CAPITAL INVESTMENTS FUND, otevřený podílový fond, AMISTA investiční společnost, a.s.

Rozměr: px
Začít zobrazení ze stránky:

Download "CAPITAL INVESTMENTS FUND, otevřený podílový fond, AMISTA investiční společnost, a.s."

Transkript

1 CAPITAL INVESTMENTS FUND, otevřený podílový fond, AMISTA investiční společnost, a.s. Výroční zpráva 2015

2 OBSAH ZPRÁVA STATUTÁRNÍHO ORGÁNU O PODNIKATELSKÉ 3 ČINNOSTI PODÍLOVÉHO FONDU A O STAVU JEHO MAJETKU PROFIL OTEVŘENÉHO PODÍLOVÉHO FONDU 4 ÚČETNÍ ZÁVĚRKA 11 ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA 27 2

3 A) ZPRÁVA STATUTÁRNÍHO ORGÁNU O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI PODÍLOVÉHO FONDU A O STAVU JEHO MAJETKU Činnost Fondu v roce 2015 CAPITAL INVESTMENTS FUND, otevřený podílový fond, AMISTA investiční společnost, a.s. (dále jen Fond ) v roce 2015 dále pokračoval v reinvesticích do bonitních dluhopisů a fondů. Pokračuje tak v konzervativních investicích. Hospodaření Fondu Věrný a vyčerpávající obraz o hospodaření fondu poskytuje Účetní závěrka sestavená za období od do , která je nedílnou součástí této Výroční zprávy a je uvedena v části C) ÚČETNÍ ZÁVĚRKA. Hospodaření Fondu skončilo v roce 2015 vykázaným hospodářským výsledkem ve výši tis. Kč před zdaněním. Stav majetku AKTIVA Fond vykázal v rozvaze k 31. prosinci 2015 aktiva v celkové výši tis. Kč. Ta jsou tvořena především majetkovými cennými papíry v hodnotě tis. Kč a dluhovými cennými papíry ve výši tis. Kč. PASIVA Celková pasiva podílového fondu ve výši tis. Kč jsou tvořena zejména kapitálovými fondy ve výši tis. Kč, nerozděleným ziskem z předchozích období ve výši tis. Kč a kladnými oceňovacími rozdíly k realizovatelným cenným papírům ve výši tis. Kč. Výhled do roku 2016 Podílový fond nemá v úmyslu měnit strategii investování a nadále bude investovat zejména do cenných papírů denominovaných v cizích měnách. 3

4 B) PROFIL OTEVŘENÉHO PODÍLOVÉHO FONDU Rozhodným obdobím se pro účely této Výroční zprávy rozumí účetní období od do CAPITAL INVESTMENTS FUND, otevřený podílový fond, AMISTA investiční společnost, a.s. ( dále také Fond ) byl založen jako otevřený podílový fond společnosti AMISTA investiční společnost, a.s. (dále také investiční společnost ). Investiční společnost shromažďuje na účet fondu peněžní prostředky vydáváním podílových listů fondu za účelem jejich použití pro kolektivní investování. Tento fond je určen pouze zkušeným investorům kvalifikovaným investorům, kteří mají dobrou znalost a zkušenost s různými nástroji finančního (kapitálového) trhu a kteří se chtějí podílet na výnosech více druhů aktiv. 1. Základní údaje o podílovém fondu Název podílového fondu: Podílový fond: Sídlo: Ulice: Pobřežní 620/3 Obec: Praha 8 PSČ: CAPITAL INVESTMENTS FUND, otevřený podílový fond, AMISTA investiční společnost, a.s. Vznik podílového fondu: Rozhodnutí o povolení k vydávání podílových listů bylo vydáno dne Českou národní bankou. Rozhodnutí nabylo právní moci dne Vydávání podílových listů fondu podílníkům bylo zahájeno Podílové listy jsou vydány v listinné podobě v nominální hodnotě 1 EUR. Fond investuje do aktiv denominovaných v cizích měnách. Cizoměnové expozice fondu mohou být podle situace a potřeby zajištěny do měny fondu (EUR). Identifikační údaje: KIČO: DIČ: CZ Bankovní spojení: /2700 Podílové listy: Podílové listy: Čistý obchodní majetek: ks tis. Kč 4

5 2. Údaje o investiční společnosti, která obhospodařuje v rozhodném období Fond AMISTA investiční společnost, a.s. IČO: Sídlo: Pobřežní 620/3, Praha 8, PSČ Investiční společnost v účetním období vykonávala pro Fond činnosti dle bodu 3.2. statutu. Jednalo se zejména o vedení účetnictví, oceňování majetku a dluhů, výpočet aktuální hodnoty podílového listu vydávaného Fondem, vedení seznamu vlastníků podílových listů vydávaných Fondem, zajišťování vydávání a odkupování podílových listů, výkon jiné činnosti související s hospodařením s hodnotami v majetku Fondu, například: výkon poradenské činnosti týkající se struktury kapitálu, průmyslové strategie a s tím souvisejících otázek osobám, na nichž má Fond majetkovou účast, poskytování služeb týkajících se přeměn obchodních společností nebo převodu obchodních závodů osobám, na nichž má Fond majetkovou účast, a údržba jednotlivé věci v majetku Fondu. 3. Předpokládaný vývoj Fondu Fond bude nadále investovat do aktiv denominovaných v cizích měnách, především do cenných papírů. 4. Údaje o portfolio manažerech Fondu Činnost portfolio manažera je externě zajištěna společností Semper Constatia Privatbank AG z Rakouska, která vlastní licenci dle rakouského zákona o investičních fondech a je oprávněna provádět činnost hlavního makléře v České republice. Tato společnost pro Fond vykonává funkci Prime Brokera. Smlouva byla podepsána dne Údaje o všech depozitářích Fondu v rozhodném období Dne byla podepsána smlouva s UniCredit Bank. Obchodní název: UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s. Sídlo: Želetavská 1525/1, Praha 4 - Michle IČO: Telefon: Fax: Deutsche Bank Aktiengesellschaft Filiale Prag, organizační složka vykonávala pro fondy kolektivního investování obhospodařované AMISTA investiční společností činnosti depozitáře od do , kdy byla podepsána Dohoda o ukončení platnosti Smlouvy o výkonu činnosti depozitáře. 5

6 Obchodní název: Deutsche Bank Aktiengesellschaft Filiale Prag, organizační složka Sídlo: Jungmannova 34, Praha 1 IČO: Telefon: Fax: Údaje o osobě, která zajišťuje úschovu nebo jiné opatrování majetku podílového fondu Smlouva se společností Semper Constatia Privatbank AG byla podepsána dne Obchodní název: Semper Constantia Privatbank AG Sídlo: Hessgasse 1, post code A-1010, Vídeň, Rakousko IČO: FN v Telefon: Fax : Deutsche Bank Österreich AG vykonávala pro fondy kolektivního investování obhospodařované AMISTA investiční společností opatrování majetku podílového fondu od do Obchodní název: Deutsche Bank Österreich AG Sídlo: Stock im Eisen 3, 1010 Vídeň, Rakousko IČO: FN s Telefon: Fax: Údaje o všech obchodnících s cennými papíry, kteří vykonávali činnost obchodníka s cennými papíry ve vztahu k majetku podílového fondu Smlouva se společností Semper Constatia Privatbank AG byla podepsána dne Obchodní název: Semper Constantia Privatbank AG Sídlo: Hessgasse 1, post code A-1010, Vídeň, Rakousko IČO: FN v Telefon: Fax :

7 Deutsche Bank Österreich AG oddělení obchodníka s cennými papíry vykonávala pro fondy kolektivního investování obhospodařované AMISTA investiční společností činnosti obchodníka s cennými papíry od do Obchodní název: Deutsche Bank Österreich AG Sídlo: Stock im Eisen3, 1010 Vídeň, Rakousko IČO: FN s Telefon: Fax: Identifikace majetku, pokud jeho hodnota přesahuje 1 % hodnoty majetku Fondu ke dni, kdy bylo provedeno ocenění pro účely této zprávy, s uvedením celkové pořizovací ceny a reálné hodnoty na konci rozhodného období Majetek Pořizovací cena v tis. Kč Reálná hodnota k v tis. Kč Dluhové cenné papíry Akcie a podílové listy Hotovost na běžném účtu Vývoj hodnoty podílového listu v rozhodném období v názorné grafické podobě 1,30 Fondový kapitál na podílový list 1,25 EUR 1,20 1,15 1, fondový kapitál na akcii/pl 10. Soudní nebo rozhodčí spory, které se týkají majetku nebo nároku podílníků Fondu, jestliže hodnota předmětu sporu převyšuje 5 % hodnoty majetku Fondu v rozhodném období V rozhodném období nebyly vedeny žádné soudní nebo rozhodčí spory. 7

8 11. Údaje o počtu emitovaných podílových listů V rozhodném období neemitoval Fond podílové listy. K činil celkový počet podílových listů uvedeného Fondu ks (k počet ks). Údaje o počtu odkoupených podílových listů v rozhodném období jsou uvedeny v části 15 Přílohy účetní závěrky, která tvoří součást této Výroční zprávy. V rozhodném období nebyly vyplaceny žádné podíly na zisku. 12. Skladba a změna majetku ve Fondu Majetek podílového fondu ke dni ocenění je tvořen dluhovými cennými papíry v hodnotě tis. Kč (k ve výši tis. Kč), akciemi a podílovými listy v hodnotě tis. Kč (k ve výši tis. Kč), hotovostí na běžném účtu ve výši tis. Kč (k ve výši tis. Kč) a ostatními aktivy ve výši 0 tis. Kč (k ve výši 48 tis. Kč). 13. Údaje o úplatě zaplacené investiční společnosti za obhospodařování majetku Fondu a úplatě za výkon funkce depozitáři Údaje o úplatě zaplacené investiční společnosti za obhospodařování majetku a údaje o úplatě za výkon funkce depozitáře, vč. údajů za ostatní úplaty, jsou uvedeny v bodě 9 Přílohy účetní závěrky, která tvoří součást této Výroční zprávy. 14. Vlastní kapitál Fondu a vlastní kapitál připadající na jeden podílový list za poslední tři uplynulá období Vlastní kapitál podílového fondu k činil tis. Kč a na 1 podílový list připadalo 32,5008 Kč, resp. 1,2026 EUR. Vlastní kapitál podílového fondu k činil tis. Kč a na 1 podílový list připadalo 32,6095 Kč, resp. 1,1762 EUR. Vlastní kapitál podílového fondu k činil tis. Kč a na 1 podílový list připadalo 30,8469 Kč, resp. 1,1248 EUR. 15. Údaje o kvantitativních omezeních a metodách, které byly zvoleny pro hodnocení rizik Informace o hodnocení rizik jsou uvedeny v části 21 Přílohy účetní závěrky, která tvoří součást této Výroční zprávy. 16. Údaje o hlavním podpůrci AMISTA investiční společnost, a.s. jako obhospodařovatel Fondu pověřila obchodní společnost Semper Constantia Privatbank AG, se sídlem Hessgasse 1, PSČ A-1010, Vídeň, Rakouská republika, zapsanou v obchodním rejstříku u Obchodního soudu ve Vídni pod č. FN v, provádět všechny odborné činnosti související s obhospodařováním majetku Fondu, spočívajícího v investičních nástrojích, tj. v 8

