Penzijní plán ČSOB Penzijního fondu Progres, a. s., člena skupiny ČSOB

Transkript

1 Penzijní plán ČSOB Penzijního fondu Progres, a. s., člena supiny ČSOB Část A. Všeobecné podmíny penzijního plánu Článe 1. Úvodní ustanovení a záladní pojmy 1. Penzijní připojištění se státním příspěvem (dále jen penzijní připojištění ) sjednávané ČSOB Penzijním fondem Progres, a. s., členem supiny ČSOB (dále též Fond ) se řídí záonem č. 42/1994 Sb., o penzijním připojištění se státním příspěvem a o změnách něterých záonů souvisejících s jeho zavedením, ve znění pozdějších předspisů (dále jen záon ), statutem Fondu a smlouvou o penzijním připojištění uzavřenou mezi Fondem a účastníem penzijního připojištění (dále jen smlouva a účastní ). 2. Penzijním připojištěním se rozumí shromažďování peněžních prostředů od účastníů a státu posytnutých ve prospěch účastníů, naládání s těmito prostředy a vyplácení dáve penzijního připojištění (dále jen dávy ). 3. Tento penzijní plán sestává ze všeobecných podmíne penzijního plánu a speciálních podmíne penzijního plánu (dále jen penzijní program ). 4. Všeobecné podmíny penzijního plánu stanoví: a) druhy penzí a ostatních dáve, b) podmíny nárou na výplatu dáve, c) důvody vypovězení penzijního připojištění, d) podmíny přerušení penzijního připojištění, e) výši příspěvů na penzijní připojištění (dále jen příspěve ), f) podmíny odladu a přerušení placení příspěvů a změny výše příspěvů, g) pravidla a způsob placení příspěvů a postup při neplacení a opožděném nebo nesprávném placení příspěvů, h) podmíny převzetí peněžních prostředů z penzijního připojištění u jiného penzijního fondu a úpravu nároů na záladě tohoto převzetí. 5. Penzijní program stanoví: a) podmíny nárou na dávy, b) způsob výpočtu dáve, c) zásady, podle terých se účastníci včetně příjemců penzí podílejí na výnosech hospodaření Fondu. 6. Účastníem může být: a) fyzicá osoba starší 18 let s trvalým pobytem na území Česé republiy, terá uzavře s Fondem písemnou smlouvu, b) fyzicá osoba starší 18 let s bydlištěm na území jiného člensého státu Evropsé unie, poud je účastna důchodového pojištění nebo je poživatelem důchodu z česého důchodového pojištění nebo je účastna veřejného zdravotního pojištění v Česé republice, terá uzavře s Fondem písemnou smlouvu. 7. Splnění podmíne být účastníem podle odstavce 6 tohoto článu proazují účastníci též rodným číslem přiděleným příslušným orgánem Česé republiy a poud nebylo přiděleno číslem pojištěnce vedeným v registru pojištěnců. 8. Před uzavřením smlouvy musí být budoucí účastní seznámen se statutem a penzijním plánem Fondu. 9. Ve smlouvě může být určena fyzicá osoba, teré v případě úmrtí účastnía může vzninout náro na odbytné nebo na pozůstalostní penzi (dále jen určená osoba ). Je-li určeno více osob, musí být současně určeny jejich podíly na odbytném nebo na pozůstalostní penzi. Nejsou-li určeny podíly určených osob, má aždá z nich náro na stejný podíl. Nevznine-li něteré určené osobě náro na odbytné nebo na pozůstalostní penzi, rozdělí se její podíl mezi zbývající určené osoby v poměru jejich podílů. 1

2 10. Účastní a Fond se mohou písemně dohodnout na změně smluvních podmíne. Změna smluvních podmíne je možná pouze do budoucna. Souhlasu Fondu není třeba e změně výše příspěvu a změně určených osob nebo jejich podílů na odbytném či pozůstalostní penzi. V případě oznámení o změně určených osob nebo jejich podílů na odbytném či pozůstalostní penzi musí být podpis účastnía úředně ověřen nebo ověřen osobou pověřenou Fondem. 11. Dojde-li e změně penzijního plánu, na terý se smlouva odvolává, stává se změna penzijního plánu součástí smlouvy, jen poud se účastní a Fond dohodli na změně smlouvy. 12. Účastní je povinen bez zbytečného odladu sdělit písemně Fondu změnu příjmení, jména, bydliště, rodného čísla, jaož i další sutečnosti, teré jsou pro Fond nezbytné při výonu penzijního připojištění a vyplývají ze smlouvy. Účastní je dále povinen předem písemně oznámit Fondu výši příspěvu třetí osoby na své penzijní připojištění a označit, zda je třetí osobou zaměstnavatel. Za šody vznilé nesplněním těchto povinností odpovídá účastní. 13. Pojištěná doba je počet alendářních měsíců, za teré byl včas zaplacen na účet depozitáře Fondu měsíční příspěve v minimální výši 100 Kč. 14. Pojmem orunodny se rozumí součin výše zůstatu na účtu a doby, po terou s ní Fond disponoval. 1 orunoden je veličina určující, že Fond disponoval zůstatem ve výši 1 Kč po dobu 1 dne. 15. Jednacím jazyem Fondu je česý jazy. Poud budou písemnosti předloženy v cizím jazyce (s výjimou jazya slovensého), musí být současně přiložen přelad do česého jazya autorizovaným (soudním) tlumočníem. Pouze při předložení žádostí o dávu a souvisejících doumentů jen v cizím jazyce nechá Fond na své nálady písemnosti přeložit soudním tlumočníem, popř. pověřeným zaměstnancem Fondu. O nálady na tlumočné Fond sníží vyplácenou dávu či částu z penzijního připojištění určenou dědicům. Článe 2. Smlouva 1. Smlouvou se Fond zavazuje posytovat účastníu dávy za podmíne, ve výši a způsobem stanoveným penzijním plánem a smlouvou a účastní se zavazuje platit Fondu příspěvy za podmíne, ve výši a způsobem stanoveným penzijním plánem a smlouvou. Součástí smlouvy je penzijní plán, na terý se smlouva odvolává a terý je ní připojen. 2. Ve smlouvě se vždy sjednává posytování starobní penze. Účastní a Fond se mohou ve smlouvě dohodnout na posytování dalších penzí - penze invalidní, penze výsluhové nebo penze pozůstalostní. 3. Návrh na uzavření smlouvy podává budoucí účastní na Fondem předepsaném formuláři. Smlouva je uzavřena písemným přijetím návrhu smlouvy Fondem. 4. Penzijní připojištění vzniá dnem stanoveným ve smlouvě. 5. Další smlouvu lze uzavřít poud: a) dříve vznilé penzijní připojištění zanilo, nebo b) dříve vznilé penzijní připojištění bylo přerušeno, nebo c) účastní, terému vznil náro na dávy, požádal o výplatu dávy; další smlouvu lze uzavřít nejdříve prvnímu dni alendářního měsíce následujícího po doručení písemné žádosti o výplatu dávy penzijnímu fondu. Článe 3. Příspěvy 1. Účastní nemůže platit příspěve současně na penzijní připojištění u více penzijních fondů. 2. Výši příspěvu na alendářní měsíc stanoví účastní ve smlouvě a nesmí být nižší než 100 Kč, maximální výše příspěvu není omezena. 2

