z ř á íř p r p o r s o isne n c e c

Transkript

1 září prosinec 2012

2 Smluvní podmínky Přihláška je určena jen pro jednu akci. Přihlášku je možné posílat on-line (přes WWW stránky ČIIA), em na adresu kanceláře institutu nebo v listinné podobě na adresu institutu. Údaje v přihlášce musí být úplné a musí obsahovat údaje k vystavení daňového dokladu. ČIIA potvrzuje přijetí přihlášky pouze na vyžádání a pouze elektronickou poštou. Pozvánku na seminář nezasíláme. Účastník obdrží písemné vyrozumění pouze v případě změn, zrušení semináře, nebo pokud bude kapacita učebny již naplněna účastníky, kteří doručili přihlášku dříve. Jak na kvalitu v interním auditu n á r o d n í k o n f e r e n c e Č i i a mikulov V ceně semináře jsou zahrnuty studijní materiály a drobné občerstvení, které je účastníkům poskytnuto během dne. Obědy a ubytování nezajišťujeme. Výukové aktivity a semináře uvedené v katalogu odpovídají požadavkům CPE. Pro případ prodlení s úhradou objednaných služeb je ČIIA, o.s., oprávněn účtovat sankční úrok z prodlení ve výši 0,05 % z dlužné částky denně. Za den splnění závazku je považován den, ve kterém je dlužná částka připsána na účet ČIIA, o.s. Přihlášku je nutno doručit nejpozději 5 dní před zahájením akce. Veškeré změny a případná storno objednávek jsou přijímány pouze písemně nebo em (s žádostí o potvrzení) na níže uvedené adresy. Zrušení semináře oznamujeme písemně cca 4 dny před konáním akce. ČIIA, o.s. si vyhrazuje právo vzdělávací akce zrušit. ČIIA, o.s. si vyhrazuje právo změnit smluvní podmínky v případě specifických podmínek kurzů. Tyto změny budou vždy uvedeny u nabídky konkrétního vzdělávací akce....více na str. 56 a organizační pokyny Začátek všech akcí je v 9.00 hodin, registrace začíná půl hodiny před začátkem akce. U celodenních seminářů je v době od do hodin plánována přestávka na oběd. Adresa konání seminářů: Český institut interních auditorů, o. s., Karlovo náměstí 3, Praha 2, 1. patro Přihlášky lze podávat on-line na em nebo poštou. Přijetí přihlášek nepotvrzujeme, pouze na vyžádání em. Jana Šindelářová tel.: , linka 27, mobil: , sindelarova@interniaudit.cz magda Barnatová tel.: , linka 28, mobil: , barnatova@interniaudit.cz Nezávislá analýza dat Kontinuální monitoring Snadný přístup k datům SAP Software IDEA Nezávislá analýza dat Smart Analyzer Soubor základních auditorských testů CaseWare TM Monitor Kontinuální monitoring Smart Exporter Snadný přístup k datům SAP data pod lupou J + Consult, spol. s r.o., Čapkova 2/192, Praha 4 T: , E: jconsult@jconsult.cz

3 Vážené kolegyně, vážení kolegové, podzimní sezóna realizace vzdělávacích akcí Českého institutu interních auditorů se blíží a s tím také očekávání jaké vlastně bude další období pro interní audit? Vnímám různé spekulace nebo také reálné trendy o tom, že interní audit by měl umět vyčíslit svoji přidanou hodnotu, aby si obhájil svoji pozici, nebo se také více posunout do role poradce, konzultanta v organizaci. Uvidíme, jaké nároky a očekávání budou ze strany stakeholderů a managementu. Na druhou stranu velmi reálně vnímám, že i v současné době je mezi manažery velmi malá znalostní úroveň jaké služby interní auditor poskytuje, a jak lze jeho výsledků práce využít pro efektivnější řízení organizace. V této souvislosti vnímám dvě roviny, jak Český institut interních auditorů může v tomto vývoji zasáhnout. Za prvé v rámci oblasti advocacy je prostor na komunikaci a obhajobu profese interního auditora a za druhé jsme platformou, kde by se měla zvyšovat kvalita znalostí a dovedností interních auditorů a to jak prostřednictvím nabízených vzdělávacích akcí, tak výměnou zkušeností, například na konferencích nebo organizovaných profesních setkávání. Věřím, že současná nabídka produktů a služeb je pro Vás stále zajímavá a zůstanete nám věrni i v následujícím čase. Za kancelář ČIIA Vám krásné léto přeje Ing. Daniel Häusler Ředitel kanceláře ČIIA Storno poplatky Lhůta pro výpočet storno poplatků se začíná počítat dnem předcházejícím dni konání akce, den doručení se započítává do lhůty. Pro výpočet lhůt se použijí pracovní dny. Za den doručení storno oznámení se považuje den převzetí elektronické zprávy (potvrzení o přečtení) nebo den převzetí listinné podoby storno oznámení. 0 % nejpozději 5 pracovních dnů před zahájením akce; 50 % 4 3 pracovní dny před zahájením akce; 70 % 2 1 pracovní dny před zahájením akce; 100 % méně než 1 den před zahájením akce; platby Platba se provádí na základě faktury, která bude zaslána po skončení semináře. Splatnost faktur je 14 dní od data vystavení. Doručena přihláška je závazná. Odesláním přihlášky vyjadřuje účastník souhlas s uvedenými smluvními podmínkami a organizačními pokyny. Slevy ČIIA, o.s. poskytuje tyto slevy na semináře: při účasti jednotlivce na 5 seminářích v jednom kalendářním roce poskytujeme na pátý seminář 50% slevu, při účasti více účastníků z jedné organizace na jedné krátkodobé vzdělávací akci je poskytována sleva: od 3 účastníků včetně sleva 5 %, od 5 účastníků včetně sleva 15 %, od 10 účastníků včetně sleva 20 % 1

