Ukončení roku 2016 a přechod na účtování v roce 2017

Transkript

1 Vision Praha s.r.o. strana 1 Ukončení roku 2016 a přechod na účtování v roce 2017 V dokumentaci k Vision 32 jsou informace k ukončení roku v nápovědě Nápověda je poměrně obsáhlá, případné číslovky roku starého zaměňte rokem 2016 a nového rokem U výkazů účetní závěrky jsou jsou změny poměrně obsáhlé a najdete je v sestavě : Účetnictví\Závěrkové\Závěrka - Rozvaha+výkaz zisku a ztráty od roku Pro správnost výkazů pro rok 2016 jste už začátkem roku účtovali na nové účty: (použijte odkaz: změny v účetnictví (513/1992 S.b. a vyhláška 500/2002 S.b.) V reportech je výkaz pro rok 2016 pro podnikatele připravený a čekáme na e-podporu daňové správy na vydání XML struktury pro předání výkazů pro přiznání k dani z příjmů za rok Sestavu účetní závěrky pro podnikatele za rok 2016 najdete v sestavách: Účetnictví/Závěrkové/Závěrka - Rozvaha+výkaz zisku a ztráty od roku 2016 Možnost zvolit rozsah: Vynechat tisk nulových řádků: Přepočet cizí měnou: Zvolit zaokrouhlení: Jazyk: Předmět podnikání: Další možnosti: Provádět kontroly má význam jen v uzávěrkovém období (12/2016) Upravit počáteční stav pokud přecházíte na účtování z jiného systému a nesedí zaokrouhlení; Tisknout i hodnoty přiřazených účtů vytiskne řádek výkazu a pod něj řádky

2 Vision Praha s.r.o. strana 2 kumulované hlavní knihy; Zobrazit tabulku pro přenos zobrazenou tabulku lze vložit do schránky Windows (označit CTRL-A, kopírovat CTRL-C a vložit do tabulkového procesoru CTRL-V. Náplň jednotlivých řádků- uváděná konta jsou jen odkaz do účtové osnovy Vision, tyto kódy přiřazujete ke svým kontům, na číslování je povinné pouze pro účtové skupiny: Rozvaha pro podnikatele Aktiva řádek číslo Text kód Vision Brutto kód Vision Korekce AKTIVA 1 AKTIVA CELKEM A.+B.+C.+D. A. 2 Pohledávky za upsaný základní kapitál 353 B. 3 Dlouhodobý majetek B.I.+B.II.+B.III. B.I. 4 Dlouhodobý nehmotný majetek B.I.1... B.I.5. B.I.1. 5 Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje ,'0912 B.I.2. 6 Ocenitelná práva B.I.2.1+B.I.2.2. B.I Software ,'0913 B.I Ostatní ocenitelná práva 011,' ,'0914,'071,'0911 B.I.3. 9 Goodwill 015 '075,'0917 B.I Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 018,' ,'079,'0915,'0916 B.I Poskytnuté zálohy na DNM a nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek B.I.5.1+B.I.5.2. B.I Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek B.I Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek B.II. 14 Dlouhodobý hmotný majetek B.II.1... B.II.5. B.II Pozemky a stavby B.II.1.1+B.II.1.2. B.II Pozemky B.II Stavby ,'0922 B.II Hmotné movité věci a jejich soubory ,'0923 B.II Oceňovací rozdíl k nabytému majetku B.II Ostatní dlouhodobý hmotný majetek B.II B.II.4.3. B.II Pěstitelské celky trvalých porostů ,'0924 B.II Dospělá zvířata a jejich skupiny ,'0925 B.II Jiný dlouhodobý hmotný majetek 028,'029,' ,'089,'0926,'0927 B.II Poskytnuté zálohy na DHM a nedokončený dlouhodobý hmotný majetek B.II.5.1+B.II.5.2. B.II Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek B.II Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek B.III. 27 Dlouhodobý finanční majetek B.III.1... B.III.7. B.III Podíly ovládaná nebo ovládající osoba ,'0961 Zápůjčky a úvěry - ovládaná nebo ovládající B.III osoba B.III Podíly - podstatný vliv 063,' B.III Zápůjčky a úvěry - podstatný vliv B.III Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly B.III Zápůjčky a úvěry - ostatní B.III Ostatní dlouhodobý finanční majetek B.III.7.1.+B.III.7.2. B.III Jiný dlouhodobý finanční majetek 043,' ,' Poskytnuté zálohy na dlouhodobý B.III finanční majetek C. 37 Oběžná aktiva C.I... C.IV. C.I. 38 Zásoby C.I.1... C.I.5. C.I Materiál 111,112,

