SCHVÁLENÝ ROZPOČET NA ROK 2015 A STŘEDNĚDOBÝ VÝHLED NA LÉTA 2016, 2017 KAPITOLA MINISTERSTVO KULTURY

Transkript

1 MK 68901/2014 OE SCHVÁLENÝ ROZPOČET NA ROK 2015 A STŘEDNĚDOBÝ VÝHLED NA LÉTA 2016, 2017 KAPITOLA MINISTERSTVO KULTURY Předkládá: Mgr. Daniel Herman ministr kultury

2 OBSAH Komentář rozpočtu je rozdělen do následujících částí: A. P Ř Í J M Y C E L K E M 3 A. I. Daňové příjmy 3 A. II. Nedaňové příjmy, kapitálové příjmy, přijaté transfery celkem 4 B. V Ý D A J E C E L K E M 6 B. I. Výdaje na výzkum, vývoj a inovace celkem 6 B. II. Výdaje dle zákona o majetkovém vyrovnání s církvemi a náboženskými společnostmi 8 B. III. Výdaje na zabezpečení plnění úkolů Ministerstva kultury 9 B. IV. Příspěvkové organizace zřízené Ministerstvem kultury 12 B. V. Kulturní služby, podpora živého umění 24 B. VI. Záchrana a obnova kulturních památek 27 B. VII. Podpora kultury národnostních menšin 32 B. VIII. Podpora rozvoje a obnovy materiálně technické základny regionálních kulturních zařízení 34 B. IX. Státní fond kinematografie 35 C. R O Z V E D E N Í V Ý D A J Ů V E S T R U K T U Ř E B L O K Ů A O K R U H Ů 36 D. V Y B R A N É S P E C I F I C K É U K A Z A T E L E 45 E. V Ý H L E D P Ř Í J M Ů A V Ý D A J Ů N A R O K Y F. S E Z N A M P Ř Í L O H K R O Z P O Č T U 51 Přílohy komentáře jsou uvedeny v rozsahu vyžadovaném právními předpisy. Tento schválený rozpočet na rok 2015 a střednědobý výhled na léta 2016, 2017 vychází ze zákona č. 345/2014 Sb., o státním rozpočtu České republiky na rok Veškeré požadované údaje, které jsou součástí schváleného rozpočtu, byly zapracovány do příslušných systémů. Především jsou údaje o struktuře a finančních objemech rozpočtovaných výdajů vloženy do Integrovaného informačního systému státní pokladny (IISSP) a Evidenční dotační systém/správa majetku státu (EDS/SMVS). Ministerstvo kultury je ústředním orgánem státní správy pro umění, kulturně výchovnou činnost, kulturní památky, pro věci církví a náboženských společností, pro věci tisku, včetně vydávání neperiodického tisku a jiných informačních prostředků, pro rozhlasové a televizní vysílání, pro provádění autorského zákona a pro výrobu a obchod v oblasti kultury. Ministerstvo kultury je ke dni zřizovatelem 29 příspěvkových organizací v oblasti památkové péče, muzeí a galerií, knihoven, divadel, uměleckých souborů a ostatních záležitostí kultury. Seznam příspěvkových organizací je uveden v Příloze č. 4 komentáře. strana 2/52

3 A. PŘÍJMY CELKEM Příjmové bloky a okruhy SR 2014 SR 2015 v Kč Rozdíl SR 15-SR 14 Daňové příjmy Nedaňové příjmy, kapitálové příjmy a přijaté transfery celkem v tom Příjmy z rozpočtu Evropské unie bez společné zemědělské politiky celkem Příjmy z prostředků finančních mechanismů Ostatní nedaňové příjmy, kapitálové příjmy a přijaté transfery celkem Rozpočet daňových příjmů na rok 2015 ve výši 10 tis. Kč je na stejné úrovni jako v roce V bloku Nedaňové příjmy, kapitálové příjmy a přijaté transfery celkem je rozpočtováno tis. Kč, což je o cca 385 mil. Kč nižší částka než v minulém roce. Pokles je způsoben především tím, že pro rok 2015 nejsou zapojeny příjmy z rozpočtu Evropské unie bez společné zemědělské politiky celkem. V ukazateli Ostatní nedaňové příjmy, kapitálové příjmy a přijaté transfery celkem jsou zahrnuty příjmy z úroků ve výši 9 tis. Kč, sankční platby přijaté od jiných subjektů ve výši 2 tis. Kč, příjmy z prodeje nemovitého majetku ve výši tis. Kč a odvody z odpisů ve výši tis. Kč (viz bod A.II.). A. I. Daňové příjmy Příjmový blok / okruh SR 2014 SR 2015 v Kč Rozdíl SR 15-SR 14 Daňové příjmy Jedná se o správní poplatky za udělení povolení k restaurování kulturních památek podle 14a zákona č. 20/1987 Sb., o státní památkové péči, za uznání odborné kvalifikace a následné povolení k restaurování a za vystavení kopie rozhodnutí o povolení k restaurování podle Sazebníku v příloze k zákonu č. 634/2004 Sb., o správních poplatcích. strana 3/52

4 A. II. Nedaňové příjmy, kapitálové příjmy a přijaté transfery celkem a) b) c) Příjmový blok / okruh SR 2014 SR 2015 Příjmy z rozpočtu Evropské unie bez společné zemědělské politiky celkem Příjmy z prostředků finančních mechanismů Ostatní nedaňové příjmy, kapitálové příjmy a přijaté transfery celkem Rozdíl SR 15-SR v Kč a) Příjmy z rozpočtu Evropské unie bez společné zemědělské 0 Kč politiky celkem Příjmy z Evropského regionálního rozvojového fondu (ERDF) ani Evropského sociálního fondu (ESF) nejsou pro rok 2015 rozpočtovány. Prostředky na realizaci stávajících projektů jsou saturovány z profilujících nároků z nespotřebovaných výdajů, a tudíž není nutné rozpočtovat žádné rozpočtové výdaje na rok 2015, které by byly kryté příjmem z EU. b) Příjmy z prostředků finančních mechanismů Kč Do ukazatele Příjmy z prostředků finančních mechanismů na společné projekty spolufinancované z prostředků finančních mechanismů (Formulář č. 9/3) jsou pro rok 2015 zahrnuty příjmy ve výši tis. Kč. Jedná se o příjmy z Programu CZ06- Kulturní dědictví a současné umění. c) Ostatní nedaňové příjmy, kapitálové příjmy a přijaté transfery celkem Kč Rozpočet ostatních nedaňových příjmů činí celkem tis. Kč. Součástí rozpočtu ostatních nedaňových příjmů jsou příjmy z pokut v objemu 2 tis. Kč, které se udělují podle zákona č. 122/2000 Sb., o ochraně sbírek muzejní povahy a zákona č. 71/1994 Sb., o prodeji a vývozu předmětů kulturní hodnoty, dále příjmy z úroků z finančních prostředků krátkodobě uložených na bankovních účtech v objemu 9 tis. Kč (platební karty a depozitní účet). Příjmy kapitoly 334 Ministerstvo kultury za oblast příspěvkových organizací jsou navrženy v plánovaném objemu tis. Kč, z toho příjmy z odvodů z odpisů majetku činí tis. Kč a příjmy z odvodů z prodeje nemovitého státního majetku tis. Kč. Příjmy zajištěné formou odvodů části výnosů příspěvkových organizací jsou v návrhu rozpočtu ve shodném rozsahu souvztažně uplatněny v rámci výdajů ukazatele příspěvek na provoz. Opatření má povahu realokace peněžních prostředků v rámci kapitoly. Cílem opatření je uspořádání poměru investičního a provozního financování podle potřeb příspěvkových organizací. strana 4/52

