Výroční zpráva za rok 2014

Transkript

1 Výroční zpráva za rok 2014 Dům přírody Moravského krasu, o.p.s. se sídlem: Skalní mlýn 96, Blansko Zpracoval: Ing., ředitel o.p.s.

2 Základní milníky roku 2014 Zahájení výstavby DPMK 11/2013 Zápis DPMK, o.p.s. do rejstříku 01/2014 Konzultace vlastní stavby, účast na kontrolních dnech DPMK Od 01/2014 Spolupráce při přípravě obsahové části expozice DPMK Od 03/2014 Spolupráce při přípravě a konzultace scénáře filmu, včetně Od 03/2014 natáčení pro DP MK Jednání správní a dozorčí rady DPMK o.p.s., schválení 09_07/2014 smlouvy s AOPK o zajištění provozu, schválení živností Zpracování podnikatelského plánu o.p.s. aktualizace studie 10/2014 provozu Vypracování programu spolupráce společnosti Dům přírody 11/2014 Moravského krasu o.p.s. a jeho projednání s obcemi, městy a dalšími partnery při provozu Domu přírody Moravského krasu Jednání správní a dozorčí rady o.p.s. Podnikatelský plán a 12/2014 program spolupráce DPMK s partnery při provozu Popis stavu projektu ke dni Výstavba návštěvnického střediska Dům přírody Moravského krasu (dále jen DPMK) začala , předpoklad uvedení do provozu je červen Dne byla zapsána do rejstříku obecně prospěšná společnost Dům přírody Moravského krasu (dále jen DPMK, o.p.s.) s primárním cílem zajištění provozu DPMK. zakladatelé o.p.s.: S.M.K., a.s. Mendelova univerzita v Brně Město Blansko Spolek pro rozvoj venkova Moravský kras Časnýř DSB EURO s.r.o. Glamour, a.s., Merida Bike Team s.r.o. hlavní spolupracující subjekt: Agentura ochrany přírody a krajiny, ČR spolupracující subjekt: Správa jeskyní ČR Hlavní činností společnosti je poskytování obecně prospěšných služeb: provoz návštěvnického střediska Dům přírody Moravského krasu s vnitřní a venkovní expozicí včetně poskytování informací a návazných návštěvnických služeb vzdělávání, školení a osvěta včetně pořádání výstav, kurzů, seminářů, exkurzí a jednorázových akcií s environmentálním zaměřením, šetrné turistiky a regionálního rozvoje prezentace regionu Moravského krasu a aktivit Domu přírody Moravského krasu. 2

3 Doplňkovými činnostmi jsou: nájem nebytových prostor, reklamní činnost, marketing, mediální zastoupení, organizační a finanční řízení projektů, nákup reklamních, propagačních aj. tematických předmětů se specifickým důrazem na regionální zboží za účelem jeho dalšího prodeje, prodej publikací a odborných materiálů, poradenství a konzultace včetně zpracování studií a projektových dokumentací v oboru životního prostředí, cestovního ruchu, rekreace a rozvoje regionu pro konkrétní žadatele. Agentura ochrany přírody a krajiny ČR (dále jen AOPK) Smlouvou o zajištění provozu č.j /SVSL/14 ze dne objednala zajištění provozu Domu přírody Moravského krasu u DPMK, o.p.s..na základě této smlouvy předá AOPK do 15 pracovních dní po kolaudaci objektu Dům přírody Moravského krasu do bezplatného pronájmu DPMK, o.p.s. Činnost DPMK o.p.s. v r Od března r se zástupce DPMK o.p.s. účastní na kontrolních dnech stavby, expozice a pracovních schůzkách k expozici. Účastní se jednání s architektem stavby a TDI. Na základě Smlouvy o zajištění provozu bylo AOPK fakturováno 340 hod. konzultací v rozložení: činnost počet hodin á 250 Kč Kč Konzultace vlastní stavby, účast na kontrolních dnech Spolupráce při přípravě obsahové části expozice Spolupráce při přípravě a konzultace scénáře filmu, včetně natáčení pro DP MK CELKEM

4 V červnu a červenci probíhaly rovněž práce na projektech pro zajištění budoucího provozu DPMK a jeho aktivit. Byly rozpracovány 2 projekty následujícím rozsahu: Projekt Aktualizace studie provozu DPMK obsahující programové vytížení DPMK, provozní a personální nároky DPMK a modelový rozpočet Vypracování programu spolupráce společnosti Dům přírody Moravského krasu o.p.s. a jeho projednání s obcemi, městy a dalšími partnery při provozu Domu přírody Moravského krasu počet hodin á 250 Kč Kč CELKEM V období srpen prosinec pokračovaly konzultace vlastní stavby a expozice. Stavba rostla a expozice již nebyla pouze na papíře. Scházeli jsme se nad návrhy prvků, diorámat a modelů. 4