3 Vision Praha s.r.o. strana 3 C.I Nedokončená výroba a polotovary 121, ,193 C.I Výrobky a zboží C.I.3.1.+C.I.3.2. C.I Výrobky C.I Zboží 131,132, C.I Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny C.I Poskytnuté zálohy na zásoby 3143,118,128,138,151, 152, ,197,198,199 C.II. 46 Pohledávky C.II.1. + C.II.2. C.II Dlouhodobé pohledávky C.II C.II.1.5. C.II Pohledávky z obchodních vztahů 3112,3122,3132, , Pohledávky - ovládaná nebo ovládající C.II osoba C.II Pohledávky - podstatný vliv 3514, C.II Odložená daňová pohledávka 481 když je >0 C.II Pohledávky - ostatní C.II C.II C.II Pohledávky za společníky 3542,3552, C.II Dlouhodobé poskytnuté zálohy C.II Dohadné účty aktivní 3881 C.II Jiné pohledávky C.II Krátkodobé pohledávky C.II C.II , 3712, 3742, 3752, 3762, když je > C.II Pohledávky z obchodních vztahů 311,3111,3113,312,3121,313,3131,315,3151, Pohledávky - ovládaná nebo ovládající C.II osoba 351, C.II Pohledávky - podstatný vliv 3512, C.II Pohledávky - ostatní C.II C.II C.II Pohledávky za společníky 354,3541,355,3551,358, když je > Sociální zabezpečení a zdravotní C.II pojištění 336> C.II Stát - daňové pohledávky (341,3411,3412,3413)> > > > ,39111 C.II Krátkodobé poskytnuté zálohy 314, C.II Dohadné účty aktivní 388,386 + (393,394,395,3953,396, 397)>0 C.II Jiné pohledávky C.III. 68 Krátkodobý finanční majetek C.III.1.+C.III.2 335,3351,371,3711,374, 3741,375,3751,376,3761, 378, (373,3731)> C.III Podíly - ovládaná nebo ovládající osoba C.III Ostatní krátkodobý finanční majetek 251,253,256,257, ,2911,2912,293 C.IV. 71 Peněžní prostředky C.IV.1.+C.IV.2 C.IV Peněžní prostředky v pokladně 211,213,261,2611,2612 C.IV Peněžní prostředky na účtech D. 74 Časové rozlišení aktiv D.1... D.3. D Náklady příštích období 381 D Komplexní náklady příštích období 382 D Příjmy příštích období ,2613, dle rozhodnutí (mínus analytiky mohou být v pasivech