5 Veškeré příjmy obsažené ve schváleném rozpočtu kapitoly jsou zapracovány v rozpočtech jednotlivých příspěvkových organizací pro rok Schválený rozpočet příjmů příspěvkových organizací vychází z plánovaných finančních vztahů stanovených v souladu s 54 zákona č. 218/2000 Sb. Odvody z odpisů nepřevyšují u žádné příspěvkové organizace odpisy z nemovitostí a jsou nastaveny s přihlédnutím k potřebám organizací, u kterých náklady na odpisy podle odpisových plánů nejsou plně kryty vlastními výnosy a příspěvkem od zřizovatele. Zdrojem příjmů bude rovněž prodej majetku, se kterým jsou příslušné hospodařit příspěvkové organizace a současně jej organizace vyhodnotily jako přesahující potřeby provozu. Majetek bude před zpeněžením nabízen ostatním státním k úplatnému nebo bezúplatnému převodu. Částka tis. Kč je souvztažně zahrnuta do výdajů ukazatele Příspěvek na provoz, přičemž je zčásti rozepsána (odvody z odpisů) do rozpočtu organizací a zčásti zůstává součástí nerozepsaných běžných výdajů (odvody z prodeje majetku) určených na krytí naléhavých potřeb příspěvkových organizací nezajištěných příspěvkem na provoz od zřizovatele. Objem příjmů v ukazateli vychází ze střednědobě stabilní hodnoty tis. Kč stanovené i pro střednědobý výhled. Ve srovnání se schváleným rozpočtem 2014 jsou plánované příjmy z titulu odvodů z odpisů a odvodů z prodeje majetku vyšší o tis. Kč. Plánovaná hodnota příjmů byla pro rok 2015 navýšena na základě požadavků příspěvkových organizací a po projednání s nimi. Příjmy z prodeje nemovitého majetku plánované příspěvkovými organizacemi pro rok 2015 převyšují o částku tis. Kč příjmy plánované pro rok 2014 ve výši tis. Kč. Navýšení výdajů kapitoly spojené se souvztažným zvýšením příjmů umožní v návaznosti na realizované příjmy z prodeje nemovitého majetku částečně profinancovat nezajištěné potřeby příspěvkových organizací. V případě, že prodej majetku nebude realizován nebo nebude prodej uskutečněn v plánované výši, budou výdaje ve stejném objemu vázány v rozpočtu kapitoly a nedojde k jejich čerpání. Příčinou vázání je zpravidla dlouhý proces prodeje přesahující délkou jedno rozpočtové období. strana 5/52

6 B. VÝDAJE CELKEM B. I. Výdaje na výzkum, vývoj a inovace celkem Výdajový blok SR 2014 SR 2015 v Kč Rozdíl SR 15-SR 14 Výdaje na výzkum, vývoj a inovace celkem Výdaje na výzkum, vývoj a inovace na rok 2015 jsou ve schváleném rozpočtu stanoveny v objemu tis. Kč s meziročním nárůstem o 4%, tj. zvýšení o tis. Kč. Meziroční nárůst je kumulativně způsoben: meziročním snížením účelových výdajů výzkumu a vývoje na výzkumný program s kódem DF - Program aplikovaného VaV národní a kulturní identity (NAKI), který byl schválen usnesením vlády č. 880/2009 na léta , v 5. roce trvání o tis. Kč. Tento pokles vyplývá z přijatých závazků na projekty vybrané k podpoře ve veřejných soutěžích ve výzkumu, experimentálním vývoji a inovacích (VS) na léta 2011, 2012 a V roce 2014 jsou přijaté závazky za 105 běžících projektů v objemu tis. Kč, pro rok 2015 budou přijaté závazky za 96 pokračujících projektů v objemu tis. Kč. Po roce 2013 již nebyly k programu NAKI vyhlašovány další kola VS, neboť objemy nealokovaných prostředků programu NAKI předchozími VS neumožňovaly smysluplné a účelné rozdělení další veřejnou soutěží. meziročním zvýšením institucionálních výdajů výzkumu a vývoje na dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumných organizací na základě zhodnocení jimi dosažených výsledků výzkumu, vývoje a inovací dle návrhu RVVI o +54 tis. Kč a dále o tis. Kč (Objem výdajů navrhovaných dle UV č. 437/2014 pro kapitolu MK byl navržen do účelových výdajů r. 2015, a tím i do celkových výdajů kapitoly MK: tis. Kč aniž byl zohledněn požadavek MK tyto prostředky po dohodě s RVVI pro kapitolu MK nerozpočtovat a převést je jinému poskytovateli (MV). Výdaje v objemu tis. Kč pro kapitolu MK byly zařazeny na paragraf č institucionální výdaje na dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumných organizací, kde je smysluplné a možné prostředky alokovat na způsobilé náklady ve výzkumu vyjma osobních nákladů pro 13 výzkumných organizací MK. Vzhledem k tomu, že nelze alokovat účelové programové výdaje jinak než veřejnou soutěží ve výzkumu, experimentálním vývoji a inovacích dle zákona č. 130/2002 Sb., je nemožné prostředky pouze jediného roku 2015 v 2. pololetí r realizovat, navíc jednoleté projekty v oblasti aplikovaného výzkumu by nepřinesly žádné smysluplné výsledky.) dle UV č. 437 ze dne při zachování meziročně shodného objemu institucionálních výdajů na hodnocení výzkumných aktivit a realizaci veřejných strana 6/52