4 obsah kalendárium 2. pololetí 2012 kód datum název semináře lektor strana Smluvní podmínky 2. strana obálky organizační pokyny 2. strana obálky EditorIAl 1 použité zkratky 2 kalendárium + členění dle oblastí 3 9 Jednotlivé kurzy Členský příspěvek benefit 57 Nové komplexní vzdělávání Základní kurz 60 atestační kurzy Fórum 65 Odborná certifikace interních auditorů ve veřejné správě 66 Přehled lektorů CertIFIkAČní program Přípravný kurz ke zkouškám CIA 74 Kontinuální rozvoj (cpe) 75 Staňte se členem 76 nakladatelství ČIIA, prodej publikací Pronájem prostor 79 POUŽIté zkratky nová akce/seminář ČIIA Český institut interních auditorů, o. s. IA interní audit Září 12/9 st Trestní odpovědnost právnických osob JUDr. Fenyk 10 21/9 pá Jak mít rizika pod kontrolou Ing. Kruliš 10 21/9 pá Závažné změny v pracovněprávní oblasti a jejich dopad na zaměstnavatele JUDr. Sádková 11 24/9 po Jak využít vlastních standardizovaných šablon ke zvýšení efektivnosti a účelnosti Ing. Svoboda 11 25/9 út Případové studie audity technické výkonnosti ICT Ing. Hinner 12 26/9 st Pohledávky v orgánech veřejné správy, úprava, vnitřní systém a postupy Mgr. Bláha 12 27/9 čt Audit systému oběhu účetních dokladů B. Petrlíková 13 27/9 čt Audit projektu financovaného z fondů EU nebo obdobných finančních mechanismů Ing. Wagenknecht 13 říjen 1/10 po Schvalování výdajů příspěvkové organizace Ing. Sikora 14 1/10/po Řízení rizik pomoci interních kontrol s použitím principů COSO/SOX 404 R. Lindauer, Dipl. Mgmt /10 út/st Time management M. Dzirasa, Ing. Ondrušková 14 2/10 út Nebezpečí porušení rozpočtové kázně při čerpání dotací Ing. Vlček /10 st/čt Osm lekcí ze základů interního auditu lektoři ČIIA 15 5/10 pá Podvodné jednání ve firmách, jeho vyšetřování a příklady z praxe Ing. Hladká, Ing. Plachá 16 5/10 pá Staňte se opravdovým gentlemanem Ing. Hřebíková 16 8/10 po Audit přístupových oprávnění Ing. Barva, Ing. Grešl /10 po/út Řízení rizik na reálných společnostech Ing. Ščotka 17 9/10 út Personální a organizační audit Doc. Urban 17 12/10 pá Finanční analýza a finanční zdroje Ing. Tyll 18 15/10 po Veřejná podpora a její audit pohledem EÚD Ing. Šmíd 18 15/10 po Financování, analýza a oceňování podniku Ing. Tyll 18 16/10 út Fúze a akvizice, finanční trh, theorie portofolia Ing. Kopkáně 19 16/10 út Předpisy, právo, ekonomie Ing. Ščotka 19 16/10 út Praktické uplatňování opatření proti praní špinavých peněz a mezinárodní sankce v ČR Mgr. Tvrdý 20 17/10 st Předávání informací a výsledků auditu Ing. Kovalíková 20 17/10 st Řízení rizik v organizaci Ing. Kovalíková 21 17/10 st Jak v praxi využít Manuál k jednotnému postupu při hodnocení kvality auditní činnosti Ing. Svoboda 21 18/10 čt Vybrané oblasti finančního účetnictví Ing. Mrkvičková 22 18/10 čt Integrované řízení rizik od A do Z Doc. Dudorkin 22 18/10 čt Audit outsourcingu a outsourcing auditu IT Ing. Bukovský 23 19/10 pá Řešení problémů, rozhodování Mgr. Orság 23 19/10 pá Co si obec a její orgány mohou dovolit vůči IA a co už ne? Mgr. Klika

5 kalendárium 2. pololetí 2012 kalendárium 2. pololetí 2012 kód datum název semináře lektor strana kód datum název semináře lektor strana /10 pá Odpovědnost za porušení daňových předpisů z pohledu interního auditora Mgr. Šmejkal 24 22/10 po COBIT 5 Ing. Grešl 25 23/10 út Controllingový a interní audit Ing. Kutáč /10 po/út Audit účetni závěrky vybraných organizací Ing. Prokůpková 26 23/10 út Poznatky z kontrol hospodárnosti a efektivnosti Ing. Pýchová 27 24/10 st End 2 End audit Mgr. Barnat 27 25/10 čt Proces údržby nemovitého majetku v subjektech veřejné správy a přístupy IA Mgr. Bláha 28 25/10 čt Chybné formulace v auditních zprávách Mgr. Orság 28 26/10 pá Prevence podvodů v organizaci Ing. Lalka, Mgr. Šafránek po Výkon kontroly poskytovaných dotací z veřejných rozpočtů B. Petrlíková 30 29/10 po Audit ochrany informačního systému Ing. Hinner 30 30/10 út Prevence vůči daňové kontrole Ing. Mareš 31 31/10 st Audit komunikace Doc Urban 32 31/10 st Zkušenosti z auditů operací programů financovaných Ing. Hartychová, strukturálními fondy Ing. Hejkrlík 32 Listopad 1/11 čt Metodika ITIL řízení IT služeb Vl. Krůta, Dipl. Mgmt. 33 2/11 pá Staňte se dokonalou dámou Ing. Hřebíková 34 5/11 po Komplikované účetní případy pro náročné Tomáš Líbal 34 6/11 út Audit rozpočtu rozpočetnictví pro seniory Ing. Štefanková /11 út/st Audit IS/IT Ing. Bukovský 35 7/11 st Vzorkování aneb jak testovat efektivnost kontrol Ing. Kačer 36 8/11 čt Jak účinně a efektivně dosáhnout auditního zjištění a popsat ho v závěrečné zprávě Ing. Svoboda 37 8/11 čt Rizika CLOUD computingu jako autsourcované služby Ing. Grešl 37 9/11 pá Umění prodat služby interního auditu Mgr. Barnat 38 9/11 pá Paušální výdaje jejich stanovení a kontrola Ing. Vítek 38 12/11 po Jak úspěšně projít auditem Ing. Ondrušková /11 po/út Korporátní rizika a rizika státních, veřejných institucí Ing. Ščotka 39 14/11 st Vylaďme interní směrnice významnou součást interní Vl. Krůta, Dipl. Mgmt. dokumentace RNDr. Weinberger 39 15/11 čt Kontrola 3E a audit 3E Ing. Hotra 40 15/11 čt Controllingový audit Ing. Kutáč 40 16/11 pá Modelový audit od A do Z Ing. Šmolík 41 16/11 pá Cash Flow Management Ing. Tyll 41 19/11 po Vyjednávání M. Dzirasa, Ing. Ondrušková 41 20/11 út Audit inventarizace majetku B. Petrlíková /11 út/st Audit účetní závěrky vybraných organizací Ing. Prokůpková 42 21/11 st Fenomén korupce Ing. Kolman 43 22/11 čt Oblast spotřebního materiálu v subjektech veřejné správy a přístupy IA Mgr. Bláha 44 23/11 pá Auditní dokumentace Ing. Kánský /11 pá Postup ČNB při validaci interních modelů úvěrových rizik v bankách Mgr. Vojtek 45 26/11 po Řízení rizik pomoci interních kontrol s použitím principů COSO/SOX 404 R. Lindauer, Dipl. Mgmt /11 út Interní audit pro dotace ze strukturálních fondů EU v rámci veřejné podpory a způsobilosti výdajů Ing. Ptáček 46 27/11 út Kdy může považovat auditor své důkazy za dostatečné Mgr. Orság 47 28/11 st Deset kroků k vyššímu výkonu pracovníků Doc. Urban 48 28/11 st Podvodná jednání a forenzní šetření na příkladech v praxi auditora ICT Ing. Hinner 48 29/11 čt Kontrola a audit hospodaření s majetkem