9 souladu čl. 3 odst. 2 bodem 2) WAG 2007 (tj. Wertpapieraufsichtsgesetz - právního předpisu Rakouské republiky) vykonávat portfolio management v souladu s pověřením od klientů na základě volného uvážení, pokud tato portfolia zahrnují jeden nebo více finančních nástrojů. Společnost Semper Constantia Privatbank AG vykonává činnost hlavního podpůrce Fondu od 14. září Údaje o úplatách pracovníků a vedoucích osob vyplácených obhospodařovatelem podílového fondu jeho pracovníkům nebo vedoucím osobám AMISTA investiční společnost, a.s., která je obhospodařovatelem Fondu, uvede v předepsaném členění přehled o mzdách, úplatách a obdobných příjmech svých pracovníků a vedoucích osob ve své výroční zprávě za rok Participace podílového fondu na těchto úplatách je zahrnuta v úplatě investiční společnosti za poskytování služeb obhospodařování Fondu. Fond nevyplatil v rozhodném období obhospodařovateli žádné odměny za zhodnocení kapitálu. 18. Údaje o úplatách pracovníků a vedoucích osob vyplácených obhospodařovatelem Fondu jeho pracovníkům nebo vedoucím osobám s podstatným vlivem na rizikový profil Fondu Žádné takové odměny nebyly obhospodařovatelem v rozhodném období vyplaceny. 19. Informace o aktivitách v oblasti výzkumu a vývoje Fond nevyvíjel v rozhodném období žádné aktivity v této oblasti. 20. Informace o aktivitách v oblasti ochrany životního prostředí a pracovně právních vztazích Fond vzhledem ke svému předmětu podnikání neřeší problémy ochrany životního prostředí a v rozhodném období nevyvíjel žádné aktivity v této oblasti. V rozhodném období nebyl ve Fondu zaměstnán žádný zaměstnanec. 21. Informace o organizačních složkách v zahraničí Podílový fond není obchodní korporací a nemůže vytvářet organizační složku 22. Informace o podstatných změnách statutu Fondu V průběhu účetního období došlo k jedné změně statutu, a to k 24. listopadu V rámci změny byly aktualizovány údaje o obhospodařovateli a administrátorovi Fondu; údaje o osobě, která byla pověřena obhospodařovatelem provádět všechny odborné činnosti související s obhospodařováním majetku Fondu, spočívajícího v investičních nástrojích (nově je pověřena touto činností společnost Semper Constantia Privatbank AG) a aktualizace popisu činností touto osobou vykonávajících. Současně byla upravena ve statutu činnost společnosti Semper Constantia Privatbank AG jakožto hlavního podpůrce Fondu. Dále byly aktualizovány údaje o depozitáři Fondu, jímž se nově stala společnost UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s.; a upravena část týkající se informací o poplatcích a nákladech. 9

10 23. Významné události po datu Účetní závěrky Po datu Účetní závěrky nedošlo k žádným významným událostem. 10

11 C) ÚČETNÍ ZÁVĚRKA 11

12 Účetní jednotka: CAPITAL INVESTMENTS FUND, otevřený podílový fond, AMISTA investiční společnost, a.s. Sídlo: Pobřežní 620/3, Praha 8 Předmět podnikání: kolektivní investování Okamžik sestavení úč. závěrky: 20. dubna 2016 ROZVAHA tis. Kč Poznámka AKTIVA 3 Pohledávky za bankami a družstevními záložnami v tom: a) splatné na požádání Dluhové cenné papíry b) vydané ostatními osobami Akcie, podílové listy a ostatní podíly Ostatní aktiva Aktiva celkem tis. Kč Poznámka PASIVA 4 Ostatní pasiva Emisní ážio Kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z toho: a) z majetku a závazků Nerozdělený zisk nebo neuhrazená ztráta z předchozích období Zisk nebo ztráta za účetní období Pasiva celkem tis. Kč Poznámka PODROZVAHOVÉ POLOŽKY Podr ozvahová ak tiva 8 Hodnoty předané k obhospodařování

13 Účetní jednotka: CAPITAL INVESTMENTS FUND, otevřený podílový fond, AMISTA investiční společnost, a.s. Sídlo: Pobřežní 620/3, Praha 8 Předmět podnikání: kolektivní investování Okamžik sestavení úč. závěrky: 20. dubna 2016 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY za rok 2015 tis. Kč Poznámka Výnosy z úroků a podobné výnosy z tohoúroky z dluhových cenných papírů Výnosy z akcií a podílů z tohoc) ostatní výnosy z akcií a podílů Náklady na poplatky a provize Zisk nebo ztráta z finančních operací Správní náklady z tohob) ostatní správní náklady Odpisy, tvorba a použití opravných položek a rezerv k pohledávkám a zárukám v toma) tvorba opravných položek k pohledávkám a pohledávkám ze záruk Zisk nebo ztráta za účetní období z běžné činnosti před zdaněním Daň z příjmů Zisk nebo ztráta za účetní období po zdanění

14 Účetní jednotka: CAPITAL INVESTMENTS FUND, otevřený podílový fond, AMISTA investiční společnost, a.s. Sídlo: Pobřežní 620/3, Praha 8 Předmět podnikání: kolektivní investování Okamžik sestavení úč. závěrky: 20. dubna 2016 PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU za rok 2015 Emisní Kapitál. Oceňov. Nerozděl. Zisk Celkem tis. Kč ážio fondy rozdíly zisk (ztráta) Zůstatek k Kurzové rozdíly a oceňovací rozdíly nezahrnuté do HV Čistý zisk/ztráta za účetní období Odkup podílových listů Kurzové rozdíly zahrnuté do HV Převod do fondů Zůstatek k Zůstatek k Kurzové rozdíly a oceňovací rozdíly nezahrnuté do HV Čistý zisk/ztráta za účetní období Kurzové rozdíly zahrnuté do HV Převod do fondů Zůstatek k

15 1. VÝCHODISKA PRO PŘÍPRAVU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY CAPITAL INVESTMENTS FUND, otevřený podílový fond, AMISTA investiční společnost, a.s. (dále také Fond ) byl založen jako otevřený podílový fond společnosti AMISTA investiční společnost, a.s. (dále také investiční společnost ). Investiční společnost shromažďuje na účet fondu peněžní prostředky vydáváním podílových listů Fondu za účelem jejich použití pro kolektivní investování v souladu se zákonem č. 240/2013 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech (dále jen Zákon ). Tento Fond je určen pouze zkušeným investorům kvalifikovaným investorům, kteří mají dobrou znalost a zkušenost s různými nástroji finančního (kapitálového) trhu a kteří se chtějí podílet na výnosech aktiv dle statutu Fondu. Rozhodnutí o povolení k vydávání podílových listů bylo vydáno dne Českou národní bankou. Rozhodnutí nabylo právní moci dne Vydávání podílových listů fondu podílníkům bylo zahájeno Podílové listy jsou vydány v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 1 EUR. Fond investuje do aktiv denominovaných v cizích měnách. Cizoměnové expozice Fondu mohou být podle situace a potřeby zajištěny do měny fondu (EUR). Investiční politika Fondu spočívá zejména v aktivním přístupu k obhospodařování majetku Fondu a v řízení tržního rizika portfolia Fondu. Dále také v dostatečné minimalizaci investičního a úvěrového rizika prostřednictvím diverzifikace majetku ve Fondu a výběrem investičních nástrojů s příslušným kreditem. Investiční cíle a způsob investování, zásady hospodaření s majetkem a další principy činnosti Fondu se řídí statutem Fondu. Dne byla podepsána smlouva s UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s. o výkonu funkce depozitáře. Deutsche Bank Aktiengesellschaft Filiale Prag, organizační složka vykonávala a poskytovala služby depozitáře od do CHARAKTERISTIKA A HLAVNÍ AKTIVITY Účetní závěrka byla připravena na základě účetnictví vedeného v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů a příslušnými nařízeními a vyhláškami platnými v České republice. Závěrka byla zpracována na principech časového rozlišení nákladů a výnosů a historických cen, s výjimkou vybraných finančních nástrojů oceňovaných reálnou hodnotou. Tato Účetní závěrka je připravena v souladu s vyhláškou č. 501/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, které jsou bankami a jinými finančními institucemi ze dne , ve znění pozdějších předpisů, kterou se stanoví uspořádání a obsahové vymezení položek Účetní závěrky a rozsah údajů ke zveřejnění pro banky a některé finanční instituce. Vzhledem k omezenému rozsahu aktivit vyplývajících z uděleného oprávnění pro vykonávání činnosti Fondu, Fond v rámci své podnikatelské činnosti neposkytuje úvěry a nepřijímá vklady, neprovádí devizové obchody, neobchoduje s deriváty a nevstupuje do takových transakcí, které by byly v rozporu s uděleným oprávněním pro vykonávání činnosti Fondu. 15

