EKONOMICKÁ ČÁST ROZBORY HOSPODAŘENÍ

Transkript

1 O ČINNOSTI A PLNĚNÍ ÚKOLŮ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE EKONOMICKÁ ČÁST ROZBORY HOSPODAŘENÍ ZA OBDOBÍ 1. LEDEN 31. PROSINEC 2015 Střední škola hotelnictví a služeb a Vyšší odborná škola, Opava, příspěvková organizace Tyršova 867/34, Opava T / E skola@sshsopava.cz / IČ: / DIČ: CZ / č. ú.: KB Opava /0100

2 Osnova rozborů hospodaření škol a školských zařízení zřizovaných krajem za rok 2015 a) základní údaje o organizaci (název, sídlo, odloučené pracoviště, účel zřízení; u příspěvkových organizací vykonávajících činnost škol a školských zařízení také stručné informace o zaměření školy či školského zařízení, organizační struktuře vč. schématu, složení oborů vzdělání, údaje o počtech dětí, žáků, studentů a zaměstnanců), b) vyhodnocení plnění úkolů, pro které byla příspěvková organizace zřízena, c) rozbor hospodaření příspěvkové organizace: 1. náklady, výnosy a výsledek hospodaření, návrh na rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření (Tab. Přehled nákladů, výnosů a výsledek hospodaření z hlavní a doplňkové činnosti ), 2. čerpání účelových dotací v členění dle jednotlivých poskytovatelů a účetních znaků, včetně vyhodnocení jejich čerpání a informacích o případné nedočerpané výši a důvodech nevyčerpání, 3. mzdové náklady, průměrný plat v návaznosti na počet zaměstnanců a zdroje financování; přehled o uskutečněných zahraničních pracovních cestách, 4. komentář k přehledu o plnění plánu hospodaření v případě, že rozdíl mezi schváleným plánem a skutečností bude činit více než 10 % (Tab. Přehled o plnění plánu hospodaření ), 5. péče o spravovaný majetek, investiční činnost, údržba a opravy, majetek včetně informace o jeho inventarizaci, informace o pronájmech svěřeného nemovitého majetku a o případných pojistných událostech (v souladu s údaji zadanými v Portálu majetku), 6. vyhodnocení přínosu doplňkové činnosti - dle jednotlivých okruhů doplňkové činnosti v návaznosti na zřizovací listinu (Tab. Doplňková činnost dle jednotlivých okruhů v roce 2015 ), 7. peněžní fondy (fond odměn, rezervní fond, investiční fond a FKSP) - údaje o stavech, tvorbě, čerpání a krytí jednotlivých peněžních fondů, včetně jejich zapojení do hospodaření v daném roce, informace o rezervaci volných zdrojů na použití v následujících letech (např. kumulace zdrojů na akce významnějšího charakteru), informace o prostředcích vyčleněných na případné spolufinancování akcí reprodukce majetku navržených ke schválení z rozpočtu MSK, popř. prostředcích blokovaných na předfinancování výdajů projektů spolufinancovaných z ESF (Tab. Tvorba a použití peněžních fondů ), 8. pohledávky celkový objem pohledávek v návaznosti na výkazy, rozpis a vyčíslení nejvýznamnějších položek, vyhodnocení pohledávek po lhůtě splatnosti, příčiny jejich vzniku a návrh řešení, komentář a jmenovitý rozpis dlužníků (název, IČ) u pohledávek starších 1 roku (Tab. Stav pohledávek a závazků po lhůtě splatnosti ), 9. závazky celkový objem závazků v návaznosti na výkazy; u nejvýznamnějších položek po lhůtě splatnosti do jednoho roku a u všech závazků starších jednoho 2

3 roku včetně jmenovitého rozpisu věřitelů (název, IČ), příčin jejich vzniku a návrhu řešení (Tab. Stav pohledávek a závazků po lhůtě splatnosti ), d) výsledky kontrol, e) vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb., o zaměstnanosti, ve znění pozdějších předpisů, f) poskytování informací podle zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím, ve znění pozdějších předpisů, g) informace o termínu a způsobu seznámení zaměstnanců příspěvkové organizace se zprávou o činnosti, u příspěvkových organizací vykonávajících činnost škol a školských zařízení také údaj o projednání školskou radou, nebo termín, kdy byla/bude zpráva školské radě předána k vyjádření, h) informace o závodním stravování zaměstnanců organizace, způsobu zajištění stravování (vlastním/náhradním způsobem), informace o uzavřené smlouvě o závodním stravování, zajištění stravování v době prázdnin, kalkulaci výše stravného a vyčíslení jednotlivých nákladů (cena oběda, náklady organizace, příspěvek FKSP, náklady hrazené strávníkem), i) tabulková část včetně finančních výkazů. 3

4 A. ZÁKLADNÍ ÚDAJE Název: Střední škola hotelnictví a služeb a Vyšší odborná škola, Opava, příspěvková organizace Sídlo: Tyršova 867/ OPAVA Forma hospodaření: příspěvková organizace od IČ: Ředitel školy: Mgr. Martin Ruský Telefon: zástupce statutárního orgánu: Mgr. Milan Šmíd pedagogický zástupce SŠ, Tyršova 34: Mgr. Lenka Svrčinová pedagogický zástupce SŠ, Husova 6: Ing. Zuzana Mikulová pedagogický zástupce VOŠ, Praskova 14: Ing. Jiří Štindl, Ph.D. ekonom: Ing. Petra Kavalová vedoucí vychovatel DM: Mgr. Michal Petro vedoucí školní jídelny: Jarmila Vaculíková vedoucí provozu restaurace Vesna: Dagmar Tomášková vedoucí restaurace Terasa: Alexandr Pavlovič vedoucí provozu samoobslužné jídelny Zelený jelen: Šárka Sorgeová Okruhy doplňkové činnosti příspěvkové organizace dle zřizovací listiny Provádění rekvalifikačních, odborných a vzdělávacích kurzů, školení a jiných vzdělávacích akcí včetně zprostředkování Hostinská činnost Obchodní činnost včetně zprostředkování Ubytovací služby 4

5 Závodní stravování zaměstnanců právnických osob vykonávajících činnost škol a školských zařízení zřízených krajem, obcí nebo svazkem obcí Pronájem majetku Kopírovací práce Zprostředkování obchodu a služeb Provozování tělovýchovných a sportovních zařízení a organizování sportovní činnosti Střední škola hotelnictví a služeb a Vyšší odborná škola, Opava, příspěvková organizace sdružuje: Kapacita žáků IZO 1. Střední škola Vyšší odborná škola Domov mládeže Školní jídelna Školní jídelna - výdejna Odloučená pracoviště školy Opava, Alšova 24/ Opava, Alšova 26/ Opava, Alšova 28/ Opava, Tyršova 20/ Opava, náměstí Svobody 2/ Opava, Praskova 14/ Opava, Husova 6/ Opava, náměstí Svobody 4/ Opava, Partyzánská 5/1729 5

