Fakulta informačních technologií

Transkript

1 ČESKÉ VYSOKÉ UČENÍ TECHNICKÉ V PRAZE Fakulta informačních technologií Výroční zpráva o hospodaření 2015

2 VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ Českého vysokého učení technického v Praze Fakulty informačních technologií za rok 2015 Obsah: Úvod I. Finanční zdroje fakulty v roce 2015 a jejich využití II. Roční účetní závěrka III. Vývoj a konečný stav fondů fakulty IV. Údaje o zaměstnancích a studentech Závěr Přílohy: Rozvaha Výkaz zisků a ztrát ÚVOD Fakulta informačních technologií (dále jen FIT) Českého vysokého učení technického v Praze (dále jen ČVUT) hospodařila v roce 2015 podle Pravidel hospodaření ČVUT při dodržení dalších vnitřních pokynů a směrnic, s celkovým objemem cca 158,2 mil. Kč. V tom jsou kromě prostředků, které obsahuje normativní rozpis příspěvků a dotací MŠMT na rok 2015 a podíl FIT na mimonormativním financování součástí ČVUT i další získané prostředky. 2

3 I. FINANČNÍ PROSTŘEDKY FAKULTY V ROCE 2015 A JEJICH ČERPÁNÍ Neinvestiční prostředky: Poskytnuté neinvestiční prostředky ukazuje Tabulka č. I. 1. Tabulka č. I. 1. Příjmy z příspěvků a dotací Typ akce - název Příjmy v tis. Kč Příjmy rozpisem ČVUT - neinvestice I. Příspěvek příspěvek na vzdělávací činnost (ukazatel A a K) neúčelová rezerva rektora U3V (ukazatel F) institucionální plán ( ukazatel I) institucionální plán - RPP 869 PŘÍSPĚVEK CELKEM II. Stipendia doktorské studijní programy (ukazatel C) sociální ubytovací zahraniční studenti, dlouhodobí (ukazatel D) 518 STIPENDIA CELKEM III. Dotace zahraniční studenti, dlouhodobí (ukazatel D) - provoz 169 DOTACE CELKEM 169 IV. Věda a výzkum institucionální podpora na dlouh. koncepční rozvoj - RVO institucionální podpora mobility VaV pracovníků INGO studentská grantová soutěž studentské vědecké konference 342 DOTACE NA V a V CELKEM PŘÍSPĚVKY, STIPENDIA A DOTACE MŠMT CELKEM V. Dotace externích grantových agentur GA ČR ,312 TA ČR + TA ČR (spoluřešení) DOTACE EXTERNÍCH GRANTOVÝCH AGENTUR VI. Další neinvestiční příjmy strukturální fondy - SF 571 OPPA 69 STRUKTURÁLNÍ FONDY 69 CELKEM PŘÍJMY

4 Finanční prostředky na činnost FIT pro rok 2015 byly poskytnuty podle Metodiky rozpisu prostředků přidělených normativně ČVUT a oddělení prostředků na mimonormativní financování pro rok Kromě prostředků získaných prostřednictvím ČVUT získala fakulta ještě další - vlastní příjmy (viz Tabulky č. I. 2., I. 3. a I. 4 ). Tabulka č. I. 2. Vlastní příjmy hlavní činnost v tis. Kč poplatky za studium samoplátci ostatní vlastní příjmy (přijímací řízení,..) poplatky (nadst. úkony, U3V, celoživ. vzděl. ( 60 Zák.o VŠ) Další příjmy celkem Tyto prostředky je možno použít jen pro vzdělávací a vědeckou činnost (hlavní činnost). Příjmy z poplatků za celoživotní vzdělávání ( 60 zák. o VŠ), za přijímací řízení a z poplatků za studium samoplátců byly celkově vyšší oproti plánovanému rozpočtu o více než 900 tis. Kč. V těchto příjmech nejsou zahrnuty poplatky za nadstandardní délku studia, které jsou příjmem stipendijního fondu a vyplácejí se výhradně ve formě stipendia. Tabulka č. I. 3. Vlastní příjmy přijaté dary v tis. Kč ForMetis Consultants B.V. - stipendia 209 ForMetis Consultants B.V Demo engine 229 Honeywell International 360 Komerční banka, a.s. 100 Datamole, s.r.o. 131 Česká informatická společnost 85 Dary na LinuxDays 102 Keen Software House a.s. 35 ostatní 47 CELKEM DARY Speciálním druhem vlastních příjmů jsou dary, které FIT obdržela ve výši tis. Kč. Čerpání prostředků získaných z darů probíhá a proběhlo v souladu s podmínkami darovacích smluv. 4

