolufinancované z fondů EU 137 v tom: programy reprodukce majetku 138 mimo programy reprodukce majetku 139 dotace na VaV institucionální 14 dotace na VaV účelové 141 projekty samostatně financované ze st. rozpočtu 142 v tom: programy reprodukce majetku 143 mimo programy reprodukce majetku 144 dotace na VaV institucionální 145 dotace na VaV účelové 146 granty 147 ostatní 148 Přijato sl. 1 ( v tis. Kč ) Skutečnost sl

21 Doplňující údaje pro veřejné vysoké školy Název údaje řádek III. Ostatní informace Granty celkem (provozní + kapitálové zdroje) 15 v tom: GAČR 151 TAČR 152 GAAV 153 MPO 154 MZ 155 z toho: IGA 156 MZe 157 MŽP 158 ostatní Vyplacená stipendia 16 v tom: sociální 161 ubytovací 162 Přijato sl. 1 ( v tis. Kč ) Skutečnost sl zůstatek tvorba čerpání zůstatek Název údaje č.ř. k (+) (+) k Vlastní zdroje - fondy celkem (účty 911) v tom: Fond rezervní 164 Fond reprodukce dlouhodobého majetku Fond stipendijní Fond odměn Fond účelově určených prostředků Fond sociální Fond provozních prostředků Fond účelově určených prostředků dle 18 odst. 1 zákona o VŠ v kalend. roce z toho: na jednotlivé projekty výzkumu a vývoje či výzkumné záměry 172 jiné podpory z veřejných prostředků

22 Tabulka 1.4 Výsledek hospodaření (včetně vnitroorganizačních nákladů a výnosů) v tis. Kč Součást VVŠ VH z hlavní činnosti VH z doplňkové činnosti VH celkem FTVS

23 Tabulka Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta v tis. Kč K K K K K K K K K K Účet Pozn.: neuhrazenou ztrátu uvádějte se znaménkem mínus 23

24 Tabulka 2.1 Výnosy z transferů z kapitoly MŠMT, z ostatních kapitol státního rozpočtu a další zdroje mimo programové financování a spoluúčast SR na financování projektů EU v tis. Kč Č. ř. Výnosy z veřejných zdrojů Vysoká škola Koleje a menzy Celkem Celkem běžné a kapitálové prostředky Výzkum a vývoj Výzkum a vývoj celkem Celkem Použito Převod do fondů 6) Vratka druh prostředků běžné kapitálové běžné kapitálové běžné kapitálové běžné kapitálové sloupec Příspěvek z kapitoly MŠMT 1) Dotace z kapitoly MŠMT 2) v tom: odbor 3, sam. odd ostatní odbory 3 Dotace z kapitol státního rozpočtu celkem (bez MŠMT) 3) Grantová agentura ČR Interní grantová agentura Ministerstva zdravotnictví Grantová agentura Akademie věd ČR Ministerstvo zemědělství Ministerstvo životního prosrředí Ministerstvo kultury Ministerstvo práce a sociálních věcí Ministerstvo zdravotnictví Ministerstvo zahraničních věcí v tom: Ministerstvo pro místní rozvoj Ministerstvo obrany Ministerstvo vnitra Ministerstvo průmyslu a obchodu Ministerstvo dopravy Úřad vlády ČR Ministerstvo práce a sociálních věcí - JPD 3 4 Výnosy z ostatních veřejných zdrojů (obce, ÚSC, státní fondy) 4) v tom: 5 Výnosy ze zahraničí včetně EU celkem 5) v tom: 6 Celkem příspěvek + dotace: (ř ) ) Viz údaje v tab. 6.1 (sl. 1, ř. 1). Viz údaje v tab. 6.1 (sl. 2, ř. 1). Včetně prostředků ze zahraničí, poskytnutých prostřednictvím MŠMT. 4) Včetně prostředků ze zahraničí, poskytnutých prostřednictvím jiných veřejných zdrojů. 5) Prostředky poskytnuté ze zahraničí přímo. 6) Fond provozních prostlředků, fond účelově určených prostředků a fond reprodukce dlouhodobého majetku. 24

25 Tabulka 2.2 Přehled vybraných vlastních výnosů v tis. Kč Č. ř. Položka Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem 1 poplatky spojené se studiem od studentů jiné než podle 58 zákona č. 111/1998 Sb celoživotní vzdělávání ( 6 zákona č. 111/1998 Sb.) z toho: studium v cizím jazyce 4 pronájem 5 budovy, haly, stavby 6 z toho: pozemky 7 prostory tržby z prodeje majetku budovy, stavby, haly z toho: 1 pozemky 11 dary 12 z toho: ze zahraničí 13 dědictví Tabulka 2.2.a (doplňující tabulka k řádku 1) v tis. Kč Č. ř. Položka Průměrný Celkem Počet studentů 1) poplatek na zaplaceno 1 studenta 2) 1 poplatky spojené se studiem od studentů jiné než podle 58 zák. č. 111/1998 Sb. 3) ,59 2 v tom: přijímací řízení ,552 3 poplatky správního charakteru (nostrifikace, adm. popl.) ,5 4, 5, 6, 7, 8, 9, 1, 1) 2) 3) Uveďte počet studentů (resp. studií), kteří poplatek zaplatili. Položku v každém řádku vydělte počtem studentů (resp. studií), kteří poplatek zaplatili. Uveďte kompletní výčet poplatků (mimo 58 zákona č. 111/1998 Sb.), které Vaše fakulta vybírá od studentů či ostatních účastníků vzdělávání. 25

