ZÁVĚREČNÝ ÚČET 396 STÁTNÍ DLUH

Transkript

1 Ministerstvo financí Č.j. MF-26220/2014/20 Materiál pro schůzi rozpočtového výboru Poslanecké sněmovny Parlamentu České republiky ZÁVĚREČNÝ ÚČET za rozpočtovou kapitolu 396 STÁTNÍ DLUH za rok 2013 Obsah : Průvodní zpráva Tabulky Předkládá: Ing. Andrej Babiš ministr financí březen 2014

2 PRŮVODNÍ ZPRÁVA KE STÁTNÍMU ZÁVĚREČNÉMU ÚČTU ZA ROK 2013 KAPITOLY 396 STÁTNÍ DLUH

3 Vývoj státního dluhu Období let 2004 až 2013 se vyznačovalo růstovým trendem státního dluhu, který byl způsoben především rozpočtovými schodky, důsledkem čehož byl také meziroční nárůst podílu státního dluhu na HDP. Graf č. 1: Vývoj státního dluhu Zdroj: MF, ČSÚ V roce 2013 pokračovalo zvyšování státního dluhu, které začalo v roce Státní dluh se v roce 2013 zvýšil z 1 667,6 mld. Kč na 1 683,3 mld. Kč, tj. o 15,7 mld. Kč, resp. 0,9 %, přičemž vnitřní státní dluh vzrostl o 0,8 mld. Kč a vnější státní dluh se zvýšil o 14,9 mld. Kč. Hodnota čistého dluhového portfolia vzrostla o 92,2 mld. Kč. Tabulka 1: Vývoj státního dluhu v roce 2013 (mil. Kč) Stav Půjčky Splátky Kurzové Změna Stav rozdíly (a) (b) (c) (a-b+c) STÁTNÍ DLUH CELKEM Vnitřní dluh Státní pokladniční poukázky Spořicí státní dluhopisy Střednědobé a dlouhodobé státní dluhopisy Krátkodobé půjčky Vnější dluh Zahraniční emise dluhopisů Úvěry od EIB Zdroj: MF 2

4 Půjčky prostřednictvím dluhových instrumentů Celkové půjčky prostřednictvím dluhových instrumentů v roce 2013 činily mil. Kč. Z toho mil. Kč bylo půjčeno prostřednictvím emisí státních pokladničních poukázek (dále SPP ), mil. Kč prostřednictvím sérií emisí spořicích státních dluhopisů (dále SSD ), mil. Kč prostřednictvím emisí a prodejů střednědobých a dlouhodobých státních dluhopisů na domácím trhu (dále SDD ), mil. Kč prostřednictvím přijímání úvěrů od Evropské investiční banky (dále EIB ) a mil. Kč pak prostřednictvím přijímání krátkodobých půjček na domácím trhu. Státní dluh se vlivem znehodnocení české koruny zvýšil o mil. Kč, přičemž tato změna byla dána výhradně zvýšením korunové hodnoty zahraničních emisí dluhopisů. Splátky jistiny Celkové splátky jistiny státního dluhu v roce 2013 činily mil. Kč, přičemž splátky vnitřního dluhu činily mil. Kč, jejichž nejvýznamnější část představovaly splátky emisí SPP v celkové výši mil. Kč. Splátky SDD činily mil. Kč a suma zpětných odkupů SDD za rok 2013 celkem mil. Kč. Splátky SSD činily mil. Kč. Splátky krátkodobých půjček činily mil. Kč, přičemž z této částky mil. Kč představovaly splátky půjček v rámci řízení likvidity státní pokladny a mil. Kč splátky půjček v rámci zápůjční facility na podporu likvidity sekundárního trhu SDD. Splátky vnějšího dluhu byly dány splátkami úvěrů od EIB ve výši mil. Kč. Rezerva peněžních prostředků Tabulka 2: Vývoj rezervy peněžních prostředků v letech (mld. Kč) Zdroj: MF Rezerva 78,0 58,3 65,3 70,6 139,9 62,7 Nutnost udržování rezervy peněžních prostředků v dostatečné výši je dána především posilováním opatrnostního principu v období zhoršování situace na finančních trzích. Změna výše rezervy bezprostředně souvisí s vývojem hospodaření státního rozpočtu. Snížení schodku státního rozpočtu oproti původně očekávanému vývoji při zachování emisního plánu způsobí navýšení rezervy peněžních prostředků bez ovlivnění plánované čisté výpůjční potřeby. Rovněž lze využitím rezervy v rámci financování zamezit změně čisté výpůjční potřeby při vyšším než rozpočtovaném schodku. V důsledku implementace refinančního systému, prostřednictvím kterého by mohla být část státního dluhu průběžně kryta z peněžních prostředků na souhrnných účtech státní pokladny, bylo možno v roce 2013 přistoupit k postupnému snížení rezervy peněžních prostředků. Hodnocení vývoje strategických ukazatelů (cílů) v kapitole Státní dluh Zatímco rozmezí strategického cílového ukazatele průměrné doby do splatnosti státního dluhu pro roky 2012 i 2013 činilo 5,0 až 6,0 let, skutečná hodnota tohoto ukazatele k činila 5,7 let a k dosáhla 5,6 let. Ke snížení tohoto ukazatele došlo i přes historicky nejvyšší průměrnou dobu do splatnosti SDD prodaných na primárním a 3

5 sekundárním trhu a přes pokles stavu SPP v oběhu v roce Důvodem je zejména struktura dluhového portfolia, kdy pro udržení stabilní doby do splatnosti musí být zestárnutí dluhového portfolia v celkové jmenovité hodnotě cca mld. Kč o 1 rok kompenzováno hrubou emisí státních dluhopisů v celkové jmenovité hodnotě cca 180 mld. Kč, tj. zhruba osminou nominální hodnoty státního dluhu. Rozmezí strategického cílového ukazatele úrokové refixace státního dluhu pro léta 2012 i 2013 činilo 30 až 40 %, přičemž skutečnost k dosahovala 37,5 % a k pak 35,4 %, tj. pohybovala se v rámci vymezeného pásma. Interval strategického cílového ukazatele podílu krátkodobého dluhu na celkovém státním dluhu pro léta 2012 a 2013 byl stanoven na 25 % a méně. Skutečnost k činila 17,9 % a k pak 15,8 %. To, že se tento ukazatel udržuje pod hodnotou 25 %, vede k podstatnému omezení refinančního rizika, což v dlouhodobém horizontu zajišťuje efektivitu hospodaření s prostředky kapitoly. Příjmy a výdaje kapitoly Státní dluh Základní tendence ve vývoji výdajů na státní dluh v letech 2008 až 2013 Ve sledovaném období převažoval vzestupný trend vývoje výdajů na státní dluh. Podíl úrokových plateb na HDP ukazuje, že dosavadní růst státního dluhu neohrožoval stabilitu státního rozpočtu, neboť tento podíl je v mezinárodním srovnání nízký. Jeho další nárůst v následujících letech však již může pro státní rozpočet představovat rizikový faktor. Tabulka 3: Vývoj výdajů na státní dluh v letech 2008 až Výdaje na státní dluh (mil. Kč) z toho: úroky Podíl úroků na HDP (%) 1,16 1,40 1,28 1,45 1,48 1,49 Příjmy státního dluhu (mil. Kč) z toho: úroky Podíl úroků na HDP (%) 0,18 0,23 0,34 0,27 0,41 0,18 Čisté výdaje na státní dluh (mil. Kč) z toho: úroky Podíl úroků na HDP (%) 0,97 1,17 0,94 1,18 1,07 1,31 Zdroj: MF, ČSÚ Poznámka: Údaje o úrocích v sobě též zahrnují výdaje, příjmy, resp. čisté výdaje z titulu realizovaných kurzových rozdílů (ztrát, zisků) 4

