Úvodník. Pojistný trh stagnuje, stejně jako jeho efektivnost

Transkript

1 Úvodník Na stránkách Pojistných rozprav se často věnujeme regulaci pojišťovnictví v České republice a v Evropské unii. Nelze však opomíjet celosvětový vývoj, součinnost vybraných států sdružených v G 20, G 8 nebo i G 5, ale ani aktivity mezinárodních organizací, z nichž některé plní zadání skupiny G 20. Proto v úvodníku Pojistných rozprav č. 29/2012 byla věnována určitá pozornost zkoumání možného systémového rizika v pojišťovnictví. Nyní předseda redakčního kruhu Ing. Jaroslav Mesršmíd,CSs. upozorňuje na další zásadní posun v globální spolupráci pojišťoven. Dne 9. října 2012 byla totiž ve Washingtonu založena Celosvětová federace asociací pojišťoven (The Global Federation of Insurance Associations GFIA), a to na jednání asociací pojišťoven z celého světa. Je v ní zastoupena Evropa, Severní a Jižní Amerika, Austrálie, Asie i Afrika. Evropu reprezentuje nejen Insurance Europe, ale i dalších 13 asociací pojišťoven včetně národních. Ze zemí střední Evropy je zastoupeno například Polsko. Tedy Evropa tvoří téměř polovinu členské základny. Značným uznáním výkonu evropského pojišťovnictví a kvality činnosti Insurance Europe je ta skutečnost, že Insurance Europe, která sdružuje asociace pojišťoven z 34 evropských zemí, byla vybrána pro roli sekretariátu této nové celosvětové asociace pojišťoven. Pojistný trh stagnuje, stejně jako jeho efektivnost Prof. Ing. Jaroslav Daňhel, CSc., Prof. Ing. Eva Ducháčková, CSc. Český pojistný trh zažívá v letošním roce dvacetileté jubileum své samostatné existence. Po rozdělení Československa v roce 1993 již reálně fungoval. Na trhu nabízelo pojistné produkty zhruba dvě desítky pojistitelů a jejich počet se v následujících létech zvyšoval. Trh se kultivoval a rostl, v prvých polistopadových létech až dvoucifernými tempy. Trh se také úspěšně vyrovnal se zatěžkávací zkoušku způsobenou dvěma po sobě jdoucími stoletými povodněmi v létech 1997 a Ve srovnání s ostatními segmenty finančních služeb české komerční pojišťovnictví po celou dobu své dvacetileté existence vykazovalo vysokou stabilitu a pro klienty i vysokou bezpečnost. Prof. Ing. Jaroslav Daňhel, CSc. vystudoval Vysokou školu ekonomickou v Praze - obory finance a ekonomicko-matematické výpočty, po absolvování VŠ pracoval ve vysokých exekutivních funkcích v oboru pojišťovnictví a peněžnictví, od roku 1997 pracuje na katedře bankovnictví a pojišťovnictví VŠE v Praze, je členem vědeckých rad fakulty financí a účetnictví VŠE v Praze, ekonomické fakulty Technické univerzity v Liberci a Bankovního institutu Praha, je členem redakčního kruhu časopisů Politická ekonomie a Prague economic papers a redakčních rad Pojistného obzoru a Pojistných rozprav.