3 3. Poud účastní sjednal posytování výsluhové penze, je příspěve z jedné poloviny určen na tuto penzi. Po přiznání nárou na výplatu výsluhové penze nebo jednorázového vyrovnání místo výsluhové penze je příspěve plně určen na penzi starobní. 4. Příspěve se platí do once alendářního měsíce, na terý se platí, nebo poud se příspěvy platí dopředu na delší období, do once prvního alendářního měsíce tohoto období. Příspěve se považuje za zaplacený do once alendářního měsíce, je-li příspěve do once alendářního měsíce připsán na účet Fondu u jeho depozitáře. 5. Za účastnía může s jeho souhlasem platit Fondu příspěve nebo jeho část třetí osoba. Příspěve nebo jeho část může též platit zaměstnavatel za své zaměstnance, teří jsou účastníy. Na příspěve placený zaměstnavatelem zcela nebo z části za své zaměstnance se neposytuje státní příspěve. 6. Příspěvy placené účastníem je možné libovolně předplácet. Poud bude v alendářním měsíci účastníem zaplacena částa vyšší než smluvně sjednaný příspěve placený účastníem, bude částa přesahující sjednanou výši příspěvu zúčtována Fondem na podúčet předplatného. Prostředy vedené na podúčtu předplatného Fond použije na úhradu příspěvů v následujících obdobích, poud se Fond a účastní nedohodnou jina. 7. Platbu třetí osoby na penzijní připojištění účastnía zaplacenou v daném alendářním měsíci Fond považuje za příspěve na tento měsíc, poud tuto platbu neoznačí účastní (třetí osoba) jao příspěve na delší období. 8. V případě neplacení, nesprávného nebo opožděného placení příspěvů Fond použije prostředy na podúčtu předplatného doplnění příspěvu placeného účastníem, jen poud výše příspěvu po doplnění dosáhne v daném alendářním měsíci alespoň 100 Kč. Jestliže je výše příspěvu po doplnění podle předchozí věty nižší než příspěve sjednaný ve smlouvě, považuje Fond tuto sutečnost za dočasné snížení výše příspěvu a tento měsíc započítá do pojištěné doby. Náro na státní příspěve za daný alendářní měsíc má účastní pouze v případě, že část příspěvu po doplnění, terá zaládá náro na státní příspěve, je alespoň 100 Kč. 9. Poud bude v alendářním měsíci zaplacen příspěve v taové výši, terá bude i po případném doplnění z podúčtu předplatného nižší než 100 Kč, nezapočítá Fond daný alendářní měsíc do pojištěné doby a účastní nemá v daném alendářním měsíci náro na státní příspěve. V tomto případě zúčtuje Fond příspěve zaplacený účastníem v daném alendářním měsíci na podúčet předplatného. 10. Výše státního příspěvu na alendářní měsíc se stanoví podle měsíční výše příspěvu účastnía placeného na penze stanovené podle příspěvového penzijního plánu tato: výše příspěvu účastnía v Kč výše státního příspěvu v Kč 100 až % z částy nad 100 Kč 200 až % z částy nad 200 Kč 300 až % z částy nad 300 Kč 400 až % z částy nad 400 Kč 500 a více 150 Kč Článe 4. Způsob placení příspěvů 1. Příspěvy se platí na účet Fondu u jeho depozitáře bezhotovostním převodem nebo jiným ve smlouvě sjednaným způsobem (např. poštovní pouázou). 2. Při placení příspěvů je účastní povinen platby příspěvů řádně označit variabilním symbolem určeným Fondem ve smlouvě. Za šodu vznilou nesplněním této povinnosti nenese Fond odpovědnost. 3