Ing. Pýchová 49 30/11 pá Praktické zkušenosti implementace Risk Managementu JUDr. Jeleň 50 30/11 pá Audit outsoursingu Ing. Špaček 50 ProSInec 3/12 po Jste v souladu se Standardy? (QAR) Mgr. Barnat 51 3/12 po Úloha a postavení interního auditu v corporate Governance. Působnost interního auditu Ing. Svoboda 51 4/12 út Odbornost a kvalita interního auditu Ing. Sokolová 52 4/12 út Řízení vztahů se zákazníky interního auditu Ing. Krupičková 52 4/12 út Prevence legalizace výnosů z trestné činnosti a financování terorismu Ing. Komárková 52 5/12 st Budování týmu, skupinová dynamika. Vedení týmů, vůdcovské dovednosti managera Ing. Ondrušková /12 st čt Veřejné zakázky veřejných zadavatelů praktická cvičení Mgr. Bláha 53 6/12 čt Hospodaření s časem (time management). Motivace a komunikace Ing. Ondrušková 53 7/12 pá Řešení konfliktů, vyjednávání Ing. Ondrušková 54 7/12 pá Účetnictví zdroj informací pro kontrolora, interního auditora B. Petrlíková 54 10/12 po Jak přistupovat k tvorbě auditních zpráv, formulaci zjištění a doporučení Ing. Svoboda 55 11/12 út Řízení rizika podvodu Ing. Heidlerová 55 14/12 pá Prověření mzdové oblasti v organizaci Ing. Chmelík

6 Členění dle oblastí 2. pololetí 2012 Členění dle oblastí 2. pololetí 2012 kód datum název semináře lektor strana kód datum název semináře lektor strana Finanční instituce /10 pá Finanční analýza a finanční zdroje Ing. Tyll /10 po Financování, analýza a oceňování podniku Ing. Tyll /10 út Fúze a akvizice, finanční trh, theorie portofolia Ing. Kopkáně /10 út Praktické uplatňování opatření proti praní špinavých peněz a mezinárodní sankce v ČR Mgr. Tvrdý /11 pá Cash Flow Management Ing. Tyll /11 Postup ČNB při validaci interních modelů úvěrových rizik v bankách Mgr. Vojtek /11 pá Praktické zkušenosti implementace Risk Managementu JUDr. Jeleň /12 út Prevence legalizace výnosů z trestné činnosti a financování terorismu Ing. Komárková 52 Interní audit /9 po Jak využít vlastních standardizovaných šablon ke zvýšení efektivnosti a účelnosti Ing. Svoboda /9 st Pohledávky v orgánech veřejné správy, úprava, vnitřní systém a postupy Mgr. Bláha /9 čt Audit systému oběhu účetních dokladů B. Petrlíková /10 po Schvalování výdajů příspěvkové organizace Ing. Sikora /10 st/čt Osm lekcí ze základů interního auditu lektoři ČIIA /10 st Předávání informací a výsledků auditu Ing. Kovalíková /10 st Jak v praxi využít Manuál k jednotnému postupu při hodnocení kvality auditní činnosti Ing. Svoboda /10 čt Audit outsourcingu a outsourcing auditu Ing. Bukovský /10 út Controllingový a interní audit Ing. Kutáč /10 st End 2 End audit Mgr. Barnat /11 út Audit rozpočtu rozpočetnictví pro seniory Ing. Štefanková /11 čt Jak účinně a efektivně dosáhnout auditního zjištění a popsat ho v závěrečné zprávě Ing. Svoboda /11 pá Umění prodat služby interního auditu Mgr. Barnat /11 čt Kontrola 3E a audit 3E Ing. Hotra /11 čt Controllingový audit Ing. Kutáč /11 pá Modelový audit od A do Z Ing. Šmolík /11 út Audit inventarizace majetku B. Petrlíková /11 čt Kontrola a audit hospodaření s majetkem Ing. Pýchová /11 pá Audit outsoursingu Ing. Špaček /12 po Jste v souladu se Standardy? (QAR) Mgr. Barnat /12 po Úloha a postavení interního auditu v corporate Governance. Působnost interního auditu Ing. Svoboda /12 út Odbornost a kvalita interního auditu Ing. Sokolová /12 út Řízení vztahů se zákazníky interního auditu Ing. Krupičková /12 po Jak přistupovat k tvorbě auditních zpráv, formulaci zjištění a doporučení Ing. Svoboda 55 IT /9 út Případové studie audity technické výkonnosti ICT Ing. Hinner /10 po Audit přístupových oprávnění Ing. Barva, Ing. Grešl /10 po COBIT 5 Ing. Grešl /10 po Audit ochrany informačního systému Ing. Hinner /11 čt Metodika ITIL řízení IT služeb Vl. Krůta, Dipl. Mgmt /11 út/st Audit IS/IT Ing. Bukovský /11 čt Rizika CLOUD computingu jako autsourcované služby Ing. Grešl /11 pá Umění prodat služby interního auditu Mgr. Barnat /11 st Podvodná jednání a forenzní šetření na příkladech v praxi auditora ICT Ing. Hinner 48 komunikace /10 út/st Time management M. Dzirasa, Ing. Ondrušková /10 pá Staňte se opravdovým gentlemanem Ing. Hřebíková /11 pá Staňte se dokonalou dámou Ing. Hřebíková /11 po Jak úspěšně projít auditem Ing. Ondrušková /11 po Vyjednávání M. Dzirasa, Ing. Ondrušková /12 st Budování týmu, skupinová dynamika. Vedení týmů, vůdcovské dovednosti managera Ing. Ondrušková /12 čt Hospodaření s časem (time management). Motivace a komunikace Ing. Ondrušková /12 pá Řešení konfliktů, vyjednávání Ing. Ondrušková 54 kontrola /10 po Schvalování výdajů příspěvkové organizace Ing. Sikora /10 út Poznatky z kontrol hospodárnosti a efektivnosti Ing. Pýchová /10 po Výkon kontroly poskytovaných dotací z veřejných rozpočtů B. Petrlíková /11 čt Kontrola 3E a audit 3E Ing. Hotra /11 čt Kontrola a audit hospodaření s majetkem Ing. Pýchová 49 ostatní /9 st Trestní odpovědnost právnických osob JUDr. Fenyk /9 pá Závažné změny v pracovněprávní oblasti a jejich dopad na zaměstnavatele JUDr. Sádková /10 út Nebezpečí porušení rozpočtové kázně při čerpání dotací Ing. Vlček /10 út Personální a organizační audit Doc. Urban /10 út Předpisy, právo, ekonomie Ing. Ščotka /10 pá Odpovědnost za porušení daňových předpisů z pohledu interního auditora Mgr. Šmejkal /10 út Prevence vůči daňové kontrole Ing. Mareš /10 st Audit komunikace Doc Urban /11 st Vylaďme interní směrnice významnou součást Vl. Krůta, Dipl. Mgmt. interní dokumentace RNDr. Weinberger /11 st Fenomén korupce Ing. Kolman