6 Příjmy kapitoly Státní dluh Tabulka 4: Příjmy kapitoly Státní dluh (mil. Kč) Skutečnost Rozpočet 2013 Skutečnost % Index Ukazatel Rok 2012 Schválený Po změnách Rok 2013 Plnění 2013/ = 5 : 4 7 = 5 : 2 Příjmy kapitoly celkem ,2 44,3 Úrokové příjmy celkem ,2 44,3 vnitřního dluhu ,8 50,7 krátkodobé půjčky a příjmy z pře-půjčení ,9 19,3 spořicí státní dluhopisy ,7 středně- a dlouhodobé dluhopisy ,7 52,9 vnějšího dluhu ,8 9,4 zahraniční emise dluhopisů ,8 9,4 z toho: z derivátových operací ,8 37,4 bankovní účty ,7 úroky přijaté z vkladů na účtech ,7 Zdroj: MF Tyto výsledky kapitoly znamenají, že v porovnání s rokem 2012 se v roce 2013 celkové a též úrokové příjmy kapitoly snížily o 55,7 %. Nižší plnění příjmů ve srovnání s předchozím rokem bylo dáno zejména poklesem příjmů z prémií emisí SDD v situaci, kdy došlo v menším rozsahu ke znovuotevírání emisí střednědobých a dlouhodobých dluhopisů s relativně vysokými kuponovými sazbami oproti tržním výnosům. Rovněž bylo dosaženo výrazně nižšího plnění příjmů z řízení likvidity v důsledku velmi nízkých úrokových sazeb. Příjmy kapitoly za rok 2013 se snížily meziročně ve srovnání s rokem 2012 o mil. Kč. Skutečné příjmy kapitoly dosáhly 102,2 % celkových příjmů rozpočtovaných pro rok Celkové příjmy kapitoly, které v roce 2013 dosáhly výše mil. Kč, byly tvořeny výhradně úrokovými příjmy. Úrokové příjmy kapitoly Státní dluh ve výši mil. Kč byly tvořeny z větší části příjmy vnitřního dluhu, které dosáhly mil. Kč, zatímco úrokové příjmy vnějšího dluhu dosáhly v roce 2013 velikosti 228 mil. Kč a příjmy z prostředků na bankovních účtech pak 8 mil. Kč. Hlavní složkou příjmů vnitřního dluhu byly příjmy z SDD v celkové výši mil. Kč, kdy mil. Kč činily prémie spojené s emisemi SDD na primárním trhu a prodeji těchto instrumentů na trhu sekundárním a 762 mil. Kč alikvotní úrokové výnosy spojené s transakcemi s SDD na primárním a sekundárním trhu. Příjmy z SDD poklesly oproti roku 2012 o 47,1 % především v důsledku poklesu příjmů z prémií emisí SDD. 1 Rozpočet po schválení druhé změny zákona o státním rozpočtu České republiky na rok

7 Příjmy z krátkodobých poskytnutých půjček a pře-půjčení ve výši 166 mil. Kč jsou tvořeny především příjmy z aktivních operací řízení likvidity na korunovém účtu řízení likvidity státní pokladny (repo operacemi se zástavou poukázek ČNB a SPP a depozitními operacemi) ve výši 93 mil. Kč. Příjmy z pře-půjčení prostředků získaných emisní činností České exportní bance dosáhly 58 mil. Kč. Příjmy z aktivních operací řízení likvidity na eurovém účtu řízení likvidity státní pokladny dosáhly necelých 15 mil. Kč. Velmi výrazný pokles příjmů z krátkodobých půjček a pře-půjčení o 80,7 % oproti roku 2012 je důsledkem razantního poklesu úrokových sazeb až téměř k nulové hranici. V průběhu roku 2013 bylo rovněž dosaženo příjmů ze SSD ve výši 729 tis. Kč. Úrokové příjmy vnějšího dluhu ve výši 228 mil. Kč byly dány výhradně příjmy ze swapových operací. Ve srovnání s rokem 2012 došlo k poklesu příjmů vnějšího dluhu o 90,6 % jak v důsledku významného poklesu úrokových sazeb, tak i absence příjmů z prémií zahraničních emisí dluhopisů v roce V roce 2013 došlo k připsání úroků z vkladů vzniklých na eurovém vkladovém účtu Ministerstva na příjmový účet, a to ve výši 8 mil. Kč. Z hlediska druhového členění rozpočtové skladby byly téměř veškeré příjmy kapitoly Státní dluh ve výši tis. Kč součástí podseskupení položek 214 Výnosy z finančního majetku, tj. seskupení položek 21 Příjmy z vlastní činnosti a odvody přebytků organizací s přímým vztahem, příjmy ve výši 729 tis. Kč byly součástí podseskupení položek 222 Přijaté vratky transferů a ostatní příjmy z finančního vypořádání předchozích let, tj. seskupení položek 22 Přijaté sankční platby a vratky transferů. Veškeré příjmy kapitoly Státní dluh ve výši tis. Kč jsou součástí třídy 2 Nedaňové příjmy. Výdaje kapitoly Státní dluh Tabulka 5: Výdaje kapitoly Státní dluh (mil. Kč) Skutečnost Rozpočet 2013 Skutečnost % Index Ukazatel Rok 2012 Schválený Po změnách Rok 2013 Plnění 2013/ = 5 : 4 7 = 5 : 2 Výdaje kapitoly celkem ,7 101,3 1. Úrokové výdaje celkem ,0 101,4 na vnitřní dluh ,9 99,5 na peněžní instrumenty ,1 17,6 z toho: na derivátové operace ,0 59,5 na spořicí státní dluhopisy ,9 84,5 na středně- a dlouhodobé dluhopisy ,9 102,0 na vnější dluh ,1 107,8 na zahraniční emise dluhopisů ,1 112,5 z toho: na derivátové operace ,5 76,8 na úvěry od EIB ,9 60,3 bankovní účty ,0 - peněžní plnění nahrazující úrok ,0-2. Poplatky ,3 94,2 Zdroj: MF 6