7 soutěží ve výzkumu, experimentálním vývoji a inovacích (r i r. 2015: tis. Kč). Výdaje na výzkum, vývoj a inovace v r jsou v oblasti účelových výdajů určeny na realizaci meziresortního Programu aplikovaného VaV národní a kulturní identity (NAKI) v celkovém objemu tis. Kč. Z tohoto objemu je tis. Kč určeno na podporu 28 běžících projektů vybraných v rámci veřejné soutěže v roce Pro tyto projekty bude rok (posledním) rokem podpory. Dále je vyčleněno tis. Kč na podporu 47 projektů vybraných na základě veřejné soutěže v roce Pro tyto projekty bude rok (posledním) rokem podpory. Pro 21 projektů vybraných na základě soutěže v roce 2013 je vyčleněno tis. Kč. Tyto projekty budou v roce 2015 podporovány třetím rokem, pro 2 projekty je r posledním rokem podpory. Souhrn výdajů na 96 projektů v celkovém objemu tis. Kč je pro rok 2015 závazkem Ministerstva kultury vyplývajícím z uzavřených smluv o poskytnutí účelové podpory výzkumu a vývoje v rámci programu NAKI. Další kola veřejných soutěží k programu NAKI se vyhlašovat nebudou, po poslední veřejné soutěži z roku 2013 zůstaly oproti plánovaným výdajům programu NAKI dle UV č. 880/2009 nerozdělené výdaje, které již nebude reálné a efektivní rozdělovat další veřejnou soutěží. Výzkumné projekty mají prakticky meziročně vyrovnané způsobilé náklady a zbývající nerozdělené zdroje programu meziročně vyrovnané nejsou, tedy limitující pro potenciální veřejnou soutěž ve výzkumu by byl objem výdajů r. 2016, což by znamenalo realizovat soutěž pro minimálně 100 podaných projektů a úspěšností pro max. 2-3 projekty s neúměrnými finančními náklady na vyhodnocení všech soutěžících projektů, úspěšnost veřejné soutěže pod 3% je pro poskytovatele i uchazeče nepřijatelná a zcela neefektivní. Proto od dalších kol VS MK od r ustoupilo. Nealokovaný rozdíl v letech je zachycen níže uvedenou tabulkou. v tis. Kč Roky rozdíl nealokovaný veřejnými soutěžemi do předpokládaných výdajů programu NAKI Výdaje na výzkum, vývoj a inovace jsou v oblasti institucionálních výdajů v r určeny na podporu dlouhodobého koncepčního rozvoje výzkumných organizací (DKRVO), u kterých je MK zřizovatelem a mají platný statut výzkumných organizací (Národní památkový ústav, Národní muzeum, Národní technické muzeum, Moravské zemské muzeum, Uměleckoprůmyslové museum v Praze, Slezské zemské muzeum, Národní knihovna ČR, Moravská zemská knihovna v Brně, Národní galerie v Praze, Moravská galerie v Brně, Národní ústav lidové kultury, Institut umění - Divadelní ústav a Památník národního písemnictví), v celkovém objemu tis. Kč, z toho tis. Kč odpovídá objemu projednanému s RVVI dne a tis. Kč jednorázovému navýšení do celkového stanoveného limitu výdajů na výzkum a vývoj kapitoly MK dle UV 437/2014. Dále jsou institucionální výdaje v objemu tis. Kč určeny na hodnocení výzkumných aktivit z realizovaných veřejných soutěží ve výzkumu, experimentálním vývoji a inovacích. Celkové institucionální výdaje na rok 2015 jsou rozpočtovány v objemu tis. Kč. strana 7/52

8 Výše uvedené výzkumné aktivity se vztahují k oblasti památkové péče; movitého kulturního dědictví, muzeí a galerií; knihoven; umění a regionální a národnostní kultury a v případě programu NAKI k oblasti definované Národním referenčním rámcem excelence, který je vymezen Reformou systému výzkumu, vývoje a inovací v České republice schválenou usnesením vlády č. 287/2008. B. II. Výdaje dle zákona o majetkovém vyrovnání s církvemi a náboženskými společnostmi Výdajový blok / okruh SR 2014 SR 2015 v Kč Rozdíl SR 15 -SR 14 Výdaje dle zákona o majetkovém vyrovnání s církvemi a náboženskými společnostmi Finanční náhrada v tom Příspěvek na podporu činnosti dotčených církví a náboženských společností Na základě zákona č. 428/2012 Sb., o majetkovém vyrovnání s církvemi a náboženskými společnostmi a o změně některých zákonů (dále jen zákon), který nabyl účinnosti 1. ledna 2013, došlo ke změně struktury a obsahu specifických ukazatelů rozpočtu. Zrušeny byly dosavadní tři ukazatele dle zákona č. 218/1949 Sb. a nově byly vytvořeny dva ukazatele: Příspěvek na podporu činnosti dotčených církví a náboženských společností a Finanční náhrada. Příspěvek na podporu činnosti dotčených církví a náboženských společností (tzv. přechodné období) je rozpočtován v souladu se zákonem pro první tři roky přechodného období (2013, 2014 a 2015) ve výši částky, která byla poskytnuta církvím ve výdajovém bloku Výdaje na registrované církve a náboženské společnosti v roce 2011, ve výši tis. Kč. Finanční náhrada je pro jednotlivé roky vypočítána jako podíl nesplacené částky finanční náhrady a počtu dosud neuhrazených ročních splátek. Celková výše finanční náhrady je zákonem stanovena na 59 mld. Kč. Po vyplacení roční splátky finanční náhrady se výše nesplacené částky každoročně zvyšuje o roční míru inflace zveřejněnou ČSÚ pro rok o dva roky předcházející roku výplaty konkrétní splátky. Finanční náhrada pro rok 2015 po započítání míry inflace 1,4% a po odečtení částky náležející Bratrské jednotě baptistů, která neuzavřela se státem smlouvu o vypořádání dle 16 zákona č. 428/2012 Sb. a nároku na výplatu finanční náhrady se zřekla, představuje částku Kč. Pro roky 2016 a 2017 byla na základě doporučení Ministerstva financí pro výpočet částek finanční náhrady použita míra inflace ve výši 2%. strana 8/52

9 B. III. Výdaje na zabezpečení plnění úkolů Ministerstva kultury Výdajový blok / okruh SR 2014 SR 2015 Výdaje na zabezpečení plnění úkolů Ministerstva kultury a) b) rozvoj a obnova materiálně technické základny neinvestiční výdaje na programy spolufinancované z rozpočtu Evropské unie Rozdíl SR 15 -SR v Kč c) výdaje na činnost úřadu d) platby mezinárodním společnostem a dalším a) rozvoj a obnova materiálně technické základny systému řízení Ministerstva kultury Kč Výdaje programu Rozvoj a obnova materiálně technické základny systému řízení MK, který řeší péči o majetek ve správě Ministerstva kultury ve smyslu vyhlášky č. 560/2006 Sb., o účasti státního rozpočtu na financování programů reprodukce majetku jsou určeny na technické zhodnocení, běžnou údržbu historických budov, obnovu a rozvoj ostatního majetku ve správě ministerstva. Program rozvoje a obnovy materiálně technické základny systému řízení MK obsahuje dva podprogramy. Výdaje na program jsou v návrhu rozpočtu na rok 2015 v objemu tis. Kč (4 000 tis. Kč na pořízení, obnovu a provozování ICT systému řízení MK a tis. Kč na reprodukci majetku ministerstva). Ve srovnání se schváleným rozpočtem na rok 2014 je objem prostředků programu o 538 tis. Kč snížený. b) neinvestiční výdaje na projekty spolufinancované z rozpočtu Evropské unie 0 Kč Prostředky na neinvestiční výdaje na projekty spolufinancované z rozpočtu Evropské unie nejsou požadovány - prostředky na realizaci stávajících projektů jsou saturovány z profilujících nároků z nespotřebovaných výdajů, a tudíž není nutné rozpočtovat žádné další rozpočtové výdaje na rok ESF Lidské zdroje a zaměstnanost Projekty operačního programu Lidské zdroje a zaměstnanost jsou navazující projekty na již podané žádosti v rámci prioritní osy 1.1. Integrovaného operačního programu realizované Ministerstvem vnitra ČR. 0 Kč strana 9/52