7 Členění dle oblastí 2. pololetí 2012 Členění dle oblastí 2. pololetí 2012 kód datum název semináře lektor strana kód datum název semináře lektor strana /11 st Deset kroků k vyššímu výkonu pracovníků Doc. Urban /12 pá Prověření mzdové oblasti v organizaci Ing. Chmelík 56 podvody /10 pá Podvodné jednání ve firmách, jeho vyšetřování a příklady z praxe Ing. Hladká, Ing. Plachá /10 pá Prevence podvodů v organizaci Ing. Lalka, Mgr. Šafránek /11 st Podvodná jednání a forenzní šetření na příkladech v praxi auditora ICT Ing. Hinner 48 řízení rizik /9 pá Jak mít rizika pod kontrolou Ing. Kruliš /10 po Řízení rizik pomoci interních kontrol s použitím principů COSO/SOX 404 R. Lindauer, Dipl. Mgmt /10 po/út Řízení rizik na reálných společnostech Ing. Ščotka /10 st Řízení rizik v organizaci Ing. Kovalíková /10 čt Integrované řízení rizik od A do Z Doc. Dudorkin /11 po/út Korporátní rizika a rizika státních, veřejných institucí Ing. Ščotka /11 po Řízení rizik pomoci interních kontrol s použitím principů COSO/SOX 404 R. Lindauer, Dipl. Mgmt /11 pá Praktické zkušenosti implementace Risk Managementu JUDr. Jeleň /12 út Řízení rizika podvodu Ing. Heidlerová 55 strukturální fondy /9 čt Audit projektu financovaného z fondů EU nebo obdobných finančních mechanismů Ing. Wagenknecht /10 po Veřejná podpora a její audit pohledem EÚD Ing. Šmíd /10 st Zkušenosti z auditů operací programů financovaných Ing. Hartychová, strukturálními fondy Ing. Hejkrlík /11 pá Paušální výdaje jejich stanovení a kontrola Ing. Vítek /11 út Interní audit pro dotace ze strukturálních fondů EU v rámci veřejné podpory a způsobilosti výdajů Ing. Ptáček /12 st-čt Veřejné zakázky veřejných zadavatelů praktická cvičení Mgr. Bláha 53 účetnictví /9 čt Audit systému oběhu účetních dokladů B. Petrlíková /10 po Schvalování výdajů příspěvkové organizace Ing. Sikora /10 út Nebezpečí porušení rozpočtové kázně při čerpání dotací Ing. Vlček /10 čt Vybrané oblasti finančního účetnictví Ing. Mrkvičková /10 po/út Audit účetni závěrky vybraných organizací Ing. Prokůpková /10 út Poznatky z kontrol hospodárnosti a efektivnosti Ing. Pýchová /10 po Výkon kontroly poskytovaných dotací z veřejných rozpočtů B. Petrlíková /11 po Komplikované účetní případy pro náročné Tomáš Líbal /11 út Audit rozpočtu rozpočetnictví pro seniory Ing. Štefanková /11 út/st Audit účetní závěrky vybraných organizací Ing. Prokůpková /11 čt Kontrola a audit hospodaření s majetkem Ing. Pýchová /12 pá Účetnictví zdroj informací pro kontrolora, int. auditora B. Petrlíková 54 veřejná správa /9 st Pohledávky v orgánech veřejné správy, úprava, vnitřní systém a postupy Mgr. Bláha /9 čt Audit systému oběhu účetních dokladů B. Petrlíková /9 čt Audit projektu financovaného z fondů EU nebo obdobných finančních mechanismů Ing. Wagenknecht /10 po Schvalování výdajů příspěvkové organizace Ing. Sikora /10 po Řízení rizik pomoci interních kontrol s použitím principů COSO/SOX 404 R. Lindauer, Dipl.Mgmt /10 út Nebezpečí porušení rozpočtové kázně při čerpání dotací Ing. Vlček /10 st/čt Osm lekcí ze základů interního auditu lektoři ČIIA /10 po Veřejná podpora a její audit pohledem EÚD Ing. Šmíd /10 pá Co si obec a její orgány mohou dovolit vůči IA a co už ne? Mgr. Klika /10 pá Odpovědnost za porušení daňových předpisů z pohledu interního auditora Mgr. Šmejkal /10 po/út Audit účetni závěrky vybraných organizací Ing. Prokůpková /10 út Poznatky z kontrol hospodárnosti a efektivnosti Ing. Pýchová /10 čt Chybné formulace v auditních zprávách Mgr. Orság /10 po Výkon kontroly poskytovaných dotací z veřejných rozpočtů B. Petrlíková /10 út Prevence vůči daňové kontrole Ing. Mareš /10 st Zkušenosti z auditů operací programů financovaných Ing. Hartychová, strukturálními fondy Ing. Hejkrlík /11 po Komplikované účetní případy pro náročné Tomáš Líbal /11 út Audit rozpočtu rozpočetnictví pro seniory Ing. Štefanková /11 st Vzorkování aneb jak testovat efektivnost kontrol Ing. Kačer /11 čt Jak účinně a efektivně dosáhnout auditního zjištění a popsat ho v závěrečné zprávě Ing. Svoboda /11 pá Paušální výdaje jejich stanovení a kontrola Ing. Vítek /11 čt Kontrola 3E a audit 3E Ing. Hotra /11 út Audit inventarizace majetku B. Petrlíková /11 út/st Audit účetní závěrky vybraných organizací Ing. Prokůpková /11 čt Oblast spotřebního materiálu v subjektech veřejné správy a přístupy IA Mgr. Bláha /11 pá Auditní dokumentace Ing. Kánský /11 po Řízení rizik pomoci interních kontrol s použitím principů COSO/SOX 404 R. Lindauer, Dipl. Mgmt /11 út Interní audit pro dotace ze strukturálních fondů EU v rámci veřejné podpory a způsobilosti výdajů Ing. Ptáček /11 út Kdy může považovat auditor své důkazy za dostatečné Mgr. Orság /11 st Deset kroků k vyššímu výkonu pracovníků Doc. Urban /12 st-čt Veřejné zakázky veřejných zadavatelů praktická cvičení Mgr. Bláha /12 pá Účetnictví zdroj informací pro kontrolora, interního auditora B. Petrlíková /12 po Jak přistupovat k tvorbě auditních zpráv, formulaci zjištění a doporučení Ing. Svoboda /12 pá Prověření mzdové oblasti v organizaci Ing. Chmelík