8 Celkové výdaje kapitoly v roce 2013 dosáhly výše mil. Kč, což je 98,7 % rozpočtu po změnách 2. Úrokové výdaje činily mil. Kč, poplatky pak 327 mil. Kč. Tyto výsledky kapitoly znamenají, že v porovnání s rokem 2012 se v roce 2013 celkové výdaje kapitoly zvýšily o 1,3 % (tj. 754 mil. Kč), resp. úrokové výdaje se zvýšily o 1,4 %, zatímco státní dluh vzrostl o 0,9 % (v porovnání rok 2013 / rok 2012). Nízký nárůst výdajů kapitoly byl jak důsledkem relativního snížení tempa růstu státního dluhu, tak i důsledkem nízkých úrokových sazeb, které měly dopad na všechny úrokově citlivé komponenty státního dluhu. V úrokových výdajích dominují úrokové výdaje na vnitřní dluh ( mil. Kč), přičemž v porovnání s rokem 2012 se podíl úrokových výdajů na vnitřní dluh na celkových úrokových výdajích snížil o 1,4 procentního bodu ze 77,5 % na 76,1 %. Tyto výdaje jsou složeny z úrokových výdajů na peněžní instrumenty, z úrokových výdajů na SDD a z úrokových výdajů na SSD. Úrokové výdaje na peněžní instrumenty dosáhly v roce 2013 výše 209 mil. Kč oproti mil. Kč v roce 2012, což představuje enormní pokles o 82,4 % daný významným snížením krátkodobých sazeb na peněžním trhu oproti roku Úrokové výdaje na peněžní instrumenty jsou určeny jednak výdaji na diskonty SPP ve výši 174 mil. Kč, a jednak výdaji na derivátové operace spojené s portfoliem SPP ve výši 36 mil. Kč. Úrokové výdaje na SDD dosáhly v roce 2013 výše mil. Kč oproti mil. Kč v roce 2012, vzrostly tedy o 2,0 %. Většinu z těchto výdajů tvořily výdaje na vyplacené kupóny SDD, a to mil. Kč 3. Úrokové výdaje na SDD byly dále zvyšovány výdaji na diskonty SDD ve výši mil. Kč, které byly dány emisemi na primárním trhu. V průběhu roku 2013 se uskutečnily též výdaje z titulu zpětných odkupů SDD, přičemž šlo o alikvotní úrokové výnosy ve výši 160 mil. Kč a prémie ve výši 211 mil. Kč. Úrokové výdaje na SSD dosáhly 487 mil. Kč a skládaly se jednak z výdajů na diskonty SSD ve výši 78 mil. Kč, dále z výdajů na reinvestice úrokových výnosů SSD ve výši 292 mil. Kč a konečně z výdajů na kupony SSD včetně dovýplat a z výdajů na alikvotní úrokový výnos z titulu předčasného splacení v celkové výši 116 mil. Kč. Úrokové výdaje na vnější (zahraniční) dluh ve výši mil. Kč oproti mil. Kč v roce 2012 byly dány zejména úroky zahraničních emisí státních dluhopisů České republiky, které v roce 2013 činily mil. Kč oproti mil. Kč v roce 2012 (růst o 12,5 %). Tyto úrokové výdaje byly určeny zejména výdaji na kupóny zahraničních emisí dluhopisů v celkové výši mil. Kč a rovněž výdaji na swapové operace, jež byly realizovány pro zajištění těchto zahraničních emisí dluhopisů proti tržním rizikům v celkové výši mil. Kč. Ostatní úrokové výdaje pak činily 1 mil. Kč. Druhou složkou úrokových výdajů na vnější dluh byly výdaje z titulu úvěrů od EIB ve výši 700 mil. Kč, které se v porovnání s rokem 2013 snížily o 39,7 % zejména v důsledku nižších úrokových sazeb. Součástí úrokových výdajů kapitoly je i peněžní plnění nahrazující úrok povinně nepovinným subjektům státní pokladny ve výši 3 mil. Kč. Výnosy do splatnosti u SPP v roce 2013 byly stabilní a dosahovaly velmi nízkých hodnot v intervalu 0,07 0,17 % p.a. Ve srovnání se stejným obdobím minulého roku byly nejvyšší dosažené hodnoty těchto výnosů nižší cca o 75 bazických bodů. 2 Rozpočet po schválení druhé změny zákona o státním rozpočtu České republiky na rok Po zahrnutí vlivu retrocese úroků z dluhopisů prodaných EIB ve výši cca 68 mil. Kč 7

9 Úrokové sazby na kapitálovém trhu u dlouhodobých státních dluhopisů byly v roce 2013 v zásadě stabilní, přičemž ve srovnání s rokem 2012 dosahovaly tyto sazby nižších hodnot. V roce 2013 činily poplatky spojené s obsluhou státního dluhu 327 mil. Kč, což je 65,3 % schváleného rozpočtu. Ve srovnání s rokem 2012 se úhrady z titulu poplatků snížily o 5,8 %. Z hlediska rozpočtové skladby byla převážná část úrokových výdajů ve výši tis. Kč zaznamenána na položce 5141 Úroky vlastní, další část ve výši tis. Kč na položce 5146 Úrokové výdaje na finanční deriváty a konečně poslední část ve výši tis. Kč na položce Poskytnuté neinvestiční příspěvky a náhrady (část). Z poplatků byla rozhodující část ve výši tis. Kč zaznamenána na položce 5144 Poplatky dluhové služby, dále tis. Kč bylo zaznamenáno na položce 5161 Služby pošt, 502 tis. Kč na položce 5166 Konzultační, poradenské a právní služby, 467 tis. Kč na položce 5169 Nákup ostatních služeb a konečně tis. Kč na položce 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu. Veškeré výdaje kapitoly ve výši tis. Kč jsou součástí třídy 5 Běžné výdaje. Z hlediska sledování rovnoměrnosti běžných (a současně celkových) realizovaných výdajů kapitoly Státní dluh lze konstatovat, že tyto činily v 1. čtvrtletí 2013 celkem mil. Kč, ve 2. čtvrtletí 2013 dosáhly mil. Kč, ve 3. čtvrtletí 2013 pak mil. Kč a konečně ve 4. čtvrtletí 2013 činily mil. Kč. Rozložení výdajů v rámci jednotlivých čtvrtletí je dáno zejména režimem vyplácení kupónů z SDD, kdy nejvíce termínů vyplácení připadá na druhé čtvrtletí. Čisté výdaje na obsluhu státního dluhu dosáhly v roce 2013 celkem 50,9 mld. Kč, zatímco v roce 2012 dosahovaly 41,4 mld. Kč. Růst těchto výdajů v roce 2013 byl z větší části dán poklesem příjmů státního dluhu zejména v důsledku snížení prémií emisí SDD, z menší části zvýšením výdajů v důsledku růstu státního dluhu. Úpravy rozpočtu kapitoly Státní dluh v roce 2013 Tabulka 6: Původně schválený rozpočet kapitoly Státní dluh na rok 2013 (tis. Kč) Příjmy Výdaje Financování Nedaňové příjmy, kapitálové příjmy a přijaté dotace celkem v tom: ostatní nedaňové příjmy, kapitálové příjmy a přijaté transfery celkem Obsluha státního dluhu Zvýšení stavu státních dluhopisů Zvýšení stavu přijatých dlouhodobých úvěrů Změna stavu na účtech státních finančních aktiv Zdroj: MF V roce 2013 došlo ke změně zákona o státním rozpočtu na rok 2013 č. 504/2012 Sb. zákonem č. 475/2013 Sb. Touto změnou byl zvýšen schválený rozpočet celkových příjmů kapitoly Státní dluh a souvisejících závazných ukazatelů o tis. Kč na tis. Kč a současně snížen schválený rozpočet celkových výdajů kapitoly Státní dluh a závazného ukazatele Obsluha státního dluhu o tis. Kč na tis. Kč. V kapitole 396 Státní dluh proběhlo 15 rozpočtových opatření snižující výdajový SU Obsluha státního dluhu, konkrétně výdajový okruh Úroky státního dluhu, o tis. Kč. Jednalo se o ROP ve prospěch kapitoly MD na dálniční a silniční infrastrukturu ve výši tis. Kč, dále o dvě ROP ve prospěch kapitoly MF na platy a související výdaje GŘC a GFŘ ve výši tis. Kč, ROP ve prospěch MK k podpoře činnosti Slováckého 8