4 3. Neoznačí-li třetí osoba platby příspěvů na penzijní připojištění účastnía způsobem stanoveným Fondem, posuzuje se tato sutečnost, jao by stanovené povinnosti nedodržel účastní. 4. Příspěve se platí v Kč. Platí-li se příspěve z účtu vedeného v cizí měně, hradí účastní nálady onverze na Kč. Ustanovení předchozí věty platí obdobně i pro třetí osobu. Článe 5. Odlad nebo přerušení placení příspěvů 1. Odlad nebo přerušení placení příspěvů účastníem jsou možné pouze do budoucna, a to ze závažných důvodů. 2. Žádost o odlad nebo přerušení placení příspěvů musí mít písemnou formu a musí být doručena Fondu alespoň jeden alendářní měsíc před požadovaným začátem odladu nebo přerušení placení příspěvů. V žádosti o odlad nebo přerušení placení příspěvů musí účastní určit alendářní měsíc počátu a případně once odladu nebo přerušení. Poud Fond do 30 dnů ode dne doručení žádosti nesdělí, že s odladem nebo přerušením placení příspěvů nesouhlasí, platí, že žádosti vyhověl. 3. Doba, po terou byl sjednán odlad placení příspěvů, se započítá do pojištěné doby po oznámení a doplacení příspěvů za tuto dobu. Doba, po terou bylo sjednáno přerušení placení příspěvů, se do pojištěné doby nezapočítá. 4. Po dobu odladu a přerušení placení příspěvů nemá účastní náro na státní příspěve. 5. Účastní má po dobu odladu a přerušení placení příspěvů u Fondu náro na podíl na výnosech hospodaření Fondu. Článe 6. Přerušení penzijního připojištění 1. Penzijní připojištění účastnía se přerušuje dnem, terý uvedl účastní v oznámení o přerušení penzijního připojištění, nejdříve vša prvním dnem alendářního měsíce následujícího po doručení písemného oznámení Fondu. Účastní může penzijní připojištění podle věty první přerušit jen poud: a) platil příspěvy po dobu 36 alendářních měsíců nebo b) platil příspěvy po dobu 12 alendářních měsíců v případě aždého dalšího přerušení téhož penzijního připojištění u Fondu. 2. Po dobu přerušení penzijního připojištění účastní neplatí příspěvy Fondu a nemá náro na státní příspěvy. 3. Přeruší-li účastní penzijní připojištění u Fondu, má po dobu přerušení penzijního připojištění náro na podíl na výnosech hospodaření Fondu. Článe 7. Výpověď a záni penzijního připojištění 1. Účastní může penzijní připojištění dyoliv písemně vypovědět. Podpis účastnía na výpovědi musí být úředně ověřen nebo ověřen osobou pověřenou Fondem. Výpovědní doba je dva alendářní měsíce a začíná běžet prvním dnem alendářního měsíce následujícího po doručení výpovědi Fondu. 2. Fond je povinen nejpozději do 30 dnů ode dne doručení výpovědi písemně potvrdit její přijetí a sdělit datum zániu penzijního připojištění. 3. Účastní je povinen písemně oznámit Fondu všechny sutečnosti, teré mají význam pro trvání penzijního připojištění, zejm. uončení trvalého pobytu na území Česé republiy, resp. ztrátu bydliště na území člensého státu Evropsé unie, uončení účasti v důchodovém pojištění nebo ve veřejném zdravotním pojištění v Česé republice, a dále změnu těch sutečností, teré jsou podmínou pro splnění informační povinnosti Fondu. 4. Fond může penzijní připojištění písemně vypovědět pouze účastníu: 4

5 a) terý po dobu alespoň šesti alendářních měsíců neplatil příspěvy, byl-li účastní nejméně jeden měsíc před vypovězením penzijního připojištění písemně upozorněn na možnost výpovědi, b) terý při uzavírání smlouvy uvedl nepravdivé údaje mající vliv na náro na posytování státního příspěvu nebo na dávy nebo terý zatajil sutečnosti, teré jsou rozhodné pro uzavření smlouvy, c) terý nesplňuje podmíny být účastníem. 5. V případě vypovězení penzijního připojištění ze strany Fondu podle odstavce 4 tohoto článu je výpovědní doba dva alendářní měsíce a začíná běžet prvním dnem alendářního měsíce následujícího po doručení výpovědi. 6. Penzijní připojištění nelze podle odstavce 4 tohoto článu vypovědět, jestliže účastní splnil podmínu pro vzni nárou na penzi spočívající v placení příspěvu po dobu stanovenou penzijním plánem, nebo by splnil tuto podmínu do once výpovědní doby stanovené v odstavci 5 tohoto článu. 7. Penzijní připojištění účastnía zaniá dnem: a) uončení výplaty poslední penze, b) výplaty jednorázového vyrovnání místo poslední penze, c) na terém se účastní a Fond písemně dohodli, d) e terému bylo penzijní připojištění vypovězeno podle odst. 1 nebo 4 tohoto článu, e) výplaty odbytného při zániu Fondu, poud nepřevzal povinnosti Fondu jiný penzijní fond, f) uončení trvalého pobytu účastnía na území Česé republiy, g) ztráty bydliště na území člensého státu Evropsé unie nebo uončení účasti v důchodovém pojištění nebo ve veřejném zdravotním pojištění v Česé republice, h) úmrtí účastnía. Článe 8. Dávy 1. Tento penzijní plán je sestaven jao příspěvově definovaný, v němž výše dávy závisí zejména na úhrnu příspěvů zaplacených ve prospěch účastnía, podílu účastnía na výnosech hospodaření Fondu, věu účastnía od terého se penze posytuje a sjednané době posytování pozůstalostní penze. 2. Fond posytuje tyto dávy: a) penze, terou se rozumí doživotní pravidelná výplata peněžní částy, a jde-li o pozůstalostní penzi, výplata peněžní částy po dobu stanovenou tímto penzijním plánem, b) jednorázové vyrovnání, c) odbytné. 3. Fond posytuje tyto druhy penzí: a) starobní penzi, b) výsluhovou penzi, c) invalidní penzi, d) pozůstalostní penzi. Článe 9. Náro na dávu 1. Náro na dávu vzniá dnem splnění podmíne stanovených záonem, smlouvou a penzijním plánem, na terý se smlouva odvolává. 2. Po vzniu nárou na dávu je účastní nebo osoba určená ve smlouvě, případně dědic oprávněn dyoliv požádat o její výplatu. 5