6 Učební a studijní obory na Střední škole hotelnictví a služeb a Vyšší odborné škole Opava, Tyršova 34, příspěvková organizaci (dále jen škola): Přehled učebních a studijních oborů Kód H/ H/ H/ H/ L/ H/ H/ H/ M/ M/02 Název Výrobce potravin studium denní délka studia 3 roky Pekař studium denní délka studia 3 roky Cukrář studium denní délka studia 3 roky Řezník-uzenář studium denní délka studia 3 roky Podnikání studium denní délka studia 2 roky (nástavbové) Kuchař-číšník studium denní délka studia 3 roky Prodavač studium denní délka studia 3 roky Kadeřník studium denní délka studia 3 roky Hotelnictví Cestovní ruch Č. j. a datum schválení MŠMT ČR dle ŠVP od , RVP vydalo Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy dne čj / dle ŠVP od , RVP vydalo Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy dne , č. j / dle ŠVP od , RVP vydalo Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy dne , č. j / dle ŠVP od , RVP vydalo Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy dne , č. j / dle ŠVP od RVP vydalo Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy dne , č. j. 9325/ dle ŠVP od RVP vydalo Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy dne , č. j / dle ŠVP od , RVP vydalo Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy dne , č. j / dle ŠVP od , RVP vydalo Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy dne , č. j / HŠOP 1330/A/2010 s platností od , výuka podle ŠVP HŠOP 1330/B/2010 s platností od , výuka podle ŠVP 6

7 Přehled vzdělávacích programů vyššího odborného vzdělávání se schvalovacími doložkami Kód N/ N/ N/ N/02 Název Řízení hotelového provozu vzdělávání denní délka vzdělávání 3 roky 0 m Řízení hotelového provozu vzdělávání dálkové délka vzdělávání 3 roky 6 m Rozvoj a řízení regionální turistiky vzdělávání denní délka vzdělávání 3 roky 0 m Rozvoj a řízení regionální turistiky vzdělávání dálkové délka vzdělávání 3 roky 6 m Č. j. a datum schválení MŠMT ČR / ze dne 17. března 2010 s platností od 1. září / ze dne 17. března 2010 s platností od 1. září / ze dne 17. března 2010 s platností od 1. září / ze dne 17. března 2010 s platností od 1. září 2010 Tab.: Stav žáků dle výkazu o střední škole k roku Denní vzdělávání s maturitou nástavba s výučním listem Celkem Meziroční pokles

8 Tab.: Stav studentů dle výkazu o Vyšší odborné škole k roku Paragraf Denní forma studia Ostatní formy studia Celkem Vyšší odborná škola Meziroční pokles Škola profesionálně připravuje žáky pro provoz v zařízeních hotelů, cestovních kanceláří, restaurací, obchodních řetězců, v masových kombinátech, výrobnách pečiva, cukrovinek a zákusků. Odborný výcvik žáků učebních oborů probíhá ve vlastních a cizích střediscích praktického vyučování, a to: Vlastní střediska praktického vyučování žáků Restaurace Terasa, Partyzánská 5, Opava 5 - restaurace poskytuje veškeré služby v oblasti gastronomie - pořádání rodinných oslav, svateb, firemních akcí, rautů, společenských akcí pro veřejnost, denní stravování formou menu, výběr ze stálého jídelníčku. Kuchyně je zaměřena na klasická hotová jídla a minutky. V průběhu školního roku jsou zde pořádány Dny otevřených dveří pro rodiče a zájemce o studium, kde jsou formou ukázek představovány jednotlivé učební obory. Pro veřejnost jsou připravovány ukázkové sváteční tabule. Provoz restaurace zajišťují žáci oborů Kuchař-číšník a Cukrář pod dohledem UOV a provozních zaměstnanců restaurace. Samoobslužná jídelna Zelený jelen, náměstí Svobody 2, Opava - jídelna zajišťuje stravování pro širokou veřejnost a nabízí pořádání rodinných oslav, večírků ve dvou 8

9 banketních místnostech. Provoz jídelny zajišťují žáci oborů Kuchař-číšník, Hotelnictví a provozní zaměstnanci. Schinzelův dům, nám. Svobody 4, Opava - v přízemí budovy se nachází provozovna dámského kadeřnictví a holičství, kde poskytují služby žáci oboru Kadeřník pod dohledem UOV. Provozovna má výhodné místo nedaleko centra města. V prvním patře mají kmenové učebny studenti nástavbového studijního oboru L/51 Podnikání a také tam probíhá odborný výcvik žáků oboru Výrobce potravin a Pekař. Cizí střediska praktického vyučování (dále cizí SPV) Jsou zřizována u podnikatelských subjektů, které vyhovují podmínkám dané smlouvou o obsahu a rozsahu odborného výcviku a podmínkách pro jeho konání. Škola uzavřela smlouvy s těmito partnery: a) obor Pekař: J.L.N., společnost s r. o., Otická 55, Opava ( 2014/2015) Zemědělské družstvo "Agroholding" se sídlem v Bernarticích č.p. 111, Bernartice (2015/2016) 9

10 hypermarket GLOBUS, k. s., Těšínská 83, Opava (2014/2015, 2015/2016 ) Martin Knappe PEKAŘSVÍ CUKRÁŘSTVÍ, Olomoucká 117, Opava (2014/2015, 2015/2016) BETINA spol. s r. o., Bělehradská 858/23, Vinohrady, Praha 2 (2014/2015, 2015/2016) b) obor Cukrář: hypermarket GLOBUS, k. s., Těšínská 83, Opava (2014/2015, 2015/2016) Martin ASTON - cukrářská výroba, Mikulášská 1066/58, Krnov (2014/2015, 2015/2016) c) obor Řezník: Bivoj, a. s., Jateční 23A, Opava ( 2014/2015, 2015/2016) d) obor Prodavač: hypermarket GLOBUS, k. s., Těšínská 83, Opava (2014/2015, 2015/2016) e) obor Kuchař: HILL city, s. r. o., U Cukrovaru 513/6, Opava, místo konání odborného výcviku: Restaurace Contanct, U Cukrovaru 6, Opava (2014/2015, 2015/2016) IBERIA TRADE, společnost s r. o., Pekařská 99/11, Opava, místo konání odborného výcviku: Hotel & Restaurant IBERIA, Pekařská 11, Opava (2014/2015, 2015/2016) SMHZ, spol. s r. o., Ratibořská 1580/37, Opava-Kateřinky, místo konání odborného výcviku: Restaurace Katharein, Ratibořská 37, Opava (2014/2015, 2015/2016) Josef Kurowski, Rýmařovská 1253/19, Bruntál, místo konání odborného výcviku: Hotel Koruna, nám. Republiky 17, Opava (2014/2015, 2015/2016) Gastronomie Opava, s. r. o., Římská 678/26, Praha 2, místo konání odborného výcviku: Gastronomie Opava, U Fortny 49/10, Opava (2014/2015, 2015/2016) Slezské gymnázium Opava, příspěvková organizace, Zámecký okruh 29, Opava, místo konání odborného výcviku: Školní jídelna-výdejna, Zámecký okruh 27, Opava (2015/2016) 10