10 divadla v Uherském Hradišti ve výši tis. Kč, ROP ve prospěch kapitoly MF na finanční zabezpečení nezbytné obnovy morálně a fyzicky zastaralého vozového parku GŘC ve výši tis. Kč, ROP ve prospěch kapitoly MV za účelem snížení energetické náročnosti provozu sídelního objektu ve výši tis. Kč, ROP ve prospěch kapitoly MV pro Hasičský záchranný sbor České republiky ve výši tis. Kč, ROP ve prospěch kapitoly VPS na pokrytí návratných finančních výpomocí Ústeckému a Karlovarskému kraji, které ze svých rozpočtů poskytly dotaci Regionální radě soudržnosti Severozápad na provedení úhrady plošné a extrapolované finanční opravy vyměřené Regionálnímu operačnímu programu regionu soudržnosti NUTS II ve výši tis. Kč, ROP ve prospěch kapitoly MV pro Úřad pro zahraniční styky a informace na pokrytí výdajů souvisejících s nárůstem intenzity činností v některých krizových oblastech v roce 2013 ve výši tis. Kč, ROP ve prospěch kapitoly MF pro nezajištěné potřeby Úřadu pro zastupování státu ve věcech majetkových ve výši tis. Kč, ROP ve prospěch kapitoly MŠMT na podporu sportovních svazů ve výši tis. Kč, ROP ve prospěch kapitoly MF pro účely navýšení základního kapitálu společnosti Kongresové centrum Praha, a.s. ve výši tis. Kč, ROP ve prospěch kapitoly MZ na právní zastupování ČR ve věci sporu se společností DIAG HUMAN SE ve výši tis. Kč, ROP ve prospěch kapitoly VPS na pokrytí dodatečné úhrady zdroje dle HND do rozpočtu Evropské Unie vyplývající ze schválení upraveného rozpočtu EU ve výši tis. Kč a konečně ROP ve prospěch kapitoly MF pro GFŘ na legislativní změny ADIS ve výši tis. Kč. V důsledku těchto opatření tak byl schválený rozpočet SU Obsluha státního dluhu snížen z tis. Kč o tis. Kč na tis. Kč. Tabulka 7: Rozpočet kapitoly Státní dluh na rok nově schválený, včetně zahrnutí vlivu rozpočtových opatření (tis. Kč) Příjmy Výdaje Financování Zdroj: MF Nedaňové příjmy, kapitálové příjmy a přijaté dotace celkem v tom: ostatní nedaňové příjmy, kapitálové příjmy a přijaté transfery celkem Obsluha státního dluhu Zvýšení stavu státních dluhopisů Zvýšení stavu přijatých dlouhodobých úvěrů Změna stavu na účtech státních finančních aktiv Skutečnost dosažená v rámci ukazatele Financování zvýšení stavu státních dluhopisů v kapitole Státní dluh činila tis. Kč, což znamená 78,7 % rozpočtované sumy. Skutečnost dosažená v rámci ukazatele Financování zvýšení stavu přijatých dlouhodobých úvěrů v kapitole Státní dluh činila tis. Kč, což znamená 299,9 % rozpočtované sumy. Skutečnost dosažená v rámci ukazatele Financování změna stavu na účtech státních finančních aktiv v kapitole Státní dluh činila tis. Kč, což znamená 145,3 % rozpočtované sumy. 9

11 Číselné sestavy a tabulkové přílohy kapitoly 396 Státní dluh: Sestava FIN 2-04U_12 Tabulka č. 1: Bilance příjmů a výdajů státního rozpočtu v druhovém (1a) a funkčním (1b) členění rozpočtové skladby Tabulka č. 2: Plnění závazných ukazatelů státního rozpočtu Tabulka č. 3: Rozpočtová opatření v kapitole za rok 2013

12 FIN 2-04U - Hlavička Fiskál.rok/období Kapitola Účetní jednotka IČO SD MF - Státní dluh # I. Rozpočtové příjmy Paragraf Položka Schválený rozpočet 1 Rozpočet po změnách 2 Výsledek od poč. roku 3 Plnění (%) , , ,64 101, , , ,54 113, ,00 0, ,06 0,00 Výsledek , , ,24 102,23 Celkový výsledek , , ,24 102,23 II. Rozpočtové výdaje a financování Třída Paragraf Položka Schválený rozpočet 1 Rozpočet po změnách 2 Konečný rozpočet 3 Výsledek od počátku roku 4 Plnění (%) 5 Běžné výdaje , , , ,57 98, , , , ,97 66, , , , ,60 99, , , , ,60 25, , , , ,00 10, , , , ,00 9, , , , ,97 85, , , , ,32 95,18 Výsledek , , , ,03 98,67 Financování , ,00 0, ,00 64, , ,00 0, ,00 89, ,00 0,00 0, ,58 0, ,00 0,00 0, ,59 0, ,00 0,00 0, ,52 0, , ,00 0, ,23 17, , ,00 0, ,00 104, , ,00 0, ,00 96, ,00 0,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0, ,18 0, ,00 0,00 0, ,77 0, , ,00 0,00 0,00 0, :06:04 Strana 1 z 5