2 Prof. Ing. Eva Ducháčková, CSc. členka katedry bankovnictví a pojišťovnictví VŠE v Praze, vedoucí řešitel grantu GAČR Změny v úloze a postavení odvětví pojišťovnictví v globální éře ve světě a v ČR, člen Akademického senátu fakulty financí a účetnictvi. Ke změně zákona č. 168/1999 Sb. a změně zákona č. 277/2009 Sb. podle vládního návrhu zákona, kterým se mění některé zákony v souvislosti s přijetím rekodifikace soukromého práva PhDr. Vladimír Přikryl, JUDr. Jana Čechová Počátkem jara roku 2012 byly ve Sbírce zákonů zveřejněny tři základní právní normy, které tvoří páteř nové hmotně právní úpravy soukromého práva v České republice, a to zákon č. 89/2012 Sb., občanský zákoník, zákon č. 90/2012 Sb., o obchodních společnostech a družstvech (zákon o obchodních korporacích) a zákon č. 91/2012 Sb., o mezinárodním právu soukromém. Příprava rekodifikace civilního práva hmotného probíhala v České republice více než 10 let a na její přípravě se podílela celá řada odborníků právní teorie i praxe. Nový občanský zákoník obsahuje souhrn obecných institutů soukromého práva, obecnou úpravu právnických osob, rodinné právo a absolutní a relativní majetková práva. Zákon o obchodních korporacích v přímé návaznosti na tento občanský zákoník upravuje vztahy v obchodních společnostech a družstvech a zákon o mezinárodním právu soukromém stanoví kolizní a procesní normy pro řešení soukromých vztahů s mezinárodním prvkem. Článek pojednává o zásadních změnách v kontextu pojišťovnictví. PhDr. Vladimír Přikryl referent Ministerstva financí, dlouhodobě se zabývá legislativní tvorbou v oblasti pojišťovnictví, vystudoval filozofickou fakultu Univerzity T. G. Ševčenka v Kyjevě. Publikuje a přednáší v oblasti pojišťovnictví. JUDr. Jana Čechová referent Ministerstva financí, dlouhodobě se zabývá legislativní tvorbou v oblasti pojišťovnictví, vystudovala Právnickou fakultu Univerzity Karlovy v Praze. Publikuje v oblasti pojišťovnictví K náhradě újmy způsobené porušením péče řádného hospodáře po rekodifikaci JUDr. Petr Čech, Ph.D., LL.M. Nový občanský zákoník a zákon o obchodních korporacích výrazně zasáhnou do práv a zvláště povinností členů volených orgánů společnosti s ručením omezeným a akciové společnosti. Změny po dopadnou i na členy, jejichž funkce vznikla před tímto

3 datem. Příspěvek mapuje hlavní změny, které se týkají péče řádného hospodáře a důsledků jejího porušení. Výrazný posun se týká zavedení pravidla podnikatelského úsudku, možnosti dohodnout s porušitelem povinnosti jiné vypořádání vzniklé újmy, ale také pravomoci soudu diskvalifikovat jej (i bez návrhu) za závažné a opakované porušení péče (v posledních třech letech) na tři roky z funkcí ve statutárních orgánech všech obchodních korporací. V postavení členů orgánů se také projeví změny vyvolané novou úpravou odpovědnosti za škodu (viz např. vymezení škody a způsobů její náhrady). JUDr. Petr Čech, Ph.D., LL.M. působí od roku 2002 jako odborný asistent na katedře obchodního práva právnické fakulty UK v Praze. Od května 2011 vedle toho zastává pozici konzultanta (counsel) v advokátní kanceláři Glatzová & Co. Absolvoval právnickou fakultu UK v Praze a postgraduální studium práva na Univerzitě v Kolíně nad Rýnem. V letech 1999 až 2002 zastával funkci ředitele legislativního a právního odboru Komise pro cenné papíry. V období let 2001 až 2010 působil též jako člen, resp. předseda senátu rozkladové komise České národní banky. Od května 2004 do června 2006 vykonával funkci předsedy dozorčí rady organizátora mimoburzovního trhu společnosti RM - SYSTÉM, a.s. Od července 2006 do února 2010 zastával funkci asistenta soudkyně Nejvyššího soudu ČR, JUDr. Ivany Štenglové (předsedkyně obchodního senátu č. 29). Publikuje a přednáší o právní úpravě kapitálových společností a obchodních závazkových vztahů. Je autorem či spoluautorem několika monografií a desítek statí z oblasti obchodního práva. Bílá kniha Agenda pro přiměřené, udržitelné a spolehlivé důchody Ing. Jaroslav Mesršmíd, CSc. Dne zveřejnila Evropská komise (EK) Bílou knihu pod názvem Agenda pro přiměřené, udržitelné a spolehlivé důchody (dále jen Bílá kniha ). V průběhu prvních pěti měsíců roku 2013 se jí intenzívně zabýval Evropský parlament.