4 Vision Praha s.r.o. strana 4 Rozvaha pro podnikatele Pasiva řádek číslo řádku text kód osnovy Visison 'PASIVA' 78 PASIVA CELKEM A+BC+D 'A.' 79 Vlastní kapitál A.I... A.VI. 'A.I.' 80 Základní kapitál A.I.1... A.I.3. 'A.I.1.' 81 Základní kapitál 411,491 'A.I.2.' 82 Vlastní podíly (-) 252 'A.I.3.' 83 Změny základního kapitálu 419 'A.II.' 84 Ážio a kapitálové fondy A.II.1.+A.II.2. 'A.II.1.' 85 Ážio 412 'A.II.2.' 86 Kapitálové fondy null 'A.II.2.1.' 87 - Ostatní kapitálové fondy 413 'A.II.2.2.' 88 - Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků (+/-) 414 'A.II.2.3.' 89 - Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách obch korporací (+/-) 418 'A.II.2.4.' 90 - Rozdíly z přeměn obchodních korporací (+/-) 417 'A.II.2.5.' 91 - Rozdíly z ocenění při přeměnách obchodních korporací (+/-) 416 'A.III.' 92 Fondy ze zisku A.III.1.+A.III.2. 'A.III.1.' 93 Ostatní rezervní fondy 421,422 'A.III.2.' 94 Statutární a ostatní fondy 423,427 'A.IV.' 95 Výsledek hospodaření minulých let (+/-) A.IV.1... A.IV.3. 'A.IV.1.' 96 Nerozdělený zisk minulých let 428 'A.IV.2.' 97 Neuhrazená ztráta minulých let (-) 429 'A.IV.3.' 98 Jiný výsledek hospodaření minulých let (+/-) 426 'A.V.' 99 Výsledek hospodaření běžného účetního období (+ / -) výpočet 'A.VI.' 100 Rozhodnuto o zálohové výplatě podílu na zisku (-) 3652 'B.+C.' 101 Cizí zdroje B.+C. 'B.' 102 Rezervy B.1... B.4. 'B.1.' 103 Rezerva na důchody a podobné závazky 452 'B.2.' 104 Rezerva na daň z příjmů 4592,453 'B.3.' 105 Rezervy podle zvláštních právních předpisů 451 'B.4.' 106 Ostatní rezervy 454,459,4591 'C.' 107 Závazky C.I.+C.II. 'C.I.' 108 Dlouhodobé závazky C.I.1... C.I.9. 'C.I.1.' 109 Vydané dluhopisy C.I C.I.1.2. 'C.I.1.1.' Vyměnitelné dluhopisy 4733,2554 'C.I.1.2.' Ostatní dluhopisy 473,4731,2551 'C.I.2.' 112 Závazky k úvěrovým institucím (Bankovní úvěry dlouhodobé) 461,4611 'C.I.3.' 113 Dlouhodobé přijaté zálohy 475,4751 'C.I.4.' 114 Závazky z obchodních vztahů 477,4784,4797 'C.I.5.' 115 Dlouhodobé směnky k úhradě 478,4781 'C.I.6.' 116 Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 471,4711 'C.I.7.' 117 Závazky - podstatný vliv 4712,4721 'C.I.8.' 118 Odložený daňový závazek 481 <0 'C.I.9.' 119 Závazky - ostatní C.I C.I.9.3.

5 Vision Praha s.r.o. strana 5 'C.I.9.1.' Závazky ke společníkům 3641,3651,3661,3671,3681 'C.I.9.2.' Dohadné účty pasivní 3891 'C.I.9.3.' Jiné závazky 474,4741,479,4791,3722, 3772, <0 'C.II.' 123 Krátkodobé závazky C.II.1.+ C.II.8. 'C.II.1.' 124 Vydané dluhopisy C.II C.II.1.2. 'C.II.1.1.' Vyměnitelné dluhopisy 2555,2412,4734 'C.II.1.2.' Ostatní dluhopisy 2553,2411,4733 'C.II.2.' 127 Závazky k úvěrovým institucím (Krátkodobé bankovní úvěry) 231,232, dle rozhodnutí 'C.II.3.' 128 Krátkodobé přijaté zálohy 324,3241,4752 'C.II.4.' 129 Závazky z obchodních vztahů 'C.II.5.' 130 Krátkodobé směnky k úhradě 322, ,325,3251,3252,3253, 326,327,4792 'C.II.6.' 131 Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 361,3611,4713 'C.II.7.' 132 Závazky - podstatný vliv 3612,362,4714,4722 'C.II.8.' 133 Závazky ostatní C.II C.II.8.7. 'C.II.8.1.' Závazky ke společníkům 364,365,366,367,368,4783, <0 'C.II.8.2.' Krátkodobé finanční výpomoci 241,249,4732,2552 'C.II.8.3.' Závazky k zaměstnancům 331,333,3331,4794 'C.II.8.4.' Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění <0 'C.II.8.5.' Stát - daňové závazky a dotace 346, ,3411,3412,3413< < < <0 'C.II.8.6.' Dohadné účty pasivní 'C.II.8.7.' Jiné závazky 'D.' 141 Časové rozlišení pasiv D.1.+D.2. 'D.1.' 142 Výdaje příštích období 383 'D.2.' 143 Výnosy příštích období ,389 + (393,394,395,3953,396,397)<0 372,3721,377,3771,379, 3791,3793,4742, (373,3731)<0