5 Činnost srpen - prosinec počet hodin á 250 Kč Kč Konzultace vlastní stavby, účast na kontrolních dnech Spolupráce při přípravě obsahové části expozice Spolupráce při přípravě a konzultace scénáře filmu, včetně natáčení pro DP MK CELKEM Projekt Aktualizace studie provozu DPMK obsahující programové vytížení DPMK, provozní a personální nároky DPMK a modelový rozpočet Vypracování programu spolupráce společnosti Dům přírody Moravského krasu o.p.s. a jeho projednání s obcemi, městy a dalšími partnery při provozu Domu přírody Moravského krasu počet hodin á 250 Kč Kč CELKEM V listopadu byly dokončeny oba rozpracované projekty. Aktualizace studie provozu byla zapracována do Podnikatelského plánu DPMK, o.p.s a v prosinci byl tento dokument schválen správní radou o.p.s. V rámci zpracování programu spolupráce Dům přírody Moravského krasu proběhla řada jednání, schůzek a zapojení se do projektů s partnery z regionu, počínaje zakladateli o.p.s. (Blansko, obce, spolky, podnikatelské subjekty) přes MAS Moravský kras až zapojení dalších partnerů jako např. Kaprálův mlýn, Lipka, Švýcárna, Kemp Olšovec, Speleoart, Přírodní areál Velká dohoda, výrobci regionálních produktů. 5

6 Ekonomika DPMK o.p.s. v r Aktiva Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů ROZVAHA Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky (BILANCE) Dům přírody Moravského krasu, ke dni o.p.s. ( v celých tisících Kč) Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní IČ jednotky Skladní mlýn Blansko označ AKTIVA řád a b c Běžné účetní období Min.úč. období Brutto Korekce Netto Netto AKTIVA CELKEM (ř ) A. Pohledávky za upsaný základní kapitál B. Dlouhodobý majetek (ř ) B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek (ř.05 až 12) B. I. 1 Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Goodwill Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek B. II. Dlouhodobý hmotný majetek (ř.14 až 22) B. II. 1 Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Dospělá zvířata a jejich skupiny Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Oceňovací rozdíl k nabytému majetku B. III. Dlouhodobý finanční majetek (ř. 24 až 30) B. III. 1 Podíly - ovládaná osoba Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Půjčky a úvěry-ovládaná nebo ovládající os, podst.vliv Jiný dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek

7 označ AKTIVA řád Běžné účetní období Min.úč. období Brutto Korekce Netto Netto a b c C. Oběžná aktiva (ř ) C. I. Zásoby (ř.33 až 38) C. I. 1 Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby C. II. Dlouhodobé pohledávky (ř. 40 až 47) C. II. 1 Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Odložená daňová pohledávka C. III. Krátkodobé pohledávky (ř. 49 až 57) C. III. 1 Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Stát - daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky C. IV. Krátkodobý finanční majetek (ř. 59 až 62) C. IV. 1 Peníze Účty v bankách Krátkodobé cenné papíry a podíly Pořizovaný krátkodobý finanční majetek D. I. Časové rozlišení (ř. 64 až 66) D. I. 1 Náklady příštích období Komplexní náklady příštích období Příjmy příštích období

8 Ekonomika DPMK o.p.s. v r Pasiva označ PASIVA řád Běžné úč. Min.úč. období období a b c 5 6 PASIVA CELKEM (ř ) A. Vlastní kapitál (ř ) A. I. Základní kapitál (ř. 70 až 72) Základní kapitál Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) Změny základního kapitálu A. II. Kapitálové fondy (ř. 74 až 79) A. II. 1 Emisní ážio Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách Rozdíly z přeměn společností Rozdíly z ocenění při přeměnách společností A. III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku (ř ) A. III. 1 Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy A. IV. Výsledek hospodáření minulých let (ř. 84 až 86) A. IV. 1 Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Jiný výsledek hospodaření minulých let A. V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) 087 /ř.01 - ( )/ 62 0 B. Cizí zdroje (ř ) B. I. Rezervy (ř. 90 až 93) B. I. 1 Rezervy podle zvláštních právních předpisů Rezerva na důchody a podobné závazky Rezerva na daň z příjmů Ostatní rezervy B. II. Dlouhodobé závazky (ř. 95 až 104) B. II. 1 Závazky z obchodních vztahů Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba Závazky - podstatný vliv Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení Dlouhodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasívní Jiné závazky Odložený daňový závazek