6 Článe 10. Řízení o dávce 1. Osoba, teré vznil náro na dávu, může požádat o její výplatu. Žádost podává písemně a řízení o této dávce bude zahájeno dnem doručení žádosti Fondu. Podpis žadatele o výplatu dávy a opie doladů proazujících vzni nárou na dávu podle odstavců 2 a 3 musí být úředně ověřené nebo ověřené osobou pověřenou Fondem. Řízení o dávce Fond uončí nejpozději do tří měsíců po jeho zahájení. 2. Žádost o výplatu invalidní penze je třeba doložit rozhodnutím o přiznání plného invalidního důchodu z důchodového pojištění. 3. Žádost určené osoby o výplatu odbytného nebo o výplatu pozůstalostní penze je třeba doložit doladem o úmrtí účastnía, případně určené osoby. Dolad o úmrtí musí být úředně ověřen nebo ověřen osobou pověřenou Fondem. Je-li určených osob více, žádá aždá určená osoba o svůj podíl na odbytném nebo na pozůstalostní penzi samostatně. 4. Je-li částa z penzijního připojištění předmětem dědictví, přiloží žadatel žádosti o výplatu usnesení soudu o dědictví, případně realizační pouaz soudu. Je-li dědiců více, žádá aždý o svůj podíl samostatně. Kopie usnesení soudu či realizačního pouazu soudu musí být úředně ověřena nebo ověřena osobou pověřenou Fondem. Článe 11. Výplata dáve 1. Fond přizná náro na výplatu dávy poslednímu dni alendářního měsíce předcházejícího měsíci, ve terém bude dáva vyplacena nebo poprvé vyplacena. 2. Výše dávy, terá podléhá zdanění, se stanoví v Kč zaorouhlená na celé Kč dolů. Dávy se vyplácejí v Česé republice, poud účastní nebo určená osoba mají trvalý pobyt na území Česé republiy, popř. založen účet v Česé republice. 3. Účastníovi nebo fyzicé osobě určené ve smlouvě, terým vznil náro na dávu penzijního připojištění a teří nemají trvalý pobyt na území Česé republiy, je Fond povinen na jejich žádost vyplácet dávu do ciziny ve výši a ve lhůtách stanovených penzijním plánem. Účastníovi nebo fyzicé osobě určené ve smlouvě, terým vznil náro na dávu penzijního připojištění a teří nemají bydliště na území člensého státu Evropsé unie, je Fond povinen na jejich žádost vyplácet dávu do ciziny ve výši a ve lhůtách stanovených penzijním plánem. Obdobně se postupuje v případě, stane-li se částa z penzijního připojištění předmětem dědictví a dědici nemají trvalý pobyt na území Česé republiy, resp. bydliště na území jiného člensého státu Evropsé unie, popř. založen účet v Česé republice. 4. Dávy vyplácené do ciziny v cizí měně se vyplácejí dle urzovního lístu depozitáře Fondu, platného e dni splatnosti platebního příazu na výplatu dávy v Kč. Nevydá-li depozitář příslušný urzovní líste, bude onverze provedena dle onrétních podmíne na příslušném trhu v oamžiu onverze. Před termínem výplaty dávy má Fond právo si ověřit, že účastní nebo určená osoba žije, popř. penzijní připojištění nezanilo z jiného důvodu, a účastní nebo určená osoba mají povinnost této žádosti podle instruce Fondu vyhovět. Dáva je vyplacena následně po obdržení doladu o žití s úředně ověřeným podpisem žadatele, popř. s ověřením provedeným osobou pověřenou Fondem. 5. Penzi Fond vyplácí sjednaným způsobem v pravidelných dohodnutých lhůtách - měsíčně, čtvrtletně, pololetně, ročně. Lhůta měsíční, čtvrtletní a pololetní může být sjednána pouze tehdy, poud výše jednotlivých výplat penze činí nejméně 500 Kč. První výplatu penze Fond usuteční do tří měsíců po zahájení řízení o penzi, nedohodne-li se s příjemcem penze jina. 6. Fond vyplatí jednorázové vyrovnání do once alendářního čtvrtletí následujícího po měsíci, na terý byl poslední příspěve účastnía zaplacen nebo měl být zaplacen. V případě, že účastní v žádosti o výplatu jednorázového vyrovnání neuvede měsíc, na terý zaplatí poslední příspěve, Fond považuje za tento měsíc poslední měsíc 6

7 alendářního čtvrtletí, ve terém bylo zahájeno řízení o jednorázovém vyrovnání. Účastníu, terému vznil náro na jednorázové vyrovnání a terý penzijní připojištění před uplatněním žádosti o jeho výplatu přerušil, Fond jednorázové vyrovnání vyplatí do tří měsíců po zahájení řízení o jednorázovém vyrovnání. 7. Odbytné Fond vyplatí do tří měsíců ode dne doručení žádosti účastnía nebo určené osoby o jeho výplatu. Poud účastní požádá o výplatu odbytného před zániem penzijního připojištění, vyplatí Fond odbytné do tří měsíců ode dne zániu penzijního připojištění. 8. V případě, že dojde u příjemce dávy souběhu výplat dvou nebo více dáve, je Fond oprávněn provést výplatu dáve jednou platbou. 9. Sjedná-li účastní, popřípadě určená osoba, výplatu penze bezhotovostním převodem na účet u bany, je Fond oprávněn provést v průběhu aždého alendářního rou jednu výplatu penze poštovní pouázou. 10. Fond má náro na vrácení neoprávněně vyplacených dáve. Článe 12. Dědictví Zemřel-li účastní, terému nebyla vyplácena penze, a nevznil-li náro na odbytné nebo pozůstalostní penzi, stává se částa ve výši odbytného předmětem dědictví, poud jsou dědici. Článe 13. Individuální účet účastnía 1. Prostředy evidované ve prospěch účastnía Fond vede odděleně od prostředů ostatních účastníů. Za tím účelem zřídí Fond v den vzniu penzijního připojištění pro aždého účastnía příspěvový účet a výnosový účet. Na příspěvovém účtu Fond průběžně eviduje prostředy zaplacené ve prospěch účastnía a státní příspěvy posytnuté ve prospěch účastnía. Na výnosovém účtu Fond průběžně eviduje podíly účastnía na výnosech hospodaření Fondu. Pravidla pro evidenci podílů na výnosech hospodaření Fondu na výnosovém účtu jsou stanovena v penzijním programu. 2. Prostředy na příspěvovém účtu Fond průběžně eviduje na následujících podúčtech: a) P1 - podúčet příspěvů zaplacených ve prospěch účastnía, b) P2 - podúčet státních příspěvů posytnutých ve prospěch účastnía, c) P3 - podúčet předplatného. 3. Je-li sjednána výsluhová penze, vedou se prostředy na podúčtech P1, P2 pro tuto penzi odděleně. Prostředy evidované na podúčtu předplatného se evidují pouze ve prospěch penze starobní. 4. Stav příspěvů zaplacených ve prospěch účastnía Fond dále eviduje v rozdělení na příspěvy zaplacené účastníem, příspěvy zaplacené účastníem nároovatelné pro odpočet ze záladu daně z příjmů účastníem, terý je poplatníem daně, příspěvy placené zaměstnavatelem a na ostatní příspěvy zaplacené ve prospěch účastnía. 5. Příspěvový a výnosový účet zaniá dnem, dy jsou vyrovnány všechny nároy účastnía, určených osob či dědiců nebo všechny prostředy z tohoto účtu převedeny na výplatní účet penze. 6. Po přiznání nárou na výplatu penze Fond převede prostředy, z nichž byla stanovena výše penze, na výplatní účet penze, na terém průběžně eviduje zůstaty na následujících podúčtech: a) V1 - podúčet úhrnu prostředů zaplacených ve prospěch účastnía včetně státních příspěvů posytnutých ve prospěch účastnía, b) V2 - podúčet podílů na výnosech hospodaření Fondu. Vznil-li náro na pozůstalostní penzi současně něolia určeným osobám, zřídí Fond výplatní účet penze pro aždou z určených osob. 7