10 ERDF IOP technická pomoc Úkoly Zprostředkujícího subjektu spojené s Technickou pomocí byly na základě usnesení vlády č. 567 ze dne 31. července 2013 převedeny na Řídící orgán Ministerstvo pro místní rozvoj. ERDF Rozvoj informační společnosti ve veřejné správě V roce 2015 budou z nároků z nespotřebovaných výdajů hrazeny výdaje spojené s projekty Klíč k památkám. ESF - Operační program Vzdělávání pro konkurenceschopnost K hlavním oblastem politiky Evropského sociálního fondu patří zlepšování vzdělávacího systému a kvality počátečního vzdělávání, rozvoj vědy, výzkumu a technického vzdělávání, rozvoj odborného a podpora dalšího vzdělávání, k čemuž byl založen Operační program Vzdělávání pro konkurenceschopnost. Výdaje jsou určeny na realizaci dvou projektů, jejichž realizátorem je Národní muzeum. Jedná se o projekty Heuréka a Dotkni se 20. století. c) výdaje na činnost úřadu Kč Věcné výdaje na provoz 0 Kč 0 Kč 0 Kč Kč Věcné výdaje na provoz úřadu jsou rozpočtovány v objemu tis. Kč. Ve schváleném rozpočtu jsou zahrnuty, mimo běžných výdajů na zabezpečení provozu úřadu, výdaje v objemu tis. Kč na zajištění nařízení vlády č. 126 ze dne 4. května 2009, kterým se mění nařízení vlády č. 5/2003 Sb., o oceněních v oblasti kultury udělované Ministerstvem kultury ve znění nařízení vlády č. 98 ze dne Výdaje na zajištění přípravy na krizové situace podle zákona č. 240/2000 Sb. v objemu 50 tis. Kč jsou rozpočtovány na úrovni schváleného rozpočtu na rok Dále je rozpočtováno tis. Kč na zajištění zasedání fondu Eurimages. Výdaje na platy a ostatní platby za provedenou práci Kč Z rozpisu směrných čísel kapitoly pro ústřední orgán byla stanovena návrhová základna na činnost úřadu takto: Objem prostředků na platy a ostatní platby za provedenou práci z toho ostatní platby za provedenou práci platy zaměstnanců v pracovním poměru platy státních úředníků Kč Kč Kč Kč počet zaměstnanců 263 strana 10/52

11 d) platby mezinárodním společnostem a dalším Kč Ukazatel v sobě zahrnuje platby mezinárodním společnostem, programů MEDIA Desk a Kreativní Evropa, Centrum pro dokumentaci majetkových převodů kulturních statků obětí 2. světové války a Nadační fond obětem holocaustu. Platby mezinárodním společnostem Jedná se o finanční prostředky ve výši tis. Kč na provoz Centra ve smyslu Usnesení vlády ČR ze dne 14. září 2011 č Centrum pro dokumentaci majetkových převodů kulturních statků obětí II. světové války bylo ustaveno k na základě rozhodnutí Smíšené pracovní komise (vytvořené usnesením Vlády České republiky ze dne č. 773), které předsedal místopředseda vlády JUDr. Pavel Rychetský. Komise ukončila svou působnost a Centrum jednak navazuje na činnost jejího expertního týmu, který pracoval na objasnění historických a hospodářských otázek arizace židovského majetku (hlavně uměleckého charakteru), zároveň však rozšiřuje svou náplň práce především o důkladný heuristický výzkum v našich i zahraničních archivech a o průzkum přírůstkových a inventárních knih jednotlivých muzeí a galerií, umožněný pracovníkům Centra. Usnesením Vlády České republiky (ze dne č. 1249) byla činnost Centra prodloužena do konce roku Náplň práce a činnost Centra byla schválena v usnesení Vlády České republiky ze dne č. 87 o "Koncepci účinnější péče o movité kulturní dědictví v České republice na léta (koncepce rozvoje muzejnictví)" pod bodem II Do konce roku 2011 bylo Centrum pro dokumentaci součástí vědecké základny Akademie věd České republiky. Vládním usnesením č. 683 strana 11/ Kč Zahrnují příspěvky mezinárodním fond EURIMAGES (dle usnesení vlády č. 190/1993 o souhlasu se vstupem ČR do mezinárodního fondu EURIMAGES) a Evropská audiovizuální observatoř ve výši 8 728,2 tis. Kč. Pro mezinárodní fond EURIMAGES jsou rozpočtovány na rok 2015 ve výši tis. Kč a pro Evropskou audiovizuální observatoř 477,2 tis. Kč. Nárůst příspěvku do fondu EURIMAGES je dán úspěšností českých projektů, které v minulosti byly podpořeny z fondu EURIMAGES, Mezinárodní poplatky organizaci ICCROM ve výši 470 tis. Kč jsou od roku 2014 trvalou součástí rozpočtu kapitoly 334 Ministerstvo kultury. Zabezpečení programů MEDIA Desk a Kreativní Evropa Kč Dne 1. ledna 2014 byl oficiálně zahájen nový program Evropské unie na podporu kulturních a kreativních odvětví - Kreativní Evropa (pro období let ). Podmínkou fungování programu v členských státech EU je vytvoření Kanceláří Kreativní Evropa (Creative Desk). V ČR je Kancelář Kreativní Evropa tvořena ze dvou částí podle struktury programu. Pro část MEDIA je sídlo v Národním filmovém archivu (zároveň hlavní koordinátor kanceláře), pro část KULTURA je kancelář umístěna v Institutu umění - Divadelním ústavu a její součástí je i Sekce pro kulturní dědictví se sídlem v Národním památkovém ústavu. Centrum pro dokumentaci majetkových převodů kulturních statků obětí 2. světové války Kč

