Závěrečný účet Obce Bezděkov za rok 2017 NÁVRH

Transkript

1 Zveřejněno na úřední desce: v písemné podobě dne: v elektronické podobě dne: Sejmuto z úřední desky: v písemné podobě dne:. v elektronické podobě dne: Závěrečný účet Obce Bezděkov za rok 2017 NÁVRH Rozpočet Obce Bezděkov na rok 2017 byl sestaven v souladu s platnými právními předpisy upravujícími financování obcí. V závěrečném účtu obce jsou obsaženy údaje plnění rozpočtu příjmů a výdajů v členění podle rozpočtové skladby a údaje o dalších finančních operacích. Návrh rozpočtu byl zveřejněn Rozpočet na rok 2017 byl schválen zastupitelstvem obce č. 11/2016 dne , usnesením č.103/2016 jako schodkový, zveřejněn na úřední desce V průběhu roku byl upraven rozpočtovými opatřeními zastupitelstva obce a rady obce. V radě obce a zastupitelstvu obce bylo schváleno 9 rozpočtových změn. Hospodářskou činnost Obec Bezděkov neprovádí. Nedílnou součástí závěrečného účtu obce je Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC Bezděkov za rok Přezkoumání vykonaly pracovnice ekonomického odboru oddělení přezkoumávání hospodaření obcí a kontroly Krajského úřadu Plzeňského kraje Zoja Šťastná a Jitka Voldřichová na základě žádosti obce Bezděkov ze dne Postupováno bylo v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Dílčí kontrola hospodaření byla provedena ve dnech od do Závěrečné přezkoumání hospodaření se uskutečnilo dne 12. března 2017 a 13.března 2017 na Obecním úřadě Bezděkov. Kontrolorka pověřená řízením přezkoumání byla Zoja Šťastná a kontrolorka Jitka Voldřichová. Přezkoumané písemnosti byly z období: Závěr zprávy: nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst..3 písm. a) zákona č., 420/2004 Sb.) Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce za rok 2017 tvoří přílohu závěrečného účtu a je k nahlédnutí u starosty obce. Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové sklady jsou obsaženy v příloze a jsou k nahlédnutí na Obecním úřadě v Bezděkově (výkaz Fin 2-12M) 1. Finanční vypořádání a finanční situace obce k : v tis.kč rozpočet schválený rozpočet upravený skutečnost k Třída 1 daňové příjmy 7.947, , ,67 Třída 2 nedaňové příjmy 2.020, , ,65 Třída 3 kapitálové příjmy 5,00 180,37 180,05 Třída 4 - přijaté transfery 1.818, , ,99 Příjmy celkem , , ,36 Třída 5 běžné výdaje , , ,33 Třída 6 kapitálové výdaje 8.651, , ,91 Výdaje celkem , , ,24

2 Saldo: příjmy-výdaje , , ,87 Zůstatek pokladní hotovosti:. 0 Kč Zůstatek na běžném účtu: Komerční banka / ,20 Kč Komerční banka / ,55 Kč ČMZR banka a.s / ,20 Kč ČNB / ,43 Kč Celkem ,38 Kč Zůstatek na účtu sociál. fondu: Komerční banka /0100 Zůstatek úvěrového účtu: ČMZR banka OP MA ,21 Kč 0 Kč Podílové listy: Investiční kapitálová společnost KB, as.: IKS Krátkodobé dluhopisy Počet podílových listů Hodnota 1 PL. 1,6141 k Celkem podílové listy hodnota ,83 Kč KB Peněžní trh Počet podílových listů Hodnota 1 PL. 1,0573 k Celkem podílové listy hodnota ,64 Kč Akcie: Česká spořitelna..100 CZK..700 ks Celkem ,- Kč 2. Oblast příjmů rozpočtového hospodaření obce zahrnuje k : Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně: U přijatých účelových dotací do rozpočtu obce Bezděkov, které nejsou označeny ÚZ, nebyla povinnost označit je účelovým znakem. Veškeré dotace byly řádně vyúčtovány a použity na stanovený účel. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpáni: Pol neinvestiční přijaté transfery ze st. rozpočtu na volby do Poslanecké sněmovny Parlamentu ČR označené ÚZ98071 činily ,- Kč. Vyčerpáno bylo ,- Kč. Nevyčerpané finanční prostředky byly ve výši 2.922,- Kč vráceny do státního rozpočtu dne