8 7. Výplatní účet příslušné penze zaniá její poslední výplatou nebo výplatou jednorázového vyrovnání místo této penze. Článe 14. Převzetí peněžních prostředů z penzijního připojištění u jiného penzijního fondu 1. Fond převezme peněžní prostředy ze zanilého penzijního připojištění účastnía u jiného penzijního fondu, ve terém účastníu nevznil náro na penzi a ze terého mu nebylo vyplaceno odbytné. 2. Peněžní prostředy podle odst. 1 tohoto článu. určené pro penzi výsluhovou Fond zúčtuje ve prospěch této penze. Peněžní prostředy podle odst. 1 tohoto článu určené pro jiný druh penze Fond zúčtuje ve prospěch penze starobní. 3. Pojištěná doba ze zanilého penzijního připojištění podle odst. 1 tohoto článu se započítá do pojištěné doby u Fondu, poud byly prostředy z tohoto penzijního připojištění připsány na účet Fondu u jeho depozitáře. Článe 15. Rozdělení zisu 1. Zis Fondu se v souladu se statutem rozděluje tato: a) nejméně 5 % připadá do rezervního fondu, b) nejvíce 10 % se rozděluje podle rozhodnutí valné hromady, c) zbylá část se použije ve prospěch účastníů jednotlivých penzijních plánů a osob, jejichž penzijní připojištění u Fondu zanilo v roce, za terý se zis rozděluje. 2. Část zisu podle odst. 1 písm. c) se rozdělí mezi jednotlivé penzijní plány podle průměrné denní výše všech prostředů evidovaných v průběhu daného alendářního rou ve prospěch účastníů včetně osob, jejichž penzijní připojištění zanilo v roce, za terý se zis rozděluje. Pro rozdělení zisu je rozhodující penzijní plán, na terý se smlouva odvolává poslednímu dni daného alendářního rou. 3. Určené osoby, teré jsou příjemci pozůstalostní penze, nemají náro na podíl na výnosech hospodaření Fondu. Článe 16. Informační povinnosti Fondu 1. Fond je povinen aždoročně písemně informovat účastníy o výši všech prostředů, teré eviduje ve prospěch jejich nároů z penzijního připojištění u Fondu, a o stavu těchto nároů, včetně údaje o výši připsaného procenta zhodnocení prostředů účastnía. Součástí této informace je zpráva o hospodaření Fondu včetně přehledu o uložení a umístění prostředů Fondu a jejich výši a o počtu účastníů Fondu. Při zániu penzijního připojištění u Fondu je Fond povinen zaslat nebo předat tuto informaci účastníu do jednoho měsíce ode dne zániu penzijního připojištění. 2. Za odeslání druhé a další informace je Fond oprávněn požadovat na účastníu úhradu účelně vynaložených náladů. 3. Jestliže účastní do 14 dnů po doručení informace podle odst. 1 neuplatní námity, považuje se tato informace za uznanou. Záonné nároy účastnía i po uplynutí této lhůty zůstávají nedotčeny. 4. Fond je povinen písemně informovat účastníy o změnách penzijního plánu, teré se týají nároů a dáve z penzijního připojištění. Část B. Penzijní program I. Podmíny vzniu nárou na dávy 1. Podmínou vzniu nárou na starobní penzi je splnění pojištěné doby nejméně 60 alendářních měsíců a dosažení věu účastnía nejméně 60 let. Náro na starobní penzi 8