16 V průběhu roku 2014 a 2015 Fond podnikal v oblasti kolektivního investování v České republice, a to podle zákona č. 240/2014 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech, ve znění pozdějších předpisů, který ke dni nahradil zákon č. podle 189/2004 Sb., o kolektivním investování. Tato Účetní závěrka je nekonsolidovaná. 3. DŮLEŽITÉ ÚČETNÍ METODY Účetní závěrka podílového fondu byla připravena v souladu s následujícími důležitými účetními metodami: (a) Den uskutečnění účetního případu V závislosti na typu transakce je okamžikem uskutečnění účetního případu zejména den výplaty nebo převzetí oběživa, den nákupu nebo prodeje cenných papírů, den provedení platby, popř. inkasa z účtu klienta, den připsání (valuty) prostředků podle zprávy došlé od banky, den sjednání a den vypořádání obchodu s cennými papíry, den převzetí hodnot do úschovy. Účetní případy nákupu a prodeje finančních aktiv s obvyklým termínem dodání (spotové operace) jsou od okamžiku sjednání obchodu do okamžiku vypořádání obchodu zaúčtovány na podrozvahových účtech. Finanční aktivum nebo jeho část investiční fond odúčtuje z rozvahy v případě, že ztratí kontrolu nad smluvními právy k tomuto finančnímu aktivu nebo jeho části. Fond tuto kontrolu ztratí, jestliže uplatní práva na výhody definované smlouvou, tato práva zaniknou nebo se těchto práv vzdá. (b) Dluhové cenné papíry, akcie, podílové listy a ostatní podíly Státní pokladniční poukázky, dluhopisy a jiné dluhové cenné papíry a akcie včetně podílových listů a ostatních podílů jsou klasifikovány podle záměru Fondu do portfolia realizovatelných cenných papírů. Státní pokladniční poukázky, dluhopisy a jiné dluhové cenné papíry jsou účtovány v pořizovací ceně zahrnující poměrnou část diskontu nebo ážia. Akcie, podílové listy a ostatní podíly jsou účtovány v pořizovací ceně. Dluhové cenné papíry a akcie, podílové listy a ostatní podíly držené v portfoliu Fondu jsou oceňovány reálnou hodnotou. Výše tohoto přecenění je vykázána v příslušné položce pasiv. Reálná hodnota používaná pro ocenění cenných papírů se stanoví jako tržní cena vyhlášená ke dni stanovení reálné hodnoty, pokud Fond prokáže, že za tržní cenu je možné cenný papír prodat. V případě veřejně obchodovaných dluhových cenných papírů a majetkových cenných papírů jsou reálné hodnoty rovny cenám dosaženým na veřejném trhu zemí OECD, pokud jsou zároveň splněny požadavky na likviditu cenných papírů. Není-li možné stanovit reálnou hodnotou jako tržní cenu (např. Fond neprokáže, že za tržní cenu je možné cenný papír prodat), reálná hodnota se stanoví jako upravená hodnota cenného papíru. Upravená hodnota cenného papíru se rovná míře účasti na vlastním kapitálu společnosti, pokud se jedná o akcie, míře účasti na vlastním kapitálu podílového fondu, pokud se jedná o podílové listy a 16

17 současné hodnotě budoucích peněžních toků z dluhového cenného papíru, pokud se jedná o dluhové cenné papíry. Změna reálné hodnoty realizovatelných cenných papírů je vykázána v položce Oceňovací rozdíly, kromě kurzových rozdílů vyplývajících z dluhových cenných papírů denominovaných v cizí měně, které jsou vykázány ve výkazu zisku a ztráty. (c) Úrokový výnos Úrokovým výnosem se: a) u kuponových dluhových cenných papírů rozumí nabíhající kupon stanovený v emisních podmínkách a nabíhající rozdíl mezi jmenovitou hodnotou a čistou pořizovací cenou, označovaný jako prémie nebo diskont. Čistou pořizovací cenou se rozumí pořizovací cena kuponového dluhopisu snížená o naběhlý kupon k okamžiku pořízení cenného papíru, b) u bezkuponových dluhopisů a směnek rozumí nabíhající rozdíl mezi jmenovitou hodnotou a pořizovací cenou. Úrokové výnosy u dluhových cenných papírů jsou rozpouštěny do výkazu zisku a ztráty od okamžiku pořízení metodou efektivní úrokové míry. (d) Pohledávky za bankami a nebankovními subjekty Pohledávky jsou posuzovány z hlediska návratnosti. Na základě toho jsou vytvářeny k jednotlivým pohledávkám opravné položky. Případné opravné položky vytvářené na vrub nákladů jsou vykázány v položce Odpisy, tvorba a použití opravných položek a rezerv k pohledávkám a zárukám. (e) Kapitálové fondy a emisní ážio Kapitálové fondy představují nominální hodnotu všech vydaných podílových listů Emisní ážio představuje rozdíl mezi nominální hodnotou všech vydaných podílových listů a jejich tržní hodnotou v okamžiku vydání podílového listu. (e) Přepočet cizí měny Transakce vyčíslené v cizí měně jsou účtovány v tuzemské měně přepočtené devizovým kurzem platným v den transakce. Aktiva a pasiva vyčíslená v cizí měně společně s devizovými spotovými transakcemi před dnem splatnosti jsou přepočítávána do tuzemské měny v kurzu vyhlašovaném ČNB platném k datu Účetní závěrky. Výsledný zisk nebo ztráta z přepočtu aktiv a pasiv vyčíslených v cizí měně je vykázán ve výkazu zisku a ztráty jako Zisk nebo ztráta z finančních operací. 17

18 (f) Zdanění Daňový základ pro daň z příjmů se propočte z výsledku hospodaření běžného účetního období připočtením daňově neuznatelných nákladů a odečtením výnosů, které nepodléhají dani z příjmů, který je dále upraven o slevy na dani a případné zápočty. Odložená daň vychází z veškerých dočasných rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv a závazků s použitím očekávané daňové sazby platné pro následující období. O odložené daňové pohledávce se účtuje pouze v případě, kdy neexistuje pochybnost o jejím dalším uplatnění v následujících účetních obdobích. 4. ZMĚNY ÚČETNÍCH METOD Účetní metody používané fondem se během účetního období 2015 nezměnily. 5. ČISTÝ ÚROKOVÝ VÝNOS tis. Kč Výnosy z úroků z vkladů z dluhových cenných papírů Celkem VÝNOSY Z AKCIÍ A PODÍLŮ tis. Kč Dividendy Celkem NÁKLADY NA POPLATKY A PROVIZE tis. Kč Bankovní poplatky Poplatky brokera 5 3 Celkem

19 8. ZISK NEBO ZTRÁTA Z FINANČNÍCH OPERACÍ tis. Kč Zisky a ztráty z operací s cennými papíry Kurzové rozdíly Celkem SPRÁVNÍ NÁKLADY tis. Kč Ostatní správní náklady Náklady na obhospodařování Náklady na depozitáře Náklady na audit Účetní a daňové poradenství Ostatní služby 16 - Celkem Náklady na obhospodařování představují poplatek investiční společnosti za obhospodařování majetku Fondu ve výši 810 tis. Kč (2014: 882 tis. Kč) a poplatek za asset management za období od do hrazený Deutsche Bank ve výši 584 tis. Kč (2014: 705 tis. Kč) a poplatek za činnost Prime Brokera ve výši 54 tis. Kč (2014: 0 tis. Kč). Poplatek investiční společnosti za obhospodařování majetku Fondu je stanoven do výše 0,10 % p.a. z průměrné roční hodnoty vlastního kapitálu Fondu. Poplatek za asset management je stanoven do výše 0,08 % p.a. z průměrné roční hodnoty vlastního kapitálu Fondu za období od do a poplatek Prime Brokera od ve výši 0,08 % z průměrné hodnoty aktiv. Dle smlouvy o výkonu funkce depozitáře s Deutsche Bank Aktiengesellschaft Filiale Prag, organizační složka byl kalkulován roční poplatek ve výši 0,0375 % p.a. z průměrné hodnoty vlastního kapitálu Fondu, která byla ukončena dne Dle smlouvy o výkonu funkce depozitáře s UniCredit Bank je kalkulován roční poplatek za činnost depozitáře za období od ve výši 0,025 % z vlastního kapitálu Fondu. Fond neměl v roce 2015 ani v roce 2014 žádné zaměstnance. Portfolio managerem Fondu je pověřena společnost Semper Constantia Privat Bank AG od

20 10. POHLEDÁVKY ZA BANKAMI A DRUŽSTEVNÍMI ZÁLOŽNAMI tis. Kč Běžné účty Ostatní pohledávky za bankami 11 - Celkem DLUHOVÉ CENNÉ PAPÍRY Klasifikace dluhových cenných papírů do jednotlivých portfolií podle záměru Fondu tis. Kč Dluhové cenné papíry realizovatelné Čistá účetní hodnota Všechny dluhové cenné papíry jsou obchodovány na veřejných trzích zemí Organizace pro ekonomickou spolupráci a rozvoj ( OECD ). 12. AKCIE, PODÍLOVÉ LISTY A OSTATNÍ PODÍLY Klasifikace akcií, podílových listů a ostatních podílů do jednotlivých portfolií podle záměru Fondu tis. Kč Akcie, podílové listy a ostatní podíly realizovatelné Čistá účetní hodnota Všechny akcie a podílové listy jsou obchodovány na veřejných trzích zemí Organizace pro ekonomickou spolupráci a rozvoj ( OECD ). 13. OSTATNÍ AKTIVA tis. Kč Dohadné účty aktivní Opravná položka k dohadným účtům aktivním Celkem