8 Trestní odpovědnost právnických osob Jak mít rizika pod kontrolou Závažné změny v pracovněprávní oblasti A JeJIch dopad na zaměstnavatele Jak využít vlastních standardizovaných šablon ke zvýšení efektivnosti A účelnosti při plánování, přípravě, realizaci A hodnocení interního auditu 12. září 2012 prof. JUDr. Jaroslav Fenyk, Ph.D., DSc. Pro začátečníky Interní auditory Detailní představení zákona, výklad nových pojmů a institutů Původ trestní odpovědnosti právnických osob Mezinárodní a evropské dokumenty zavazující Českou republiku k zavedení odpovědnosti právnických osob za trestné činy Návrh zákona o trestní odpovědnosti právnických osob a řízení proti nim 2004, 2011 (vývoj v průběhu legislativního procesu): Základy trestní odpovědnosti právnické osoby Katalog trestných činů právnické osoby Tresty a ochranné opatření ukládané právnické osobě Trestní řízení proti právnické osobě Závěry + diskuze přednáška 21. září 2012 Ing. Jiří Kruliš, PhDr., PREP PRAHA Auditory, manažery na všech pozicích a úrovních podnikové hierarchie a všechny ostatní pracovníky, kteří se v podnicích zabývají zvládáním podnikových rizik (procesních, personálních, projektových, bezpečnostních, informačních, zdravotních atd.), poradenské a školicí firmy, pojišťovny Seznámit účastníky s důvody, proč musí být identifikace, prevence a zvládání rizik v každém podniku prioritou. Probrat praktické zásady a postupy, jak při auditech zjišťovat nedostatky a slabá místa podnikového managementu rizik a managementu vůbec, aby následně mohlo být stanoveno, co a jak je třeba změnit. Nejčastější chyby podnikových managementů a jejich důsledky pro podnik, zaměstnance, kvalitu, produktivitu, spolehlivost, bezpečnost příklady z praxe Co, proč a kdy musí každý podnik a každý manažer dělat, aby se v každodenní praxi uměl efektivně vyhýbat hrozbám, problémům, selháním, nehodám a jiným nežádoucím událostem Co k tomu potřebuje Riziko jako příležitost získat výhodu nad konkurencí Klíčový význam lidských zdrojů a spolehlivosti lidského činitele formování postojů, kompetencí, kultura, komunikace, leadership, motivace, pracovní podmínky atd. Strategický, procesní a změnový management rizik Rizikologické myšlení principy a příklady Nové role auditů a z nich vyplývající požadavky na kompetence auditorů Metody rizikových analýz identifikace, hodnocení a monitorování rizik, kauzální analýzy příčin, jako předpoklad rizikových auditů Jak v podnicích analyzovat rizika softwarovou metodou IPR Identifikace Procesů a Rizik příklady případových studií Diskuze přednáška 21. září 2012 JUDr. Věra Sádková Všem, které zajímají poslední změny v pracovněprávní oblasti, zejména personalistům a interním auditorům. Seznámení s nejdůležitějšími změnami zákoníku práce, zákona o zaměstnanosti a zákona o inspekci práce v roce 2012 a jejich důsledky pro zaměstnavatele. Ujasnění konkrétních povinností zaměstnavatele a dopadů při jejich případném porušení. Seznámení s novou výší sankcí ukládaných orgány inspekce práce. Rozsáhlá novela zákoníku práce se zaměřením na změnu úpravy zkušební doby, pracovních poměrů na dobu určitou, dohod o provedení práce, odstupného, odměňování za práci přesčas, dovolené, skončení pracovního poměru v souvislosti s přechodem práv a povinností k novému zaměstnavateli, institut dočasného přidělení k jinému zaměstnavateli aj. Změny zákona o zaměstnanosti zejména: nové vymezení nelegální práce, důsledky pro zaměstnavatele, kteří zaměstnávají cizin- ce bez povolení k pobytu, změny v povinnosti hlásit volná pracovní místa, přechod zprostředkování zaměstnání z Úřadu práce na agentury práce aj. Změny v zákoně o inspekci práce zejména: převedení kontrolních a sankčních pravomocí v oblasti zaměstnanosti z Úřadu práce na orgány inspekce práce, změna výše sankcí v případě porušení povinností zaměstnavatelem, zvýšení pokuty za umožnění výkonu nelegální práce až na 10 miliónu Kč. Diskuze přednáška 24. září 2012 Ing. Rodan Svoboda, CIA Eurodan s.r.o. Vedoucí interního auditu / interní auditory Seminář si klade za cíl předložit účastníkům na základě vlastních zkušeností lektora praktické návody na pokrytí činností IA za pomoci vzorových šablon. Jejich využití v průběhu procesů plánování, přípravy, realizace a hodnocení auditu lze chápat při naplňování operačního manuálu auditu jako přínos ke zvýšení účelnosti auditu a dosahování jeho cílů. Šablony pro analýzu rizik a plánování auditu Šablony pro přípravu a realizaci auditu Šablony pro reporting a monitoring auditu Šablony pro zabezpečení a zvyšování kvality auditu (s DPH 2 340) (s DPH 2 760) (s DPH 2 040) (s DPH 2 640) (s DPH 2 040) (s DPH 2 640) (s DPH 3000) (s DPH 3600) 10 11

9 Případové studie audity technické výkonnosti Ict Pohledávky v orgánech veřejné správy, úprava, vnitřní systém A postupy, přístupy interního auditu Audit systému oběhu účetních dokladů Audit projektu FInancovaného z Fondů eu nebo obdobných FInančních mechanismů 25. září 2012 Ing. Jiří Hinner PhD. ČEZ, a.s. Interní auditory a další pracovníky zabývající se infrastrukturou a architekturou ICT svých společnostech. Pokročilí auditoři ICT Na příkladech objasnit a osvojit si metodiku provádění auditů technického portfolia ICT a výkonnosti systému SAP zajišťující informační podporu business procesům. Podělit se o praktické zkušenosti z technických auditů ICT. Uvedení do problematiky, architektura a infrastruktura ICT, rámec TOGAF Případové studie: Audit technologického portfolia ICT Měření výkonnosti systému SAP Technický informační systém pro Distribuci a GIS 26. září 2012 Mgr. Pavel Bláha Interní auditory a další vedoucí pracovníky a zaměstnance odpovědné za nakládání s pohledávkami v organizacích veřejné zprávy a veřejných financí, jakými jsou organizační složky státu a jimi zřízené organizace, územní samosprávné celky (kraje, Magistrátní města, obce) a jimi zřizované organizace. Shrnout základní znalosti o oblasti pohledávek a přístupech k nakládání s nimi(od zjištění, po evidenci a postupy vedoucí k vymožení pohledávek) roztříštěné v různých obecných předpisech pro potřeby orgánů veřejné správy Identifikovat rizika oblasti pohledávek a určit základní požadavky orgánu veřejné správy na vnitřní kontrolní systém Interním auditorům poskytnou vodítko