12 ze dne 14. září 2011 byl statut Centra změněn na obecně prospěšnou společnost, která následně vznikla 6. února 2012 jako Centrum pro dokumentaci majetkových převodů kulturních statků obětí II. světové války, o.p.s. Nadační fond obětem holocaustu 0 Kč B. IV. Příspěvkové organizace zřízené Ministerstvem kultury Výdajový blok / okruh SR 2014 SR 2015 Příspěvkové organizace zřízené Ministerstvem kultury a) příspěvek na provoz příspěvkovým Rozdíl SR 15 -SR 14 v Kč b) program péče o národní kulturní poklad c) d) rozvoj a obnova materiálně technické základny státních kulturních zařízení společné projekty spolufinancované z prostředků finančních mechanismů a) příspěvek na provoz příspěvkovým Kč V návaznosti na zvýšení celkových výdajů kapitoly 334 Ministerstvo kultury je pro rok 2015 navrženo zvýšení rozpočtu ve výdajovém okruhu příspěvek na provoz příspěvkovým. Schválený rozpočet příspěvku na provoz pro rok 2014 činí tis. Kč. Pro rok 2015 je předkládán rozpočet výdajů v příspěvku na provoz příspěvkovým ve výši tis. Kč. Zvýšení objemu prostředků dosahuje v porovnání s rokem tis. Kč a představuje zvýšení o 4,88%. Přes počáteční návrh výdajových rámců podle rozpisového dopisu ministra financí, který vycházel z pro kapitolu nepříznivého střednědobého výhledu, se podařilo zajistit v průběhu rozpočtových vyjednávání značné zvýšení celkového objemu prostředků určeného v rámci kapitoly příspěvkovým. Krácení původně navržené příspěvkovým proto nebylo nutné aplikovat, zejména s ohledem na rozhodnutí vlády nesnižovat výdaje na platy státních zaměstnanců. Naopak je do příspěvku na provoz zapracováno finanční krytí zvýšení limitu prostředků na platy a ostatní osobní náklady o 3,5%. Z celkového objemu finančních prostředků alokovaných v ukazateli příspěvek na provoz příspěvkových organizací ve výši tis. Kč byly do plánů nákladů a výnosů na rok 2015 příspěvkových organizací zahrnuty finanční prostředky v objemu tis. Kč. strana 12/52

13 Příspěvek na provoz příspěvkovým ve zřizovatelské působnosti Ministerstva kultury je stanoven v souladu se zákonem č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech, ve znění pozdějších předpisů, jako rozdíl mezi náklady a výnosy organizací plánovanými na rok Při celkových nákladech plánovaných pro rok 2015 příspěvkovými organizacemi v objemu tis. Kč jsou navrženy plánované výnosy z činnosti a finanční výnosy organizací v celkové výši tis. Kč. Příspěvek na provoz od zřizovatele je plánován ve výši tis. Kč. Plánované zvýšení výnosů v hospodaření organizací o 3,55 % umožní při současném zvýšení osobních nákladů o 6,68% zvýšit krytí věcných nákladů příspěvkových organizací o dodatečných 9,09%. Přes toto zlepšení zůstávají i nadále hlavním zdrojem krytí věcných nákladů (náklady z činnosti bez osobních nákladů) vlastní výnosy příspěvkových organizací (výnosy z činnosti + finanční výnosy). Z uvedených údajů je patrné, že zvýšení příspěvku na provoz bylo využito především k zlepšení platové úrovně zaměstnanců, při zachování úrovně věcných nákladů, tak očekáváme větší stabilitu hospodaření příspěvkových organizací a zlepšení schopnosti organizací vypořádat se s neočekávanými vlivy. Negativní trend vykazují ve srovnání uplynulých třech let výnosy z ostatních příspěvků a dotací. Jejich pokles o více než 30% je dokladem finančního vyčerpání ostatních přispěvatelů a donátorů v oblasti kultury v důsledku dlouhotrvající stagnace ekonomického vývoje v ČR. Rozpis rozpočtu (N/V) souhrnný za 29 PO SR 2013 Skutečnost 2013 SR 2014 SR 2015 SR2015- SR2014 SR2015/ SR2014 Výnosy organizací celkem ,55% z toho: výnosy z činnosti a finanční výnosy organizací ,50% příspěvek na provoz od zřizovatele ,26% ostatní příspěvky a dotace ,56% Náklady organizací celkem ,55% v tom: osobní náklady ,68% věcné náklady ,35% z toho: věcné náklady kryté příspěvkem ,09% údaje uvedeny v tis. Kč Celková výše provozního příspěvku ve schváleném rozpočtu pro rok 2015 umožňuje příspěvkovým zabezpečit výkon základních statutárních činností, běžnou péči o majetek České republiky, se kterým hospodaří, ale již neumožňuje zajistit úplné náklady nově vybudovaných kapacit. Lepšího krytí věcných nákladů bylo v rozpočtu dosaženo fixováním úrovně věcných nákladů na hladině předchozích období, což není udržitelné déle než ve střednědobém horizontu. Fixace provozních nákladů je v rozporu s požadavky na rozšiřování rozsahu provozovaných kapacit a snižování vstupného (zřizování nových muzejních expozic, zpřístupněných dalších prostor hradů a zámků, zvýšení počtu prezentovaných předmětů ze sbírek galerií apod.). Příspěvek na provoz příspěvkovým bohužel neumožňuje v potřebné míře doplňovat sbírky paměťových institucí o předměty ze současnosti. Obtížně a v nízkém tempu se daří zajišťovat náklady digitalizace. strana 13/52

14 Příspěvek na provoz rozepsaný tis. Kč Celkový objem příspěvku na provoz rozepsaný v rozpočtu příspěvkovým je ve srovnání se schváleným rozpočtem pro rok 2014 navýšen o tis. Kč tj. 7,26%. Vývoj podílu osobních a věcných nákladů v příspěvku na provoz v letech v tis. Kč osobní náklady příspěvek na věcné náklady Poznámka: = skutečnost, 2014 = schválený rozpočet včetně trvalých vlivů, 2015 = schválený rozpočet Podíl příspěvku na provoz od zřizovatele je plánován v poměru k celkovým nákladům na vyšší úrovni než v předchozích obdobích. Dosažený poměr profinancování provozních nákladů organizací příspěvkem zřizovatele činí 68,66%. Poměr plánovaných osobních nákladů všech příspěvkových organizací k příspěvku poskytnutému zřizovatelem se meziročně snižuje o půl procentního bodu na 75,85%. Změny jsou zapříčiněny zejména vyšším podílem rozepsaných prostředků do rozpočtu jednotlivých organizací. Osobní náklady včetně odvodů zaměstnavatele za zaměstnance jsou plánovány na úrovni 52,08% celkových nákladů na provoz organizací v roce Cena práce se podílí největší měrou na hodnotě veřejné kulturní služby nabízené příspěvkovými organizacemi veřejnosti. Hlavními složkami věcných nákladů v provozním hospodaření příspěvkových organizací zůstávají i nadále ostatní služby s podílem 18,11%, opravy a udržování s podílem 5,73% a odpisy dlouhodobého majetku s podílem 9,34%. Celkové náklady se meziročně zvyšují o 3,55%. Výrazný nárůst nákladů je zapříčiněn především vládou zajištěným zvýšením platů státních zaměstnanců. Další důvody pro zvýšení celkových nákladů spočívají ve zprovoznění nových kapacit a povinnosti jejich provozování (tzv. udržitelnost). Tyto závazky nutí organizace k dodatečným nákladům z důvodu dodržení podmínek přijatých dotací v rámci programů spolufinancovaných z finančních mechanismů. Nárůst nákladů na udržitelnost je částečně kompenzován poklesem nákladů na jiné činnosti. strana 14/52