5 Tabulka č. I. 4. Vlastní příjmy doplňková činnost v tis. Kč pronájmy 53 konference, semináře ostatní podnikatelská činnost z toho : FIT PARTNEŘI 636 Smluvní výzkum ostatní 590 celkem DČ Doplňková činnost (dále jen DČ) je podnikatelská činnost veřejné vysoké školy, která je rovna podnikání právnických osob, zejména z hlediska daňového. Pro DČ na ČVUT platí Směrnice kvestora č. 24/1999. V roce 2015 se na FIT mimo jiné realizovaly tyto zakázky DČ. FIT PARTNEŘI : Datamole, s.r.o. Profinit, s.r.o. Mikenopa, a.s. Komerční banka, a.s. Česká pojišťovna, a.s. Ackee, s.r.o. ASICentrum spol. s.r.o. Nangu.TV, a.s. CELKEM ,- Kč Smluvní výzkum : Komerční banka, a.s. Datamole, s.r.o. CESNET, zájmové sdružení právnických osob GfK Czech, s.r.o. StyleZone, s.r.o. Daylight, s.r.o. KPC-Group, s.r.o. SMART DIALOG, s.r.o. AŽD Praha, s.r.o. CELKEM ,- Kč 5

6 Srovnání disponibilních neinvestičních příjmů v letech 2013 až 2015 podle druhů Rok 2013 tis. Kč PŘÍSPĚVEK na vzdělání ,71% DOTACE na VaV ,81% VLASTNÍ PŘÍJMY hlavní činnost VLASTNÍ PŘÍJMY přijaté dary 791 VLASTNÍ PŘÍJMY DČ VLASTNÍ PŘÍJMY CELKEM ,51% STRUKTURÁLNÍ FONDY ,97% Rok 2014 tis. Kč PŘÍSPĚVEK na vzdělání ,52% DOTACE na VaV ,83% VLASTNÍ PŘÍJMY hlavní činnost VLASTNÍ PŘÍJMY přijaté dary VLASTNÍ PŘÍJMY DČ VLASTNÍ PŘÍJMY CELKEM ,28% STRUKTURÁLNÍ FONDY ,36% Rok 2015 tis. Kč PŘÍSPĚVEK na vzdělání ,87% DOTACE na VaV ,84% VLASTNÍ PŘÍJMY hlavní činnost VLASTNÍ PŘÍJMY přijaté dary VLASTNÍ PŘÍJMY DČ VLASTNÍ PŘÍJMY CELKEM ,24% STRUKTURÁLNÍ FONDY 69 0,05% Ve srovnání disponibilních neinvestičních příjmů nejsou zahrnuty z Tabulky č. I. 1. příjmy na stipendia a příjmy na zahraniční studenty provoz 6