(ep). Hlasování na plénu EP proběhlo dne Kniha včetně usnesení EP je k dispozici na webu EU, takže zájemci se s ní mohou detailně seznámit. Pokud jde o její obsah a poselství, tak v tomto článku není určitě třeba se blíže zabývat důvody pro důchodové reformy v členských státech EU, které jsou dány především demografickým vývojem a stárnutím obyvatelstva či napjatostí bilancí důchodových účtů veřejných systémů, ale je účelné se zaměřit spíše na otázky, jak EK vidí svoji roli v oblasti penzí a jak ji odůvodňuje a také na rozvoj doplňkových soukromých důchodových spoření, protože to se týká i soukromých pojišťoven a budoucí legislativy, jež obvykle po Bílé knize následuje. Ing. Jaroslav Mesršmíd, CSc. zahájil činnost v pojišťovnictví na počátku devadesátých let jako ředitel marketingu Allianz pojišťovny, a.s. V letech působil jako

4 generální tajemník České asociace pojišťoven. V této souvislosti vykonával mimo jiné funkci předsedy redakční rady časopisu Pojistný obzor a časopisu Pojistné rozpravy. Od roku 2006 pracuje v sekretariátě České asociace pojišťoven jako specialista v oblasti legislativy a práva a věnuje se nadále jako předseda redakčního kruhu časopisu Pojistné rozpravy. Například jen v těchto časopisech zveřejnil od roku 1995 více než stovku odborných článků. Podílel se jako spoluautor na tvorbě anglicko-českého a českoanglického slovníku Pojišťovnictví a na tvorbě řady publikací vydaných ČAP i jinými nakladatelstvími. Vystupoval jako lektor na mnoha tuzemských i mezinárodních konferencích k pojišťovnictví. K praktickým problémům implementace NOZ do pojištění Mgr. Lucie Jandová Nový občanský zákoník vejde s největší pravděpodobností v účinnost. Vzhledem k rozsahu a dopadům tohoto kodexu civilního práva je třeba, aby se zejména finanční instituce na předpokládané změny připravily se značným předstihem. S přípravou implementace je spojena celá řada právních a praktických nejasností a komplikací. Článek shrnuje nejpodstatnější z výkladových a implementačních potíží, které z procesu implementace NOZ do pojistné praxe v současně době vyplynuly, jako je např. aplikace přechodných ustanovení do různých variant způsobů sjednávání pojistných smluv, zajištění závazků ve vztahu k pojištění, ochrana slabší strany či šetření pojistné události. Nastínění problémů je doplněno možnými právními výklady, se kterými se lze setkat, variantami řešení a přístupů či otevřenými otázkami, u nichž nelze vyloučit nutnost řešení soudním výkladem. Článek je, i s ohledem na právě probíhající proces implementace NOZ na pojistném trhu, propojením právního a praktického pohledu na připravované změny. Pasivní bezpečnost motorových vozidel (2. část článku ) Prof. Ing František Vlk, DrSc. Pasivní bezpečností rozumíme opatření, která zmenšují následky nehody pro všechny zúčastněné osoby. Pasivní bezpečnost nezahrnuje tedy jen vnitřní bezpečnost, tzn. ochranu vlastních cestujících, ale také ochranu ostatních účastníků silniční dopravy. Ochrana cestujících je určována vnitřní a vnější kompatibilitou (kompatibilita = slučitelnost, snášenlivost). K vnitřní kompatibilitě patří např. sladění zadržovacích systémů s průběhem zpoždění kabiny v souvislosti s dodržením biomechanických mezních hodnot, zachování neporušeného prostoru pro cestující (až na dovolené vniknutí) s pevnými úchyty pro bezpečnostní pásy a také vytvoření vnitřního prostoru při zvláštním zřeteli na možné oblasti nárazu. Vnější kompatibilitou rozumíme sladění deformačních sil a deformačních drah se zřetelem na rozdělení nárazové (absorbované) energie všech účastníků nehody. Opatření k zajištění vnitřní a vnější bezpečnosti slouží k tomu, aby všem účastníkům silniční dopravy