11 d) obor Výrobce potravin: Škola má zřízeno v prostorách společnosti Mondelez CR Biscuit Production s. r. o. stálé SPV oboru Výrobce potravin. Společnost umožňuje, aby v prostorách výroby probíhal odborný výcvik žáků uvedených oborů. Na základě darovací smlouvy podporuje dárce, který působí v oblasti výroby trvanlivého pečiva, rozvoj vzdělávání mladých lidí v této oblasti. Odborný výcvik uvedeného oboru probíhá také ve školním objektu Schinzelův dům. Cizí střediska učební praxe oboru Hotelnictví M/01 1) GASTROKRČMA s. r. o., Roztoky, 17. listopadu 454, Roztoky, místo konání učební praxe Restaurace U Tiskárny, Sady Svobody 4, Opava 1 (2014/2015, 2015/2016) 2) Kateřinská Hotel, s. r. o., Kateřinská 1476/38, Praha 2, místo konání učební praxe Hotel Mercure Ostrava Center, Českobratrská 1742/18, Ostrava-Moravská Ostrava (2014/2015) 3) CPI Hotels, a. s., Bečvářova 2081/14, Praha 10 (2014/2015, 2015/2016) 4) Orchard Hotel, a. s., Hornopolní 3313/42, Ostrava-Moravská Ostrava, místo konání učební praxe Hotel Park Inn, Hornopolní 3313/42, Ostrava-Moravská Ostrava (2014/2015, 2015/2016) 5) IBERIA TRADE, společnost s r. o., Pekařská 99/11, Opava, místo konání odborného výcviku: Hotel & Restaurant IBERIA, Pekařská 11, Opava (2014/2015, 2015/2016) 6) FINAL-SWEET, s. r. o. se sídlem Hradecká 1, Opava, místo konání učební praxe Středověké pivní sklepy, Hradecká 1, Opava (2014/2015, 2015/2016) 7) Mamaison Business&Conference Hotel Imperial Ostrava, Tyršova 6, Ostrava (2014/2015) Tabulka: Přepočtený počet zaměstnanců placených ze státního rozpočtu (dále SR) Kategorie zaměstnanců placených ze SR Počet pedagogických zaměstnanců 98,712 94,811 90,539 88,160 Počet nepedagogických zaměstnanců 34,679 34,250 35,213 35,632 Celkový počet zaměstnanců ze SR 133, , , ,792 11

12 Tabulka: Přepočtený počet zaměstnanců placených z jiných zdrojů Kategorie zaměstnanců a zdroje krytí Pedagogičtí placení z jiných zdrojů 0,000 0,000 0,104 0,000 Nepedagogičtí zaměstnanci placeni z vlastních zdrojů Počet nepedagogických zaměstnanců z doplňkové činnosti Celkový počet zaměstnanců placených z jiných zdrojů 15,321 14,192 13,031 12,672 2,158 2,037 1,882 1,882 17,479 16,229 15,017 14,554 Tabulka: Přepočtený počet zaměstnanců celkem za školu Kategorie zaměstnanců celkem Počet pedagogických zaměstnanců 98,712 94,811 90,643 88,160 Počet nepedagogických zaměstnanců 52,158 50,479 50,126 50,186 Celkový přepočtený počet zaměstnanců 150, , , ,346 B. VYHODNOCENÍ PLNĚNÍ ÚKOLŮ, PRO KTERÉ BYLA PŘÍSPĚVKOVÁ ORGANIZACE ZŘÍZENA Informace o plnění úkolů, pro které byla naše organizace zřízena, uvádíme ve Zprávě o činnosti školy za školní rok 2014/2015. C. ROZBOR HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE C.1 NÁKLADY, VÝNOSY A VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ, NÁVRH NA ROZDĚLENÍ ZLEPŠENÉHO VÝSLEDKU HOSPODAŘENÍ NÁKLADY HLAVNÍ ČINNOSTI ŠKOLY Tab.: Rozpis nákladů v hlavní činnosti v za období 2013, 2014, 2015 Označení 2013 % 2014 % 2015 % 501 Spotřeba materiálu ,75 9,7% ,31 10,7% ,27 11,2% 502 Spotřeba energie ,52 5,2% ,64 4,5% ,89 4,7% 12

13 504 Prodané zboží ,43 0,5% ,80 0,5% ,32 0,4% 511 Opravy a udržování ,61 5,5% ,57 5,3% ,49 6,1% 512 Cestovné ,19 0,4% ,33 0,4% ,91 0,4% 513 Náklady na reprezentaci 9 921,00 0,0% 7 714,00 0,0% 4 599,90 0, Ostatní služby ,09 4,2% ,85 3,9% ,89 4,2% 521 Mzdové náklady ,00 51,1% ,00 50,7% ,00 49,7% 52. Zákonné pojištění ,09 17,6% ,91 17,7% ,00 17,5% 538 Jiné daně a poplatky ,00 0,1% ,00 0,1% ,14 0,1% 542 Jiné pokuty a penále 0,00 0,0% ,00 0,0% 0,00 0,0% 544 Prodaný materiál 7 343,76 0,0% 2 634,87 0,0% 1 792,25 0,0% 547 Manka a škody 210,00 0,0% 0,00 0,0% 0,00 0,0% 549 Ostatní náklady ,81 1,3% ,42 1,8% ,71 1,3% 551 Odpisy DHIM ,42 2,0% ,83 2,3% ,29 2,4% 56 Ostatní finanční náklady 354,57 0,0% 118,06 0,0% 83,44 0,0% 558 Náklady z DDM ,32 2,2% ,71 2,1% ,12 2,0% 59. Daň z příjmu 0,00 0,0% 131,41 0,0% 0,00 0,0% Náklady celkem ,56 100% ,71 100% ,62 100% Největší nákladovou položku tvoří mzdové náklady včetně zákonných odvodů, a to ve výši 67,2 % k celkovým nákladům. Rozbor mzdových nákladů a průměrný plat, je uveden v další kapitole, a proto jenom malé shrnutí včetně srovnání let 2012, 2013, 2014, 2015: Tab.: Vývoj mzdových nákladů za období 2012, 2013, 2014, 2015 Mzdové náklady celkem vč. doplňkové činnosti mzdové náklady placené z dotací z toho pedagog, platy pedagog, dohody