9 označ PASIVA řád Běžné úč. Min.úč. období období a b c 5 6 B. III. Krátkodobé závazky (ř. 106 až 116) B. III. 1 Závazky z obchodních vztahů Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba Závazky - podstatný vliv Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Stát - daňové závazky a dotace Kratkodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dohadné účty pasivní Jiné závazky B. IV. Bankovní úvěry a výpomoci (ř. 118 až 120) B. IV. 1 Bankovní úvěry dlouhodobé Bankovní úvěry krátkodobé Krátkodobé finanční výpomoci C. I. Časové rozlišení (ř ) C. I. 1 Výdaje příštích období Výnosy příštích období

10 Ekonomika DPMK o.p.s. v r Výsledovka Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY ke dni Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky Dům přírody Moravského krasu, ( v celých tisících Kč ) o.p.s. IČ Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky Skladní mlýn 96 Blansko Označení TEXT Číslo Skutečnost v účetním období řádku sledovaném minulém a b c 1 2 I. Tržby za prodej zboží A. Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže (ř ) II. Výkony (ř ) II. 1 Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu zásob vlastní činnosti Aktivace B. Výkonová spotřeba (ř ) B. 1 Spotřeba materiálu a energie B. 2 Služby Přidaná hodnota (ř ) C. Osobní náklady C. 1 Mzdové náklady C. 2 Odměny členům orgánů společnosti a družstva C. 3 Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění C. 4 Sociální náklady D. Daně a poplatky E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř ) III. 1 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Tržby z prodeje materiálu F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř ) F. 1 Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku F. 2 Prodaný materiál G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období IV. Ostatní provozní výnosy H. Ostatní provozní náklady V. Převod provozních výnosů I. Převod provozních nákladů * Provozní výsledek hospodaření /(ř (-28)-(-29)/ 10

11 Označení TEXT Číslo Skutečnost v účetním období řádku sledovaném minulém a b c 1 2 VI Tržby z prodeje cenných papírů a podílů J. Prodané cenné papíry a podíly VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku ( ř ) VII. 1 Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobám a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem VII. 2 Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů VII. 3 Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku VIII. Výnosy z krátkodobého finančního majetku K. Náklady z finančního majetku IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti X. Výnosové úroky N. Nákladové úroky XI. Ostatní finanční výnosy O. Ostatní finanční náklady XII. Převod finančních výnosů P. Převod finančních nákladů * Finanční výsledek hospodaření /(ř (-46)+(-47))/ Q. Daň z příjmů za běžnou činnost (ř ) Q. 1 -splatná Q. 2 -odložená ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost (ř ) XIII. Mimořádné výnosy R. Mimořádné náklady S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř ) S. 1 -splatná S. 2 -odložená * Mimořádný výsledek hospodaření (ř ) T. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř ) **** Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) (ř )

12 Ekonomika DPMK o.p.s. v r Komentář DPMK, o.p.s. v r hospodařila s výsledkem + 62 tis. Kč. Příjmy ve výši 220 tis.kč byly generovány poskytováním služeb za úhradu investorovi Domu přírody Moravského krasu Agentuře ochrany přírody a krajiny ČR dle Smlouvy o zajištění provozu. Jednalo se o konzultace v rámci stavby, přípravy expozice a zpracování projektů pro budoucí provoz. Náklady tvořily odměny z Dohod o provedení práce k zajištění těchto služeb. Dohody byly uzavírány měsíčně a v rámci těchto Dohod byly vyplaceny hrubé mzdy v celkové sumě 114 tis. Kč, odvody činily 33 tis. Kč. Dále byly nakoupeny služby v celkové hodnotě 11 tis. Kč (zajištění účetnictví, grafické práce). Daň z příjmů ve výši 12 tis. Kč nebude v souladu se zákonem hrazena, zisk (hospodářský výsledek) bude v r použit na úhradu nákladů obecně prospěšných služeb poskytovaných DPMK, o.p.s. (viz. hlavní činnosti specifikované na str.2) Závěr: R byl rokem stavby DPMK a naplňování obsahové a grafické části expozice dle projektu. Zároveň byl prvním rokem činnosti obecně prospěšné společnosti Dům přírody Moravského krasu, která se připravovala jak na svůj primární cíl - zajištění provozu DPMK, tak i naplnění svých sekundárních cílů: - zapojit se a mít vliv na management území a regionu - posílit spolupráci významných hráčů regionu (státní subjekty, obce, mikroregiony, podnikatelské subjekty, sdružení, nadace, spolky, MAS) - realizovat vlastní projekty v oblasti šetrné turistiky a cykloturistiky v regionu MK a blízkém okolí (turistické, cyklo a naučné trasy). - být hlavním informačním centrem MK. Spolupráce s AOPK v rámci Smlouvy o zajištění provozu, konzultace a projekty realizované dle této Smlouvy utvářejí DPMK o.p.s. samotnou a již v r.2014 přispěly k efektivitě činností vedoucích k plnění jejího jak primárního, tak i sekundárních cílů. V Blansku