9 nemůže vzninout po přiznání nárou na výplatu invalidní penze nebo jednorázového vyrovnání místo invalidní penze. 2. Podmínou vzniu nárou na invalidní penzi je smluvní sjednání posytování invalidní penze účastníem, přiznání plného invalidního důchodu z důchodového pojištění a splnění pojištěné doby nejméně 36 alendářních měsíců. Náro na invalidní penzi nemůže vzninout po přiznání nárou na výplatu starobní penze nebo jednorázového vyrovnání místo starobní penze. 3. Podmínou vzniu nárou na výsluhovou penzi je smluvní sjednání posytování výsluhové penze účastníem a splnění pojištěné doby, spočívající v placení příspěvů na výsluhovou penzi, nejméně 180 alendářních měsíců. Náro na výsluhovou penzi nemůže vzninout po přiznání nárou na výplatu starobní či invalidní penze nebo jednorázového vyrovnání místo starobní či invalidní penze. 4. Podmínou vzniu nárou na pozůstalostní penzi a) v období placení příspěvů je smluvní sjednání posytování pozůstalostní penze účastníem a úmrtí účastnía, terý splnil pojištěnou dobu nejméně 36 alendářních měsíců. Náro na výplatu pozůstalostní penze zaniá úmrtím určené osoby. b) v období vyplácení penze účastníovi je úmrtí účastnía, terému byla na záladě jeho žádosti vyplácena doživotní penze s nároem na pozůstalostní penzi pro určené osoby. Náro na výplatu pozůstalostní penze zaniá úmrtím určené osoby. 5. Náro na jednorázové vyrovnání vznine pouze účastníu po vzniu nárou na penzi, jestliže před přiznáním nárou na její výplatu požádal místo penze o výplatu jednorázového vyrovnání. 6. Náro na odbytné vznine: a) účastníu, terý zaplatil příspěvy alespoň na 12 alendářních měsíců a jehož penzijní připojištění zanilo výpovědí nebo dohodou, poud mu není vyplácena penze, penzijní připojištění trvalo alespoň 12 alendářních měsíců a nedošlo převodu prostředů do penzijního připojištění u jiného penzijního fondu, b) určeným osobám, poud účastní zemřel a nebyla mu vyplácena penze nebo vyplaceno jednorázové vyrovnání a poud nevznil náro na pozůstalostní penzi nebo poud se nárou na pozůstalostní penzi všechny určené osoby písemně vzdaly. II. Výpočet výše dáve 1. Výpočtovým záladem (VZ), z něhož se stanoví výše penze je: a) pro penzi starobní a invalidní částa ve výši úhrnu prostředů evidovaných e dni přiznání nárou na výplatu penze na příspěvovém a výnosovém účtu účastnía ve prospěch penze starobní a výsluhové; b) pro penzi výsluhovou částa ve výši úhrnu prostředů evidovaných e dni přiznání nárou na výplatu penze na příspěvovém a výnosovém účtu účastnía ve prospěch výsluhové penze; c) pro penzi pozůstalostní - v období placení příspěvů úhrn prostředů evidovaných e dni úmrtí účastnía na příspěvovém a výnosovém účtu ve prospěch penze starobní a výsluhové - v období pobírání penze - součin roční výše penze, terá byla vyplácena zemřelému účastníovi a účastníem sjednané doby výplaty pozůstalostní penze v letech - v případě úmrtí účastnía, terý je příjemcem výsluhové penze a zároveň platí příspěvy ve prospěch penze starobní, je výpočtovým záladem součet výpočtových záladů pro pozůstalostní penze. 9

10 2. V žádosti o výplatu penze starobní, invalidní nebo výsluhové může účastní požádat o mimořádné zvýšení první spláty penze nejvýše vša do výše jedné třetiny výpočtového záladu. 3. Roční výše penze starobní, výsluhové a invalidní je určena pojistně-matematicými výpočty jao výše výplaty důchodu, terý je vyplácen doživotně počínaje věem účastnía v roce výpočtu penze. Za vě účastnía se považuje rozdíl mezi alendářním roem, ve terém byl přiznán náro na výplatu penze a alendářním roem, v němž se účastní narodil. Výše roční penze P x je neměnná po celou dobu její výplaty účastníu a stanoví se podle vzorce: de: P x = ((1-MZ)*VZ * Dx) / (Nx + b * L * Mx), P x VZ MZ výše jedné spláty penze pro -tého účastnía, stanovené ve věu x, je výpočtový zálad, z něhož se stanoví výše penze, je podíl mimořádného zvýšení první spláty penze na výpočtovém záladu, maximálně 1/3, Dx, Nx, Mx jsou omutační čísla, de x je vě účastnía v roce výpočtu penze, b identifiátor,zda bylo sjednáno posytování pozůstalostní penze; b = 1 bylo sjednáno, b = 0 nebylo sjednáno, L je účastníem sjednaná doba výplaty pozůstalostní penze, nejméně 2 roy a nejvíce 20 let. 4. Pro pojistně-matematicé výpočty Fond použije atuální úmrtnostní tabuly Česého statisticého úřadu platné e dni výpočtu penze, popř. úmrtnostní tabuly upravené Fondem s přihlédnutím vývoji svého mene účastníů. Fond tato upravené úmrtnostní tabuly zašle na vědomí Česé národní bance a Ministerstvu práce a sociálních věcí a zveřejní je ta, aby byly dostupné účastníům. 5. Tabuly omutačních čísel jsou zpracovány s použitím pojistně-technicé úroové míry, terou stanoví valná hromada Fondu. Změna pojistně-technicé úroové míry nemá vliv na výši již přiznaných penzí. 6. Roční výši pozůstalostní penze Fond stanoví rovnoměrným rozvržením výpočtového záladu na sjednanou dobu pobírání pozůstalostní penze, nejméně 2 roy a nejvíce 20 let. Vznine-li náro na pozůstalostní penzi něolia určeným osobám, stanoví se výše pozůstalostní penze určené osoby z části výpočtového záladu, terá odpovídá jejímu podílu na pozůstalostní penzi. 7. Výše měsíční, čtvrtletní nebo pololetní penze se stanoví jao odpovídající podíl roční penze. 8. Výše jednorázového vyrovnání se rovná výpočtovému záladu penze, místo teré náleží, e dni přiznání nárou na výplatu jednorázového vyrovnání. 9. Výše odbytného se stanoví jao úhrn příspěvů zaplacených účastníem a podílu na výnosech hospodaření Fondu odpovídajícího výši jím zaplacených příspěvů. Vznine-li náro na odbytné něolia určeným osobám, Fond stanoví výši odbytného určené osoby z části prostředů podle věty první, terá odpovídá jejímu podílu na odbytném. Na částy posytnutého státního příspěvu a podílu na výnosech hospodaření Fondu odpovídající výši státních příspěvů není při výplatě odbytného náro. 10. Doplaty dáve plynoucí z nároů účastnía, teré nebyly zahrnuty do výpočtu výše dávy (státní příspěvy, podíl na výnosech hospodaření Fondu), Fond vyplatí bez zbytečného odladu po jejich připsání na individuální účet účastnía. Doplaty penzí Fond 10