14 ostatní zaměstnanci, platy ostatní zaměstnanci, dohody odstupné platy zaměstnanců z ostatních zdrojů z toho vlastních zdrojů UZ 5, hl. činnost vlastních zdrojů UZ 5, dopl. činnost z projektů ESF UZ 255,33019, podpora málopočetných tříd UZ dohody zaměstnanců z ostatních zdrojů z toho vlastních zdrojů UZ 5, hl. činnost vlastních zdrojů UZ 5, dopl. činnost z projektů ESF UZ 33019, mimorozpočtové zdroje (matematika) fond odměn produktivní práce žáků Náhrada za pracovní neschopnost Celkem Meziroční pokles Spotřeba materiálu tvoří druhou největší nákladovou položku, a to 11,2 % z celkových nákladů. Následující tabulka ukazuje přehled čerpání nákladů účtu 501- spotřeba materiálu. Tab.: Analytické členění spotřeby materiálu v roce 2015 Označení Text 2015 % Podíl Potraviny - klienti, žáci ,75 29,60% Potraviny - CD strava studenti ,40 14,40% Potraviny pro zaměstnance ,60 6,62% Potraviny pro praktické vyučování ,50 21,88% Potraviny na LCV ,00 0,27% Prádlo provozní ,60 0,52% OOPP pro žáky praktické vyučování ,20 1,09% Pohonné hmoty benzín 720,00 0,01% Pohonné hmoty nafty ,26 0,46% Oleje a mazadla 138,00 0,00% Pohonné hmoty ostatní 1 161,00 0,01% Tonery ,40 4,62% Papíry do tiskáren a kopírek ,96 0,63% Ostatní kancelářský materiál ,13 1,48% Tiskopisy, přihlášky, vysvědčení ,00 0,24% Knihy vč. odborné literatury, CD ,09 0,57% Knihy vč. odborné literatury, CD 1 876,00 0,02% 14

15 Noviny, časopisy a předplatné ,79 0,65% Školní potřeby bezplatně ,00 0,04% Učební pomůcky neevidované ,00 0,32% Sportovní potřeby ,07 0,53% Čisticí prostředky ,09 2,65% Hygienické a toaletní prostředky ,61 1,93% Ostatní úklidový materiál ,15 1,12% Léky vč. regulačních poplatků 25,00 0,00% Vybavení lékárniček 7 846,20 0,09% Materiál na opravu a údržbu nemovitostí ,17 0,79% Materiál pro opravy a údržbu ,43 0,13% Materiál pro opravy a údržbu ,00 0,12% Materiál pro opravy a údržbu ,31 0,43% DDHM vč. učebních pomůcek ,13 3,42% Materiál pro propagaci 6 553,90 0,07% Všeobecný materiál ,49 1,18% Doplňkový materiál ,99 0,83% Inventář ,11 1,74% Materiál pro výuku 2 597,00 0,03% Materiál na soutěže 3 074,00 0,04% Materiál pro praktické vyučování ,94 1,48% Materiál pro závěrečné zkoušky 1 323,00 0,02% Spotřeba materiálu ,27 100,00% Hlavním cílem školy je výchova a vzdělávání, jehož nedílnou součástí je praktické vyučování. Uskutečňuje se v něm spojení výchovy a vzdělávání s praxí s cílem osvojení příslušných dovedností a získání schopností využívat vědomosti v praktickém životě. Hlavními formami praktického vyučování ve všech studijních a učebních oborech školy jsou: laboratorní cvičení, odborný výcvik, učební praxe, odborná praxe. Z ekonomického hlediska má praktické vyučování největší spotřebu živé a zhmotnělé práce. Laboratorní cvičení, učební praxe studentů a odborný výcvik učňů jsou vyučovány v odborných učebnách (kuchyních), vlastních a cizích střediscích praktického vyučování. Učebny a střediska jdou vybaveny: stroji a zařízením, inventářem (nádobí, sklo, ubrusy), úklidovými prostředky. Učitelé i žáci musí být při praktickém vyučování vybaveni osobními ochrannými pomůckami. Výuka žáků probíhá ve školní restauraci Vesna a Terasa, ve školní jídelně, v samoobslužné jídelně Zelený jelen, ve školních bufetech, v kadeřnictví a také u jiných subjektů. Z tabulky (viz výše) vyplývá, že 72,77 % nákladů u této nákladové skupiny tvoří spotřeba potravin, dále nezanedbatelnou částkou je také čisticí a úklidový materiál 5,7 % a spotřeba tonerů 4,62 %. 15

16 Významnou položkou jsou také náklady na energie, a to ve výši 4,7 % k celkovým nákladům. Budova školy Tyršova 34, Tyršova 20, nám. Svobody 2, 4 a Domov mládeže Alšova, Husova 6 a restaurace Terasa jsou vytápěny vlastními plynovými kotelnami. U budovy školy Praskova 14 (VOŠ) a lékárny je dodávka tepla zajištěna smluvně. Náklady na spotřebu vody a tepla v korunovém vyjádření klesly, zatímco spotřeba plynu, elektrické energie vzrostla, viz tabulka. Tab.: Spotřeba energií za období 2013, 2014, 2015 Náklady Rozdíl Elektrická energie , , , ,66 Zemní plyn , , , ,11 Vodné, stočné , , , ,06 Teplo , , , ,16 Spotřeba energie , , , ,45 Vysoké náklady jsou také náklady za služby, a to ve výši 4,2 % k celkovým nákladům. Výraznou nákladovou položkou u této skupiny nákladů je správa PC sítě a služby spojené s úpravou programu. Škola provozuje rozsáhlou počítačovou síť, má 7 počítačových učeben, 4 učebny s interaktivními tabulemi, 28 učeben vybavených dataprojektory a prezentační 16