k provedení jednotlivých druhů auditů Úprava oblasti pohledávek v základních předpisech(občanský zákoník, Obchodní zákoník, Občanský soudní řád, Exekuční řád; Zákon o správě daní a poplatků; Správní řád ) Vzájemná vazba mezi pohledávkami a závazky Zásady pro řádné nakládání s pohledávkami v orgánech veřejné správy ( řízení rizik, soulad s předpisy, dobrá praxe týkající se výkonu; úkony k vymáhání pohledávek ) Kde v účetnictví jsou zachyceny informace o pohledávkách Vnitřní kontrolní systém oblasti pohledávek Jak vykonat audit pohledávek praktický příklad 27. září 2012 Blažena Petrlíková Interní auditory a další vedoucí úředníky v organizacích veřejné zprávy a veřejných financí, jakými jsou organizační složky státu a jimi zřízené organizace, územní samosprávné celky (kraje, Magistrátní města, obce) a jimi zřizované organizace. Seznámit posluchače se systémem oběhu účetních dokladů v organizacích veřejné správy v návaznosti na platné právní předpisy zejména k účetnictví a hospodaření s majetkem vybraných účetních jednotek (OSS, ÚSC PO), tak aby s pomocí získaných dovedností mohli provádět výkon kontroly a interního auditu zaměřeného na ověřování zásad oběhu účetních dokladů a Obsahu vnitřních předpisů a směrnic k této problematice, se zaměřením na prevenci rizik z důvodu chybného nastavení systému nebo jeho nedodržování Přehled právních předpisů, souvisejících s tvorbou vnitřních předpisů, zejména legislativní pravidla pro tvorbu právních předpisů Náležitosti a Obsah vnitřních předpisů k oběhu účetních dokladů Praktické ukázky řešení vnitřního předpisu k oběhu účetních dokladů Některá rizika z důvodu chybného nastavení systému oběhu účetních dokladů, nebo jeho nedodržování Dokumentace interního auditora k provedenému auditu Diskuse a dotazy přednáška 27. září 2012 Ing. Lukáš Wagenknecht, Ing. Jitka Kazimírová, CIA, Ing. Žaneta Krupičková, CGAP Státní správu, územní samosprávu, soukromé i veřejné příjemce dotace, interní auditory, kontrolory, projektové manažery, úředníky, kteří se zabývají řízením projektu Poskytnou ucelený obraz o průběhu auditu realizovaného externím auditorem Poskytnou podněty pro sestavení programu interního auditu nebo kontroly Modelový příklad auditu projektu Zaměření auditu Kontrolní listy a testování vzorkování Auditní zpráva Distribuce výsledků (s DPH 3 600) (s DPH 2 160) (s DPH 2 520) 12 13

10 Schvalování výdajů příspěvkové organizace Řízení rizik pomocí interních kontrol S použitím principů coso/ Sox404 TIme MANAgement & zvládání StreSU Nebezpečí porušení rozpočtové kázně při čerpání dotací OSM lekcí ze základů Interního AUDItu 1. října 2012 Ing. Petr Sikora Vedoucí zaměstnance příspěvkových organizací (ředitele, ekonomy, hlavní účetní a interní auditory) a kontrolory vykonávající veřejnosprávní kontrolu příspěvkových organizací. Seznámení s uplatňováním schvalovacích postupů v praxi příspěvkových organizací, upozornění na povinnosti příkazců operací, správců rozpočtu a hlavních účetních. Vysvětlení rozdílů mezi limitovaným a individuálním příslibem a seznámení s aktuálním stavem legislativy v oblasti finanční kontroly. Právní rámec, novinky a změny v legislativě (zákon o finanční kontrole po novele) Veřejné výdaje Osoby zajišťující předběžnou kontrolu výdajů Schvalování budoucích výdajů (schvalovací postupy, limitovaný příslib) Následná kontrola výdajů (interní a externí) Základní druhy výdajů příspěvkových organizací z hlediska zdrojů krytí Investiční výdaje (schvalování, dodržování rozpočtové kázně) Časté chyby při schvalování výdajů příspěvkových organizací přednáška (s DPH 2 160) (s DPH 2 520) 1. října 2012 Roman Lindauer Dipl. Mgmt. Pro začátečníky i pokročilé Interní auditory a další vedoucí pracovníky v průmyslových a výrobních organizacích a organizacích veřejné správy včetně státních a jimi zřízených organizací, kteří se zabývají řízením rizik a oblastí compliance. Objasnit principy řízení finančních a administrativních rizik pomocí interních kontrol. Co jsou to rizika Jak k nim přistupovat Způsob řízení rizik Principy COSO a SOX404 Procesně řízené organizace Kompetence vlastníků procesů a vlastníků interních kontrol Návrh a implementace interních kontrol Testování interních kontrol a compliance Příklady z praxe přednáška (s DPH 2 040) (s DPH 2 640) října 2012 Dvoudenní seminář Mark Dzirasa, Ing. Hana Ondrušková : Bez omezení Efektivní time management...a konečně úplně jednoduše Jak pracovat uvolněně a v klidu uprostřed tlaku termínů Jednoduché způsoby jak efektivně zvládat schůzky, úkoly i projekty včas a v pohodě Praktická ukázka plánování Jak zvládat vyrušení a zloděje času Jak reagovat na stále se měnící cíle a priority Jak se vypořádat s tlakem termínů (s DPH 4 800) (s DPH 6 000) 2. října 2012 Ing. Martin Vlček pracovníky, kteří poskytují (administrují) dotace, provádějí kontrolu u příjemců dotací, vedoucí a další pracovníky orgánů veřejné správy, interní auditory a žadatele a příjemce dotací Cílem semináře je seznámit účastníky s formami poskytování dotací veřejné finanční podpory (dotace, dary, návratné finanční výpomoci, příspěvky) ze státního rozpočtu a z rozpočtů územních celků. Seminář bude dále zaměřen na stanovení podmínek a formy zakotvení v rozhodnutí, respektive ve smlouvě o poskytnutí veřejné finanční podpory, vymahatelnost plnění stanovených podmínek a výklad nástroje porušení rozpočtové kázně včetně rozboru rozdílného postupu u jednotlivých veřejných rozpočtů. Součástí semináře bude rovněž praktické procvičování jednotlivých typů porušení rozpočtové kázně. Úprava poskytování dotací v rozpočtových pravidlech