7 Z grafu je patrné, že celkový objem finančních zdrojů zaznamenává nárůst. Největší část finančních zdrojů činí příspěvek na vzdělávací činnost přes 70 %. Od roku 2013 výrazně rostou finanční zdroje z vlastních příjmů (především doplňková činnost). Ve srovnání jsou uvedeny pouze neinvestiční prostředky. Investiční prostředky Kromě neinvestičních prostředků získala fakulta také dotace na pořízení investičního majetku pouze ve výši 250 tis. Kč, a to na projektu: IP H000 Odpisy z tohoto majetku nevytvářejí FRIM. Čerpání neinvestičních prostředků Veškeré prostředky získané ve formě dotace, které musí být zúčtovány vždy k roku jejich poskytnutí, vyčerpala fakulta beze zbytku. Jednalo se o dotace: - na Dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumné organizace (RVO) ve výši tis. Kč, ty byly použity především na úhradu mzdových nákladů zaměstnanců FIT, kteří se podílejí na rozvoji vědy a výzkumu na FIT. - na granty a projekty vědy a výzkumu (celkem tis. Kč ). - celkově tedy na vědu a výzkum tis. Kč (7 004 tis. Kč tis. Kč), tj.( dotace MŠMT tis. Kč + dotace externí grantových agentur tis. Kč) viz. Tabulka č. I. 1. 7

8 Část prostředků získaných ve formě příspěvku byla v rámci Rozpisu FIT ČVUT rozdělena mezi katedry a další pracoviště FIT, a to u kateder podle počtu přepočtených zaměstnanců a doktorandů: 20 tis. Kč na jednoho přepočteného zaměstnance a 10 tis. Kč na 1 doktoranda, ať prezenční či kombinované formy studia. Kromě části z příspěvku byla katedrám přidělena i část peněz, určená pro cestování na konference. Jednalo se celkem o tis. Kč. Tabulka č. I. 5. Hospodaření kateder v tis. Kč katedra KTI 101 KSI 102 KČN 103 KPS 104 KAM 105 celkem a přepočt. zaměst. 20 tis b doktorand prez. 10 tis c doktorand komb. 10 tis Rozpis příspěvek (TA 101) a+b+c Celkem d cestování z příspěvku e převod z roku Rozpis celkem Čerpání Čerpáno celkem z toho cestovné zůstatek Hospodárným použitím peněz došlo u kateder k úspoře věcných neinvestičních prostředků v celkové výši tis. Kč. Půjčky splácení Půjčky poskytnuté školou v letech 2009 a 2010 v celkové výši 6,5 mil. Kč jsou bezúročné a jsou od roku 2011 spláceny podle následujícího splátkového kalendáře: rok 2011 rok 2012 rok 2013 rok 2014 rok tis. Kč (uhrazeno) 700 tis. Kč (uhrazeno) tis. Kč (uhrazeno) tis. Kč (uhrazeno) tis. Kč (uhrazeno) Poslední splátka půjčky byla v roce 2015 splacena. 8

9 Odvody za nesplněný počet zaměstnaných osob se zdravotním postižením Zaměstnavatelé s více než 25 zaměstnanci v pracovním poměru jsou povinni zaměstnávat osoby se zdravotním postižením ve výši povinného podílu těchto osob na celkovém počtu zaměstnanců zaměstnavatele. Povinný podíl činí 4 %. V případě, že tento podíl není splněn, je zaměstnavatel povinen odvést do státního rozpočtu částku odpovídající stanovené výši průměrné měsíční mzdy v národním hospodářství. Tento odvod lze splnit tzv. náhradním plněním (dále jen NP), neboli odebíráním výrobků nebo služeb od zaměstnavatelů zaměstnávajících více než 50 % zaměstnanců, kteří jsou osobami se zdravotním postižením. ČVUT vykazuje tyto náležitosti jako celek, takže v případě, že některé fakulty nebo součásti překročí buď počet zaměstnaných osob se ZP nebo odeberou více, než je odpovídající výše náhradního plnění, odvádějí ostatní součásti méně, než by jim příslušelo. Samozřejmě to platí i naopak. Tab. č. I. 6. Přehled odvodů FIT za nesplněný počet zaměstnaných osob se zdravotním postižením rok povinný počet (osoby) skutečný počet (osoby) NP faktury (bez DPH v Kč) NP (osoby) chybí (osoby) chybí (v Kč) t.j. povinný odvod za FIT odvod FIT po korekci na ČVUT (v Kč) ,52 0, ,22 1, ,19 1, ,56 0, ,18 3, ,54 0, ,77 3, ,95 0, ,84 2, ,25 2, ,04 3, ,65 0, II. ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA Jak je z níže uvedené Tabulky č. II. 1. zřejmé, hospodaření fakulty z účetního hlediska skončilo s vyrovnaným výsledkem. V hlavní činnosti se náklady rovnaly výnosům, proto výsledek hospodaření v hlavní činnosti se rovná nule. Doplňková činnost, která je vykonávána za účelem zisku, vykázala zisk ve výši cca 768 tis. Kč. Roční účetní výkazy - Rozvaha a Výkaz zisků a ztrát - jsou uvedeny v příloze. Účetní závěrka roku 2015 proběhla v termínu stanoveném ČVUT. Byly zúčtovány veškeré podklady týkající se účetního roku a ke dni byla provedena a doložena dokladová inventarizace účtů. 9