17 technikou, PC techniku v každém kabinetu, ve sborovnách. Nemalé jsou také náklady na praní prádla, revize a ostatní služby. Tabulka ukazuje čerpání uvedeného účtu. Tab.: Analytické členění ostatních služeb v roce 2015 Označení Text 2015 % Služby pošt - spotřeba známek 621,00 0,0% Služby pošt - poštovné ,00 2,0% Internet ,00 2,5% Telefonní poplatky pevné linky ,03 2,4% Telefonní poplatky - mobilní telefon ,00 1,2% Nájemné nemovitostí ,00 0,5% Nájemné pozemků ,00 1,0% Nájemné HW kopírky, tiskárny ,61 1,9% Nájemné movitý majetek ostatní 1 000,00 0,0% Přepravné osob ,00 1,4% Revize a odborné prohlídky komíny 5 898,00 0,2% Revize a odborné prohlídky plyn ,99 5,2% Revize a odborné prohlídky elektřina ,94 2,2% Revize, odborné prohlídky hydrantů ,00 0,9% Revize a odborné prohlídky výtahů ,60 0,8% Emise, technické a odborné prohlídky 1 400,00 0,0% Revize, odborné prohlídky ostatní ,75 0,5% Náklady na softwarové služby ,00 19,2% Náklady na softwarové služby ,36 8,2% Likvidace komunálního odpadu ,00 3,5% Likvidace biologického odpadu ,80 1,9% Úklid ,00 1,3% Praní a čištění prádla ,13 11,5% Služby BOZP a PO 1 815,00 0,1% Služby ostraha ,00 0,3% Poradenské a konzultační služby ,00 2,1% Právní služby ,00 0,3% Deratizace, dezinfekce 3 872,00 0,1% Srážková voda ,19 4,7% Bankovní poplatky ,96 2,9% Členské poplatky 8 570,00 0,3% Tiskové služby, kopírování, laminování ,00 0,6% Propagace, inzerce a veletrhy ,07 6,6% Ostatní služby - různé ,76 9,4% Ostatní služby - zhotovení klíčů 5 246,00 0,2% Ostatní služby - startovné 8 900,00 0,3% Ostatní služby - provize za zprostředkování ,70 4,0% 518 Ostatní služby ,89 100,0% 17

18 Náklady na drobný dlouhodobý majetek tvoří 2,0 % k celkovým nákladům. Škola neustále obnovuje zařízení v oblasti výpočetní techniky, zlepšuje a obnovuje zařízení potřebné k zabezpečení provozu vlastních středisek praktického vyučování. VÝNOSY HLAVNÍ ČINNOSTI Tab.: Rozpis výnosů v hlavní činnosti za období 2013, 2014, 2015 Označení Text 2013 % 2014 % 2015 % 602 Výnosy z prodeje služeb ,26 17,2% ,27 18,3% ,91 18,7% 604 Tržby za zboží ,18 0,7% ,65 0,6% ,00 0,5% 644 Výnosy z prodeje materiálu 7 465,84 0,0% 0,00 0,0% 0,00 0,0% 648 Čerpání fondů ,47 1,8% ,89 0,8% ,08 1,1% 649 Ostatní výnosy z činnosti 4 202,17 0,0% ,24 0,1% ,83 0,0% 662 Úroky bankovních účtů 1 499,04 0,0% 699,84 0,0% 0,00 0,0% 663 Kurzové zisky 517,09 0,0% 26,72 0,0% 9,12 0,0% 672 Výnosy územních rozpočtů ,15 80,4% ,25 80,3% ,94 79,7% Výnosy celkem ,20 100% ,86 100% ,88 100% Z uvedené tabulky a grafu je zřejmé, že 79,7 % z celkových příjmů tvoří přijaté transfery, které slouží ke krytí mzdových a provozních nákladů školy, 18,7 % tvoří příjmy z prodeje služeb, a to produktivní práce žáků středisek praktického vyučování restaurace Terasa, 18

19 samoobslužné jídelny Zelený jelen, Kadeřnictví, školné žáků VOŠ, tržby za ubytování a stravování, viz následující tabulka. Tab.: Analytické členění výnosů z prodeje služeb v roce 2015 Výnosy z prodeje služeb 2015 % Výnosy za ubytování a pobyt ,00 8% Výnosy za stravování DM ,00 10% Výnosy ze stravy studentů ,00 5% Výnosy za stravování zaměstnanci ,56 2% Výnosy za stravování zaměstnanci - FKSP ,00 2% Nápojový automat 1 983,36 0% Zápisné ,00 0% Úplata za vzdělávání - školné ,00 3% Výnosy za produktivní práci žáků ,00 68% Technické zabezpečení akce ,65 0% Výnosy za zprostředkování služeb ,92 0% Kopírovací karty 2 396,56 0% Studijní průkazy 2 548,62 0% Čipové karty ŠJ 8 181,36 0% ZJ výnosy akce 21% ,88 0% Výnosy z prodeje služeb ,91 100% 19

20 HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK V HLAVNÍ ČINNOSTI ŠKOLY: Rok Hospodářský výsledek před zdaněním , , ,74 Daň z příjmu 0,00 131,41 0,00 Hospodářský výsledek k rozdělení , , ,74 Ke krytí nákladů hlavní činnosti byly použity prostředky fondů, a to ve výši ,04 Kč, z toho rezervní fond z ostatních titulů ve výši ,25 Kč a investiční fond ve výši ,79 Kč a dále prostředky doplňkové činnosti. HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK DOPLŇKOVÉ ČINNOSTI ŠKOLY Rok Hospodářský výsledek před zdaněním , , ,78 Daň z příjmu , , ,00 Hospodářský výsledek k rozdělení , , ,78 Příjmy doplňkové činnosti slouží ke krytí nákladů hlavní činnosti, nejsou-li zajištěny dotací, vlastními příjmy, dary, případně prostředky fondu. Letos byla hlavní činnost částečně kryta příjmy doplňkové činnosti ve výši ,78 Kč. 20

21 HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK CELKEM Rok Hospodářský výsledek celkem , , ,04 Daň z příjmu , , ,00 Hospodářský výsledek k rozdělení ,24 0, ,04 NÁVRH NA ROZDĚLENÍ HOSPODÁŘSKÉHO VÝSLEDKU Rok Fond odměn ,00 0,00 0,00 Fond rezervní ,24 0,00 0,00 Informace o nákladech a výnosech je obsahem tabulky Přehled nákladů, výnosů a výsledek hospodaření z hlavní a doplňkové činnosti. Při meziročním srovnání nákladů a výnosů poklesly náklady celkově o 2,64 % a výnosy o 2,50 %. Z důvodů nekrytí investičního fondu finančními prostředky, došlo k jeho snížení o výši výnosů z titulu časového rozlišení přijatých investičních transferů, a to výsledkově o ,04 Kč. C.2 ČERPÁNÍ UČELOVÝCH DOTACÍ ČLENĚNÍ DLE JEDNOTLIVÝCH POSKYTOVATELŮ A ÚČETNÍCH ZNAKŮ VČETNĚ VYHODNOCENÍ JEJICH ČERPÁNÍ. Tab.: Rozpis dotací a výnosů za období 2014, Hlavní činnost školy: dotace na přímé náklady na vzdělávání SR Kč , ,00 účelové dotace Podpora sociálně znevýhodněných romských žáků " Kč , ,00 rozvojový program Podpora odborného vzdělávání" Kč , ,00 rozvojový program Zvýšení platů pedag. pracovníků regionálního školství " Kč ,00 0,00 rozvojový program Zvýšení platů pracovníků regionálního školství" Kč , ,00 rozvojový program Zvýšení odměňování pracovníků regionálního školství" Kč 0, ,00 příspěvky a dotace celkem ze SR Kč , ,00 dotace zřizovatele na provoz Kč , ,00 dotace zřizovatele na krytí odpisů Kč , ,00 21