Náležitosti smlouvy a rozhodnutí o poskytnutí dotace Porušení rozpočtové kázně, ukládání odvodů, zmírňování sankcí Kontrolní a auditní činnost jako prevence vzniku porušení rozpočtové kázně přednáška (s DPH 1 920) října 2012 Dvoudenní seminář PŘEDNÁŠEJící lektoři ČIIA URČeno pro Začínající interní auditory CÍL SemInáře Interní audit je budován v organizacích na podporu zlepšování systémů řízení především cestou opatření pro zvládání podnikatelských rizik. Co to interní audit vlastně je, jaký posun v jeho pojetí v posledních letech nastal, jakou přidanou hodnotu audit poskytuje, o jaké celosvětově uznávané standardy se opírá a co auditorům přinášejí, co audit poskytuje svým vnitřním zákazníkům, jaké typy auditů lze při řízení využít, jak audit probíhá od analýzy rizik přes plánování, přípravu a realizaci auditu až ke zpracování závěrečné zprávy včetně návrhu nápravných opatření to jsou otázky, na které v průběhu semináře odpoví zkušení lektoři ČIIA. OBSAH 1. lekce: Moderní pojetí IA co je a čemu slouží IA; kdo je zákazníkem IA vztah na orgány společnosti a na výkonné vedení; profese IA znalosti a dovednosti auditorů 2. lekce: Přínos zavedení funkce IA, přidaná hodnota IA; řízení rizik a IA orientace na zvládání rizik ve společnosti; rozdíl mezi auditem a kontrolou 3. lekce: Rámec pro profesionální praxi IA jeho pojetí a význam; Etický kodex spolehlivý výkon IA; Standardy pro profesionální praxi IA struktura a Obsah 4. lekce: Řízení útvaru IA organizační začlenění, statut IA; výkon auditu s profesionální péčí prohlášení o dodržování Standardů; hodnocení práce IA interní a externí prověrky kvality 5. lekce: Zákaznický přístup k auditu změna profilu interního auditora; předmět auditu prvky vnitřního kontrolního systému; typy auditů zaměření na cíle auditů 6. lekce: Produkty IA zaměření na podporu managementu; měnící se role IA rostoucí požadavky na auditory; tým auditorů pravidla pro jeho sestavení 7.lekce: Proces IA fáze auditování; plánování auditu na bázi analýzy rizik; program IA zpracování projektu auditu 8. lekce: Realizace auditu interview, testy; vedení pracovní dokumentace tvorba auditních závěrů; auditní zprávy a jejich projednání; nápravná opatření a jejich sledování (s DPH 4 680) (s DPH 5 400) 14 15

11 Podvodné jednání ve FIrmách, jeho vyšetřování A příklady z praxe Staňte se opravdovým gentlemanem Audit přístupových oprávnění Řízení rizik na reálných společnostech Personální A organizační audit Základní kurz pro veřejnou správu 57. běh 1. týden týden více na str října 2012 Ing. Pavla Hladká, Ing. Alena Plachá Všechny zaměstnance zabývající se problematikou podvodného jednání a jeho odhalování ve firmách finanční ředitele, interní auditory, vyšetřovatele podvodu, členy týmu compliance a řízení rizik apod. Představení hlavních typů podvodného jednání, jejich projevů a motivace k jejich páchání, odhalování podvodů forenzním vyšetřováním a šetření z pohledu orgánů činných v trestním řízení (vybrané aspekty) s uvedením příkladů z praxe z vyšetřování podvodů v regionu střední a východní Evropy Úvod k podvodům Typické formy hospodářské kriminality Forenzní vyšetřování podvodného jednání Vybrané aspekty z vyšetřování z pohledu orgánů činných v trestním řízení Příklady podvodů z praxe odhalených v regionu střední a východní Evropy přednáška 5. října 2012 Ing. Martina Hřebíková Pro všechny muže Naučit posluchače volit vhodné oblečení do práce i do soukromí. Pomoc zorientovat se v dress codech, stylech a trendech. Obecný úvod k módě Koupelna aneb ještě než otevřete skříň Péče o vlasy, vousy, pleť, chrup Manikůra, pedikůra Výběr parfému, Doporučené značky kosmetiky Orientace v pánském šatníku Spodní prádlo Košile Kalhoty Sako Kabát, Bunda, Oblek Obuv Doplňky Jak vybrat, Jak nosit, Kam nosit, Péče Šatník pro atypické postavy Extravagance, Trendy, Dress Codes, Inspirace Přísaha dokonalého muže Test Diskuse přednáška 8. října 2012 Ing. Petr Grešl, Ing. Igor Barva, ROGIT s.r.o. Pro středně pokročilé Seminář je určen pro interní auditory s technickým zaměřením a se základní znalostí ICT a operačního systému MS Windows a Active Directory Prakticky, na výpočetní technice, se seznámit se způsobem získání dat a jejich zpracováním v rámci auditu přístupových oprávnění do IT systémů. Identifikace cílů auditu přístupových oprávnění Seznámení se s procesem řízení přístupů na úrovni operačních systémů a aplikací Seznámení se s technologiemi integrovaného řízení přístupů (PKI, SSO) Příprava testů, definice cílů testů a zdrojových dat Praktická ukázka získání přístupových oprávnění z operačního systému a active direktory Praktické provedení testů v MS EXCEL Formulace doporučení v oblasti řízení přístupů, dosažení efektivní správy přístupových oprávnění října 2012 Dvoudenní seminář Ing. Radek Ščotka, MBA, Argeus, s.r.o. Pro pracovníky řízení rizik, vedoucí pracovníky, interní auditory, zaměstnance veřejné správy, kontrolní pracovníky, kteří zodpovídají za dílčí rizika. Cílem je co nejlepší nastavení procesu řízení rizik. Úkolem je poskytnout komplexní přehled současného řízení rizik ve firmách s řadou příkladů. Představit a podrobně projednat metodiku identifikace, analýzy, řešení a řízení rizik a navazující auditní techniky. Smysluplnost řízení rizik. Audit a risk management. Jak kontrolovat vývoj rizik? Příklady reálných rizik v současné době. Význam mapy rizik, vstupy a výstupy. Řízení operačních rizik. Dokumentace interního auditora a risk managera. Softwary pro provádění interních auditů a řízené rizik. 