5 byla v případě nehody zajištěna co největší naděje na přežití a riziko poranění bylo co nejmenší. Dojde-li k nehodě, potom o přežití a minimálním ohrožení rozhodují tato základní kritéria: maximální vzniklé přetížení organismu a doba jeho trvání, zbytkový prostor přežití, možnost poranění o řídící a ovládací ústrojí vozidla, resp. o povrch vnitřního prostoru, možnost včas vozidlo opustit a v neposlední řadě riziko vzniku požáru. Prof. Ing. František Vlk, DrSc. Dosažené vzdělání: Fakulta strojní, Vysoké učení technické v Brně, s vyznamenáním, Střední průmyslová škola slévárenská v Brně, s vyznamenáním. Doplňkové vzdělání: 1972 Stáž u 15 italských automobilek a na Technické polytechnice Turín v Itálii, 0,5 roku, Technické university v Braunschweigu a Aachenu, studijní vědecko-výzkumné pobyty, Deutscher Akademisher Austauschienst DAAD, Alexander von Humboldt-Stiftung, AvH-Stiftung, záp Německo. Celkem 5,5 roků. Pracovní zkušenosti: Vysoké učení technické v Brně, Ústav pro výzkum motorových vozidel v Praze. Pozice: asistent, CSc. docent, habilitace v 36 letech, doktor technický věd DrSc. - ve věku 40 let. Vysokoškolský profesor pro obor Motorová vozidla ve věku 41 roků. Sdílení osobních údajů zákazníků více organizacemi poskytujícími finanční služby Drahomír Kubáň Globální informační svět, nové informační technologie jako cloud computing, sociální sítě, mobilní spojení, cookies atd., obchodní i technologická spolupráce na mezinárodních trzích, sebevědomí zákazníci uvědomující si hodnotu svých osobních údajů to jsou hlavní faktory, které dnes ovlivňují politiku a činnosti organizací při správě osobních údajů svých zákazníků. Tyto trendy nutí ke komplexitě nabídek finančních služeb, ke vzniku nových forem spolupráce organizací poskytujících finanční služby a zvýšení požadavků na správu osobních údajů zákazníků. Úměrně tomu se zvyšují nároky na dodržování souladu s předpisy (compliance), řízení rizik spojených se správou osobních údajů (zejména rizik neautorizovaného přístupu, rozkrytí, zneužití a ztráty), právní zabezpečení zpracování osobních údajů, jejich sdílení, transfer do zahraničí, outsourcing zpracování dat. Drahomír Kubáň vystudoval v roce 1974 práva na brněnské univerzitě. Od roku 1992 působí ve vedoucích funkcích Allianz pojišťovny, a.s., a dalších společnostech skupiny Allianz. V současné době je mj. ředitelem úseku právního a compliance. V rámci skupiny Allianz je členem mezinárodních poradních grémií se zaměřením na právní oblast, compliance a problematiku EU. Je místopředsedou legislativní sekce a zastupoval ČAP ve

6 výboru pro jednotný trh CEA. Ve své publikační činnosti se věnuje zejména otázkám veřejnoprávního rámce podnikání v pojišťovnictví. O pojistném právu, compliance a dalších souvisejících tématech přednáší zejména v zahraničí. Přehled obsahu obecných pokynů k přípravě na Solventnost II Ing. Hana Beránková Do 19. června 2013 probíhala konzultace k návrhu obecných pokynů EIOPA, tzv. guidelines, jejichž účelem má být příprava trhu i dohledových orgánů na režim Solventnost II. EIOPA konzultaci spustila 27. března 2013, a to na základě svých pravomocí stanovených v čl. 16 nařízení o EIOPA. Spolu s návrhem pokynů EIOPA vydala i tzv. cover note, tedy materiál, který vysvětluje důvody pro vydání guidelines, přibližuje očekávání EIOPA ohledně jejich použití, uvádí očekávaný časový rámec dalšího postupu a v kostce přibližuje obsah navrhovaných obecných pokynů. 27. září EIOPA publikovala konečné znění guidelines, upravené na základě zpracování takřka čtyř tisíc došlých připomínek. Každá sada revidovaných guidelines byla doplněna o vysvětlení, jakým způsobem bylo s připomínkami naloženo, a navíc byl vydán dokument rámcově osvětlující hlavní provedené změny a zodpovídající nejčastější dotazy k podstatě obecných pokynů. Tento článek stručně charakterizuje význam konečného znění obecných pokynů, které budou platné od 1. ledna Popisuje zasazení vzniku guidelines do kontextu příprav směrnice Omnibus II6 a věnuje se způsobu, jakým budou aplikovány. Také stručně charakterizuje jejich samotný obsah. Ing. Hana Beránková 6/2011 dosud; Ministerstvo financí, referent, oddělení: Pojišťovnictví a penzijní produkty, odbor: Finanční trhy II 10/2010 6/2011;Stáž na oddělení makroekonomických analýz České spořitelny, a.s ; VŠE v Praze, Národohospodářská fakulta, navazující magisterský studijní program: Ekonomie a hospodářská správa; studijní obor: Hospodářská politika; vedlejší specializace: Analytik finančního sektoru ; VŠE v Praze, Národohospodářská fakulta, bakalářské studium, program: Ekonomie a hospodářská správa; obor: Národní hospodářství.