21 14. OSTATNÍ PASIVA tis. Kč Závazky z obchodních vztahů Závazky z titulu daně z příjmů Odložený daňový závazek Dohadné účty pasivní Celkem Závazek z titulu daně z příjmů obsahuje závazek z daně z příjmu k ve výši 703 tis. Kč (2014: 844 tis. Kč) snížený o zaplacené zálohy na daň ve výši 421 tis. Kč (2014: 772 tis. Kč) a závazek z titulu daně ze samostatného základu daně ve výši 772 tis. Kč (2014: 890 tis. Kč). Dohadné účty pasivní souvisejí s náklady na obhospodařování, depozitářský poplatek a náklady na audit. 15. KAPITÁLOVÉ FONDY, EMISNÍ ÁŽIO Kapitálové fondy představují vydané podílové listy ve jmenovité hodnotě. Počet podílových listů Jmenovitá hodnota (v tis. EUR) Emisní ážio/disážio (v tis. EUR) Zůstatek k 1. lednu Podílové listy vydané Podílové listy odkoupené Zůstatek k 31. prosinci Hodnota vlastního kapitálu připadající na 1 podílový list k byla 1,2026 EUR (32,5008 Kč). Pro vyjádření korunových ekvivalentů Fond použil kurz platný ke dni EUR/ 27,025 Kč. Počet podílových listů Jmenovitá hodnota (v tis. EUR) Emisní ážio/disážio (v tis. EUR) Zůstatek k 1. lednu Podílové listy vydané Podílové listy odkoupené Zůstatek k 31. prosinci Hodnota vlastního kapitálu připadající na 1 podílový list k byla 1,1762 EUR (32,6095 Kč). Pro vyjádření korunových ekvivalentů Fond použil kurz platný ke dni EUR/ 27,725 Kč. 16. ZISK NEBO ZTRÁTA ZA ÚČETNÍ OBDOBÍ Zisk běžného období ve výši tis. Kč je tvořen zejména výnosem z dividend, z dluhových cenných papírů a kurzových rozdílů. O převedení zisku běžného účetního období rozhodne představenstvo investiční společnosti během první poloviny roku

22 17. OCEŇOVACÍ ROZDÍLY tis. Kč Realizovatelné cenné papíry Zůstatek k 1. lednu Snížení Zvýšení - Zůstatek k 31. prosinci Zůstatek k 1. lednu Snížení - Zvýšení Zůstatek k 31. prosinci DAŇ Z PŘÍJMŮ A ODLOŽENÝ DAŇOVÝ ZÁVAZEK/POHLEDÁVKA Splatná daň z příjmů tis. Kč Zisk nebo ztráta za účetní období před zdaněním Daňově neodčitatelné náklady Výnosy zdaněné zvláštní sazbou Mezisoučet Odpočet daňové ztráty z minulých let Daňový základ Daň vypočtená při použití sazby 5 % Daň ze samostatného základu Celkem Odložený daňový závazek/pohledávka Odložená daň z příjmu je počítána ze všech dočasných rozdílů za použití daňové sazby platné pro období, ve kterém budou daňový závazek nebo pohledávka uplatněny, tj. 5 %. Odložený daňový závazek vznikl z přecenění realizovatelných cenných papírů a činí tis. Kč (k : tis. Kč). 19. HODNOTY PŘEDANÉ K OBHOSPODAŘOVÁNÍ Fond vykazoval k hodnoty předané k obhospodařování do společnosti AMISTA investiční společnost, a.s. ve výši tis. Kč (k : tis. Kč). 22

23 20. VZTAHY SE SPŘÍZNĚNÝMI OSOBAMI tis. Kč Podrozvaha - Hodnoty předané k obhospodařování Závazky - Poplatek za obhospodařování placený investiční společnosti Poplatek dle Smlouvy o sjednání statutu sponzora 15 - Náklady - Poplatek za obhospodařování placený investiční společnosti Náklady - Ostatní služby VYHODNOCENÍ RIZIK Fond je vystaven rizikovým faktorům, které jsou všechny blíže podrobně popsány ve statutu Fondu. Součástí vnitřního řídícího a kontrolního systému obhospodařovatele Fondu je strategie řízení těchto rizik vykonávaná prostřednictvím oddělení řízení rizik nezávisle na řízení portfolia. Prostřednictvím této strategie obhospodařovatel vyhodnocuje, měří, omezuje a reportuje jednotlivá rizika. Základním nástrojem omezování rizik je přijatý limitní systém definující soustavu limitů pro jednotlivé rizikové expozice. Soustava limitů je navržena tak, aby zajistila splnění nejméně požadavků kladených na diverzifikaci aktiv Fondu v souladu s Nařízením vlády č. 243/2013 v aktuálním znění a dále všech limitů jak jsou uvedeny ve statutu Fondu. V rámci strategie řízení rizik jsou sledovaná rizika roztříděna tak, aby bylo zabezpečeno, že jsou sledována a vhodně ošetřena rizika nejméně v oblastech rizik koncentrace, rizika nedostatečné likvidity, rizik protistran, tržních a operačních rizik. Pro posouzení současné a budoucí finanční situace podniku mají z uvedených kategorií největší význam tržní rizika. Tržní riziko vyplývá z vlivu změny vývoje celkového trhu na ceny a hodnoty jednotlivých druhů majetku Fondu. Tento vývoj závisí na změnách makroekonomické situace a je do značné míry nepředvídatelný. Význam tohoto rizika se dále zvyšuje tím, že Fond je fondem kvalifikovaných investorů zaměřeným v souladu se svým investičním cílem, uvedeným ve statutu Fondu, na specifickou oblast investic a tedy dochází i k zvýšení rizika koncentrace. Za této situace mohou selhat tradiční modely moderního řízení tržního rizika portfolia směřující k maximalizaci výnosu při minimalizaci rizika. Tyto modely předpokládají minimalizaci rizika zejména diverzifikací portfolia, jejíž míra je však v portfoliu Fondu, s ohledem na uvedené zaměření na úzkou investiční oblast, nutně menší. I když ve sledovaném období nedošlo k významným dopadům expozice Fondu vůči tržnímu riziku do jeho finanční situace je, s ohledem na uvedené, nutno zdůraznit, že historická výkonnost není zárukou a dostatečným měřítkem výkonnosti budoucí. Riziko nedostatečné likvidity je řízeno prostřednictvím sledování vzájemné vyváženosti objemu likvidních aktiv ve vztahu k velikostem a časovým strukturám závazků a pohledávek tak, aby Fond byl v kterýkoli okamžik schopen plnit všechny svoje aktuální a předvídatelné závazky. Riziko protistran je ošetřeno vymezením povolených protistran pro obchody s finančními instrumenty a standardními mechanismy zajišťujícími bezrizikové vypořádání obchodu v ostatních případech. 23

24 Zbytková splatnost majetku a dluhů Fondu Do Od 3 měs. Od 1 roku Bez tis. Kč 3 měsíců do 1 roku do 5 let Nad 5 let specifikace Celkem K 31. prosinci 2015 Pohledávky za bankami Dluhové cenné papíry Akcie, podílové listy a ostatní podíly Ostatní aktiva Celkem Ostatní pasiva Vlastní kapitál Celkem Gap Kumulativní gap Do Od 3 měs. Od 1 roku Bez tis. Kč 3 měsíců do 1 roku do 5 let Nad 5 let specifikace Celkem K 31. prosinci 2014 Pohledávky za bankami Dluhové cenné papíry Akcie, podílové listy a ostatní podíly Ostatní aktiva Celkem Ostatní pasiva Vlastní kapitál Celkem Gap Kumulativní gap

25 Úrokové riziko Fond je vystaven úrokovému riziku vzhledem ke skutečnosti, že drží úročená aktiva. Účetní hodnota úročených aktiv a závazků je zahrnuta do období, ve kterém dochází k jejich splatnosti nebo změně úrokové sazby a to v tom období, které nastane dříve. Úroková citlivost majetku a dluhů Fondu tis. Kč Do 3 měsíců Od 3 měs. do 1 roku Od 1 roku do 5 let Nad 5 let Bez specifikace Celkem K 31. prosinci 2015 Pohledávky za bankami Dluhové cenné papíry Akcie, podílové listy a ostatní podíly Ostatní aktiva Celkem Ostatní pasiva Vlastní kapitál Celkem Gap Kumulativní gap Výše uvedená tabulka shrnuje expozici Fondu vůči úrokovému riziku. Tabulka obsahuje finanční aktiva a pasiva Fondu v účetních hodnotách, uspořádané podle bližšího z termínů vypořádání, ocenění, splatnosti nebo do změny úrokové sazby. Do 3 měsíců Od 3 měs. do 1 roku Od 1 roku do 5 let Bez specifikace tis. Kč Nad 5 let Celkem K 31. prosinci 2014 Pohledávky za bankami Dluhové cenné papíry Akcie, podílové listy a ostatní podíly Ostatní aktiva Celkem Ostatní pasiva Vlastní kapitál Celkem Gap Kumulativní gap

26

27

28

Výroční zprávy k , ke dni zrušení důchodových fondů Allianz penzijní společnosti, a.s.

Výroční zprávy k , ke dni zrušení důchodových fondů Allianz penzijní společnosti, a.s. Výroční zprávy k 30. 6. 2016, ke dni zrušení důchodových fondů Allianz penzijní společnosti, a.s. Allianz důchodový fond státních dluhopisů Allianz konzervativní důchodový fond Allianz vyvážený důchodový

Více

Raiffeisen fond udržitelného rozvoje, otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva za období

Raiffeisen fond udržitelného rozvoje, otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva za období , otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva za období 01.10.2017 - Pololetní zpráva standardního podřízeného fondu za období 01.10.2017 - Měna: Kč ISIN kapitalizační

Více

Raiffeisen fond globálních trhů, otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva za období 2019

Raiffeisen fond globálních trhů, otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva za období 2019 , otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva za období 2019 Pololetní zpráva standardního podřízeného fondu za období 1. 1. 2019-30. 6. 2019 Měna: Kč ISIN: CZ0008474442

Více

Raiffeisen fond high-yield dluhopisů, otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva za období 2019

Raiffeisen fond high-yield dluhopisů, otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva za období 2019 , otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva za období 2019 Pololetní zpráva standardního podřízeného fondu za období 1. 2. 2019-31. 7. 2019 Měna: Kč ISIN: CZ0008474848

Více

Raiffeisen fond high-yield dluhopisů, otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva za období 2017

Raiffeisen fond high-yield dluhopisů, otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva za období 2017 , otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva za období 2017 Pololetní zpráva standardního podřízeného fondu za období 01. 02. 2017-31. 07. 2017 Měna: Kč ISIN: CZ0008474848

Více

Conseq povinný konzervativní fond, Conseq penzijní společnost, a.s. Příloha účetní závěrky Rok končící 31. prosince OBECNÉ INFORMACE (a) Chara

Conseq povinný konzervativní fond, Conseq penzijní společnost, a.s. Příloha účetní závěrky Rok končící 31. prosince OBECNÉ INFORMACE (a) Chara Conseq povinný konzervativní fond, Conseq penzijní společnost, a.s. Příloha účetní závěrky Rok končící 31. prosince 2016 1. OBECNÉ INFORMACE (a) Charakteristika fondu Údaje o fondu Conseq povinný konzervativní

Více

Raiffeisen fond globálních trhů, otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva za období 2017

Raiffeisen fond globálních trhů, otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva za období 2017 , otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva za období 2017 Pololetní zpráva standardního podřízeného fondu za období 01. 01. 2017-30. 06. 2017 Měna: Kč ISIN: CZ0008474442

Více

Raiffeisen fond dluhopisových příležitostí, otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s.

