Fakulta informačních technologií

Transkript

1 ČESKÉ VYSOKÉ UČENÍ TECHNICKÉ V PRAZE Fakulta informačních technologií Výroční zpráva o hospodaření 2011

2 VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ Českého vysokého učení technického v Praze Fakulty informačních technologií za rok 2011 Obsah zprávy: Úvod I. Finanční zdroje fakulty v roce 2011 a jejich užití II. Roční účetní závěrka III.Vývoj a konečný stav fondů fakulty IV.Údaje o zaměstnancích a studentech Závěr Přílohy: Rozvaha Výkaz zisků a ztrát ÚVOD Fakulta informačních technologií (FIT) Českého vysokého učení technického v Praze (ČVUT) hospodařila v roce 2011 podle Pravidel hospodaření ČVUT při dodržení dalších vnitřních pokynů a směrnic. I. FINANČNÍ ZDROJE FAKULTY V ROCE 2011 A JEJICH UŽITÍ Provozní příspěvek a dotace na neinvestiční výdaje: Finanční prostředky na činnost FIT na rok 2011 byly fakultě poskytnuty podle Metodiky rozpisu prostředků přidělených normativně ČVUT a oddělení prostředků na mimonormativní financování pro rok 2011, kterážto metodika již byla poprvé uplatněna i pro FIT v celém rozsahu. Vzhledem k tomu, že historie FIT ještě nesahá do let, z nichž se započítávají některé ukazatele pro metodiku rozpisu prostředků, byl rozpis ještě upraven o vyrovnání v ukazatelích kvality (VKM) mezi Fakultou elektrotechnickou a FIT. Dále, jelikož přiměřený nárůst počtu studentů nově vzniklé fakulty musí být logicky v několika letech po jejím vzniku vyšší než u fakult stabilizovaných, rozhodl rektor ČVUT o dofinancování části z přibližně dvou set nefinancovaných studentů FIT z neúčelové rezervy školy. Rovněž tak byly z této rezervy uhrazeny platby nájemného konferenčního 2

3 sálu a učebny v Národní technické knihovně z důvodu nedostatečných prostorových kapacit v rámci ČVUT pro výuku studentů FIT. Poskytnuté prostředky ukazuje Tabulka č.i.1. Tabulka č. I. 1. Příjmy z příspěvků a dotací výběr (pouze řádky s nenulovými položkami) v Kč Druh Dotace Celkem Použito 1 P příspěvek na VČ včetně rezervy TA P stipendia DSP P DZS-zahr.studenti krátkodobí-f P mimořádné aktivity P sociální stipendia P ubytovací stipendia PŘÍSPĚVEK CELKEM D DZS-zahr.studenti-F,K+M D FRVŠ D rozvojové programy BĚŽNÉ DOTACE CELKEM D instituc.podpora - výzkumné záměry inst.podpora na 20 D dlouhod.koncepč.rozvoj Institucionální prostředky celkem D INGO (LA) + INGO II (LG) účel. podpora - specif. VŠ výzkum v tom: studentská grantová soutěž studentské vědecké konference 0 0 administrativa a posuzovatelé Účelové prostředky na VaV celkem Běžné dotace na VaV celkem PŘÍSPĚVEK A DOTACE MŠMT celkem D GA ČR D Zahraniční projekty, strukt.fondy PŘÍSPĚVEK A DOTACE CELKEM Kromě prostředků získaných prostřednictvím ČVUT získala fakulta ještě další, tzv. vlastní zdroje (viz Tabulka. č. I.2.), které byly též z velké části použity k dofinancování Výzkumného záměru (1 344 tis. Kč). Jednalo se hlavně o poplatky za přijímací řízení a poplatky za nadstandardní úkony. Speciálním druhem vlastních příjmů jsou dary, které FIT obdržela v celkové výši 428 tis. Kč (viz Tabulka č. I. 3.) 3

4 Tabulka č. I. 2. Vlastní příjmy FIT a jejich použití v roce 2011 výnosy v tis. Kč náklady Poplatky za nadstandardní délku studia 1. (výnosy=tvorba StipF, náklady=užití StipF) Školné zahraniční studenti TA Ostatní vlastní příjmy TA Doplňková činnost TA V nákladech ř. 2. a 3. je zahrnuto dofinancování VZ Tabulka č. I. 3. Přijaté dary v roce 2011 v tis. Kč Dar- Barclays Capital 150 Dar- Profinit na rozvoj infomatiky 100 Dar- Zürich 178 Z grafů Srovnání příjmů FIT v roce 2010 a 2011 podle druhů je patrné, že poměry jednotlivých ukazatelů mezi sebou se meziročně změnily pouze nepatrně. Srovnání příjmů 2010 a 2011 podle druhů Rok 2010 v tis. Kč PŘÍSPĚVEK ,09% 2 DOTACE běžná a VaV ,61% VLASTNÍ PŘÍJMY 3 (kromě darů) ,30% Rok 2011 v tis. Kč PŘÍSPĚVEK ,31% 2 DOTACE běžná a VaV ,93% VLASTNÍ PŘÍJMY 3 (kromě darů) ,76% 4