7 Jednání o režimu podle Solvency II se opět dala do pohybu po uveřejnění zprávy EIOPA k tzv. long-term guarantees JUDr. Jana Herboczková Po více než půlroční přestávce v projednávání nové evropské legislativy v oblasti pojišťovnictví se zdá, že se jednání opět, byť velmi pozvolna, dávají do pohybu. Stále však nelze s jistotou říci, kdy bude nový regulatorní a dohledový režim podle směrnice Solvency II spuštěn. S ohledem na vznik Evropských orgánů dohledu (v pojišťovnictví EIOPA ) a přijetí Lisabonské smlouvy musela být směrnice Solvency II změněna tak, aby tyto skutečnosti reflektovala. Adaptace, či novela, této směrnice má být provedena směrnicí Omnibus II. Její projednávání bylo zahájeno už na počátku roku 2011 a, ač se počítalo s tím, že se bude jednat jen o krátkou technickou novelizaci, stala se prostředkem prosazování mnohých často protichůdných zájmů, čímž se její projednávání protahuje dodnes. Původně tato směrnice měla odložit i termín transpozice a účinnosti směrnice Solvency II, nicméně v důsledku prodlužování jednání byla k tomuto účelu nakonec přijata tzv. směrnice Quick Fix 1, která termín transpozice odložila na 30. června 2013 a termín účinnosti na 1. ledna Je zřejmé, že jeden z těchto termínů je již nyní zcela mimo diskusi, takže nutně roste nervozita jak na straně orgánů transponujících evropské právo, tak na straně dohledových orgánů a zejména pak na straně trhu. JUDr. Jana Herboczková 9/2010 dosud; Ministerstvo financí, vedoucí oddělení Pojišťovnictví a penzijní produkty, odbor Finanční trhy II 4/2010 8/2010; Ministerstvo financí, referent, oddělení: Finanční stabilita a dohled, odbor Finanční trhy I 9/2008 3/2010; Ministerstvo spravedlnosti, referent, Mezinárodní odbor civilní, oddělení Evropské civilní právo 9/2007 8/2008; Masarykova univerzita, Právnická fakulta, katedra Mezinárodního a evropského práva, interní doktorand ; Glasgow University, The Faculty of Law, Velká Británie ; Masarykova univerzita, Právnická fakulta, obor: Právo a právní věda

8 Implicitní hodnota v životním pojištění Mgr. Tomáš Havel V oblasti životního pojištění je implicitní hodnota v současnosti jedním ze základních nástrojů analýzy výsledků pojišťovny a také jedním z možných nástrojů při oceňování pojišťovny. Výstupy z výpočtů implicitní hodnoty jsou využívány při finanční analýze výsledků a plánů pojišťovny nebo při řízení rizik. Článek se zabývá popisem základních metod při výpočtu implicitní hodnoty v životním pojištění, včetně krátkého přehledu historie vývoje metodiky. Hlavní důraz je kladen na nejnovější přístup ve vykazování tržně konzistentní implicitní hodnotu. Po uvedení základních pojmů a definic se článek věnuje hlavně detailnímu popisu analýzy pohybu v implicitní hodnotě, následně pak i výstupům nebo aplikacím metod použitých při jejím výpočtu. V závěru článku je zmíněno i propojení s konstrukcí tržně konzistentní rozvahy, která je v současné době hodně skloňována v souvislosti se Solvency II. Článek je zakončen krátkým shrnutím zkušeností s praktickým výpočtem implicitní hodnoty. Mgr. Tomáš Havel je absolventem magisterského studia Matematicko-fyzikální fakulty Univerzity Karlovy, oboru Finanční a pojistná matematika. Od roku 2005 působí v pojišťovnictví, nejprve ve společnosti Aviva životní pojišťovna, nyní ve skupině Axa v České republice a na Slovensku. Zabývá se životním i neživotním pojištěním, v rámci těchto oblastí pak například řízením rizik, vývojem produktů nebo zajištěním. Zároveň vykonává funkci odpovědného pojistného matematika. Od roku 2009 je certifikovaným členem České společnosti