Raiffeisen fond dluhopisových příležitostí, otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva k 30. 6. 2013 Raiffeisen fond dluhopisových příležitostí, otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. 1 Název podílového fondu a identifikační označení podle mezinárodního

Více

53 684 953 47 278 722 Aktiva celkem

53 684 953 47 278 722 Aktiva celkem Obchodní firma: ING Bank N.V., organizační složka sídlo: Praha 5, Nádražní 344/25 identifikační číslo: 291 798 66 předmět podnikání: banka okamžik sestavení účetní závěrky: 27.4.2005 kód banky: 3500 ROZVAHA

Více

Povinný konzervativní fond ING Penzijní společnosti, a.s.

Povinný konzervativní fond ING Penzijní společnosti, a.s. Povinný konzervativní fond ING Penzijní společnosti, a.s. POLOLETNÍ ZPRÁVA k 30. 6. 2014 1 Účetní závěrka Povinný konzervativní fond ING Penzijní společnosti, a. s. k 30. 6. 2014 2 rozvaha k 30. 6. 2014

Více

Tabulková část informační povinnosti investičních a podílových fondů

Tabulková část informační povinnosti investičních a podílových fondů Tabulková část informační povinnosti investičních a podílových fondů Základní údaje Název fondu (pro PF), CONSUS investiční fond Obchodní firma (IF): ISIN / SIN: ISIN / SIN: ISIN / SIN: CZ0008028305 Registrace

Více

otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva 2018

otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva 2018 , otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva 2018 Pololetní zpráva fondu za období 01. 01. 2018-30. 06. 2018 Měna: Kč ISIN: CZ0008474731 Jmenovitá hodnota podílového

Více

otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva 2018

otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva 2018 , otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva 2018 Pololetní zpráva fondu za období 01. 01. 2018-30. 06. 2018 Měna: Kč ISIN: CZ0008474376 Jmenovitá hodnota podílového

Více

Raiffeisen strategie progresivní. otevřený podílový fond,

Raiffeisen strategie progresivní. otevřený podílový fond, , otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva 2018 Pololetní zpráva fondu za období 01. 01. 2018-30. 06. 2018 Měna: Kč ISIN: CZ0008475027 Jmenovitá hodnota podílového

Více

otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva 2018

otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva 2018 , otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva 2018 Pololetní zpráva fondu za období 01. 01. 2018-30. 06. 2018 Měna: Kč ISIN: CZ0008474293 Jmenovitá hodnota podílového

Více

POLOLETNÍ ZPRÁVA. IFIS investiční fond, a.s.

POLOLETNÍ ZPRÁVA. IFIS investiční fond, a.s. POLOLETNÍ ZPRÁVA IFIS investiční fond, a.s. ZA OBDOBÍ 1.1. 30.6. 2018 I. INFORMACE O FONDU Název fondu IFIS investiční fond a.s. (dále jen Fond ) zapsaný v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v

Více

ING Bank N.V., organizační složka

ING Bank N.V., organizační složka Účetní závěrka k 31. prosinci 2004 Obchodní firma: ING Bank N.V., organizační složka sídlo: Praha 5, Nádražní 344/25 identifikační číslo: 291 798 66 předmět podnikání: banka okamžik sestavení účetní závěrky:

Více

otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva 2017

otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva 2017 , otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva 2017 Pololetní zpráva fondu za období 01. 01. 2017-30. 06. 2017 Měna: Kč ISIN: CZ0008474376 Jmenovitá hodnota podílového

Více

Raiffeisen fond globálních trhů, otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s.

Raiffeisen fond globálních trhů, otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. , otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva 2016 1 Pololetní zpráva fondu za období 01. 01. 2016-30. 06. 2016 Měna: Kč ISIN: CZ0008474442 Jmenovitá hodnota podílového

Více

Účastnický fond světových akcií ING Penzijní společnosti, a. s.

Účastnický fond světových akcií ING Penzijní společnosti, a. s. Účastnický fond světových akcií ING Penzijní společnosti, a. s. POLOLETNÍ ZPRÁVA k 30. 6. 2014 1 Účetní závěrka Účastnický fond světových akcií ING Penzijní společnosti, a. s. k 30. 6. 2014 2 rozvaha k

Více

Raiffeisen strategie progresivní, otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva 2019

Raiffeisen strategie progresivní, otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva 2019 , otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva 2019 Pololetní zpráva fondu za období 1. 1. 2019-30. 6. 2019 Měna: Kč ISIN: CZ0008475027 Jmenovitá hodnota podílového listu:

Více

Raiffeisen fond high-yield dluhopisů, otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s.

Raiffeisen fond high-yield dluhopisů, otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. , otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva 2016 1 Pololetní zpráva fondu za období 30. 10. 2015-30. 4. 2016, otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost

Více

Penze 2040 účastnický fond ING Penzijní společnosti, a.s. Pololetní zpráva k 30. červnu 2013

Penze 2040 účastnický fond ING Penzijní společnosti, a.s. Pololetní zpráva k 30. červnu 2013 Penze 2040 účastnický fond ING Penzijní společnosti, a.s. Pololetní zpráva k 30. červnu 2013 Účetní závěrka ROZVAHA k 30. 6. 2013 AKTIVA k 30. 6. 2013 Pohledávky za bankami a družstevními záložnami 310

Více

Conseq Private Invest dynamické portfolio, otevřený podílový fond

Conseq Private Invest dynamické portfolio, otevřený podílový fond VÝROČNÍ ZPRÁVA FONDU S NÁZVEM: Conseq Private Invest dynamické portfolio, otevřený podílový fond ZA ROK KONČÍCÍ 31. PROSINCE 2017 OBSAH Údaje a skutečnosti podle zákona č. 240/2013 Sb., vyhlášky ČNB č.

Více

Penze 2040 účastnický fond ING Penzijní společnosti, a. s.

Penze 2040 účastnický fond ING Penzijní společnosti, a. s. Penze 2040 účastnický fond ING Penzijní společnosti, a. s. POLOLETNÍ ZPRÁVA k 30. 6. 2014 50 Účetní závěrka Penze 2040 účastnický fond ING Penzijní společnosti, a. s. k 30. 6. 2014 51 rozvaha k 30. 6.

Více

Allianz penzijní společnost, a. s.

Allianz penzijní společnost, a. s. Allianz penzijní společnost, a. s. Pololetní zpráva k 30. 6. 2018 Allianz penzijní společnost, a. s., se sídlem Ke Štvanici 656/3, 186 00 Praha 8, Česká republika, IČO: 256 12 603, zapsaná v obchodním

Více

Minulé Předminulé Číslo Položka Číslo Hrubá Čistá účetní účetní položky řádku částka Úprava částka období období a b c

Minulé Předminulé Číslo Položka Číslo Hrubá Čistá účetní účetní položky řádku částka Úprava částka období období a b c ROZVAHA okamžik sestavení závěrky: 31. 1. 2008 AKTIVA kód banky: 6700 2007 2006 2005 Běžné Minulé Předminulé Položka Hrubá Čistá položky řádku částka Úprava částka a b c 1 2 3 4 5 1. Pokladní hotovost,

Více

Raiffeisen chráněný fond americké prosperity, otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s.

Raiffeisen chráněný fond americké prosperity, otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. , otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva 2016 1 Pololetní zpráva fondu za období 01. 01. 2016-30. 06. 2016 Měna: Kč ISIN: CZ0008474087 Jmenovitá hodnota podílového

Více

Conseq Private Invest konzervativní portfolio, otevřený podílový fond

Conseq Private Invest konzervativní portfolio, otevřený podílový fond VÝROČNÍ ZPRÁVA FONDU S NÁZVEM: Conseq Private Invest konzervativní portfolio, otevřený podílový fond ZA ROK KONČÍCÍ 31. PROSINCE 2017 OBSAH Údaje a skutečnosti podle zákona č. 240/2013 Sb., vyhlášky ČNB

Více

otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva 2019

otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva 2019 , otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva 2019 Pololetní zpráva fondu za období 1. 1. 2019-30. 6. 2019 Měna: Kč ISIN: CZ0008474731 Jmenovitá hodnota podílového listu:

Více

Přílohy. Příloha č. 1. Výkaz zisků a ztrát v bance. 1. Výnosy z úroků a podobné výnosy. Z toho: úroky z dluhových cenných papírů

Přílohy. Příloha č. 1. Výkaz zisků a ztrát v bance. 1. Výnosy z úroků a podobné výnosy. Z toho: úroky z dluhových cenných papírů Přílohy Příloha č. 1 Výkaz zisků a ztrát v bance. 1. Výnosy z úroků a podobné výnosy Z toho: úroky z dluhových cenných papírů 2. Náklady na úroky a podobné náklady Z toho: náklady na úroky z dluhových

Více

Tabulková část informační povinnosti emitentů registrovaných cenných papírů. Základní údaje. IČ 45534276 Obchodní firma VEBA textilní závody a.s.