10 Tabulka č. II. 1. Výsledek hospodaření v Kč Položka Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem Náklady Výnosy Hospodářský výsledek Zisk z doplňkové činnosti ve výši ,- Kč bude převeden do Fondu provozní prostředků (dále jen FPP), kde bude alokován pro využití v případě potřeby úhrady závazků, které není možno hradit z veřejných zdrojů, např. dofinancování některých projektů. (Po uzavření hospodaření celého ČVUT v Praze bude ještě tento zisk ponížen o daň z příjmu). Tabulka č. III. 1. III. VÝVOJ A KONEČNÝ STAV FONDŮ FAKULTY v tis. Kč Název fondu stav tvorba 2015 čerpání stav k k Fond reprodukce investič. majetku (FRIM) Stipendijní fond (SF) Fond sociální (Fsoc) Fond provozních prostředků (FPP) Fond účelově určených prostředků (FÚUP) Fondy celkem Do tvorby FRIM jsou zahrnuty odpisy investičního majetku pořízeného z FRIM ve výši 670 tis. Kč a tis. Kč převedených z FPP. V čerpání FRIM bylo použito 225 tis. Kč na pořízení investičního majetku. Celková částka čerpání FRIM neobsahuje v roce 2015 příspěvek naší fakulty do FRIM odvedený na celoškolské akce. Zůstatek SF, který je tvořen z poplatků studentů za nadstandardní dobu studia, klesl oproti roku 2014 o 698 tis. Kč a k činil tis. Kč. Fsoc je tvořen odvodem 1 % z vyplacených mzdových prostředků a je průběžně využíván k úhradě části příspěvků zaměstnancům na stravné. Fond je určen též na výplatu odměny k výročí zaměstnanců, přičemž v roce 2015 byly tyto odměny vyplaceny. 10

11 Stav FPP byl v roce 2015 na základě dobrých hospodářských výsledků celkově zvýšen o tis. Kč a k činil tis. Kč. V průběhu roku též došlo k převodu z FPP 5 000,- tis Kč do FRIM. Zvýšení stavu FRIM je plně v souladu s investičními potřebami FIT a vychází z dlouhodobého plánu obnovy majetku zpracovaného oddělením ICT. FÚUP byl v roce 2015 tvořen nově přijatými dary ve výši tis. Kč. Čerpání prostředků z FÚUP bylo v roce tis. Kč a celkový zůstatek fondu k činí tis. Kč. Stav finančních prostředků ve fondech FIT k činil tis. Kč. Tato částka na rozdíl od minulého roku bude dostatečně pokrývat finanční potřeby fakulty v lednu až březnu 2016, což jsou hlavně mzdové náklady, stipendia a nutné náklady na provoz v těchto měsících. IV. ÚDAJE O ZAMĚSTNANCÍCH A STUDENTECH Zaměstnanci Přehled o počtu zaměstnanců udává Tabulka č. IV. 1. Tabulka č. IV. 1. Počty zaměstnanců v jednotlivých kategoriích, srovnání let 2013 až 2015 Stav k příslušného roku fyzický počet přepočtený počet Kategorie Akad. prof ,8 6,6 5,2 doc ,5 9,65 11,28 OA ,7 60,75 67,3 Ostatní TH ,7 37,3 42,4 Celkem ,7 114,3 126,18 Meziroční rozdíl ,4 +11,88 V roce 2014 došlo ke stabilizaci počtu akademických a THP pracovníků. V roce 2015 pak došlo k celkovému nárůstu počtu zaměstnanců o 8 zaměstnanců. 11