aktuárů. Výpočet kapitálu pomocí přístupu nested stochastic a jeho alternativ Ing. Petr Svojítka Článek pojednává o modelování kapitálu přístupem nested stochastic. Úvodní část se věnuje obecnému popisu metody. Stochastické modely založené na tomto přístupu umožňují velmi přesný výpočet kapitálového požadavku v souladu s definicí předepsanou režimem Solventnost II. Na příkladu částečného interního modelu pro výpočet tržního rizika jsou ilustrovány některé vlastnosti modelu důležité z pohledu přístupu nested stochastic (především se jedná o způsob modelování závazků a aspekty spojené s modelováním na měsíční bázi). V navazující části článku jsou diskutovány další vybrané aspekty daného přístupu: především určení optimálního počtu scénářů, kalibrace scénářů a metoda filtrování scénářů za účelem snížení časové náročnosti výpočtů. V závěrečné

9 části příspěvku je prezentován stručný přehled alternativních přístupů k výpočtu kapitálového požadavku. Ing. Petr Svojítka je senior konzultantem v oddělení Actuarial & Insurance Solutions společnosti Deloitte. Zabývá se převážně životním pojištěním a specializuje se na vývoj modelů peněžních toků, především v systému Prophet. Má zkušenosti s implementací stochastických modelů pro pojišťovny ve Francii, Skandinávii a v regionu střední a východní Evropy včetně vývoje modelů pro účely Solventnosti II. Mezi jeho další odborné zkušenosti patří kontroly výpočtů tržně konzistentní implicitní hodnoty, audity životních a neživotních pojišťoven a oceňování pojišťoven. Petr vystudoval Fakultu jadernou a fyzikálně inženýrskou na Českém vysokém učení technickém v Praze. Je členem České společnosti aktuárů a držitelem osvědčení o způsobilosti vykonávat aktuárskou činnost. Encyklopedický slovník pojmů z oblasti pojišťovnictví Česká asociace pojišťoven zveřejnila koncem července 2013 na svých webových stránkách Encyklopedický slovník pojmů z oblasti pojišťovnictví. Slovník obsahuje výklad téměř 1000 pojmů z různých oblastí pojištění a pojišťovnictví. Je pojat komplexně, tj. vysvětluje základní frekventované výrazy, které se vztahují k jednotlivým typům pojištění, organizaci a řízení pojistného trhu nebo k samotné činnosti pojišťoven či jejich ekonomice. Zahrnuje též vybrané pojmy z oblasti pojistného práva, pojistné matematiky, managementu rizik, ale i z prostředí distribuce. Encyklopedie je aktuální, neboť v ní lze nalézt jak pojmy z tuzemských právních předpisů a právních aktů EU k pojištění a pojišťovnictví včetně nejnovějších, tak rovněž vybrané pojmy z publikovaných návrhů právních aktů EU. Při její tvorbě byl využit například návrh nové směrnice o zprostředkování pojištění (tzv. IMD2). Je zohledněn projekt Solventnost II, jelikož bylo využito pojmosloví především z rámcové směrnice 2009/138/ES. U řady pojmů z českých právních předpisů či právních aktů EU je vždy uveden přesný odkaz, což umožňuje zájemci o danou problematiku si vyhledat příslušný právní předpis a seznámit se blíže s tím, jak je daný pojem v tomto předpise používán. Některé výrazy jsou v encyklopedii rozvinuty od obecného až po konkrétní praktické vymezení. Tím, že je encyklopedie vytvořena v elektronické podobě, tak je přístupná široké veřejnosti. Jako vzdělávací pomůcka může posloužit zejména zaměstnancům pojišťoven, osobám vstupujícím do oboru pojišťovnictví, studentům i pedagogům a další odborné veřejnosti, která se při své činnosti zabývá pojištěním a pojišťovnictvím. Asociace chápe encyklopedii jako otevřenou v tom smyslu, že bude třeba ji aktualizovat a průběžně doplňovat. Součinnost s uživateli bude v tomto směru vítaná.