Tabulková část informační povinnosti emitentů registrovaných cenných papírů. Základní údaje. IČ 45534276 Obchodní firma VEBA textilní závody a.s. Tabulková část informační povinnosti emitentů registrovaných cenných papírů IČ 45534276 Obchodní firma VEBA textilní závody a.s. Ulice Přadlácká 89 Obec Broumov PSČ 550 17 E-mail veba@veba.cz Internetová

Více

PROSPERITA investiční společnost, a.s. Pololetní zpráva za 1. pololetí roku 2014

PROSPERITA investiční společnost, a.s. Pololetní zpráva za 1. pololetí roku 2014 PROSPERITA investiční společnost, a.s. Pololetní zpráva za 1. pololetí roku 2014 Obsah pololetní zprávy: strana 1. Obecné údaje o investiční společnosti.. 2 1.1. Identifikace společnosti 1.2. Organizační

Více

Tabulková část informační povinnosti emitentů registrovaných cenných papírů. Základní údaje. IČ 45272271 Obchodní firma Interhotel Olympik, a. s.

Tabulková část informační povinnosti emitentů registrovaných cenných papírů. Základní údaje. IČ 45272271 Obchodní firma Interhotel Olympik, a. s. Tabulková část informační povinnosti emitentů registrovaných cenných papírů IČ 45272271 Obchodní firma Interhotel Olympik, a. s. Ulice Sokolovská 138 Obec Praha 8 PSČ 186 00 E-mail Internetová adresa Jméno,

Více

Tabulková část informační povinnosti emitentů kótovaných cenných papírů. Základní údaje. IČ 45272271 Obchodní firma Interhotel Olympik, a.s.

Tabulková část informační povinnosti emitentů kótovaných cenných papírů. Základní údaje. IČ 45272271 Obchodní firma Interhotel Olympik, a.s. Tabulková část informační povinnosti emitentů kótovaných cenných papírů IČ 45272271 Obchodní firma Interhotel Olympik, a.s. Ulice Sokolovská 138 Obec Praha 8 PSČ 186 00 E-mail Internetová adresa vyhnisova@olympik.cz

Více

Bankovní účetnictví - účtová třída 3 1

Bankovní účetnictví - účtová třída 3 1 Bankovní účetnictví Cenné papíry a deriváty Bankovní účetnictví - účtová třída 3 1 BANKOVNÍ ÚČETNICTVÍ ÚČTOVÁ TŘÍDA 3 Od klasických služeb, které představují přijímání vkladů a poskytování úvěrů, banky

Více

Účetnictví finančních institucí. Cenné papíry a deriváty

Účetnictví finančních institucí. Cenné papíry a deriváty Účetnictví finančních institucí Cenné papíry a deriváty 1 BANKOVNÍ ÚČETNICTVÍ ÚČTOVÁ TŘÍDA 3 Od klasických služeb, které představují přijímání vkladů a poskytování úvěrů, banky postupně přecházejí k službám

Více

Tabulková část informační povinnosti emitentů registrovaných cenných papírů. IČ 12297 Obchodní firma Jihočeské papírny, a. s., Větřní.

Tabulková část informační povinnosti emitentů registrovaných cenných papírů. IČ 12297 Obchodní firma Jihočeské papírny, a. s., Větřní. Tabulková část informační povinnosti emitentů registrovaných cenných papírů IČ 12297 Obchodní firma Jihočeské papírny, a. s., Větřní Ulice Obec Větřní PSČ 382 11 E-mail Internetová adresa www.jip.cz Tel.

Více

IRON PROFILES, A. S. ÚČETNÍ ZÁVĚRKA

IRON PROFILES, A. S. ÚČETNÍ ZÁVĚRKA IRON PROFILES, A. S. ÚČETNÍ ZÁVĚRKA Účetní jednotka Obchodní firma: IRON PROFILES, a. s. Sídlo: Železná ulice 1, Železný Brod IČ: 12345678 Členové představenstva: Harald Schmied předseda představenstva

Více

Výroční zpráva za rok 2017

Výroční zpráva za rok 2017 Výroční zpráva fondu za rok 2017 Výroční zpráva za rok 2017 NOVA Hotels otevřený podílový fond 1. Název a údaje o investičním fondu Údaje o investičním fondu: Název: Zkrácený název: NID: 8085331680 NOVA

Více

Rozvaha AKTÍVA 2011 2010. Minulé účetní období číslo. Bežné účetní období

Rozvaha AKTÍVA 2011 2010. Minulé účetní období číslo. Bežné účetní období Rozvaha Poštová banka, a.s., pobočka Česká republika Praha 8, Sokolovská 17, 186 00 IČO: 289 92 610 Organizační složka podniku zahraniční osoby Předmět podnikání: Bankovní služby Kód banky: 2240 AKTÍVA

Více

Allianz penzijní společnost, a. s.

Allianz penzijní společnost, a. s. Allianz penzijní společnost, a. s. Pololetní zpráva k 30. 6. 2017 Allianz penzijní společnost, a. s., se sídlem Ke Štvanici 656/3, 186 00 Praha 8, Česká republika, IČO: 256 12 603, zapsaná v obchodním

Více

Allianz penzijní společnost, a. s.

Allianz penzijní společnost, a. s. Allianz penzijní společnost, a. s. Pololetní zpráva k 30. 6. 2016 Allianz penzijní společnost, a. s., se sídlem Ke Štvanici 656/3, 186 00 Praha 8, Česká republika, IČO: 256 12 603, zapsaná v obchodním

Více

Rozvaha v plném rozsahu

Rozvaha v plném rozsahu Rozvaha v plném rozsahu Běžné účetní období Minulé úč. období 2013 Minulé úč. období 2012 Brutto Korekce Netto Netto Netto AKTIVA CELKEM 1 138 087-363 027 775 060 763 997 749 352 A. POHLEDÁVKY ZA UPSANÝ

Více

Raiffeisen fond dluhopisové stability, otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s.

Raiffeisen fond dluhopisové stability, otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. , otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva 2016 1 Pololetní zpráva fondu za období 01. 01. 2016-30. 06. 2016 Měna: Kč ISIN kapitalizační třídy: CZ0008474293 ISIN dividendové

Více

otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva 2017

otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva 2017 , otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva 2017 Pololetní zpráva fondu za období 01. 01. 2017-30. 06. 2017 Měna: Kč ISIN: CZ0008474731 Jmenovitá hodnota podílového

Více

Obchodní firma: ARCA OPPORTUNITY, uzavřený investiční fond, a.s. Sídlo: Praha 1 - Nové Město, V Celnici 1031/4, PSČ 11000 IČO: 24199591 Předmět podnikání: činnost fondu kvalifikovaných investorů podle

Více

Výroční zpráva 2016 Podfond CARDUUS Opportunity, CARDUUS Fund Management, investiční fond s proměnným základním kapitálem, a.s. OBSAH Čestné prohlášení... 1 Zpráva statutárního orgánu o podnikatelské činnosti

Více

Raiffeisen investiční společnost a.s.

Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva k 30. 6. 2013 Raiffeisen investiční společnost a.s. 1 Základní údaje o investiční společnosti: Obchodní firma: Raiffeisen investiční společnost a. s. IČ: 29146739 Sídlo: Hvězdova 1716/2b,

Více

Výroční zpráva 2008 návrh účetní závěrky a informace pro členy

Výroční zpráva 2008 návrh účetní závěrky a informace pro členy 1.TZ, družstevní záložna Hasskova 22, 674 01 Třebíč Telefon a fax: 568 847 717 IČO: 63 49 25 55, zapsané v obchodním rejstříku Krajského soudu v Brně v odd. Dr, vl. č.2708 Výroční zpráva 2008 návrh účetní

Více

Allianz penzijní společnost, a. s.

Allianz penzijní společnost, a. s. Allianz penzijní společnost, a. s. Pololetní zpráva k 30. 6. 2015 Allianz penzijní společnost, a. s., se sídlem Ke Štvanici 656/3, 186 00 Praha 8, Česká republika, IČO: 256 12 603, zapsaná v obchodním

Více

Raiffeisen fond globálních trhů, otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s.

Raiffeisen fond globálních trhů, otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Raiffeisen fond globálních trhů, otevřený podílový fond, Výroční zpráva 2017 1 Základní údaje o Raiffeisen investiční společnosti a.s. (dále jen Společnost ) Obchodní firma: Právní forma: akciová společnost

Více

Informace o ekonomické situaci UniCredit Bank Czech Republic, a.s. ke dni 30. 9. 2011

Informace o ekonomické situaci UniCredit Bank Czech Republic, a.s. ke dni 30. 9. 2011 Informace o ekonomické situaci UniCredit Bank Czech Republic, a.s. ke dni 30. 9. 2011 Vydáno dne 15. listopadu 2011 UniCredit Bank Czech Republic, a.s. Na Příkopě 858/20 111 21 Praha 1 Informace o ekonomické

Více

Pololetní zpráva za období I. VI. 2017

Pololetní zpráva za období I. VI. 2017 Pololetní zpráva za období I. VI. 2017 Transformovaný fond AXA penzijní společnosti a.s. Pololetní zpráva transformovaného fondu AXA penzijní společnosti k 30. 6. 2017 Název fondu a jeho identifikace:

Více

Výroční zpráva 2016 BHS Fund II. podfond BHS Private Equity Fund

Výroční zpráva 2016 BHS Fund II. podfond BHS Private Equity Fund Výroční zpráva 2016 BHS Fund II. podfond BHS Private Equity Fund OBSAH Zpráva statutárního orgánu o podnikatelské činnosti investičního fondu a jeho podfondu a o stavu jejich majetku... 1 Profil Podfondu...

Více

Výroční zpráva fondu. CZECH DEVELOPMENT GROUP investiční fond s proměnným základním kapitálem, a.s.