3 pol.4112 neinvestiční dotace ze státního rozpočtu: přiděleno bylo 180,10 tis. Kč na výkon státní správy a na školství vyčerpána celá částka. pol.4116 ostatní neinvestiční účelové dotace ze stát. rozpočtu: ,00 Kč z toho: ÚZ Akt.politika zaměstnanosti příjem byl ,00 Kč, vyčerpáno 100% na mzdy zaměstnanců - pracovní místa vytvořená na základě smlouvy s Úřadem práce Klatovy ÚZ neinvestiční transfer požární ochraně ve výši ,- Kč byl zcela vyčerpán v souladu s účelem použití pol.4122 neinvestiční transfer - od Plzeňského kraje jsme obdrželi na výměnu sanitárních rozvodů v mateřské škole Kč, vyčerpáno 100%. pol.4216 ostatní investiční přijaté transfery ze státního rozpočtu dotace na Lesní hospodářský plán ve výši ,- Kč, byla vyčerpáno na 100% Přijaté úvěry, půjčky, poskytnuté úvěry a půjčky. 0 Kč Na akci Kanalizační sběrač na ČOV byl poskytnut Českomoravskou záruční a rozvojovou bankou, a.s. Plzeň úvěr na základě úvěrové smlouvy číslo MA ze dne v celkové výši úvěru ,96 Kč. Konečná splatnost úvěru , úroková sazba 4.30%. V roce 2017 bylo na splátkách úvěru uhrazeno ,96 Kč a na úrocích ,83 Kč. K byl celý úvěr i úroky splaceny Kč. 3. Oblast výdajů rozpočtového hospodaření obce zahrnuje: pohledávky k Odběratelé - pohledávky lesy ,- Kč vodné ,- Kč nájemné ,- Kč plynofikace- pronájem zařízení Kč pozemky nájem ,- Kč Pohledávky ,00 Kč 194 Opravné položky k pohledávkám ,70 Kč 314 Krátkodobé poskytnuté zálohy: plyn ,- Kč el. energie ,- Kč Zálohy ,- Kč 373 Krátkodobé zálohy na transtery (dopravní obslužnost) ,- Kč 377 Ostatní krátkodobé pohledávky ,- Kč 388 Dohadné účty aktivní ,60 Kč Krátkodobé pohledávky celkem k ,60 Kč

4 4. Oblast výdajů rozpočtového hospodaření obce zahrnuje: závazky k : 321 Dodavatelé ,- Kč 331 Zaměstnanci + zastupitelstvo ,- Kč 336 Zúčt. s inst. sociální zabezpečení ,- Kč 337 Zúčt. s inst. zdravotní pojištění ,- Kč 342 Ostatní přímé daně ,- Kč 343 Daň z přidané hodnoty ,- Kč 374 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery ,- Kč 384 Výnosy příštích období ,- Kč 389 Dohadné účty pasivní ,- Kč Krátkodobé závazky celkem k ,00 Kč Nedokončené investiční akce Rekonstrukce čp , Zateplení budovy čp. 166 MŠ ,00 Nedokončené investice ,00 Kč 5. Podrozvahové účty k : 902 Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek: Operativní evidence: Drobný majetek do 3 tis. Kč ,50 Kč Účet 902 k ,50 Kč 905 Vyřazené pohledávky lesy ,00 Kč voda ,40 Kč nájem byty ,00 Kč pozemky ,00 Kč různé 5.762,00 Kč 905 Celkem k ,40 Kč 909 Ostatní majetek: ocenění lesních pozemků Rozloha lesních pozemků m 2 Ocenění lesních pozemků s lesním porostem = 1 m 2 = 57,- Kč Ocenění lesních pozemků s lesním porostem ,00 Kč věcný dar ovocné stromy 15 ks původní odrůdy ovocné stromy 6.000,00 Kč 909 Celkem k ,00 Kč 955 Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů ,60 Kč 999 Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům ,50 Kč