15 Rozpis rozpočtu (N/V) souhrnný za 29 PO Skutečnost SR 2013 vybrané ukazatele 2013 SR 2014 SR 2015 Příspěvek na provoz od zřizovatele Náklady organizací celkem Náklady z činnosti osobní náklady (mzdové n. vč. přís.) podíl osobních nákladů na celkových nákladech 50,78% 48,32% 50,55% 52,08% ostatní služby podíl ostatních služeb na celkových nákladech 18,73% 19,21% 18,35% 18,11% opravy a udržování podíl nákladů na opravy na celkových nákladech 5,77% 9,39% 6,59% 5,73% odpisy dlouhodobého majetku podíl odpisů na celkových nákladech 9,58% 7,77% 9,54% 9,34% Finanční náklady Náklady na transfery Daň z příjmů Věcné náklady (=náklady celkem-osobní náklady) podíl osobních nákladů k příspěvku zřizovatele 75,58% 74,33% 76,26% 75,85% podíl příspěvku zřizovatele k celkovým nákladům 67,19% 65,00% 66,29% 68,66% údaje uvedeny v tis. Kč V navržené výši rozepsaného příspěvku jsou zohledněny běžné provozní náklady organizací, částečně i náklady spojené s provozem nově vybudovaných kapacit včetně nákladů spojených s povinnou udržitelností, náklady na zajištění činností příspěvkových organizací vyplývajících ze zřizovacích listin a dalších požadavků zřizovatele. Osobní náklady organizací jsou s výjimkou Národního filmového archivu a Památníku Terezín kryté v plném rozsahu mzdových nákladů a zákonných odvodů. V případě uvedených organizací jsou kryté pouze mzdové náklady a organizace částečně osobní náklady kryjí vlastními výnosy. Při sestavování rozpočtů jednotlivým příspěvkovým bylo ve výsledné výši příspěvku na provoz zohledněno zapojení fondů, schopnost tvorby vlastních výnosů, mimořádné dopady na výnosové i nákladové straně jejich hospodaření (zejména vliv odpisů). Nekrytí odůvodněných nezbytných potřeb příspěvkových organizací v plném rozsahu příspěvkem na provoz může v konečném důsledku způsobit omezení rozsahu vykonávaných odborných činností, vyplývajících z platných právních předpisů (zákon č. 20/1987 Sb., o státní památkové péči, zákon č. 257/2001 Sb., o knihovnách a podmínkách provozování veřejných knihovnických a informačních služeb, zákon č. 122/2000 Sb., o ochraně sbírek muzejní povahy), omezení výstavních činností, utlumení akvizic sbírkových předmětů a knihovních fondů, snížení rozsahu publikační a konzultační činnosti. Kromě uvedených negativních dopadů, vyplývajících z nedostatečného krytí potřeb příspěvkem zřizovatele, je třeba vzít v úvahu i efekt, že omezení činností organizací vyvolává i snížení výnosů vyplývající ze snížení návštěvnosti, ať už se jedná o muzea, galerie, památkové objekty, hudební soubory či knihovny. Stagnace nebo zvýšení příspěvku na provoz od zřizovatele menší než růst celkových nákladů pak znamená zhoršení schopnosti organizace podílet se na financování svého provozu. strana 15/52

16 Zvýšení rozepsaného příspěvku na provoz od zřizovatele bylo ve srovnání se schváleným rozpočtem 2014 realizováno jak z navýšení příspěvku v rámci výdajů kapitoly tak k tíži nerozepsaného příspěvku. Tímto přístupem se zřizovatel snaží vytvořit podmínky pro zlepšení prosperity a podpoření schopnosti organizací generovat vlastní výnosy. Provozní příspěvek rozpočtovaný na úrovni kapitoly Kč Objem prostředků ve výdajovém okruhu příspěvek na provoz příspěvkových organizací rozpočtovaný na úrovni kapitoly (tj. k datu nerozepsaný příspěvek) v objemu tis. Kč představuje 5,32% celkového příspěvku. Jedná se o část příspěvku na provoz, která nebyla zřizovatelem rozepsána do rozpočtů jednotlivých organizací přímo, ale je rozpočtována pro krytí potřeb všech organizací jako společný zdroj financování potřeb na úrovni kapitoly. Ve srovnání se schváleným rozpočtem pro rok 2014 je objem nerozepsaných prostředků pro rok 2015 nižší o tis. Kč. V nerozepsaných prostředcích jsou rozpočtovány výdaje, jejichž účel je znám, ale není známá jejich přesná výše. Dále se v této položce rozpočtují výdaje na náklady nových kapacit, prostředky určené na krytí nepředvídaných a neplánovaných nákladů a výdaje na úhradu ztrát předchozích let. Největší část rozpočtovaných a nerozepsaných prostředků v celkovém objemu tis. Kč je vázána na dosažení příjmů z prodeje nemovitého státního majetku, s nímž jsou příspěvkové organizace příslušné hospodařit. Výdaje budou uvolňovány v roce 2015 návazně na uskutečnění prodejů do rozpočtu příspěvkových organizací na krytí naléhavých potřeb nezajištěných příspěvkem na provoz od zřizovatele. V případě, že se prodeje neuskuteční, budou ve stejné výši vázány. Požadavky organizací na prodej majetku v roce 2015 významně převyšují schválený rozpočet pro rok Zvýšení činí tis. Kč. Tyto výdaje byly v rozpočtu kapitoly zohledněny ministerstvem financí při sestavování rozpočtu ve 4. běhu jako souvztažné opatření. Nerozepsaný příspěvek zahrnuje prostředky v přibližném objemu tis. Kč určené na krytí věcných nákladů nových kapacit a věcných nákladů udržitelnosti projektů spolufinancovaných EU. Významnou část nerozepsaného příspěvku na provoz rovněž představují výdaje spojené se zvyšování platové úrovně, profinancováním mzdových nákladů udržitelnosti a vyplývající ze změn právních předpisů v oblasti platů. Prostředky vyčleněné na tyto účely představují rozpočtové krytí pro limit ve výši cca tis. Kč a představují dodatečné zvýšení platové úrovně v organizacích přibližně o 1%. Nerozepsané prostředky zahrnují také výdaje v předpokládané výši tis. Kč, které jsou určeny na úhradu odměn autorům za půjčování v knihovnách České republiky. Tuto povinnost ukládá Národní knihovně ČR zákon č. 216/2006 Sb. o změně autorského zákona a knihovní zákon č. 257/2001 Sb. Finanční objem těchto úhrad upřesní Národní knihovna ČR během června 2015 v souladu s výsledky statistických zjišťování o počtu výpůjček v knihovnách. Následně bude ve prospěch Národní knihovny provedena ministerstvem úprava rozpočtu dle skutečně zjištěné výše poplatků na vrub nerozepsaných výdajů ukazatele Příspěvek na provoz příspěvkových organizací. strana 16/52