6 Vision Praha s.r.o. strana 6 Výkaz zisku a ztráty pro podnikatele: číslo řádek ř. text ukod_brutto I. Tržby z prodeje výrobků a 1 služeb 601,602 II. 2 Tržby za prodej zboží 604 A. 3 Výkonová spotřeba A.1... A.3. A.1. Náklady vynaložené na 4 prodané zboží 504 A.2. Spotřeba materiálu a 5 energie 501,502,503 A.3. 6 Služby 510,511,512,513,518 B. Změna stavu zásob vlastní 7 činnosti (+/-) 585,586,587,5871,610,611,612, 613,614 C. 8 Aktivace (-) 583,620,621,622,623,624 D. 9 Osobní náklady D.1.+D.2. D Mzdové náklady 521,522,523 D.2. Náklady na sociální zabezpečení, zdravotní pojištění a ostatní náklady 11 D.2.1.+D.2.2. D Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní 12 pojištění 524,525,526 D Ostatní náklady 527,528 Úpravy hodnot v provozní E. 14 oblasti E.1... E.3. E.1. Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a 15 hmotného majetku E.1.1.+E Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - trvalé E ,557 E Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - dočasné 5591 E Úpravy hodnot zásob 559 E.3. Úpravy hodnot pohledávek III. 20 Ostatní provozní výnosy III.1... III.3. III.1. Tržby z prodaného dlouhodobého majetku III.2. Tržby z prodaného materiálu III Jiné provozní výnosy 644,646,648,697,680,681,682,683,684,685,686,687,688,689,699,6991

7 Vision Praha s.r.o. strana 7 F. 24 Ostatní provozní náklady F.1... F.5. F.1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku F.2. Zůstatková cena prodaného materiálu F Daně a poplatky 530,531,532,536,538 F.4. Rezervy v provozní oblasti a komplexní náklady příštích období ,554,555,652,654,655,657,658,659 F Jiné provozní náklady Provozní výsledek hospodaření (+/-) * 30 Výnosy z dlouhodobého finančního majetku - podíly IV ,544,545,546,548,5482,549, 580,581,582,584,588,589,597,599,5991 I+II+III-A-B-C-D-E-F IV.1.+IV.2. IV.1. Výnosy z podílů - ovládaná nebo ovládající osoba ,6651,669 IV Ostatní výnosy z podílů 661,6652 G. Náklady vynaložené na 34 prodané podíly 561 V. 35 V V H. 38 VI. 39 VI Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku V.1.+V.2. Výnosy z ostatního DFM - ovládaná nebo ovládající osoba 6654 Ostatní výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 6653,664,6671 Náklady související s ostatním dlouhodobým finančním majetkem 564,5671 Výnosové úroky a podobné výnosy Výnosové úroky a podobné výnosy - ovládaná nebo ovládající osoba 6621 VI.1.+VI.2. VI.2. Ostatní výnosové úroky a 41 podobné výnosy 662 Úpravy hodnot a rezervy I. 42 ve finanční oblasti 574,579,674,679 J. Nákladové úroky a podobné náklady 43 J.1.+J.2. J.1. Nákladové úroky a podobné náklady - ovládaná 44 nebo ovládající osoba 5621 J Ostatní nákladové úroky a 562

8 Vision Praha s.r.o. strana 8 podobné náklady VII. 46 Ostatní finanční výnosy 666,663,667,668,698 K. 47 Ostatní finanční náklady 566,563,567,568,569,598 * Finanční výsledek hospodaření (+/-) 48 IV+V+VI+VII-G-H-I-J-K ** Výsledek hospodaření 49 před zdaněním (+/-) ProvVH+FinVH L. 50 Daň z příjmů L.1.+L.2. L Daň z příjmů splatná 591,593,595 L.2. Daň z příjmů odložená 52 (+/-) 592,594 ** Výsledek hospodaření po 53 zdanění (+/-) VH před DP M. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) *** Výsledek hospodaření za 55 účetní období (+/-) VH po DP * Čistý obrat za účetní období 56 I.+II.+III.+IV.+V.+VI.+VII. Do roku 2017 přejeme všem uživatelům aplikací společnosti Vision hodně štěstí, pohody a stále dobré nálady.