Teplárna Varnsdorf akciová společnost

Transkript

1 V Ý R O Č N Í Z P R Á V A 2014 Teplárna Varnsdorf akciová společnost Palackého Varnsdorf IČO: DIČ: CZ zapsaná u Krajského soudu Ústí nad Labem oddíl B, vložka 1787

2 Obsah výroční zprávy 1. Základní údaje o společnosti 1.1. Obchodní jméno 1.2. IČO a registrace společnosti 1.3. Sídlo společnosti 1.4. Vznik společnosti 1.5. Právní forma společnosti 1.6. Předmět podnikání společnosti 2. Profil společnosti 2.1.Struktura akcionářů 2.2.Výrobní struktura a výrobní program společnosti 2.3.Organizační struktura 3. Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti za rok 2014, návrh na rozdělení zisku 4. Finanční výsledky 4.1.Doplňující údaje k rozvaze a výkazu zisků a ztrát za rok Rozvaha v plném rozsahu k Výkaz zisku a ztrát v plném rozsahu k Výrok auditora 5. Zpráva dozorčí rady

3 1. Základní údaje o společnosti 1.1. Obchodní jméno Teplárna Varnsdorf a.s Identifikační číslo a registrace společnosti IČO: , registrované u Krajského soudu v Ústí nad Labem v oddílu B, vložce číslo Sídlo společnosti Varnsdorf, Palackého 2760, PSČ Vznik společnosti Teplárna Varnsdorf a.s. byla založena na základě notářského zápisu NZ 119/2007, zakládací listiny ze dne Její právní subjektivita vznikla zápisem do obchodního rejstříku ke dni Právní forma Akciová společnost s listinnými akciemi na majitele. Základní kapitál společnosti činí ,- Kč Základní kapitál tvoří následující akcie: 145 ks kmenové akcie na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě ,- 9 ks kmenové akcie na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě ,- Kč 1.6. Předmět podnikání - specializovaný maloobchod a maloobchod se smíšeným zbožím - velkoobchod - ubytovací služby - výroba elektřiny - distribuce elektřiny - výroba tepelné energie - rozvod tepelné energie

4 2. Profil společnosti 2.1. Struktura akcionářů Společnost má jediného akcionáře : VELVETA Varnsdorf a.s. Varnsdorf, Palackého 2760, PSČ Identifikační číslo: Zapsáno: 24.srpna 2007 Rok 2014 byl sedmým obchodním rokem společnosti Výrobní struktura a výrobní program společnosti Výrobní struktura je uvedena na následujícím schématu a je charakterizována vysokou vnitřní kooperací. Správa společnosti Výroba tepla Distribuce tepla Výroba el. energie Úprava a čištění Údržba vod

5 2.3. Organizační struktura A. Orgány společnosti Složení představenstva Předseda představenstva : Ing. Miroslav Novotný Složení dozorčí rady Předseda dozorčí rady : Místopředseda dozorčí rady : Ing. Josef Velíšek Ing. Anna Beránková

6 3. Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti za rok 2014 návrh na rozdělení zisku V roce 2014 byla ekonomika společnosti nastavena na výrobu GJ vyrobeného tepla, z toho dodávka do CZT města byla plánována ve výši GJ. Odběr el. energie byl předpokládán ve výši MWh a vlastní výroba měla být MWh. Dále byla plánována dodávka průmyslové vody v množství m3 a ČOV měla vyčistit m3. Ve skutečnosti bylo tepla vyrobeno pouze GJ (78,9 %), dodávka do CZT města byla ve výši GJ (85,3 %), skutečný odběr el. energie byl ve výši MWh (105 %), ovšem vyrobeno bylo pouze MWh (55,6 %). Průmyslové vody bylo dodáno m3 (77,1 %) a ČOV vyčistila m3 (68,2 %). Celkové tržby společnosti byly tis. Kč (z toho 74 % pára, 16 % el. energie a 10 % voda). Při těchto tržbách byla vytvořena přidaná hodnota ve výši tis. Kč. Poměr přidané hodnoty k tržbám je tedy 24,21 %. Celkové osobní náklady byly tis. Kč, poměr osobních nákladů k přidané hodnotě je 88,9 %. Celkový hospodářský výsledek za období byl ve výši tis. Kč. Příčinou ztráty byla velmi teplá zima a nižší odběry VELVETA a.s. /přechod výroby na jednu směnu/. Celková aktiva společnosti byla ke konci roku 2014 ve výši tis. Kč, z toho oběžná aktiva byla ke konci roku ve výši tis. Kč. Krátkodobé pohledávky byly ve výši tis. Kč. Cizí zdroje byly ke konci roku ve výši tis. Kč, z toho závazky z obchodních vztahů ve výši tis. Kč. Byla podána žádost na dotaci z Operačního Programu Životní Prostředí /OPŽP/ na výměnu kotle K3. Dotaci jsme obdrželi a dodavatelem nového kotle má být Invelt servis s.r.o. Byla také zahájena jednání s Českou spořitelnou o úvěru.. V závěru roku proběhla příprava na stanovení cen energií pro rok Nastavení optimálních cen energií je určující pro další vývoj společnosti. Společnost bude v příštím roce připravovat: Dlouhodobé smlouvy na dodávku energií Optimalizaci likvidace popílku Projekt výměny kotle K3 Obhajobu certifikátu podle ISO 9001:2000 při dozorovém auditu