17 Ostatní příspěvky a dotace Kč Celkem ve schváleném rozpočtu plánují příspěvkové organizace zapojit mimorozpočtové zdroje v celkovém objemu tis. Kč. Mimorozpočtové zdroje tvoří zejména příspěvky jiných veřejných rozpočtů především územně samosprávných celků, dále dary a prostředky poskytnuté ze zahraničí a časové rozlišení odpisů. Příspěvkové organizace zapojily do rozpočtu mimorozpočtové zdroje z titulu ostatních příspěvků a dotací v následujícím členění: dary uložené v RF popř. smluvně zajištěné Kč (Národní divadlo tis. Kč, Česká filharmonie tis. Kč, Národní muzeum tis. Kč a dále Památník Lidice, Národní knihovna a Knihovna a tiskárna pro nevidomé) prostředky ze zahraničí uložené v RF Kč (Prostředky se vztahují k rozpracovaným projektům EU a jejich příjemci jsou Národní muzeum tis. Kč, Národní knihovna tis. Kč a Národní technické muzeum tis. Kč.) prostředky od ÚSC smluvně zajištěné Kč (Muzeum umění Olomouc obdrží příspěvek na provoz od Olomouckého kraje ve výši tis. Kč v návaznosti na výše uvedené usnesení a tis. Kč od města Olomouc v souvislosti s převodem Divadla hudby do organizační struktury Muzea umění Olomouc a Památník Lidice účelově určený příspěvek od Pardubického kraje a města Kladno v celkové výši 18 tis. Kč) příspěvek od Státního zemědělského fondu ve výši Kč (Pravidelný příspěvek pro Valašské muzeum v přírodě na údržbu zeleně.) časové rozlišení odpisů používaného majetku pořízeného nebo spolufinancovaného z investičních transferů Kč (Slezské zemské muzeum vykazuje částku ve výši tis. Kč, Moravské zemské muzeum tis. Kč a dále Národní památkový ústav, Národní muzeum a Národní knihovna.) Zapojení peněžních fondů Kč Významný vnitřní zdroj pro financování potřeb příspěvkových organizací představují jejich fondy. Zejména se jedná o pořízení a obnovu dlouhodobého hmotného i nehmotného majetku, ale v předchozích letech se zesílil trend zapojení fondů do financování provozních potřeb jako doplňkového zdroje. Příspěvkové organizace plánují pro rok 2015 zapojení fondů do hospodaření v celkovém objemu tis. Kč. Zapojení peněžních fondů do hospodaření PO SR 2013 Skutečnost 2013 SR 2014 SR 2015 Čerpání fondů Ostatní příspěvky a dotace (z AE k účtům 671 a 672) Použití prostředků rezervního fondu strana 17/52

18 Významný pokles o tis. Kč ve srovnání s čerpáním fondů zahrnutým ve schváleném rozpočtu pro rok 2014 umožnilo jak meziroční zvýšení příspěvku na provoz poskytnutého zřizovatelem, tak zvýšení plánovaných výnosů z činnosti. Tento výsledek odpovídá více vyčerpanosti tohoto zdroje vnitřního financování než schopnosti organizací dlouhodobě kumulovat zdroje na pořízení majetku při zachování vyrovnaného hospodaření Předpokládaný vývoj stavu rezervního fondu k počáteční zůstatek čerpání konečný zůstatek údaje uvedeny v tis. Kč Mzdové náklady příspěvkových organizací Kč V rámci stanoveného nepřekročitelného objemu výdajů kapitoly 334 Ministerstvo kultury je stanoven limit prostředků na mzdové náklady příspěvkových organizací ve výši tis. Kč. Přepočtený stav zaměstnanců příspěvkových organizací Ministerstva kultury ve schváleném rozpočtu pro rok 2015 je navržen ve výši Návrhem se provádí snížení počtu zaměstnanců za neobsazená funkční místa nad fluktuační pásmo stanovené v rozmezí +3% k počtu obsazených funkčních míst. Ve srovnání s rokem 2014 se přepočtený stav zaměstnanců snižuje o 364. Důvodem snížení je trvalé promítnutí změn, které byly důsledkem snížení objemu mzdových prostředků mezi lety v důsledku finanční krize. Snížení platů o 10% v letech vyprázdnilo v letech následujících do té doby obsazená funkční místa u těch organizací, které preferovaly zachování průměrných platů zaměstnancům. V rozpočtu pro rok 2015 přistoupilo Ministerstvo kultury k odlišnému vnímání této změny z dočasného na trvalý vliv. Důvodem byl požadavek na snížení objemu mzdových prostředků z titulu neobsazených funkčních míst podle usnesení vlády č. 385/2014, kterým se stanovují výdajové rámce a určují směrná čísla kapitol. Přestože se podařilo tento požadavek v dalším průběhu rozpočtových vyjednávání zvrátit a limit prostředků na platy v rámci kapitoly zůstal zachován, byla dlouhodobě neobsazená funkční místa v rámci kapitoly zrušena. Tím došlo k úpravě základny pro výpočet průměrného platu, který tak meziročně vykazuje značný nárůst. strana 18/52

19 průměrný plat v Kč/měs. Požadovaný vývoj průměrného platu příspěvkových organizací MK ČR pro roky průměrný plat neziskovém sektoru v r Zařazení zaměstnanců PO v platových třídách k sml Mzdové náklady jsou tvořeny výdaji na platy a výdaji na ostatní osobní výdaje. Z těchto položek se financují náklady na zaměstnance příspěvkových organizací. Zaměstnanci příspěvkových organizací zejména zajišťují povinnosti, které ukládají právní předpisy o hospodaření s majetkem České republiky, činnosti vyplývající ze zřizovacích listin v oborech působnosti jednotlivých organizací. Zaměstnanci organizací jsou nositeli kulturní služby, podílejí se na propagaci kultury v ČR, udržují národní kulturní památky a prezentují je nejen českým, ale i zahraničním návštěvníkům. Jedná se o široké spektrum profesí uměleckých, nebo množství vysoce specializovaných odborníků z oborů jako například historie, výtvarné umění, biologie, režie, památková péče, metalurgie, archivnictví a digitalizace a mnoho dalších. Výdaje na platy jsou určené také na odměny pro průvodce na památkách, hradech a zámcích, dále pro restaurátory, kunsthistoriky, zahradníky nebo také hodináře a další odborné a vysoce kvalifikované specialisty, kteří v galeriích, muzeích a dalších kulturních zařízeních pečují o majetek České republiky s nevyčíslitelnou hodnotou. Významnou skupinou zaměstnanců resortu jsou herci, zpěváci, tanečníci a další umělci z divadel, symfonických orchestrů a sborů, kteří zcela jistě obstojí i ve srovnání se světem a proto reprezentují Českou republiku jak doma, tak v zahraničí. Rozpisem směrných čísel Ministerstva financí na rok 2015 byl stanoven návrh rozpočtu v oblasti osobních nákladů zaměstnanců příspěvkových organizací takto: Mzdové náklady příspěvkových organizací SR 2014 SR 2015 limit prostředků na platy v Kč celkem limit prostředků OON v Kč celkem mzdové náklady souhrnně v Kč počet zaměstnanců průměrný plat v Kč/měsíc strana 19/52