5 Čerpání prostředků Veškeré prostředky získané ve formě dotace, které musí být zúčtovány vždy k roku jejich poskytnutí, vyčerpala fakulta beze zbytku. Jednalo se o prostředky - na Dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumné organizace (2 115 tis. Kč) - použity na dofinancování Výzkumného záměru (VZ), jelikož VZ zahájené 2005 byly v roce 2011 dotovány ministerstvem školství pouze z 1/3 a bylo nutné dofinancovat zbývající 2/3 z prostředků na koncepční rozvoj a vlastních zdrojů - prostředky poskytnuté na řešení VZ (1 730 tis. Kč) - prostředky na granty a projekty vědy a výzkumu (celkem tis. Kč). Část příspěvku byla v rámci Rozpisu FIT ČVUT schváleného AS FIT dne rozdělena mezi katedry a další pracoviště FIT. Zároveň byly katedrám poskytnuty další prostředky z VZ, které katedry použily v souladu s jeho řešením. Čerpání kateder ukazuje Tabulka č. I. 4. Hospodárným použitím peněz došlo u kateder k úspoře věcných neinvestičních prostředků ve výši celkem 469 tis. Kč. Tato částka byla součástí sumy převedené k do Fondu provozních prostředků (FPP), který je možno využívat neúčelově v dalších letech a je možno z něj v případě potřeby i převést prostředky do Fondu rozvoje investičního majetku (FRIM), ze kterého se pořizují investice a hradí investiční akce. V celkovém čerpání FIT je zahrnuto také cca tis. Kč z projektu OPPA, které byly použity na řešení projektu v roce 2011, ale uznané náklady budou uhrazeny poskytovatelem až v roce Tabulka č. I. 4. Rozpis prostředků na katedry z příspěvku a Výzkumného záměru a čerpání katedry v tis.kč počet AP příspěvek po 25tis. /přepočt. AP doktorandi prezenční doktorandi kombinovaní celkem katedry z toho VZ z toho z příspěvku 55, čerpání zůstatek (do FPP) 469 zůstatek v % 24,7% Prostředky, které byly rozepsány na ostatní pracoviště (děkanát) a ponechány jako rezerva fakulty, byly rovněž hospodárně využívány a jejich zůstatek ve výši tis. Kč rovněž převeden do FPP. Celkem tedy bylo převedeno k do FPP tis. Kč. Vývoj a stav fondů je předmětem kapitoly III. Půjčky poskytnuté školou v letech 2009 a 2010 v celkové výši 6,5 mil. Kč jsou bezúročné a začaly být v roce 2011 spláceny podle následujícího splátkového kalendáře: rok tis. Kč (uhrazeno) rok tis. Kč rok tis. Kč rok tis. Kč rok tis. Kč 5

6 Čerpání prostředků získaných z darů proběhlo v souladu s podmínkami darovacích smluv. Investice V roce 2011 již byla fakulta nucena pořídit investiční majetek. Jelikož finanční objem Fondu rozvoje investičního majetku (FRIM) cca 60 tis. Kč nedostačoval potřebám FIT, bylo nutno převést prostředky z FPP do FRIM a realizovaly se nákupy potřebné techniky. Převedeno bylo celkem tis Kč a použito cca 660 tis. Kč. Byly zakoupeny hlavně velké tiskárny do společných prostor a jejich další vybavení. II. ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA Jak je zřejmé z Tabulky č. II. 1., hospodaření fakulty z účetního hlediska skončilo s vyrovnaným výsledkem. Roční účetní výkazy Rozvaha a Výkaz zisků a ztrát - jsou uvedeny v příloze zprávy. Účetní závěrka roku 2011 proběhla ve stanoveném termínu. Byly zúčtovány veškeré podklady týkající se účetního roku a ke dni byla provedena a doložena dokladová inventarizace účtů. Tabulka č. II. 1. Výsledek hospodaření v Kč Položka Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem Náklady , , ,00 Výnosy , , ,00 Hospodářský výsledek 0, , ,00 Zisk ve výši ,- Kč byl převeden do FRIMu a vzhledem k jeho nepatrné výši by z něj nebyla placena daň z příjmů ani v případě, že by ČVUT jako celek skončila se ziskem. III. VÝVOJ A KONEČNÝ STAV FONDŮ FAKULTY Tabulka č. III. 1. v tis. Kč Název fondu stav tvorba 2011 čerpání stav k k Fond reprodukce investič. majetku (FRIM) Stipendijní fond (SF) Fond účelově určených prostředků (FÚUP) Fond sociální (Fsoc) Fond provozních prostředků (FPP) Z čehož tis. Kč bylo převedeno z FPP do FRIM Stav finančních prostředků ve fondech FIT byl tedy k celkem tis. Kč. Zůstatek půjčky (bezúročná, splatná do r.2015 včet.) tis. Kč 6