13 Třída Paragraf Položka Schválený rozpočet 1 Rozpočet po změnách 2 Konečný rozpočet 3 Výsledek od počátku roku 4 Plnění (%) 5 Financování , ,00 0, ,17 230, , ,00 0, ,30 36, ,00 0,00 0, ,44 0, ,00 0,00 0, ,27 0, ,00 0,00 0, ,93 0, ,00 0,00 0, ,03 0, ,00 0,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0, ,89 0,00 Výsledek , ,00 0, ,18 81,26 III. Rekapitulace příjmů, výdajů, financ. a jejich konsolid. Položka výkazu Schválený rozpočet 31 Rozpočet po změnách 32 Konečný rozpočet 33 Výsledek od poč.roku 34 Plnění (%) Příjmy celkem , ,00 0, ,24 102,23 Třída 1 - Daňové příjmy ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Třída 2 - Nedaňové příjmy , ,00 0, ,24 102,23 Třída 3 - Kapitálové příjmy ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Třída 4 - Přijaté transfery ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Konsolidace příjmů ,00 0,00 0,00 0,00 0, Převody z vlastních rezervních fondů (jiných než OSS) ,00 0,00 0,00 0,00 0, Převody z rozpočtových účtů ,00 0,00 0,00 0,00 0, Převody z rezervních fondů OSS ,00 0,00 0,00 0,00 0, Převody z jiných fondů OSS ,00 0,00 0,00 0,00 0, Ostatní převody z vlastních fondů ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Příjmy celkem po konsolidaci , ,00 0, ,24 102,23 Výdaje celkem , , , ,03 98,67 Třída 5 - Běžné výdaje , , , ,03 98,67 Třída 6 - Kapitálové výdaje ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Konsolidace výdajů ,00 0,00 0,00 0,00 0, Převody vlastním rozpočtovým účtům ,00 0,00 0,00 0,00 0, Převody do fondů OSS ,00 0,00 0,00 0,00 0, Ostatní převody vlastním fondům ,00 0,00 0,00 0,00 0, Investiční převody do rezervního fondu ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Výdaje celkem po konsolidaci , , , ,03 98, :06:04 Strana 2 z 5

14 Položka výkazu Schválený rozpočet 31 Rozpočet po změnách 32 Konečný rozpočet 33 Výsledek od poč.roku 34 Plnění (%) Saldo příjmů a výdajů po konsolidaci , ,00 0, ,79 98,21 Třída 8 - Financování , ,00 0, ,18 81,26 Saldo příjmů a výdajů před konsolidací , ,00 0, ,79 98,21 IV. Stavy a obraty na bankovních účtech Bankovní účet Počáteční stav k Stav ke konci vyk. obd. 42 Změna stavu bank. účtů 43 Rezervní fond ,00 0,00 0,00 Ostatní bankovní účty ,00 0,00 0,00 Vkladové účty celkem ,00 0,00 0,00 Výdajové účty organizačních složek státu , ,03 0,00 Příjmový účet , , ,24 Bankovní účty státního fondu celkem ,00 0,00 0,00 Fin 2-04U - Část V - Bankovní účty fondů Ukazatel Paragraf Položka výkazu Výsledek od poč. roku 53 Počáteční zůstatek ,00 Příjmy celkem ,00 Výdaje celkem ,00 Konečný zůstatek ,00 Financování ,00 Fin 2-04U - Část V - Bankovní účty fondů 2 Ukazatel Paragraf Položka výkazu Výsledek od poč. roku 53 Počáteční zůstatek ,00 Příjmy celkem ,00 Výdaje celkem ,00 Konečný zůstatek ,00 Financování ,00 Fin 2-04U - Část V - Bankovní účty fondů :06:04 Strana 3 z 5

15 Název Paragraf Položka výkazu Výsledek od poč. roku 53 Počáteční zůstatek ,00 Příjmy celkem ,00 Výdaje celkem ,00 Konečný zůstatek ,00 Financování ,00 VI. Vybrané záznamové jednotky Název záznamové jednotky Výsledek od poč. roku 63 Převody uvnitř peněžního fondu 023 0,00 VII. Závazné ukazatele SR a další analytické údaje Druh ukazatele Položka výkazu Schválený rozpočet 71 Rozpočet po změnách 72 Konečný rozpočet 73 Výsledek od poč. roku 74 Mimorozp. prostředky 75 Použití nároků z nesp. výdajů 76 Převod prostředků do RF k Plnění (%) 78 Specifické ukazatele - příjmy Nedaňové příjmy, kapitálové příjmy a přijaté transfery celke , ,00 0, ,24 0,00 0,00 0,00 102,23 v tom: ostatní nedaňové příjmy, kapitálové příjmy a přijaté , ,00 0, ,24 0,00 0,00 0,00 102,23 Specifické ukazatele - výdaje Obsluha státního dluhu , , , ,03 0,00 0,00 0,00 98,67 Další závazné ukazatele Zvýšení stavu státních dluhopisů , ,00 0, ,05 0,00 0,00 0,00 78,70 Zvýšení stavu přijatých dlouhodobých úvěrů , ,00 0, ,94 0,00 0,00 0,00 299,89 Změna stavu na účtech státních finančních aktiv , ,00 0, ,81 0,00 0,00 0,00 145,34 VIII. Výdaje na financování programů Žádná data pro zobrazení nemohla být nalezena. Příčina je možná v aktuálním výběru proměnné nebo v hodnotách filtru. IX. Transfery a půjčky poskytnuté veřej.rozpočtům územ.úrov. Žádná data pro zobrazení nemohla být nalezena. Příčina je možná v aktuálním výběru proměnné nebo v hodnotách filtru. X. Stavy a obraty na bankovních účtech - mimo ČNB Název bankovního účtu Druh organizace Kód banky Počáteční stav k Stav ke konci vyk. obd. 102 Změna stavu BÚ 103 Běžné účty v cizí měně v přepočtu na Kč dle platného kurzu , , ,16 Běžný účet ,95 228,95 0,00 XI. Příjmy z rozpočtu EU - dle nástroje/zdroje financování Žádná data pro zobrazení nemohla být nalezena. Příčina je možná v aktuálním výběru proměnné nebo v hodnotách filtru :06:04 Strana 4 z 5