11 vyplatí formou mimořádné spláty penze nejpozději do pěti měsíců po dni výpočtu podílu na výnosech hospodaření fondu. III. Podíl na výnosech hospodaření Fondu a tvorba pojistné rezervy 1. Podíly účastnía na výnosech hospodaření Fondu odpovídající prostředům, teré nebyly převedeny na výplatní účet penze jsou evidovány na výnosovém účtu na následujících podúčtech: a) Y1 - podúčet výnosů z příspěvů zaplacených ve prospěch účastnía, b) Y2 - podúčet výnosů ze státních příspěvů. Je-li sjednána výsluhová penze, vedou se prostředy na podúčtech Y1, Y2 pro tuto penzi odděleně. Výnosy z prostředů evidovaných na podúčtu předplatného Fond eviduje ve prospěch penze starobní na podúčtu Y1. 2. Část zisu Zpp určená ve prospěch účastníů, teří sjednali tento penzijní program, se nejdříve rozdělí na část Z1 odpovídající prostředům, teré nebyly převedeny na výplatní účty penzí a část Z2 odpovídající prostředům, teré byly převedeny na výplatní účty penzí úměrně úhrnu částe vedených na těchto účtech a době, po terou s nimi fond disponoval. Zpp = Z1 + Z2 Z1 = Zpp * KD,1 / ( KD,1 + KD,2 ) Z2 = Zpp * KD,2 / ( KD,1 + KD,2 ) de KD,n = di * p,i pro n = 1,2 ( dále též orunodny ) di p,i i počet dní i- tého období výše prostředů evidovaných ve prospěch -tého účastnía v i-tém období 3. Část zisu Z1, odpovídající prostředům, teré nebyly převedeny na výplatní účty penzí, Fond rozdělí mezi účastníy podle průměrné výše prostředů evidovaných v jejich prospěch na příspěvových a výnosových účtech. V = Z1 * ( KD / KD,1 ) de V výnos připadající ve prospěch - tého účastnía Z1 část zisu odpovídající prostředům, teré nebyly převedeny na výplatní účty penzí KD orunodny pro -tého účastnía úhrn orunodnů pro účastníy platící příspěvy KD,1 4. Část zisu Z2 odpovídající prostředům, teré byly převedeny na výplatní účty penzí, Fond použije přednostně doplnění pojistné rezervy PR evidované ve prospěch účastníů příjemců penzí, teří sjednali tento penzijní program. Pojistná rezerva je určena pro výplatu penzí, u terých došlo vyčerpání prostředů na výplatních účtech penzí. Kladnou zbylou část ZB Fond rozdělí mezi účastníy - příjemce penzí podle průměrné výše prostředů evidovaných v jejich prospěch na výplatních účtech penzí. 5. Pojistná rezerva PR odpovídající danému penzijnímu programu je dána součtem 11

12 PR = PR, de PR je pojistně matematicá rezerva pro -tého příjemce penze hodnoceného rou vypočtená a) pro doživotní starobní, výsluhovou, invalidní penzi podle vzorce PR N x + r + b * L * M x + r = P * s *, D x + r b) pro pozůstalostní penzi vyplácenou po sjednanou dobu L podle vzorce PR = P * s *( L r ), de P výše jedné spláty penze pro -tého příjemce penze, stanovené ve věu x, frevence výplaty penze pro -tého příjemce penze, s Nx, Mx, D x hodnoty omutačních čísel pro účastnía, terému je vyplácena penze ve věu x, počet let od počátu výplaty penze -tého příjemce penze, b identifiátor, zda bylo sjednáno posytování pozůstalostní penze; b = 1 bylo sjednáno, b = 0 nebylo sjednáno, L sjednaná doba výplaty pozůstalostní penze v rocích. r Zbylá část ZB určená rozdělení příjemcům penzí je určena rovnicí ZB = Z2 - ( PR - EZ ), de EZ je celová výše evidenčních zůstatů na výplatních účtech penzí daného penzijního programu. Podíl na výnosech hospodaření fondu připadající na -tého příjemce penze V je dán následujícími vztahy a) V = ZB * ( KD / KD,2 ) pro ZB > 0 de KD orunodny pro -tého příjemce penze úhrn orunodnů příjemců penzí KD,2 b) V = 0 pro ZB 0 6. Výpočet podílů účastníů na výnosech hospodaření Fond provede do jednoho měsíce ode dne onání valné hromady Fondu, terá rozhodla o rozdělení zisu za příslušné účetní období. 7. Podíl účastnía na výnosech hospodaření Fondu, odpovídající prostředům, teré nebyly převedeny na výplatní účet penze, Fond připíše na výnosový účet účastnía e dni výpočtu podílu na výnosech hospodaření Fondu. 12