7 IV. ÚDAJE O ZAMĚSTNANCÍCH A STUDENTECH Zaměstnanci Přehled o počtu zaměstnanců udává Tabulka č. IV. 1. Údaje o příjmech zahrnují veškeré příjmy zaměstnanců v rámci jejich pracovní smlouvy, včetně mimořádných odměn, a to z příspěvku i dotací na granty a projekty. Oproti roku 2010 došlo k absolutnímu nárůstu o 8 zaměstnanců, z pohledu přepočteného počtu zaměstnanců je to více o 13. V porovnání s rokem 2010 se o něco snížil poměr mezi zaměstnanci s plnými a těmi s částečnými úvazky, což je pozitivní trend z hlediska administrativní i organizační obslužnosti pro fakultu. Zdánlivé snížení průměrné mzdy oproti roku 2010 v kategorii docentů je způsobeno více faktory, které nespočívají ve snížení nominálních mezd včetně osobních příplatků. Tabulka č. IV. 1. Počty zaměstnanců v jednotlivých kategoriích Kategorie fyzický Stav k přepočtený Akad. Profesoři 7 3,38 Docenti 13 10,79 Odborní asistenti 58 41,56 Ostatní Technic. hosp ,88 provoz (děln.) 0 0 Celkem 97 74,61 Tabulka č. IV. 2. Statistické vyhodnocení průměrných měsíčních příjmů srov a 2011 počítáno ze skutečných příjmů za rok Docenti Počet hodnot Průměr , ,47 Medián , ,88 Odborní asistenti Počet hodnot Průměr , ,22 Medián , ,06 Ostatní (bez 8 profesorů) Počet hodnot Průměr , ,17 Medián , ,33 7

8 Zaměstnanci cel. (včet. 8 prof.) Počet hodnot Průměr , ,87 Medián , ,75 Pro informaci nelze srovnávat údaje v Tabulce č. IV. 1 s údaji v Tabulce č. IV. 2., neboť v Tab. IV. 1. jsou uvedeny počty zaměstnanců, kdežto v Tab. IV. 2. jde o počty položek pro výpočet mediánu s tím, že někteří zaměstnanci jsou započteni vícekrát, jelikož mají část úvazku jako AP a část v jiné kategorii, navíc počty zaměstnanců jsou platné k , kdežto někteří zaměstnanci, kteří byli započítáni jako položka z hlediska skutečného ročního příjmu, už k nebyli zaměstnanci FIT, takže v počtu zaměstnanců nejsou zahrnuti. Počet položek ve statistickém vyhodnocení se tedy nerovná počtu zaměstnanců, ale je vyšší. Dále - u statistického vyhodnocení za rok 2010 nebyli započítáni někteří zaměstnanci, kteří by příliš zkreslovali výsledek, jelikož např. došlo na jejich pozici ke střídání osob, a proto nebyli odměněni mimořádnými odměnami apod. Proto počet položek vykazuje mezi oběma roky větší rozdíly. Studenti Počty studentů k ukazuje Tabulka č. IV. 3. Tabulka č. IV. 3. B N D Celkem P K Z celkem P K Z celkem P K Z celkem P K Z celkem B bakaláři, N navazující magistři, D doktorandi K kombinovaná forma, P prezenční a Z zahraniční = samoplátci + výměnné pobyty Kromě poskytnutých prostředků účelově určených na výplatu doktorských stipendií a mimořádných a účelových stipendií bylo na stipendiích vyplaceno ze stipendijního fondu celkem tis. Kč. ZÁVĚR Výsledek hospodaření v roce 2011 FIT se jeví jako uspokojivý, až na malé výjimky se již dařilo zavádět systém do administrativních procesů kolem čerpání finančních prostředků podle jednotlivých toků a jeho průběžná kontrola. Hospodárným použitím prostředků se navýšila rezerva fakulty do dalších let ve formě naplnění Fondu provozních prostředků na cca tis. Kč. Udržení rezervy je zapotřebí (kromě pokrytí případných propadů ve financování v příštích letech) pro krytí výdajů fakulty včetně mezd v prvních měsících dalšího roku. Všechny účelové prostředky byly vyčerpány v plné výši. Finanční krytí FRIM a dalších fondů bylo zajištěno ve 100 %-ní výši. 8

9 Návrhy na opatření 1. Nadále důrazně dodržovat rozpočtová pravidla a finanční limity dle jednotlivých kategorií financování. Dále zlepšovat informace a kontrolní funkce ekonomického systému. 2. Vzhledem ke stále klesající hodnotě normativní částky na financování vzdělávací činnosti (tzv. normativ na studenta) a zvyšování podílu ukazatele K (ukazatel kvality v rozpisu prostředků z MŠMT na veřejné vysoké školy) je potřeba věnovat velkou pozornost získávání peněz z dalších zdrojů, zejména vědy a výzkumu, ale i vlastních příjmů jako jsou výuka samoplátců, doplňková (podnikatelská) činnost a obecně další příjmy, např. dary, sponzorství. 3. Trvale dodržovat 100 %-ní finanční krytí FRIM i dalších fondů fakulty. Přílohy: Rozvaha 2011 Výkaz zisků a ztrát 2011 V Praze, dne Mgr. Hana Kolářová tajemnice fakulty Prof.Ing.Pavel Tvrdík, CSc děkan fakulty 9