7 Návrh na rozdělení zisku Účetně vykázaná ztráta po ověření účetní závěrky auditorem činí tis. Kč. Po předchozím projednání doporučuje představenstvo schválení tohoto postupu. Na základě výsledku auditu účetní závěrky za rok 2014 navrhuje představenstvo schválit účetní závěrku za rok 2014 a rozdělení zisku následovně: zisk po zdanění celkem z toho: příděl do sociálního fondu úhrada ztráty minulých let tis. Kč 0 tis. Kč tis. Kč

8 4. Finanční výsledky 4.1. Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisků a ztrát za rok 2014 V průběhu roku 2014 nedošlo ke změně způsobu oceňování majetku. U nově pořízeného dlouhodobého majetku byl stanoven odpisový plán podle jednotlivých odpisových skupin a jejich předpokládané životnosti. Pro daňové odpisy je využito zrychleného odepisování. V daňových odpisech je, v souladu s právními předpisy, pokračováno podle stavu před vkladem do společnosti. Z důvodu ztráty nebyly uplatněny daňové odpisy v plné výši. Do účetnictví byly zahrnuty doklady v cizích měnách, přepočtených na Kč podle Zákona č.563/1991 o účetnictví, 24 a to běžnými kurzy vyhlašovanými Českou národní bankou. K byl majetek a závazky v cizí měně přepočítány denním kurzem ČNB s promítnutím na nákladové a výnosové účty. Přehled zůstatků úvěrů k v tis. Kč V říjnu 2014 byla s Českou spořitelnou uzavřena smlouva o poskytnutí kontokorentního úvěru ve výši 8 mil. Kč. Úvěr je zajištěn zastavením pohledávek a hmotným majetkem. Počet a nominální hodnota cenných papírů ve vlastnictví Teplárna Varnsdorf a.s. Společnost již nevlastní CP. Akcie byly prodány v roce V souvislosti s tím byla zrušena také v tomto roce opravná položka k těmto CP Přehled stálých aktiv : Údaje v tis. Kč Rozdělení výnosů z běžné činnosti: Údaje v tis. Kč Popis r.2014 tis.kč r.2013 tis.kč Tržby za služby Aktivace materiálu a služeb 0 0 Aktivace HIM Tržby z prodeje HIM 0 4 Tržby z prodeje materiálu 0 66 Ostatní provozní výnosy

9 4.2. Rozvaha v plném rozsahu k Zpracováno v souladu s vyhláškou ROZVAHA Název účetní jednotky č. 500/2002 Sb., ve znění pozdějších předpisů (v celých tisících Kč) ke dni Teplárna Varnsdorf a. s. IČ Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky Palackého Varnsdorf Označení a AKTIVA b Číslo řádku c Brutto 1 Běžné účetní období Korekce 2 Netto 3 Minulé úč. období AKTIVA CELKEM (ř ) Netto 4 A. Pohledávky za upsaný základní kapitál B. Dlouhodobý majetek (ř ) B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek (ř. 05 až 12) B. I. 1. Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Goodwill Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek B. II. Dlouhodobý hmotný majetek (ř. 14 až 22) B. II. 1. Pozemky Stavby Samostatné hmot. movité věci a soubory hmot. movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Dospělá zvířata a jejich skupiny Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Oceňovací rozdíl k nabytému majetku B. III. Dlouhodobý finanční majetek (ř. 24 až 30) B. III. 1. Podíly - ovládaná osoba 024 0

10 2. Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Zápůjčky a úvěry - ovládaná nebo ovládající osoba, podst. vliv Jiný dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek Označení a AKTIVA b Číslo řádku c Brutto 1 Běžné účetní období Korekce 2 Netto 3 Minulé úč. období C. Oběžná aktiva (ř ) C. I. Zásoby (ř. 33 až 38) C. I. 1. Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby C. II. Dlouhodobé pohledávky (ř. 40 až 47) C. II. 1. Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Odložená daňová pohledávka C. III. Krátkodobé pohledávky (ř. 49 až 57) C. III. 1. Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Stát - daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky C. IV. Krátkodobý finanční majetek (ř. 59 až 62) Netto 4