13 8. Podíl účastnía na výnosech hospodaření Fondu, odpovídající prostředům, teré jsou evidovány na výplatním účtu penze, Fond vyplatí pouze účastníu, a to formou mimořádné spláty penze nejpozději do pěti měsíců po dni výpočtu podílu na výnosech hospodaření fondu. IV. Přechodná ustanovení Do dne onání valné hromady Fondu, terá stanoví výši pojistně-technicé úroové míry, se při zpracování tabule omutačních čísel použije pojistně-technicá úroová míra 2%. Část C. Zvláštní ustanovení Převedení nároů z penzijních plánů zrušeného Zemsého penzijního fondu, a. s. 1. Část C. Zvláštní ustanovení tohoto penzijního plánu zabezpečuje převedení nároů z penzijních plánů zrušeného Zemsého penzijního fondu, a. s. (dále též zrušený penzijní fond ) do penzijního připojištění u ČSOB Penzijního fondu Progres, a. s., člena supiny ČSOB, jao právního nástupce pro ty účastníy zrušeného penzijního fondu, teří podle 40 odst. 1, 2 záona neodmítnou penzijní připojištění u Fondu (dále též přecházející účastníci ). 2. ČSOB Penzijní fond Progres, a. s., člen supiny ČSOB přejímá e dni zápisu sloučení se zrušeným penzijním fondem vešerá práva a povinnosti vůči přecházejícím účastníům včetně příjemců penzí, vůči osobám určeným ve smlouvě a dalším fyzicým osobám, a to v plném a nezměněném rozsahu, s výjimami uvedenými v odst. 3 a 4 této části, podle penzijních plánů: a) Penzijní plán č. 1 Zemsého penzijního fondu, a. s., č.j. 324/58 408/1994, s účinností od (dále jen I. Penzijní plán ), b) Penzijní plán č. 2 Zemsého penzijního fondu, a. s., č.j. 324/13 711/1995, s účinností od (dále jen II. Penzijní plán ), c) Penzijní plán č. 3 Zemsého penzijního fondu, a. s., č.j. 323/20.731/2000, s účinností od (dále jen III. Penzijní plán ), d) Penzijní plán č. 4 Zemsého penzijního fondu, a. s., č.j. 32/73877/ /EO, s účinností od (dále jen IV. Penzijní plán ). 3. U I. Penzijního plánu se mění Čl. X Podíly účastníů na výnosech hospodaření fondu, odst. 1; U II. Penzijního plánu se mění Čl. X Podíly účastníů na výnosech hospodaření fondu, odst. 1; U III. Penzijního plánu se mění ČÁST VI Podíly účastníů na výnosech hospodaření fondu, Čl. 21 odst. 1; U IV. Penzijního plánu se mění ČÁST VI Podíly účastníů na výnosech hospodaření fondu, Čl. 21 odst. 1, přičemž Uvedená ustanovení znějí nadále tato: 1. Zis Fondu se v souladu se statutem rozděluje tato: a) nejméně 5 % připadá do rezervního fondu, b) nejvíce 10 % se rozděluje podle rozhodnutí valné hromady, c) zbylá část se použije ve prospěch účastníů jednotlivých penzijních plánů a osob, jejichž penzijní připojištění u Fondu zanilo v roce, za terý se zis rozděluje. Část zisu podle odst. 1 písm. c) se rozdělí mezi jednotlivé penzijní plány podle průměrné denní výše všech prostředů evidovaných v průběhu daného alendářního rou ve prospěch účastníů včetně osob, jejichž penzijní připojištění zanilo v roce, za 13

14 terý se zis rozděluje. Pro rozdělení zisu je rozhodující penzijní plán, na terý se smlouva odvolává poslednímu dni daného alendářního rou. 4. U I. Penzijního plánu se mění Čl. X Podíly účastníů na výnosech hospodaření fondu, odst. 3; U II. Penzijního plánu se mění Čl. X Podíly účastníů na výnosech hospodaření fondu, odst. 3; U III. Penzijního plánu se mění ČÁST VI Podíly účastníů na výnosech hospodaření fondu, Čl. 21 odst. 2; U IV. Penzijního plánu se mění ČÁST VI Podíly účastníů na výnosech hospodaření fondu, Čl. 21 odst. 2, přičemž Uvedená ustanovení znějí nadále tato: Výnosy z hospodaření Fondu s prostředy penzijního připojištění připadající na účastníy za předchozí alendářní ro budou připisovány ve výši stanovené podle průměrné denní výše všech prostředů evidovaných v průběhu daného alendářního rou ve prospěch účastníů, jejichž smlouva se odvolává na daný penzijní plán. Pro stanovení průměrné denní výše prostředů -tého účastnía nebo příjemce penze se použije výpočetní formule Kp = KD / počet dní v roce = di * p,i i / počet dní v roce, de di počet dní i- tého období p,i částa výše prostředů evidovaných ve prospěch -tého účastnía nebo příjemce penze v i-tém období 5. Smlouvy o penzijním připojištění uzavřené u zrušeného penzijního fondu podle I. až IV. Penzijního plánu, teré jsou jejich součástí a teré jsou e smlouvám připojeny, zůstávají pro přecházející účastníy v platnosti v nezměněné podobě, s výjimami uvedenými v odst. 3 a 4 této části, což zejména znamená: a) Pojištěná doba, terou zísali přecházející účastníci u zrušeného penzijního fondu, se v plném rozsahu započítává do penzijního připojištění u Fondu. b) Příspěvy na penzijní připojištění uhrazené přecházejícími účastníy a třetími osobami, státní příspěvy pouázané ve prospěch přecházejících účastníů a vešeré podíly na výnosech hospodaření zrušeného penzijního fondu se převádějí do penzijního připojištění u Fondu. c) Pro přecházející účastníy zrušeného penzijního fondu zůstávají podmíny vzniu nárou na vešeré dávy z penzijního připojištění a stejně ta nároy na výplatu těchto dáve zachovány v nezměněné podobě. d) Použití úmrtnostních tabule se pro přecházející účastníy řídí podmínami stanovenými v I. až IV. Penzijním plánu zrušeného penzijního fondu v nezměněné podobě. 14

15 6. Účastníci zrušeného penzijního fondu, teří podle 40 odst. 1, 2 záona odmítnou penzijní připojištění u Fondu, budou vypořádáni Fondem podle podmíne I. až IV. Penzijního plánu zrušeného penzijního fondu. 7. Nároy osob určených ve smlouvě a dalších fyzicých osob ze smluv účastníů zrušeného penzijního fondu, teří podle 40 odst. 1, 2 záona odmítnou penzijní připojištění u Fondu se řídí podmínami I. až IV. Penzijního plánu zrušeného penzijního fondu, záonem a dalšími právními předpisy. Část D. Závěrečná ustanovení 1. Změny tohoto penzijního plánu musí být schváleny Česou národní banou, jina jsou neplatné. Před vydáním rozhodnutí o návrhu na změnu penzijního plánu požádá Česá národní bana o stanoviso Ministerstvo práce a sociálních věcí. 2. Návrh penzijního plánu schválil jediný acionář Fondu při výonu působnosti valné hromady dne Česá národní bana schválila tento penzijní plán podle 9 odst. 3 záona dne , pod č.j.: Sp/541/328/2007/5 2007/19542/ Penzijní plán nabývá účinnosti dnem zápisu sloučení ČSOB Penzijního fondu Progres, a. s., člena supiny ČSOB se Zemsým penzijním fondem, a. s. do obchodního rejstříu. 15