16 XII. Výdaje spolufin. z rozp. EU - dle nástroje/zdroje finan Žádná data pro zobrazení nemohla být nalezena. Příčina je možná v aktuálním výběru proměnné nebo v hodnotách filtru. XV. Přehled o zdrojích RF OSS a nakládání s těmito prostř. Členění pen. prostředků RF Počáteční stav RF k Příjmy RF v hod. obd. 152 Zap. do př. hod. obd. 153 Použito v hodn. obd. 154 Jiné důvody sn. stavu 155 Zůstatek prostř. RF 156 Prostředky poskytnuté ze zahraničí a peněžní dary celkem ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 z toho: prostředky poskytnuté na stanovený účel celkem ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 prostředky poskytnuté bez uvedení účelu ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prost ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Příjmy z prodeje majetku, který pro ČR nabyla OSS darem nebo ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Příjmy z prodeje majetku, se kterým bylo zmocněno hospodařit ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Prostředky převedené podle 47 celkem (do ) ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 z toho: 1) prostředky určené na financování programů ( ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2) prostředky určené na na financování programů ( 13 odst ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3) prostředky určené na financování programů nebo projektů ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4) sociální dávky ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5) prostředky určené na úhrady škod způsobených pojistnými ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6) ostatní ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Prostředky převedené podle 50 odst ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Celkem ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, :06:04 Strana 5 z 5

17 Bilance příjmů a výdajů státního rozpočtu v druhovém členění rozpočtové skladby Období: KAPITOLA:396 Státní dluh v tis.kč třída seskupe ní podsesk. položka R O Z P O Č E T % Index U K A Z A T E L Skutečnost Schválený Rozpočet Skutečnost plnění Sk /Sk položek položek rozpočet po změnách 3:2 3: P Ř Í J M Y 111-P1119 **) Daně z příjmů fyzických osob v tom: Daň z příjmů fyzických osob 1111 ze závislé činnosti a funkčních požitků Daň z příjmů fyzických osob 1112 ze samostatně výdělečné činnosti Daň z příjmů fyzických osob 1113 z kapitálových výnosů 112-P1129 **) Daně z příjmů právnických osob 11- P1119- P1129 Daně z příjmů, zisku a kapitálových výnosů 121-P1219 **) Obecné daně ze zboží a služeb v tuzemsku 1211 v tom: Daň z přidané hodnoty 122 a 123 Zvláštní daně a poplatky ze zboží a služeb v tuzemsku 12-P1219 Daně ze zboží a služeb v tuzemsku 132 Daně a poplatky z provozu motorových vozidel 133 Poplatky a odvody v oblasti životního prostředí ***) 134 Místní poplatky z vybraných činností a služeb 135 Ostatní odvody z vybraných činností a služeb 136 Správní poplatky 137 Poplatky na činnost správních úřadů 13 Daně a poplatky z vybraných činností a služeb **) Daně a cla za zboží a služby ze zahraničí 1401 v tom: Clo 1402 Podíl na vybraných clech Daně a cla za zboží a služby ze zahraničí 151 Daně z majetku **) Daně z majetkových a kapitálových převodů 1521, 1522, 1523 v tom: Daň dědická, darovací a z převodu nemovitostí Majetkové daně Pojistné na sociální zabezpečení 161, 162 a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti *) kap307,31 z toho: Pojistné na důchodové pojištění 2,314,336; kap313fin ř.712 Fin ř.7121; (z PSP 161 a 162) 163 Pojistné na veřejné zdravotní pojištění Pojistné na úrazové pojištění 169 Zrušené daně z objemu mezd 16 Povinné pojistné **) 1119,1129, 1219,1409, 1529 Ostatní daňové příjmy 1119,1129, 1219,1409, 1529 Ostatní daňové příjmy DAŇOVÉ PŘÍJMY CELKEM (daně, poplatky, pojistné) Z daňových příjmů celkem: příjmy z daní a poplatků Strana 1

18 Bilance příjmů a výdajů státního rozpočtu v druhovém členění rozpočtové skladby Období: KAPITOLA:396 Státní dluh v tis.kč třída seskupe ní podsesk. položka R O Z P O Č E T % Index U K A Z A T E L Skutečnost Schválený Rozpočet Skutečnost plnění Sk /Sk položek položek rozpočet po změnách 3:2 3: Příjmy z vlastní činnosti 212 Odvody přebytků organizací s přímým vztahem 2122 z toho: Odvody příspěvkových organizací 2123 Ostatní odvody příspěvkových organizací 213 Příjmy z pronájmu majetku 214 Výnosy z finančního majetku , , , ,85 102,22 44, Soudní poplatky Příjmy z vlastní činnosti a odvody přebytků organizací s přímým vztahem , , , ,85 102,22 44, Přijaté sankční platby Přijaté vratky transferů a ostatní příjmy 222 z finančního vypořádání předchozích let 4 327,54 728,61 16, Přijaté sankční platby a vratky transferů 4 327,54 728,61 16,84 23 Příjmy z prodeje krátkodobého a drobného 231 dlouhodobého majetku 232 Ostatní nedaňové příjmy (PSP 233 zrušeno) 234 Příjmy z využívání výhradních práv k přírodním zdrojům 235 Příjmy za využívání dalších majetkových práv 236 Dobrovolné pojistné Příjmy z prodeje nekapitálového majetku a ostatní nedaňové příjmy Splátky půjčených prostředků od podnikatelských subjektů Splátky půjčených prostředků od obecně prospěšných 242 společností a podobných subjektů Splátky půjčených prostředků od veřejných rozpočtů 243 ústřední úrovně Splátky půjčených prostředků od veřejných rozpočtů 244 územní úrovně Splátky půjčených prostředků od zřízených 245 a podobných subjektů 246 Splátky půjčených prostředků od obyvatelstva 247 Splátky půjčených prostředků ze zahraničí 248 Splátky za úhradu dluhů nebo dodávek 24 Přijaté splátky půjčených prostředků 251 Příjmy sdílené s Evropskou unií 25 Příjmy sdílené s nadnárodním orgánem NEDAŇOVÉ PŘÍJMY CELKEM 311 Příjmy z prodeje dlouhodobého majetku (kromě drobného) , , , ,46 102,23 44, Ostatní kapitálové příjmy Příjmy z prodeje dlouhodobého majetku a ostatní kapitálové příjmy 320 Příjmy z prodeje dlouhodobého finančního majetku 32 Příjmy z prodeje dlouhodobého finančního majetku 3 4 1,2,3, KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY CELKEM Neinvestiční přijaté transfery od veřejných rozpočtů ústř. úrovně 4118 z toho: Neinvestiční převody z Národního fondu Neinvestiční přijaté transfery od veřejných rozpočtů územní úrovně 413 Převody z vlastních fondů 415 Neinvestiční přijaté transfery ze zahraničí 4153 z toho: Neinvestiční transfery přijaté od Evropské unie 416 Neinvestiční přijaté transfery ze státních finančních aktiv 41 Neinvestiční přijaté transfery Investiční přijaté transfery od veřejných rozpočtů ústřední 421 úrovně 4218 z toho: Investiční převody z Národního fondu Investiční přijaté transfery od veřejných rozpočtů územní 422 úrovně 423 Investiční přijaté transfery ze zahraničí 4233 z toho: Investiční transfery přijaté od Evropské unie 424 Investiční přijaté transfery ze státních finančních aktiv 42 Investiční přijaté transfery PŘIJATÉ TRANSFERY CELKEM PŘÍJMY STÁTNÍHO ROZPOČTU CELKEM , , , ,46 102,23 44,32 11,12,13,14,15,16,17,21,22,23,24,31,32,4 Kontrolní součet (seskupení položek) , , , ,46 102,23 44,32 Strana 2