20 Ve srovnání s rokem 2014 byly nepřekročitelné objemy prostředků určené na krytí mzdových nákladů příspěvkových organizací navýšeny o Kč. Meziroční nárůst mzdových nákladů tak může dosahovat až 5,61%. Toto navýšení je dáno nárůstem ve všech složkách mzdových nákladů včetně účelově určených limitů na financování práce v projektech výzkumu a vývoje, kulturních aktivit a spolufinancovaných EU. Přestože vlivem snížení přepočteného stavu zaměstnanců dochází k optickému navýšení průměrného platu zaměstnanců příspěvkových organizací, zůstává platová úroveň v resortu na nejnižší hladině ve srovnání se zaměstnanci ostatních kapitol a hluboko pod průměrem mzdy v ČR. Stejná situace platí pro většinu organizací, pokud je srovnáváme s platovou úrovní zaměstnanců nepodnikatelské sféry v daném regionu. Meziroční navýšení limitů mzdových nákladů umožní profinancovat vládou garantované zvýšení tarifů o 3,5% a dále umožní řešit změny zařazení zaměstnanců v platových třídách v návaznosti na deklarovanou změnu 6 nařízení vlády č.564/2006 Sb. Uvedené zvýšení platových limitů neumožňuje řešit velmi naléhavou potřebu provozu nových kapacit vzniklých spolufinancováním EU. Jedná se o projekty realizované Národní knihovnou (projekt Národní digitální knihovna), Národním památkovým ústavem (několik projektů obnovy zámeckých areálů s návazností na nové funkční využití historických objektů), Národní technické muzeum (projekt Centra stavitelství Plasy). Tyto projekty vyžadují po úspěšném dokončení, aby byly provozovány v rozsahu a způsobem, který stanovují dotační podmínky. V opačném případě hrozí odvody a sankční postihy spojené s nedodržením dotačních podmínek. Pro zajištění provozu všech projektů je nezbytné zajistit dodatečné pracovní náklady. Obtížné není ani tak vlastní profinancování nákladů, projekty v některých případech generují vlastní výnosy. Nezajištěné tak zůstávají mzdové náklady z důvodu nedodatečných limitů výdajů na platy příspěvkových organizací. Limit mzdových nákladů krytý příspěvkem na provoz Kč Z celkového objemu nepřekročitelných prostředků na mzdové náklady je část prostředků na platy zaměstnanců a část prostředků na ostatní osobní náklady finančně zajištěna příspěvkem zřizovatele. Výše takto zajištěného limitu činí Kč určených na platy zaměstnanců a Kč určených zejména k úhradě nákladů vyplývajících z dohod o provedení práce a o pracovní činnosti. Limity mzdových nákladů PO mzdy celkem OON platy pojistné FKSP příslušenství os.nákl.celkem Limity mzdových nákladů celk Limity účelové limit mzdových V+V kult. akt % spoluúčast Limity kryté příspěvkem na provoz strana 20/52

21 Kromě nepřekročitelného objemu prostředků na platy a OON krytého příspěvkem na provoz jsou pro potřeby příspěvkových organizací určeny limity prostředků rozpočtově zajištěné výdaji kapitoly 334 Ministerstvo kultury v rámci ukazatelů Věda, výzkum a inovace nebo Kulturní aktivity, případně jsou na ně vyčleněny prostředky v rámci rozpočtu projektů spolufinancovaných EU. Jejich přehled je uveden v tabulce. V tabulce jsou uvedeny mzdové náklady v podrobném členění z hlediska jejich rozpočtového krytí a dále jsou uvedeny odvody zaměstnavatele za zaměstnance, které nejsou součástí limitů, ale jsou u většiny příspěvkových organizací rovněž finančně zajištěné příspěvkem na provoz nebo prostředky rozpočtovanými ve výše uvedených rozpočtových ukazatelích. b) program péče o národní kulturní poklad Kč Do rozpočtu na rok 2015 je promítnuto usnesení vlády ze dne 16. června 2014 č. 437 k přípravě návrhu státního rozpočtu České republiky na rok 2015 a střednědobého výhledu na léta 2016 a 2017 na jehož základě byly navýšeny dosud platné výdajové rámce na rok 2015, a to o 1 mld. Kč. Lze tedy konstatovat, že disponibilní finanční prostředky v celkové výši tis. Kč odpovídají stavu realizace jednotlivých akcí, které jsou do Programu zařazeny a v roce 2015 umožní jejich plynulé pokračování či zahájení v plánovaných časových a finančních parametrech. c) rozvoj a obnova materiálně technické základny státních kulturních zařízení Kč V tomto ukazateli jsou rozpočtovány výdaje na sedm podprogramů evidovaných v systémů EDS/SMVS. Výdaje jsou současně sledovány podle jednotlivých akcí systémem IISSP v rozsahu střednědobého výhledu. Podpora reprodukce majetku státních kulturních zařízení Kč V rámci podprogramu podpora reprodukce majetku státních kulturních zařízení (134V112 a 234V112) je navrhován objem výdajů ve výši tis. Kč. Tato plánovaná výše výdajů je reakcí na potřebné navýšení tohoto ukazatele s cílem realizovat v roce 2015 větší počet akcí a projektů oproti roku 2014 v rámci řádné péče o státní majetek. V rámci podprogramu 134V112 je navrhován objem výdajů ve výši tis. Kč, což představuje nárůst oproti roku 2014 o tis. Kč, tedy cca o 39% loňského schváleného rozpočtu. V roce 2015 alokované finanční prostředky umožní pokračování realizací akcí především menšího až středního rozsahu u Národního památkového ústavu, Valašského muzea v přírodě, Slezského zemského muzea v Opavě, Památníku Terezín, Národního divadla, Národní galerie, Husitského muzea v Táboře, České filharmonie, NÚLK Strážnice atd. Naplánované finanční prostředky ve formě rezervy na financování v tomto podprogramu umožní zaregistrovat podstatně větší počet akcí oproti roku strana 21/52