Výroční zpráva fondu. CZECH DEVELOPMENT GROUP investiční fond s proměnným základním kapitálem, a.s. Výroční zpráva fondu CZECH DEVELOPMENT GROUP investiční fond s proměnným základním kapitálem, a.s. za účetní období od 17.2.2017 do 31.12.2017 VÝROČNÍ ZPRÁVA CZECH DEVELOPMENT GROUP INVESTIČNÍ FOND S PROMĚNNÝM

Více

ROZVAHA k (tis. Kč)

ROZVAHA k (tis. Kč) Účetní závěrka Wine Investment Partners, investiční fond s proměnným základním kapitálem, a.s. ROZVAHA k 30. 4. 2016 (tis. Kč) Označ. AKTIVA Poznámka Účetní jednotka: Wine Investment Partners, investiční

Více

Raiffeisen privátní fond dynamický, otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva 2017

Raiffeisen privátní fond dynamický, otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva 2017 , otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva 2017 Pololetní zpráva fondu za období 01. 01. 2017-30. 06. 2017 Měna: Kč ISIN: CZ0008474350 Jmenovitá hodnota podílového

Více

Minulé Číslo Položka Číslo Hrubá Čistá účetní položky řádku částka Úprava částka období a b c

Minulé Číslo Položka Číslo Hrubá Čistá účetní položky řádku částka Úprava částka období a b c ROZVAHA AKTIVA kód banky: 6700 2008 Běžné 2007 Položka Hrubá Čistá položky řádku částka Úprava částka a b c 1 2 3 4 1. Pokladní hotovost, vklady u centrálních bank 1 20,634 0 20,634 70,497 2. Státní bezkupónové

Více

Raiffeisen strategie konzervativní, otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva 2019

Raiffeisen strategie konzervativní, otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva 2019 , otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva 2019 Pololetní zpráva fondu za období 1. 1. 2019-30. 6. 2019 Měna: Kč ISIN: CZ0008474871 Jmenovitá hodnota podílového listu:

Více

POLOLETNÍ ZPRÁVA. FONDU S NÁZVEM: ACTIVE INVEST KONZERVATIVNÍ, OTEVŘENÝ PODÍLOVÝ FOND (dále jen Fond ) INFORMACE KE DNI 30.

POLOLETNÍ ZPRÁVA. FONDU S NÁZVEM: ACTIVE INVEST KONZERVATIVNÍ, OTEVŘENÝ PODÍLOVÝ FOND (dále jen Fond ) INFORMACE KE DNI 30. POLOLETNÍ ZPRÁVA FONDU S NÁZVEM: ACTIVE INVEST KONZERVATIVNÍ, OTEVŘENÝ PODÍLOVÝ FOND (dále jen Fond ) INFORMACE KE DNI 30. června 2015 Conseq Funds investiční společnost, a.s., Burzovní palác, Rybná 682/14,

Více

Wüstenrot stavební spořitelna, a.s. Příloha účetní závěrky Rok končící 31. prosince 2002

Wüstenrot stavební spořitelna, a.s. Příloha účetní závěrky Rok končící 31. prosince 2002 OBSAH 1. VÝCHODISKA PRO PŘÍPRAVU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY...3 2. DŮLEŽITÉ ÚČETNÍ METODY...3 3. ZMĚNY ÚČETNÍCH METOD...5 4. FINANČNÍ NÁSTROJE TRŽNÍ RIZIKO...6 5. FINANČNÍ NÁSTROJE ÚVĚROVÉ RIZIKO...8 6. POHLEDÁVKY

Více

ROZVAHA. k 30. červnu 2004 (v tis. Kč) ČEZ, a. s. Duhová 2/1444 Praha 4 IČ:

ROZVAHA. k 30. červnu 2004 (v tis. Kč) ČEZ, a. s. Duhová 2/1444 Praha 4 IČ: ROZVAHA k 30. červnu 2004 (v tis. Kč) ČEZ, a. s. Duhová 2/1444 Praha 4 IČ: 452 74 649 Minulé účetní Označ. A K T I V A Běžné účetní období období Brutto Korekce Netto Netto AKTIVA CELKEM 330 487 646 110

Více

ROZVAHA. k 30. září 2004 (v tis. Kč) ČEZ, a. s. Duhová 2/1444 Praha 4 IČ: Minulé účetní období Brutto Korekce Netto Netto

ROZVAHA. k 30. září 2004 (v tis. Kč) ČEZ, a. s. Duhová 2/1444 Praha 4 IČ: Minulé účetní období Brutto Korekce Netto Netto ROZVAHA k 30. září 2004 (v tis. Kč) ČEZ, a. s. Duhová 2/1444 Praha 4 IČ: 452 74 649 Označ. A K T I V A Běžné účetní období Minulé účetní období Brutto Korekce Netto Netto AKTIVA CELKEM 336 106 625 112

Více

Minulé Předminulé Číslo Položka Číslo Hrubá Čistá účetní účetní položky řádku částka Úprava částka období období a b c

Minulé Předminulé Číslo Položka Číslo Hrubá Čistá účetní účetní položky řádku částka Úprava částka období období a b c ROZVAHA k 31.12. 2006 AKTIVA kód banky: 6700 2006 2005 2004 Běžné Minulé Předminulé Položka Hrubá Čistá položky řádku částka Úprava částka a b c 1 2 3 4 5 1. Pokladní hotovost, vklady u centrálních bank

Více

Přílohy. Příloha č. 1. Příloha č. 2. Emitované dluhopisy ČSOB. Právní úprava cenných papírů

Přílohy. Příloha č. 1. Příloha č. 2. Emitované dluhopisy ČSOB. Právní úprava cenných papírů Přílohy Příloha č. 1 Emitované dluhopisy ČSOB Příloha č. 2 Právní úprava cenných papírů Obecná právní regulace je obsažena v zákoně č. 591/1992 Sb. o cenných papírech, který vedle obecných ustanovení obsahuje

Více

Raiffeisen fond flexibilního růstu, otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s.

Raiffeisen fond flexibilního růstu, otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. , otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva 2016 1 Pololetní zpráva fondu za období končící 30. 06. 2016 Měna: Kč ISIN: CZ0008474871 Jmenovitá hodnota podílového listu:

Více

PŘÍLOHA ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKY K ERFLEX a.s.

PŘÍLOHA ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKY K ERFLEX a.s. PŘÍLOHA ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKY K 31. 3. 219 společnosti ERFLEX a.s. Sestaveno dne: 5.6.219 Statutární orgán Petr Horský Předseda představenstva Zpracoval(a) Libuše Hykmanová MIVO s.r.o. ERFLEX a.s. Strana:

Více

Raiffeisen fond high-yield dluhopisů, otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s.

Raiffeisen fond high-yield dluhopisů, otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Raiffeisen fond high-yield dluhopisů, otevřený podílový fond, Výroční zpráva za období od 1.2.2017 do 31.1.2018 1 Základní údaje o Raiffeisen investiční společnosti a.s. (dále jen Společnost ) Obchodní

Více

Pololetní zpráva za období I. VI. 2016

Pololetní zpráva za období I. VI. 2016 Pololetní zpráva za období I. VI. 2016 Transformovaný fond AXA penzijní společnosti a.s. Pololetní zpráva transformovaného fondu AXA penzijní společnosti k 30. 6. 2016 Název fondu a jeho identifikace:

Více

otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva 2017

otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva 2017 , otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva 2017 Pololetní zpráva fondu za období 01. 01. 2017-30. 06. 2017 Měna: Kč ISIN: CZ0008474038 Jmenovitá hodnota podílového

Více

VÝROČNÍ ZPRÁVA 2013 Severočeské vodovody a kanalizace, a.s. Příloha č. 1 - Úplná účetní závěrka

VÝROČNÍ ZPRÁVA 2013 Severočeské vodovody a kanalizace, a.s. Příloha č. 1 - Úplná účetní závěrka VÝROČNÍ ZPRÁVA 2013 Severočeské vodovody a kanalizace, a.s. Příloha č. 1 - Úplná účetní závěrka ROZVAHA v plném rozsahu k 31. prosinci 2013 ( v tisících Kč ) Obchodní firma a sídlo Severočeské vodovody

Více

VÝROČNÍ ZPRÁVA ÚČASTNICKÉHO FONDU S NÁZVEM:

VÝROČNÍ ZPRÁVA ÚČASTNICKÉHO FONDU S NÁZVEM: VÝROČNÍ ZPRÁVA ÚČASTNICKÉHO FONDU S NÁZVEM: Conseq povinný konzervativní fond, Conseq penzijní společnost, a.s. ZA ROK KONČÍCÍ 31. PROSINCE 2017 OBSAH Údaje a skutečnosti podle vyhlášky č. 117/2012 Sb.

Více

PROSPERITA investiční společnost, a.s., otevřený podílový fond globální. Pololetní zpráva za 1. pololetí roku 2017

PROSPERITA investiční společnost, a.s., otevřený podílový fond globální. Pololetní zpráva za 1. pololetí roku 2017 PROSPERITA investiční společnost, a.s., otevřený podílový fond globální Pololetní zpráva za 1. pololetí roku 2017 Obsah pololetní zprávy: strana 1. Obecné údaje o otevřeném podílovém fondu. 2 1.1. Název

Více

PROSPERITA investiční společnost, a.s. Pololetní zpráva za 1. pololetí roku 2015

PROSPERITA investiční společnost, a.s. Pololetní zpráva za 1. pololetí roku 2015 PROSPERITA investiční společnost, a.s. Pololetní zpráva za 1. pololetí roku 2015 Obsah pololetní zprávy: strana 1. Obecné údaje o investiční společnosti.. 2 1.1. Identifikace společnosti 1.2. Organizační

Více

VÝROČNÍ ZPRÁVA. Conseq Private Invest vyvážené portfolio, otevřený podílový fond

VÝROČNÍ ZPRÁVA. Conseq Private Invest vyvážené portfolio, otevřený podílový fond VÝROČNÍ ZPRÁVA FONDU S NÁZVEM: Conseq Private Invest vyvážené portfolio, otevřený podílový fond ZA ROK KONČÍCÍ 31. PROSINCE 2018 OBSAH Údaje a skutečnosti podle zákona č. 240/2013 Sb., vyhlášky ČNB č.