5 6. Vyúčtování poskytnutých dotací obcím položka 5321, 5323, a) Finanční příspěvek na zajištění dopravní obslužnosti území Plzeňského kraje veřejnou vnitrostátní linkovou dopravou na kalendářní rok 2017 Krajskému úřadu Plzeňského kraje byl poskytnut ve výši ,- Kč b) Platby Městu Klatovy na základě uzavřené veřejnoprávní smlouvy pro výkon státní správy na úseku přestupkové agendy v rozsahu ust. 53 odst. č. 200/1990 Sb., v platném znění za přestupky projednávané Městem Klatovy 2.340,00 Kč c) Transfer Městu Klatovy bylo poskytnuto 3.566,00 Kč - veřejnoprávní smlouva na účelem sociální prevence terénní program. 7. Vyúčtování poskytnutých dotací spolkům a nezisk. organizacím položka 5222 a 5223: Neinvestiční dotace spolkům a nezisk.org ,- Kč Oblastní charita Klatovy na provoz vozidel Kč Myslivecké sdružení Koryta-Bezděkov Kč Tělovýchovná jednota Sokol Kč SDH Bezděkov Kč SDH Koryta Kč Tělovýchovná jednota Sokol Kč Tělocvičná jednota Bezděkov Kč 8. Neinvestiční dotace fyzickým osobám ,- Kč Neinvestiční účelová dotace fyzické osobě na zajištění akce CIK-CAK Na veškeré neinvestiční dotace občanským sdružením a fyzickým osobám byly uzavřeny smlouvy. Prostředky byly řádně a v termínu vyúčtovány a použity na poskytnutý účel. 9. Vyúčtování poskytnutého neinvestičního příspěvku vlastní příspěvkové organizaci ZŠ+MŠ Bezděkov položka 5331 Neinvestiční. příspěvek na provoz ZŠ+MŠ ,- Kč Příspěvková organizace hospodaří s finančními prostředky přijatými z rozpočtu zřizovatele tj. Obce Bezděkov, kterými hradí provoz zařízení. Dále svoji činnost financuje z prostředků získanými vlastní činností, svých fondů a z prostředků státního rozpočtu a rozpočtu kraje. 10. Finanční vypořádání minulých let položka 5364 výdaje z finančního vypořádání se státním rozpočtem z minulých let (za rok 2016) ,- Kč 11. Stav fondů: 419 Ostatní fondy ,21 Kč Sociální fond - tvorba a čerpání fondu se řídí rozpočtem obce a schválenou vnitřní směrnicí pro tvorbu a čerpání sociálního fondu stav k ,21 Kč.

6 12. Jmění účetní jednotky a upravující položky , Jmění účetní jednotky ,79 Kč 403 Transftery na pořízení ,82 Kč 406 Oceňovací rozdíly při změně metody ,92 Kč 407 Jiné oceňovací rozdíly ,56 Kč 13. Hospodaření příspěvkové organizace ZŠ a MŠ Bezděkov zřízené obcí Bezděkov: Roční účetní závěrky příspěvkové organizace ZŠ a MŠ Bezděkov včetně všech zákonem předepsaných výkazů jsou založeny na obecním úřadu. Neinvestiční příspěvek z rozpočtu Obce Bezděkov na zajištění provozu příspěvkové organizace ZŠ a MŠ Bezděkov byl poskytnut ve výši Kč. Částka byla přečerpána o 7.852,32 Kč z důvodu vyšších nákladů na provoz škol. Neinvestiční dotace celkem od Krajského úřadu Plzeňského kraje na platy a další výdaje činila ,- Kč, z dotace bylo vyčerpáno pouze ,- Kč. Vratka je 7.892,- Kč. Z toho dotace na: Přímé náklady na vzdělávání platy,oniv,oon, ÚZ 33353: ,- Kč Rozvojový program Zvýšení platů pracovníků ÚZ 33052: ,- Kč Rozvojový program Zvýšení platů nepedagogických zaměstnanců, ,- Kč UZ dotace přidělená na zvýšení platových tarifů nepedagogických pracovníků nebyla dočerpána, vratka činila 7.892,- Kč Projekt Podpora výuky plavání v ZŠ, UZ ,- Kč Stav fondů k zřízené příspěvkovou organizací ,74 Kč Rezervní fond: ,09 Kč Fond odměn: ,00 Kč Fond kulturních a soc. potřeb: ,65 Kč Fond reprodukce majetku,fond investic ,00 Kč Výnosy z činnosti příspěvkové organizace: Úplata za MŠ Kč, vyčerpáno 100% použito na provoz mateřské školy Úplata za ŠD Kč, vyčerpáno 100% použito na provoz školní družiny Dotace od Úřadu práce ČR na školní potřeby pro 1 žáka 314,- Kč, vyčerpáno 100% Hospodářský výsledek příspěvkové organizace ZŠ a MŠ: záporný ,32 Kč Podle zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů ve znění pozdějších předpisů bude záporný hospodářský výsledek uhrazen z rezervního fondu Základní a mateřské školy Bezděkov, příspěvkové organizace Josef Červený Starosta Obce Bezdkěkov