19 Bilance příjmů a výdajů státního rozpočtu v druhovém členění rozpočtové skladby Období: KAPITOLA:396 Státní dluh v tis.kč třída seskupe ní podsesk. položka R O Z P O Č E T % Index U K A Z A T E L Skutečnost Schválený Rozpočet Skutečnost plnění Sk /Sk položek položek rozpočet po změnách 3:2 3: V Ý D A J E 501 Platy v tom: Platy zaměstnanců v pracovním 5011 poměru Platy zaměstnanců ozbrojených 5012 sborů a složek ve služebním poměru Platy státních zaměstnanců 5013 ve správních úřadech Ostatní platy Platy zaměstnanců v pracovním poměru odvozované od platů ústavních činitelů 502 Ostatní platby za provedenou práci 5021 v tom: Ostatní osobní výdaje 5022 Platy představitelů státní moci a některých orgánů 5023 Odměny členů zastupitelstev obcí a krajů 5024 Odstupné 5025 Odbytné 5026 Odchodné Náležitosti osob vykonávajících vojenská cvičení a další vojenskou službu Ostatní platby za provedenou práci jinde nezařazené 503 Povinné pojistné placené zaměstnavatelem 4) 5031, 2 a 9 z toho: Pojistné na SZ, přísp. na politiku zaměstnanosti, veřejné zdravotní pojištění a ostatní povinné pojistné placené zaměstnavatelem 504 Odměny za užití duševního vlastnictví Mzdové náhrady Výdaje na platy, ostatní platby za provedenou práci a pojistné 513 Nákup materiálu 514 Úroky a ostatní finanční výdaje , , , ,34 98,70 101, Nákup vody, paliv a energie 516 Nákup služeb 322, , , ,01 14,83 690, Ostatní nákupy 5171 z toho: Opravy a udržování 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 518 Poskytnuté zálohy, jistiny, záruky a vládní úvěry 519 Výdaje související s neinvestičními nákupy, příspěvky, náhrady a věcné dary 4 000, ,68 85,04 51 Neinvestiční nákupy a související výdaje , , , ,02 98,67 101, Neinvestiční transfery podnikatelským subjektům 522 Neinvestiční transfery neziskovým a pod.organizacím z toho: Neinvestiční transfery občanským sdružením 5229 Ostatní neinvestiční transfery neziskovým a podobným organizacím Neinvestiční nedotační transfery podnikatelským subjektům Neinvestiční nedotační transfery neziskovým a pod. organizacím 525 Neinvestiční transfery v souvislosti s nemocenským pojištěním 52 Neinvestiční transfery soukromoprávním subjektům 531 Neinvestiční transfery veřejným rozpočtům ústřední úrovně 5312 z toho: Neinvestiční transfery státním fondům Neinvestiční transfery fondům sociálního 5314 a veřejného zdravotního pojištění Neinvestiční transfery prostředků 5318 do státních finančních aktiv Strana 3

20 Bilance příjmů a výdajů státního rozpočtu v druhovém členění rozpočtové skladby Období: KAPITOLA:396 Státní dluh v tis.kč třída seskupe ní podsesk. položka R O Z P O Č E T % Index U K A Z A T E L Skutečnost Schválený Rozpočet Skutečnost plnění Sk /Sk položek položek rozpočet po změnách 3:2 3: Neinvestiční transfery veřejným rozpočtům územní úrovně 5321 v tom: Neinvestiční transfery obcím 5322 Neinvestiční transfery obcím v rámci souhrnného dotačního vztahu 5323 Neinvestiční transfery krajům 5324 Neinvestiční transfery krajům v rámci souhrnného dotačního vztahu 5325 Neinvestiční transfery regionálním radám 5329 Ostatní neinvestiční transfery veřejným rozpočtům územní úrovně Neinvestiční transferypříspěvkovým 533 a podobným organizacím 534 Převody vlastním fondům z toho: Převody fondu kulturních a sociálních potřeb 5342 a sociálnímu fondu obcí a krajů 5346 Převody do fondů organizačních složek státu 536 Ostatní neinvestiční transfery jiným veřejným rozpočtům 1 857, , , ,37 95,18 153,69 53 Neinvestiční transfery veřejnoprávním subjektům a mezi peněžními fondy téhož subjektu 1 857, , , ,37 95,18 153, Sociální dávky 542 Náhrady placené obyvatelstvu 549 Ostatní neinvestiční transfery obyvatelstvu 54 Neinvestiční transfery obyvatelstvu Neinvestiční transfery mezinárodním organizacím a nadnárodním orgánům z toho: Odvody vlastních zdrojů Evropských společenství do rozpočtu Evropské unie podle daně z přidané hodnoty Odvody vlastních zdrojů Evropských společenství do rozpočtu Evropské unie podle hrubého národního důchodu 552 Neinvestiční transfery cizím státům 553 Ostatní neinvestiční transfery do zahraničí 55 Neinvestiční transfery do zahraničí Neinvestiční půjčené prostředky podnikatelským subjektům Neinvestiční půjčené prostředky neziskovým a podobným organizacím Neinvestiční půjčené prostředky veřejným rozpočtům ústřední úrovně Neinvestiční půjčené prostředky veřejným rozpočtům územní úrovně Neinvestiční půjčené prostředky příspěvkovým a pod. organizacím 566 Neinvestiční půjčené prostředky obyvatelstvu 567 Neinvestiční půjčené prostředky do zahraničí 56 Neinvestiční půjčené prostředky Převody Národnímu fondu na spolufinancování programu PHARE Převody Národnímu fondu na spolufinancování programu ISPA Převody Národnímu fondu na spolufinancování programu SAPARD Převody Národnímu fondu na spolufinancování komunitárních programů Převody Národnímu fondu na spolufinancování ostatních programů Evropských společenství a ČR Převody Národnímu fondu na spolufinancování související s poskytnutím pomoci ČR ze zahraničí Převody ze státního rozpočtu do Národního fondu na vyrovnání kurzových rozdílů 579 Ostatní převody do Národního fondu 57 Neinvestiční převody Národnímu fondu 590 Ostatní neinvestiční výdaje 59 Ostatní neinvestiční výdaje 5 BĚŽNÉ VÝDAJE CELKEM , , , ,40 98,67 101,32 Strana 4