11 C. IV. 1. Peníze Účty v bankách Krátkodobé cenné papíry a podíly Pořizovaný krátkodobý finanční majetek D. I. Časové rozlišení (ř. 64 až 66) D. I. 1. Náklady příštích období Komplexní náklady příštích období Příjmy příštích období Označení a PASIVA b Číslo řádku c Běžné účetní období 5 Minulé účetní období PASIVA CELKEM (ř ) A. Vlastní kapitál (ř ) A. I. Základní kapitál (ř. 70 až 72) A. I. 1. Základní kapitál Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) Změny základního kapitálu 072 A. II. Kapitálové fondy (ř. 74 až 79) A. II. 1. Ážio Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách obch. korporací Rozdíly z přeměn obchodních korporací Rozdíly z ocenění při přeměnách obchodních korporací 079 A. III. Fondy ze zisku (ř ) A. III. 1. Rezervní fond Statutární a ostatní fondy A. IV. Výsledek hospodaření minulých let (ř ) A. IV. 1. Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Jiný výsledek hospodaření minulých let 086 A. V. 1. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) A. V. 2. Rozhodnuto o zálohách na výplatu podílu na zisku (-) 088 B. Cizí zdroje (ř ) B. I. Rezervy (ř. 91 až 94)

12 B. I. 1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů Rezerva na důchody a podobné závazky Rezerva na daň z příjmů Ostatní rezervy B. II. Dlouhodobé závazky (ř. 96 až 105) B. II. 1. Závazky z obchodních vztahů Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba Závazky - podstatný vliv Závazky ke společníkům Dlouhodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasivní Jiné závazky Odložený daňový závazek Označení a PASIVA b Číslo řádku c Běžné účetní období 5 Minulém účetní období B. III. Krátkodobé závazky (ř. 107 až 117) B. III. 1. Závazky z obchodních vztahů Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba Závazky - podstatný vliv Závazky ke společníkům Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Stát - daňové závazky a dotace Krátkodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dohadné účty pasivní Jiné závazky B. IV. Bankovní úvěry a výpomoci (ř. 119 až 121) B. IV. 1. Bankovní úvěry dlouhodobé Krátkodobé bankovní úvěry Krátkodobé finanční výpomoci 121 C. I. Časové rozlišení (ř ) C. I. 1. Výdaje příštích období Výnosy příštích období 124 6

13 Sestaveno dne: Právní forma účetní jednotky: Předmět podnikání účetní jednotky: akciová společnost Výroba textilií Podpisový záznam: Okamžik sestavení Podpis osoby odpovědné za sestavení účetní závěrky Podpis statutárního orgánu Ivana Labúnková ing. Drahomír Kočí

14 4.3. Výkaz zisku a ztrát v plném rozsahu k Zpracováno v souladu s vyhláškou VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Název účetní jednotky č. 500/2002 Sb., ve znění pozdějších předpisů (v celých tisících Kč) ke dni Teplárna Varnsdorf a. s. IČ Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky Palackého Varnsdorf Označení a TEXT I. Tržby za prodej zboží 01 b Číslo řádku c Skutečnost v účetním období sledovaném 1 minulém 2 A. Náklady vynaložené na prodané zboží 02 + Obchodní marže (ř ) II. Výkony (ř. 05 až 07) II. 1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu zásob vlastní činnosti Aktivace B. Výkonová spotřeba (ř ) B. 1. Spotřeba materiálu a energie B. 2. Služby Přidaná hodnota (ř ) C. Osobní náklady (ř. 13 až 16) C Mzdové náklady C. 2. Odměny členům orgánů obchodní korporace C. 3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění C. 4. Sociální náklady D. Daně a poplatky E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř ) III. 1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 20 4 III. 2. Tržby z prodeje materiálu F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř ) F. 1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 23 1 F. 2. Prodaný materiál 24 32

15 G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období IV. Ostatní provozní výnosy H. Ostatní provozní náklady V. Převod provozních výnosů 28 I. Převod provozních nákladů 29 * Provozní výsledek hospodaření [ř (-28) - (-29)] Označení a TEXT b Číslo řádku c Skutečnost v účetním období sledovaném 1 minulém 2 VI. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů J. Prodané cenné papíry a podíly VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku (ř. 34 až 36) VII. 1. Výnosy z podílů v ovládaných osobách a v účetních jednotkách pod podst. vlivem 34 VII. 2. Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů 35 VII. 3. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 36 VIII. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 37 K. Náklady z finančního majetku 38 IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů 39 L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů 40 M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti (+/-) X. Výnosové úroky N. Nákladové úroky XI. Ostatní finanční výnosy O. Ostatní finanční náklady XII. Převod finančních výnosů 46 P. Převod finančních nákladů 47 * Finanční výsledek hospodaření [(ř (-46) - (- 47)] Q. Daň z příjmů za běžnou činnost (ř ) Q splatná Q odložená ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost (ř ) XIII. Mimořádné výnosy 53 R. Mimořádné náklady 54 S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř ) S splatná 56 S odložená 57 * Mimořádný výsledek hospodaření (ř )

16 T. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 59 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř ) **** Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) (ř ) Sestaveno dne: Právní forma účetní jednotky: Předmět podnikání účetní jednotky: akciová společnost Výroba tepla Podpisový záznam: Okamžik sestavení Podpis osoby odpovědné za sestavení účetní závěrky Podpis statutárního orgánu Ivana Labúnková ing. Drahomír Kočí

17 4.4. Výrok auditora

18 5. Zpráva dozorčí rady