12 Tabulka č. IV. 2. Statistické vyhodnocení průměrných měsíčních příjmů 2015 (údaje v Kč) Počítáno ze skutečných příjmů ze všech zdrojů za rok Profesoři Počet Průměr Docenti Počet 15 Průměr Odborní asistenti Počet 85 Průměr THP + technici ICT + prac. IRP Počet 54 Průměr Zaměstnanci celkem Počet 161 Průměr V roce 2015 byly vyplaceny mzdové prostředky ve výši tis. Kč tj. o tis. vyšší než v roce 2014 ( tis. Kč). Vyšší mzdové prostředky byly v roce 2015 vyplaceny především z důvodů vyšších základních mezd (oproti roku 2014 vyšší základní mzdy a osobní příplatky o tis. Kč) a vyšší byla i výplata ročních odměn a OON (vyšší odměny a OON o tis. Kč) Studenti Počty studentů k ukazuje Tabulka č. IV. 3. Tabulka č. IV. 3. Počty studentů k B N D Celkem P K Z celkem P K Z celkem P K Z celkem P K Z celkem (B- bakaláři, N- navazující magistři, D- doktorandi) (K- kombinovaná forma, P- prezenční a Z- zahraniční = samoplátci + výměnné pobyty) Celkový počet studentů oproti roku 2014 vzrostl o 106 studentů. Kromě poskytnutých prostředků účelově určených na výplatu doktorských stipendií bylo na prospěchových a účelových stipendiích vyplaceno ze stipendijního fondu celkem tis. Kč. 12

13 ZÁVĚR Hospodaření FIT v roce 2015 skončilo s nevýrazným ziskem, ale je nutno připomenout, že byl na základě dobrých hospodářských výsledků navýšen FPP o tis. Kč a celkový stav fondů k činil tis. Kč. Celkově je tedy možno hodnotit hospodaření naší fakulty v roce 2015 jako velice dobré. Podařilo se vytvořit podmínky pro dobrý start do roku Návrhy na opatření v roce Důrazně dodržovat rozpočtová pravidla a finanční limity dle jednotlivých kategorií financování a zlepšit kontrolní funkce ekonomického systému. 2. Trvale dodržovat 100 % finanční krytí všech fondů fakulty a zachovávat optimální objem Fondu provozních prostředků tak, aby poskytoval zaručenou rezervu pro úhradu mezd a nutných provozních nákladů v prvních měsících roku. 3. Vzhledem ke stále rostoucímu vlivu ukazatele K (ukazatel kvality v rozpisu prostředků z MŠMT na veřejné vysoké školy) a institucionální podpory na dlouhodobý koncepční rozvoj (RVO), je potřeba věnovat velkou pozornost zvyšování podílu vědy a výzkumu na činnosti fakulty a zejména generování započítávaných výsledků. V neposlední řadě je potřeba i pokračovat v pozitivním trendu FIT v získávání peněz z dalších zdrojů, zejména grantů a projektů vědy a výzkumu, ale i vlastních příjmů jako jsou výuka samoplátců, doplňková (podnikatelská) činnost, smluvní výzkum a další příjmy, např. dary, sponzorství. Přílohy: Rozvaha 2015 Výkaz zisků a ztrát 2015 Přehled výpočtu ukazatele K pro rok 2015 V Praze dne Ing. Jan Železný tajemník fakulty prof. Ing. Pavel Tvrdík, CSc děkan fakulty 13