22 administrativní zátěž se softwarem Kč , ,00 účelové prostředky na zabezpečení škol Kč 0, ,00 příspěvky a dotace od zřizovatele celkem Kč , ,00 časově rozlišené investiční transfery Kč , ,94 tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Kč , ,91 tržby z prodeje zboží Kč , ,00 použití zdrojů fondu Kč , ,08 ostatní výnosy z činnosti Kč , ,83 finanční výnosy Kč 726,56 9,12 vlastní tržby celkem Kč , , Doplňková činnost školy: tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Kč , ,47 výnosy za pronájem nemovitostí Kč , ,56 ostatní výnosy z činnosti Kč , ,46 finanční výnosy Kč ,44 0,00 Výnosy celkem za doplňkovou činnost Kč , ,49 UZ přímé náklady na vzdělávání Tab.: Čerpání přímých výdajů v roce 2013, 2014, 2015 Označení Text Knihy vč. odborné literatury Sportovní potřeby Učební pomůcky Spotřeba materiálu Cestové - tuzemsko Cestovné Platy pedagogických zaměstnanců Platy nepedagogických zaměstnanců Ostatní platby pedagog Ostatní platby nepedagogický zaměst Odstupné Náhrady za dočasnou PN Mzdové náklady Sociální zabezpečení Zdravotní pojištění Zákonné sociální pojištění Náklady na povinné úrazové pojištění Jiné sociální pojištění Příděl do FKSP Preventivní lékařské prohlídky

23 527 Výdaje na bezpečnost a ochranu zdraví Školení a vzdělávání DVPP akred Zákonné sociální náklady Náhrada maturitní komise Ostatní náklady z činnosti Náklady na pořízení DDHM Ostatní náklady z činnosti Náklady celkem Výnosy územních rozpočtů Výnosy územních rozpočtů z transferů Výnosy celkem Finanční prostředky, dotace UZ 33353, na přímé náklady na vzdělávání byly vyčerpány v plné výši. Závazné ukazatele prostředků na platy byly dodrženy. Zákonné odvody byly o ,- Kč nižší než v rozpisu rozpočtu. Prostředky byly využity na krytí ostatních neinvestičních výdajů. Tabulka ukazuje čerpání dotace a porovnává zároveň 2 předcházející roky. Ukazatele počtu žáků a nákladů ovlivňující jednotlivé výkony v roce 2012, 2013, 2014, 2015 Tabulka, viz níže, ukazuje přepočtené stavy žáků školy. Podkladem ke zpracování byly údaje ze zahajovacích výkazů k , , , , Údaje jsou zaokrouhlovány na celá čísla, a to matematicky. V roce 2015 došlo ke změně vykazování žáků oboru L/51 Podnikání, a to místo 3123 na Rozdíl ve výši 57 žáků zkreslil srovnání s léty minulými. Rok Střední odborné školy ( 3122) Střední odborná učiliště ( 3123) Vyšší odborné školy ( 3150) Ukazatele počtu žáků a nákladovosti jsou členěny na paragrafy: Střední odborné školy Střední odborná učiliště a učiliště Vyšší odborné školy Náklady na přepočtený počet jednotek výkonů (jednotka = 1 žák): 23

24 Na 1 žáka školy 3122 činí: přímé náklady na vzdělávání dle rozpočtu Kč přímé náklady na vzdělávání dle skut. Kč mzdové náklady Kč ONIV Kč náklady na učebnice a UP Kč Na 1 žáka školy 3123 činí: přímé náklady na vzdělávání dle rozpočtu Kč přímé náklady na vzdělávání dle skut. Kč mzdové náklady Kč ONIV Kč náklady na učebnice a UP Kč Na 1 studenta VOŠ 3150 činí: přímé náklady na vzdělávání dle rozpočtu Kč přímé náklady na vzdělávání dle skut. Kč mzdové náklady Kč ONIV Kč náklady na učebnice a UP Kč Tabulka, viz níže, ukazuje přepočtené stavy žáků domova mládeže a školního stravování. Podkladem ke zpracování byly údaje ze zahajovacích výkazů k , , , , Žáci Průměrný počet žáků Domova Průměrný počet žáků Školní jídelny a výdejny Ukazatele počtu žáků a nákladovosti jsou členěny na paragrafy: Domovy mládeže Ostatní školní stravování Náklady na přepočtený počet jednotek výkonů (jednotka = 1 žák): 24

25 Na 1 žáka domova mládeže 3147 činí: přímé náklady na vzdělávání dle rozpočtu Kč přímé náklady na vzdělávání dle skut. Kč mzdové náklady Kč ONIV Kč Na 1 žáka školní jídelna 3141 činí: přímé náklady na vzdělávání dle rozpočtu Kč přímé náklady na vzdělávání dle skut. Kč mzdové náklady Kč ONIV Kč UZ podpora odborného vzdělávání v roce 2015 V souladu s rozvojovým programem č. j. MSMT 40617/ ze dne nám byly poskytnuty účelové prostředky na podporu odborného vzdělávání ve vybraných oborech vzdělání středního odborného školství, a to H/01 Výrobce potravin, H/01 Pekař, H/01 Řezník-uzenář. Přidělená dotace byla určena na mzdové prostředky a příslušné zákonné odvody a byla vyčerpána v plné výši. Následující tabulka ukazuje čerpání rozvojového programu také v roce 2014, kdy dotace byla rozšířena o obor H/01 Cukrář. Tab.: Čerpání účelové dotace na podporu odborného vzdělávání v letech 2014, 2015 Označení Text Platy pedagogických zaměstnanců Mzdové náklady Sociální zabezpečení a příspěvek zaměstnanci Zdravotní pojištění Zákonné sociální pojištění Příděl do FKSP Zákonné sociální náklady Náklady celkem Výnosy územních rozpočtů z transferů MŠMT Výnosy celkem