21 Bilance příjmů a výdajů státního rozpočtu v druhovém členění rozpočtové skladby Období: KAPITOLA:396 Státní dluh v tis.kč třída seskupe ní podsesk. položka R O Z P O Č E T % Index U K A Z A T E L Skutečnost Schválený Rozpočet Skutečnost plnění Sk /Sk položek položek rozpočet po změnách 3:2 3: Pořízení dlouhodobého nehmotného majetku 612 Pořízení dlouhodobého hmotného majetku 613 Pozemky 61 Investiční nákupy a související výdaje 620 Nákup akcií a majetkových podílů 62 Nákup akcií a majetkových podílů 631 Investiční transfery podnikatelským subjektům 632 Investiční transfery neziskovým a pod. organizacím Investiční transfery veřejným rozpočtům 633 ústřední úrovně 6335 z toho: Investiční transfery státním finančním aktivům Investiční transfery veřejným rozpočtům 634 územní úrovně 6341 v tom: Investiční transfery obcím 6342 Investiční transfery krajům 6343 Investiční transfery obcím v rámci souhrnného dotačního vztahu 6344 Investiční transfery krajům v rámci souhrnného dotačního vztahu 6345 Investiční transfery regionálním radám 6349 Ostatní investiční transfery veřejným rozpočtům územní úrovně 635 Investiční transfery příspěvkovým a podobným organizacím 636 Investiční převody vlastním fondům 637 Investiční transfery obyvatelstvu 638 Investiční transfery do zahraniční 63 Investiční transfery 641 Investiční půjčené prostředky podnikatelským subjektům Investiční půjčené prostředky neziskovým 642 a podobným organizacím Investiční půjčené prostředky veřejným rozpočtům 643 ústřední úrovně Investiční půjčené prostředky veřejným rozpočtům 644 územní úrovně Investiční půjčené prostředky příspěvkovým 645 a podobným organizacím 646 Investiční půjčené prostředky obyvatelstvu 647 Investiční půjčené prostředky do zahraničí 64 Investiční půjčené prostředky 671 Investiční převody Národnímu fondu na spolufinancování programu PHARE 672 Investiční převody Národnímu fondu na spolufinancování programu ISPA 673 Investiční převody Národnímu fondu na spolufinancování programu SAPARD 674 Investiční převody Národnímu fondu na spolufinancování komunitárních programů 675 Investiční převody Národnímu fondu na spolufinancování ostatních programů Evropských společenství a ČR 676 Investiční převody Národnímu fondu na spolufinancování související s poskytnutím pomoci ČR ze zahraničí 679 Ostaní investiční převody do Národního fondu 67 Investiční převody Národnímu fondu 690 Ostatní kapitálové výdaje 69 Ostatní kapitálové výdaje 6 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE CELKEM 5,6 VÝDAJE STÁTNÍHO ROZPOČTU CELKEM , , , ,40 98,67 101,32 1,2,3,4-(5,6) Rozdíl příjmů a výdajů státního rozpočtu , , , ,94 98,21 122,92 50,51,52,53,54,55,56,57,59,61,62, Kontrolní součet (seskupení položek) , , , ,40 98,67 101,32 Strana 5

22 Bilance příjmů a výdajů státního rozpočtu v druhovém členění rozpočtové skladby Období: KAPITOLA:396 Státní dluh v tis.kč třída seskupe ní podsesk. položka R O Z P O Č E T % Index U K A Z A T E L Skutečnost Schválený Rozpočet Skutečnost plnění Sk /Sk položek položek rozpočet po změnách 3:2 3: FINANCOVÁNÍ 8111 Krátkodobé vydané dluhopisy , , , ,00 64,26 69, Uhrazené splátky krátkodobých vydaných dluhopisů , , , ,00 89,72 108, Krátkodobé přijaté půjčené prostředky , ,66 116, Uhrazené splátky krátkodobých přijatých půjčených prostředky , ,66 116,62 Změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech , ,07-102, Změna stavu bankovních účtů krátkodobých prostředků státních finančních aktiv, které tvoří kapitolu OSFA , , ,80 17, Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity - příjmy , Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity - výdaje , Krátkodobé financování , , , ,73 54,53 3, Dlouhodobé vydané dluhopisy , , , ,50 104,94 87, Uhrazené splátky dlouhodobých vydaných dluhopisů , , , ,81 96,08 88, Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity - příjmy , ,00 23, Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity - výdaje , Dlouhodobé financování , , , ,69 127,23 83,21 81 Financování z tuzemska celkem , , , ,95 129,33 117,68 Změna stavu bankovních účtů krátkodobých prostředků ze zahraničí jiných než ze zahraničních dlouhodobých 8215 úvěrů , ,58-35, Změna stavu bankovních účtů krátkodobých prostředků z dlouhodobých úvěrů ze zahraničí , Krátkodobé financování , ,09-38, Dlouhodobé vydané dluhopisy , , , Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky , , , ,96 230,09 94, Uhrazené splátky dlouhodobých přijatých půjčených prostředků , , , ,94 36,56 42, Dlouhodobé financování , , , ,02 3,29 2,24 82 Financování ze zahraničí celkem , , , ,11 28,18 33,94 Pohyby na účtech pro financování nepatřící na jiné 8300 financující položky , ,55-0, Operace na bankovních účtech státních finančních aktiv, které tvoří kapitolu OSFA ,34 Pohyby na účtech pro financování nepatřící na jiné 830 financující položky , ,88-6,73 Pohyby na účtech pro financování nepatřící na jiné 83 financující položky , ,88-6,73 Krátkodobé aktivní financování z jaderného a 8417 důchodového účtu - příjmy , Krátkodobé aktivní financování z jaderného a důchodového účtu - výdaje ,31 Krátkodobé aktivní financování z jaderného a 841 důchodového účtu ,09 Dlouhodobé aktivní financování z jaderného a 8428 důchodového účtu - výdaje ,00 Dlouhodobé aktivní financování z jaderného a 842 důchodového účtu ,00 84 Aktivní financování z jaderného a důchodového účtu , Opravné položky k peněžním operacím , ,63 39,19 89 Opravné položky k peněžním operacím , ,63 39,19 8 FINANCOVÁNÍ CELKEM , , , ,91 81,26 80,46 ( )-(5+6)+8 Kontrola - rozdíl salda SR a financování , , , ,97 63,04 50,96 Vysvětlivky: *) Příjmy z pojistného na SZ a příspěvek na politiku zaměstnanosti se vykazují v podrobnějším členění položek na PSP 161 a 162 rozp. skladby POD - pododdíl **) Poznámka: Položky 1119, 1129, 1219, 1409 a 1529 (příjmy ze staré daňové soustavy) zahrnuty P - položka v PSP 170 Ostatní daňové příjmy PSP - podseskupení položek položky 1122 a 1123 jsou příjmem územních samosprávných celků SP - seskupení položek ***) týká se kap. Operace státních finančních aktiv (od původců radioaktivních odpadů - příjem jaderného účtu) Strana 6