26 Tabulka 2.3 Rozbor poplatků spojených se studiem Č. ř. Položka v tis. Kč Stipendijní fond Počet tvorba 1) Výnosy 2) Celkem studentů 3) Průměrný poplatek na 1 studenta 4) Poplatky za studium dle 58 zákona o VŠ ,626 1 odst. 1 (přijímací řízení) ,552 2 odst. 3 (nadstandardní doba studia) ,398 3 odst. 4 (studium v dalším studijním programu) ,957 4 odst. 5 (studium v cizím jazyce) ,64 1) Poplatky zaúčtované do stipendijního fondu (tj. uhrazené podle 58 odst. 2-4 zákona) - musí souhlasit na částku v tab ) Poplatky zaúčtované ve výnosech. 3) Uveďte počet studentů (resp. studií), kteří poplatek zaplatili. 4) Položku v každém řádku vydělte počtem studentů (resp. studií), kteří poplatek zaplatili. 26

27 Tabulka 2.4 Přehled vybraných neinvestičních nákladů v tis. Kč Č. ř. Položka Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem 1 Osobní náklady mzdy z toho: OPPP (OON) Cestovné tuzemsko v tom: zahraniční Nájem Pojištění dlouhodobého majetku

28 Tabulka 2.5 Pracovníci a mzdové prostředky (sumář) DŮLEŽITÉ: nutno zachovat návaznost na výkaz ÚIV P1b-4, výkaz zisku a ztráty a doplňující údaje! v tis. Kč (není-li uvedeno jinak) Č. ř. Ukazatel VŠ KaM Celkem 1 Průměrný evidenční počet pracovníků přepočtený za rok 21 z kap. 333 (celkem) 239,837, 239,837 2 v tom: akademičtí pracovníci 121, ,931 3 vědečtí pracovníci 16,37 16,37 4 ostatní 11,599 11,599 5 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 bez VaV (ř. 7 - ř. 6) Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 pouze VaV (ř. 35 P1b-4) Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 (ř. 37 P1b-4) v tom: 1) mzdy z toho: VaV ) OPPP (dříve OON) z toho: VaV Mzdové prostředky vyplacené z FO (ř. 31 P1b- 4) 13 Vyplacené mzdové prostředky z kap. 333 včetně FO (ř. 7+12) v tom: akademickým pracovníkům vědeckým pracovníkům ostatním Průměrná měsíční mzda za rok 21 v Kč, bez OPPP (OON) a FO (z ř. 8) v tom: akademických pracovníků vědeckých pracovníků ostatních Průměrná mzda za rok 29 v Kč, bez OPPP (OON) a FO Nárůst mzdy r. 21 oproti r. 29 v % -9,8, 23 Mzdové prostředky vyplacené v roce 21 z ostatních zdrojů (bez kap. 333) mimo VaV v tom: granty a programy z ostatních kapitol ostatní (zahraničí, dary apod.) 26 Mzdové prostředky vyplacené v roce 21 z ostat. zdrojů (bez kap. 333) VaV (ř. 36) Doplňková činnost (ř. 38) Vyplacené mzdové prostředky celkem (ř. 311 P1b-4 a ř. 12 Výkazu zisku a ztráty) Průměrný evidenční počet pracovníků přepočtený za rok 21 celkem (ř. 311 P1b-4) v tom: akademičtí pracovníci vědečtí pracovníci ostatní

29 Tabulka 4.1 Fondy Č. ř. Ukazatel Fond rezervní FRIM Fond stipendijní Fond odměn Fond účelově určených prostředků Sociální fond Fond provozních prostředků v tis. Kč 1 Stav k Tvorba fondu Čerpání fondu Stav k Příděl z výsledku hospodaření k rozdělení za r. 29 Celkem Pozn.: Bílá pole není třeba vyplňovat, vyplní se sama po zadání údajů v tabulkách Stavy musí odpovídat tab. 1.3 a tab

30 Tabulka 4.2 Rezervní fond Stav k v tis. Kč Čerpání Tvorba příděl z VH k rozdělení převod z fondu reprodukce inv. majetku převod z fondu odměn převod z fondu provozních prostředků Celkem tvorba na krytí ztrát minulých účetních období převod do fondu reprodukce inv. majetku převod do fondu odměn převod do fondu provozních prostředků Celkem čerpání Stav k