26 UZ dotace na podporu sociálně znevýhodněných romských žáků středních škol a studentů vyšších odborných škol Finanční prostředky, dotace UZ 33160, na podporu sociálně znevýhodněných romských žáků středních škol a studentů vyšších odborných škol nebyla vyčerpána v plné výši. Škole byla schválena na základě rozhodnutí MSMT č / dotace pro jednoho žáka na období září - prosinec 2015 ve výši 6 000,- Kč, využito bylo 4 471,- Kč a rozdíl ve výši 1 529,- Kč byl odveden zpět na účet zřizovatele. Podmínky dotace byly dodrženy. Čerpání dotace v jednotlivých letech ukazuje následující tabulka. Tab.: Čerpání účelové dotace na podporu sociálně znevýhodněných romských žáků v letech 2013, 2014, 2015 Označení Text Projekt romské komunity - strava Projekt romské komunity - ubytování Projekt romské komunity - cestovné Projekt romské komunity - školní potřeby Ostatní náklady z činnosti Náklady celkem Výnosy územních rozpočtů Výnosy územních rozpočtů z transferů Výnosy celkem UZ Zvýšení platů pracovníků regionálního školství V souladu s rozvojovým programem č. j. MSMT 43910/2014 nám byly poskytnuty účelové prostředky na zohlednění dopadu novely nařízení vlády č. 564/2006 Sb. o platových poměrech zaměstnanců ve veřejných službách a správě, ve znění pozdějších předpisů, účinné od Dotace byla účelově určena na platy, zákonné odvody a příděly do fondu kulturních a sociálních potřeb pro pedagogické i nepedagogické pracovníky, kteří jsou odměňování podle 109 odst. 3 zákoníku práce. Dotace byla zcela vyčerpána. Tabulka ukazuje čerpání v roce 2014 (pouze za 2 měsíce) a v roce

27 Tab.: Čerpání účelové dotace na zvýšení platů pracovníků regionálního školství v letech 2014, 2015 Označení Text Platy pedagogických zaměstnanců Platy nepedagogických zaměstnanců Mzdové náklady Sociální zabezpečení a příspěvek Zdravotní pojištění Zákonné sociální pojištění Příděl do FKSP Zákonné sociální náklady Náklady celkem Výnosy územních rozpočtů z transferů MŠMT Výnosy územních rozpočtů z transferů Výnosy celkem UZ Zvýšení odměňování pracovníků regionálního školství v roce 2015 Tab.: Čerpání účelové dotace na odměňování pracovníků regionálního školství Označení Text Platy pedagogických zaměstnanců , Platy nepedagogických zaměstnanců , Mzdové náklady , Sociální zabezpečení a příspěvek zaměstnanců , Zdravotní pojištění , Zákonné sociální pojištění , Příděl do FKSP 1 774, Zákonné sociální náklady 1 774,00 Náklady celkem , Výnosy územních rozpočtů z transferů MŠMT , Výnosy územních rozpočtů z transferů ,00 Výnosy celkem ,00 V souladu s rozvojovým programem č. j. MSMT 34352/ nám byly poskytnuty účelové prostředky na zvýšení odměňování pracovníků regionálního školství v roce Cílem programu bylo zohlednění dopadu novely nařízení vlády č. 564/2006 Sb. o platových poměrech zaměstnanců ve veřejných službách a správě, ve znění pozdějších předpisů, účinné 27

28 od Dotace byla účelově určena na platy, zákonné odvody a příděly do fondu kulturních a sociálních potřeb pro pedagogické i nepedagogické pracovníky právnických osob, kteří jsou odměňování podle 109 odst. 3 zákoníku práce. Dotace byla zcela vyčerpána. VYHODNOCENÍ ČERPÁNÍ ÚČELOVÝCH PROSTŘEDKŮ - DOTACÍ Z ROZPOČTU ZŘIZOVATELE UZ 0 Provozní dotace Tab.: Čerpání provozní dotace v roce 2015 Označení Text Potraviny pro praktické vyučování 1 054, Potraviny na LCV 466, Prádlo provozní 8 210, OOPP pro žáky praktické vyučování , Pohonné hmoty - benzín 720, Pohonné hmoty - nafty , Oleje a mazadla 138, Pohonné hmoty ostatní 820, Tonery , Papíry do tiskáren a kopírek , Ostatní kancelářský materiál , Tiskopisy, přihlášky, vysvědčení , Knihy vč. odborné literatury, CD , Knihy vč. odborné literatury, CD 1 876, Noviny, časopisy a předplatné , Školní potřeby bezplatně 3 427, Učební pomůcky neevidované 874, Sportovní potřeby 6 450, Čisticí prostředky , Hygienické a toaletní prostředky , Ostatní úklidový materiál , Vybavení lékárniček 5 124, Materiál na opravu a údržbu nemovitosti , Materiál pro opravy a údržbu 7 173, Materiál pro opravy a údržbu , Materiál pro opravy a údržbu , DDHM vč. učebních pomůcek , Materiál pro propagaci 5 480, Všeobecný materiál , Doplňkový materiál 8 584, Inventář , Materiál pro výuku 2 597, Materiál na soutěže 2 263, Materiál pro praktické vyučování 4 948,00 28

29 501 Spotřeba materiálu , Voda , Teplo , Plyn , Elektrická energie , Spotřeba energie , Opravy a údržba nemovitého majetku , Oprava a údržba - výpočetní techniky , Oprava a údržba vozového parku 8 699, Oprava a údržba strojů, přístrojů , Oprava a údržba movitého majetku , Oprava a údržba pozemků , Ostatní opravy a údržba , Opravy a udržování , Cestovné - tuzemské - vzdělávání pedagogů , Cestovné tuzemské - doprovod žáků , Cestovné - tuzemské ostatní , Cestovné zahraniční - doprovod žáků , Cestovné zahraniční ostatní 3 513, Cestovné , Služby pošt - spotřeba známek 389, Služby pošt poštovné , Internet , Telefonní poplatky , Telefonní poplatky - mobilní telefony , Nájemné nemovitostí , Nájemné HW kopírky, tiskárny , Přepravné osob 1 441, Revize a odborné prohlídky komíny 2 112, Revize a odborné prohlídky plyn , Revize a odborné prohlídky elektrické zařízení , Revize, odborné prohlídky hydrantů , Revize a odborné prohlídky výtahů 9 422, Emise, technické a odborné prohlídky 1 400, Revize, odborné prohlídky ostatní , Náklady na softwarové služby , Náklady na softwarové služby , Likvidace komunálního odpadu , Likvidace biologického odpadu , Úklid , Praní a čištění prádla , Služby BOZP a PO 1 331, Služby ostraha 4 888, Poradenské a konzultační služby , Právní služby , Srážková voda , Bankoví poplatky , Tiskové služby, kopírování, laminování , Propagace, inzerce a veletrhy , Ostatní služby - různé ,82 29