Více

Raiffeisen chráněný fond americké prosperity, otevřený podílový fond,

Raiffeisen chráněný fond americké prosperity, otevřený podílový fond, Raiffeisen chráněný fond americké prosperity, otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Výroční zpráva za rok 2016 (sloučením fondu dochází k jeho zániku ke dni 10. 11. 2016) 1 Základní

Více

VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY v plném rozsahu ke dni (v celých tisících Kč)

VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY v plném rozsahu ke dni (v celých tisících Kč) Minimální závazný výčet informací podle vyhlášky č.500/2002 Sb. VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY v plném rozsahu ke dni 31.12014 (v celých tisících Kč) IČ 0 1 9 7 0 8 0 1 Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky

Více

POLOLETNÍ ZPRÁVA FONDU KOLEKTIVNÍHO INVESTOVÁNÍ S OZNAČENÍM: INFORMACE KE DNI 30. ČERVNA 2016

POLOLETNÍ ZPRÁVA FONDU KOLEKTIVNÍHO INVESTOVÁNÍ S OZNAČENÍM: INFORMACE KE DNI 30. ČERVNA 2016 POLOLETNÍ ZPRÁVA FONDU KOLEKTIVNÍHO INVESTOVÁNÍ S OZNAČENÍM: CONSEQ STÁTNÍCH DLUHOPISŮ, OTEVŘENÝ PODÍLOVÝ FOND (dále jen Fond ) INFORMACE KE DNI 30. ČERVNA 2016 Conseq Funds investiční společnost, a.s.,

Více

ROZVAHA (BILANCE) ke dni 31.12.2008 - 37 - Vak-Vodovody a kanal. Jesenicka,a.s. ( v celých tisících Kč ) Sídlo, bydliště nebo

ROZVAHA (BILANCE) ke dni 31.12.2008 - 37 - Vak-Vodovody a kanal. Jesenicka,a.s. ( v celých tisících Kč ) Sídlo, bydliště nebo Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů ROZVAHA (BILANCE) Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky Vak-Vodovody a kanal. Jesenicka,a.s. ( v celých tisících Kč

Více

STATUT J&T INVESTIČNÍ SPOLEČNOST

STATUT J&T INVESTIČNÍ SPOLEČNOST STATUT J&T INVESTIČNÍ SPOLEČNOST a.s., Druhý fond KSIO otevřený podílový fond Statut otevřeného podílového fondu s názvem J&T INVESTIČNÍ SPOLEČNOST, a.s., Druhý fond KSIO otevřený podílový fond (dále jen

Více

Příloha roční účetní závěrky za rok 2012 v plném rozsahu

Příloha roční účetní závěrky za rok 2012 v plném rozsahu Příloha roční účetní závěrky za rok 2012 v plném rozsahu Felina ČR s.r.o. I. Obecné informace 1) Popis účetní jednotky Obchodní firma: Felina ČR s.r.o. Sídlo: Korunovační 6, Praha 7, 170 00 IČ: 49615840

Více

Adresa sídla. Identifikace kontaktní osoby pro informační povinnost. Obsah souboru. Údaje o auditu a auditorovi. Údaje o dalších osobách

Adresa sídla. Identifikace kontaktní osoby pro informační povinnost. Obsah souboru. Údaje o auditu a auditorovi. Údaje o dalších osobách Tabulková část informační povinnosti emitentů registrovaných cenných papírů Základní údaje IČ 45192570 Obchodní firma Lázně Teplice nad Bečvou a. s. Ulice Obec Teplice nad Bečvou č.p. 63 PSČ 753 51 E-mail

Více

Raiffeisen chráněný fond ekonomických cyklů, otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s.

Raiffeisen chráněný fond ekonomických cyklů, otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. , otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva 2016 1 Pololetní zpráva fondu za období 01. 01. 2016-30. 06. 2016 Měna: Kč ISIN: CZ0008474038 Jmenovitá hodnota podílového

Více

Výroční zpráva ARCA OPPORTUNITY podfond 1

Výroční zpráva ARCA OPPORTUNITY podfond 1 Výroční zpráva 2017 ARCA OPPORTUNITY podfond 1 1 OBSAH VÝROČNÍ ZPRÁVY 1) ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA 2) PROFIL ARCA OPPORTUNITY podfond 1 3) FINANČNÍ ČÁST 2 ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA ARCA OPPORTUNITY, SICAV, a.s.

Více

NUPHARO SERVICES S.R.O.

NUPHARO SERVICES S.R.O. P Ř Í L O H A Ú Č E T N Í Z Á V Ě R K Y sestavená k rozvahovému dni 31.12.2013 v obchodní firmě: NUPHARO SERVICES S.R.O. OBECNÉ INFORMACE POPIS ÚČETNÍ JEDNOTKY ZÁKLADNÍ VÝCHODISKO PRO VYPRACOVÁNÍ ÚČETNÍ

Více

Výkaz zisků a ztrát. 3.čtvrtletí 2001. Změna ROZVAHA KOMERČNÍ BANKY PODLE CAS

Výkaz zisků a ztrát. 3.čtvrtletí 2001. Změna ROZVAHA KOMERČNÍ BANKY PODLE CAS Komerční banka dosáhla podle mezinárodních účetních standardů za tři čtvrtletí roku 2002 nekonsolidovaného čistého zisku ve výši 6 308 mil. Kč. Návratnost kapitálu (ROE) banky činila 30,7 %, poměr nákladů

Více

otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva 2018 Raiffeisen strategie konzervativní

otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva 2018 Raiffeisen strategie konzervativní , otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva 2018 Pololetní zpráva fondu za období 01. 01. 2018-30. 06. 2018 Měna: Kč ISIN: CZ0008474871 Jmenovitá hodnota podílového

Více

ROZVAHA v plném rozsahu k... (v celých tis. Kč)

ROZVAHA v plném rozsahu k... (v celých tis. Kč) ROZVAHA v plném rozsahu k... (v celých tis. Kč) označ. AKTIVA řád. Běžné účetní Minulé účetní Brutto Korekce Netto Netto a b c 1 2 3 4 AKTIVA CELKEM (ř.002+003+037+073)=ř.077 001 A. Pohledávky za upsaný

Více

Hrubá částka Úprava Čistá šástka 1. Pokladní hotovost, vklady u

Hrubá částka Úprava Čistá šástka 1. Pokladní hotovost, vklady u AKTIVA ROZVAHA KOMERČNÍ BANKY PODLE CAS (v tis. Kč) 31.3.2002 31.3.2001 31.3.2000 Hrubá částka Úprava Čistá šástka 1. Pokladní hotovost, vklady u 15 420 797 15 420 797 17 272 563 15 099 359 centrálních

Více

VÝROČNÍ ZPRÁVA FONDU S NÁZVEM:

VÝROČNÍ ZPRÁVA FONDU S NÁZVEM: VÝROČNÍ ZPRÁVA FONDU S NÁZVEM: Conseq státních dluhopisů, otevřený podílový fond, Conseq Funds investiční společnost, a.s. ZA ROK KONČÍCÍ 31. PROSINCE 2012 OBSAH Údaje a skutečnosti podle zákona č. 189/2004

Více

Rozvaha a podrozvaha ČESKÁ NÁRODNÍ BANKA. Část 1: Základní rozvaha k 30.9.2014 Datová oblast: FIS10_11 Aktiva v základním členění

Rozvaha a podrozvaha ČESKÁ NÁRODNÍ BANKA. Část 1: Základní rozvaha k 30.9.2014 Datová oblast: FIS10_11 Aktiva v základním členění ČESKÁ NÁRODNÍ BANKA Výkaz: FIS (ČNB) 10-12 / FISIFE10 Rozvaha a podrozvaha Část 1: Základní rozvaha k 30.9.2014 Datová oblast: FIS10_11 Aktiva v základním členění P0186 [24] - Účetní FIN0001 - Aktiva celkem

Více

Raiffeisen fond dluhopisových trendů, otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s.

Raiffeisen fond dluhopisových trendů, otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. , otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva 2016 1 Pololetní zpráva fondu za období 01. 01. 2016-30. 06. 2016 Měna: Kč ISIN: CZ0008474376 Jmenovitá hodnota podílového

Více

Pololetní zpráva za období I. VI. 2019

Pololetní zpráva za období I. VI. 2019 Pololetní zpráva za období I. VI. 2019 Povinný konzervativní fond AXA penzijní společnosti a.s. Název fondu a jeho identifikace: Název: Povinný konzervativní účastnický fond AXA penzijní společnosti a.s.

Více

Rozvaha 31.12.10. A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 002 0 0 0. B. Dlouhodobý majetek 003 570 545-3 456 567 089 180 669

Rozvaha 31.12.10. A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 002 0 0 0. B. Dlouhodobý majetek 003 570 545-3 456 567 089 180 669 Dle vyhlášky MF ČR č.500/2002 Sb. Rozvaha Účetní jednotka doručí v plném rozsahu Název a sídlo účet.jednotky účetní závěrku současně s doručením daňového přiznání na daň z příjmů (v celých tisících Kč)

Více

Raiffeisen fond optimálního rozložení, otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s.

Raiffeisen fond optimálního rozložení, otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. , otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva 2016 1 Pololetní zpráva fondu za období 01. 01. 2016-30. 06. 2016 Měna: Kč ISIN: CZ0008474731 Jmenovitá hodnota podílového

Více

Klíčové informace pro investory

Klíčové informace pro investory Klíčové informace pro investory I. Základní údaje V tomto sdělení investor nalezne klíčové informace o u. Nejde o propagační sdělení; poskytnutí těchto informací vyžaduje zákon. Účelem je, aby investor

Více

ROZVAHA v plném rozsahu k 31.12.2006 v tis. Kč. B O R, s.r.o. Na Bílé 1231, 565 01 Choceň IČ: 49 28 68 54

ROZVAHA v plném rozsahu k 31.12.2006 v tis. Kč. B O R, s.r.o. Na Bílé 1231, 565 01 Choceň IČ: 49 28 68 54 ROZVAHA v plném rozsahu k 31.12.2006 v tis. Kč B O R, s.r.o. Na Bílé 1231, 565 01 Choceň IČ: 49 28 68 54 Označ. AKTIVA řádek Běžné účetní období Min.úč.obd. Brutto Korekce Netto Netto a b c 1 2 3 4 A K

Více

Raiffeisen fond dluhopisových příležitostí, otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s.

Raiffeisen fond dluhopisových příležitostí, otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. , otevřený podílový fond, Raiffeisen investiční společnost a.s. Pololetní zpráva 2016 1 Pololetní zpráva fondu za období 01. 01. 2016-30. 06. 2016 Měna: Kč ISIN: CZ0008473998 Jmenovitá hodnota podílového

Více