30 Ostatní služby - zhotovení klíčů 2 999, Ostatní služby - startovné 7 100, Ostatní služby , Platy zaměstnanců , Mzdové náklady , Sociální zabezpečení , Zdravotní pojištění 3 600, Zákonné sociální pojištění , Příděl do FKSP 400, Příspěvek na stravování zaměstnanců , Náklady na vstupní prohlídky 8 000, Preventivní lékařské prohlídky 6 940, Výdaje na bezpečnost a ochranu zdraví , Školení a vzdělávání BOZP, PO 7 502, Školení, vzdělávání DVPP , Školení a vzdělávání ostatní , Zákonné sociální náklady , Ostatní daně a poplatky 2 178, Jiné daně a poplatky 2 178, Technické zhodnocení majetku , Technické zhodnocení DHM , Ostatní náklady - DPH krácené , Odvody za neplnění ZPS , Lékařské prohlídky žáků, studentů , Maturitní, závěrečné zkoušky 1 040, Ostatní náklady - členské příspěvky 750, Ostatní náklady z činnosti , Odpisy dlouhodobého hmotného majetku , Odpisy dlouhodobého majetku , DDHM - nábytek , DDHM - výpočetní technika , DDHM - telefonní přístroje , DDHM - tiskárny, kopírky, skenery , DDHM - servery , DDHM - úložiště , DDHM - ostatní , DDNM - software do 60tis.Kč , Náklady na drobný dlouhodobý majetek ,31 Náklady celkem , Výnosy z transferů- provozní , Výnosy z transferů ,00 Výnosy celkem ,00 Finanční prostředky, dotace ÚZ 0, na pokrytí provozních nákladů byly vyčerpány v plné výši Kč ,-. 30

31 Legenda: 501 spotřeba materiálu 512 cestovné 549- ostatní náklady z činnosti 502 spotřeba energie 518 ostatní služby 558 náklady na drobný DHM opravy a udržování 527 zákonné soc. nálady UZ Účelové dotace na krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku Tab.: Čerpání účelové dotace na krytí odpisů v letech 2012, 2013, 2014, 2015 v tis. Kč Označení Text Odpisy DNHM 4,13 0,00 0,00 0, Odpisy DHIM 1 887, , , , Odpisy dlouhodobého majetku 1 892, , , ,00 Náklady celkem 1 892, , , , Výnosy územních rozpočtů 1 892, , , , Výnosy územních rozpočtů 1 892, , , ,00 Výnosy celkem 1 892, , , ,00 Finanční prostředky, dotace ÚZ 205, na pokrytí odpisů byly vyčerpány v plné výši Kč ,00. 31

32 UZ Účelové dotace na podporu zabezpečení škol a školských zařízení Škole byla poskytnuta účelová dotace na nákup zařízení sloužící k zabezpečení školy. Následující tabulka ukazuje její čerpání. Tab.: Čerpání účelové dotace na podporu zabezpečení škol a školských zařízení Označení Text DDHIM výpočetní technika , Náklady z drobného dlouhodobého majetku ,00 Náklady celkem , Výnosy z transferů zabezpečení škol , Výnosy z transferů ,00 Výnosy celkem ,00 Finanční prostředky, dotace ÚZ 206, na krytí nákladů v oblasti zabezpečení škol, byly vyčerpány v plné výši Kč ,00. UZ 5 Škola byla partnerem v projektu Vzdělávání studentů a učitelů gastronomických oborů prostřednictvím praktické zkušenosti ve spolupráci s Asociací Hotelů a Restaurací České republiky o. s., registrační číslo projektu CZ.1.07/1.1.00/ Škola uzavřela s Asociací hotelů a restaurací České republiky o. s., smlouvu o partnerství bez finančního příspěvku. Jako partneři projektu jsme odpovídali za naplnění závazných indikátorů Projektu, a to zajištěním 3 pedagogů, kteří absolvovali 5 denní stáž v hotelu a zúčastnili se úvodního a závěrečného workshopu. Dále v projektu pracovalo 20 žáků, kteří absolvovali jak teoretické, tak praktické rozšiřující vzdělávání související s jejich odborným zaměřením a také prošli odbornou praxí v rozsahu 4 týdnů pod dozorem mentora. V souvislosti s projektem jsme požádali o přímou podporu, tj. mzdový příspěvek poskytovaný škole jako náhrada části skutečných mzdových nákladů (hrubé mzdy a zákonných odvodů) na účastníka (pedagoga) po dobu jeho účasti na vzdělávacích aktivitách. Tato náhrada se vyplácela zaměstnavateli pouze za dobu (v hodinách), kdy se školené osoby skutečně účastnily vzdělávacích aktivit namísto vykonávané sjednané práce. Tabulka, viz níže, ukazuje související náklady s projektem. Celkové náklady nebyly zcela pokryty z výnosů projektu, a proto byly použity také vlastní zdroje. 32

33 Tab.: Čerpání nákladů v rámci projektu Vzdělávání studentů a učitelů gastronomických oborů prostřednictvím praktické zkušenosti Označení Text Cestovné - tuzemské ostatní 5 435, Cestovné 5 435, Přepravné osob , Ostatní služby ,00 Náklady celkem , Ostatní výnosy - projekt , Ostatní výnosy z činnosti ,00 Výnosy celkem ,00 Hospodářský výsledek ,00 UZ 5 Škola se zapojila do projektu Rozvoj podnikavosti formou učňovských minipodniků, registrační číslo projektu CZ.1.07/1.1.00/ Cílem projektu bylo zprostředkovat žákům zkušenost s reálným podnikáním. Získané teoretické znalosti si mohli vyzkoušet přímo v praxi. Projekt provedl pedagogy a žáky všemi kroky realizace minipodniků. Hlavním cílem bylo prostřednictvím založení učňovských minipodniků podpořit rozvoj klíčových kompetencí žáků učňovských oborů, jejich aktivitu, motivaci a podnikavost vedoucí k vyšší míře uplatnitelnosti na trhu práce. Do projektu se zapojilo 9 škol, 29 pedagogů s 15 minipodniky a cca 150 žáky. Projekt zaštiťovala Profima Effectvie s. r. o. a Junior Achievement o. p. s. V rámci uvedeného projektu byly na naší škole vytvořeny dva minipodniky, CUKRLATA, a to žáky učebního oboru 29-54H/01 Cukrář a VP GROUP žáky učebního oboru H/01 Výrobce potravin. V soutěži Nejlepší učňovský podnik v ČR vyhrál první místo minipodnik CUKRLATA a třetího místa dosáhl minipodnik VP GROUP. V rámci projektu byl škole zapůjčen Hnětač univerzální stolní v počtu 2 ks. Tato zařízení byla škole po ukončení projektu za téměř pětinovou cenu prodána. 33

34 C.3 MZDOVÉ NÁKLADY, ZAMĚSTNANCI A PRŮMĚRNÝ PLAT Stav zaměstnanců ze státního rozpočtu meziročně klesá především z důvodu poklesu žáků a studentů. Situaci škola řešila neprodloužením pracovních smluv na dobu určitou, ale také ukončením pracovního poměru vč. vyplacení odstupného. Z důvodů dlouhodobých pracovních neschopností nepedagogických pracovníků jsme byli nuceni přijmout po dobu nemoci nové pracovníky k zajištění provozu školy. 34