9. října 2012 Doc. Ing. Jan Urban, Consilium Group, s.r.o., PF UK Seminář je určen manažerům a specialistům z oblasti vnitřního auditu, personálního řízení, organizačního rozvoje i dalších oblastí zabývajících se zvyšováním kvality managementu a optimalizací organizačních struktur. Seminář se zaměřuje na cíle, metody, závěry a doporučení personálního (manažerského) a organizačního auditu, zabývajících se kvalitou lidských zdrojů, organizačním uspořádáním a personálními kapacitami podniků či veřejných organizací, včetně práce s jejich výsledky Personální a organizační audit, jeho význam a funkce Cíle, metody a doporučení personálního (manažerského) a organizačního auditu Práce s výsledky personálního a organizačního auditu Optimalizace organizačního uspořádání a personálních kapacit, zeštíhlování organizací Ukázky doporučení personálních a organizačních auditů (s DPH 1 800) (s DPH 1 800) (s DPH 3 600) (s DPH 4 800) (s DPH 6 000) (s DPH 3 600) 16 17

12 Finanční analýza A FInanční zdroje Veřejná podpora A Její audit pohledem Evropského účetního dvora FINAncování, ANAlýzA A oceňování podniku Fúze A AKVIZIce, FINANČní trh, teorie portfolia PŘEDPISY, právo, ekonomie 12. října 2012 Ing. Ladislav Tyll, MBA., Ph.D. Pro pokročilé Interní auditory, pracovníky controllingu, financí, obchodu a majitele firem. Primární určení je pro podnikatelský sektor. Optikou finanční analýzy bude představen způsob vyhodnocení finančního zdraví společnosti. Základní metodický aparát finanční analýzy (analýza absolutních, poměrových a rozdílových ukazatelů) Zdroje dat pro finanční analýzu Současné trendy a přístupy využívané k zjištění skutečné finanční výkonnosti firmy (EVA, MVA) Objektivní určení nákladů na kapitál (WACC, CAPM) Finanční zdroje a jejich získávání Rizikový kapitál jako zdroj financování podnikání Exkurz do fungování trhu rizikového kapitálu Praktická ukázka finanční analýzy přednáška 15. října 2012 Ing. Milan Šmíd, Evropský Účetní Dvůr Pro středně pokročilé Interní auditory a další vedoucí pracovníky v organizacích veřejné správy a veřejných financí, zabývající se administrací veřejné podpory u projektů spolufinancovaných ze strukturálních fondů EU. Objasnit problematiku veřejné podpory a metody auditu veřejné podpory na úrovni příjemce dotací Evropským účetním dvorem. Vysvětlení pojmu a konceptu veřejné podpory Kategorie veřejné podpory Problematika auditu statusu malého a středního podniku Vazba veřejné podpory a dotací ze strukturálních fondů EU Rizikové oblasti Konkrétní příklady z praxe EÚD Veřejná podpora případové studie přednáška 15. října 2012 Ing. Ladislav Tyll, MBA., Ph.D. Interní auditory. Seminář v rámci Komplexního vzdělávání. Způsoby a úkoly financování podniku Vlastní zdroje, běžné financování Dlouhodobé a krátkodobé financování z cizích zdrojů Alternativní zdroje financování Finanční analýza Typy ocenění: tržní ocenění, subjektivní ocenění, objektivizované ocenění. Metody pro oceňování podniku analýza majetku, trhu metoda DCF, EVA, MVA metoda amortizační hodnoty, kapitálových čistých výnosů kombinované metody strategická a finanční analýza 16. října 2012 Ing. Heřman Kopkáně Interní auditory. Seminář v rámci Komplexního vzdělávání. Fúze a akvizice: Definice fúze, akvizice Příčiny a dopady fúzí a akvizic Kritéria pro akvizice, ocenění Podpora fúzí a akvizic v EU Teorie portfolia: Výnosnost finančního aktiva za období držení Střední výnosnost portfolia, krátký prodej Optimální portfolio Diverzifikace a riziko rozptylu portfolia Model jednoho indexu, model CAPM přednáška 16. října 2012 Ing. Radek Ščotka Interní auditory. Seminář v rámci Komplexního vzdělávání. Pojem a prameny práva Efektivní působení práva Právní předpisy ČR, ES/EU Prováděcí předpisy,místní předpisy, zvykové právo Právo a ekonomie Zákony, vyhlášky, publikace pro oblast ekonomie přednáška Přípravný kurz ke zkouškám CIA I. část II. část více na str (s DPH 2 340) (s DPH 2 760) (s DPH 2 340) (s DPH 2 760) (s DPH 1 200) (s DPH 1 500) (s DPH 1 200) (s DPH 1 500) 18 19

13 Praktické uplatňování opatření proti praní špinavých peněz A mezinárodních SAnkcí v ČR 16. října 2012 Mgr. Jiří Tvrdý, MF ČR, zástupce ředitele Finančního analytického útvaru Všem, které jako tzv. povinné osoby vymezuje zákon č. 253/2008 Sb. Seminář tak ocení zejména zástupci finančních a úvěrových institucí včetně leasingových společností, zprostředkovatelé finančních služeb, leasingu, živ. pojištění, úvěrů či půjček, platební instituce, směnárny, účetní firmy, auditoři, notáři, daňoví poradci, podnikoví poradci, kteří poskytují poradenské služby ve věcech kapitálové struktury, fúzí a koupě podniků, ale i obchodníci s nemovitostmi. Podat výklad zákona č. 253/2008 Sb. a souvisejících právních norem ČR a EU. Seznámit účastníky s českou i evropskou legislativou pro oblast AML/CFT a mezinárodních sankcí (její výklad, zdroje informací, zkušenosti z praktického uplatňování). Orientace v problematice, ujasnění konkrétních povinností a postupů při jejich plnění. Úvod do problematiky Činnost Finančního analytického útvaru Ministerstva financí ČR Mezinárodní závazky a spolu- práce Právní úprava (zákon č. 253/2008 Sb. a 69/2006 Sb.) a související legislativa EU základní pojmy Jednotlivé povinnosti z pohledu nové legislativy a jejich praktické uplatnění Požadavky na interní předpisy Právní úprava uplatňování mezinárodních sankcí a jejich vztah k zákonu č. 253/2008 Sb., povinnosti z nich vyplývající při obchodním a bankovním styku, postupy k naplnění povinností a využití výjimek Diskuze přednáška PŘEDÁVÁNÍ INFORMAcí A výsledků AUDItu 17. října 2012 Ing. Alena Kovalíková Interní auditory. Seminář v rámci Komplexního vzdělávání. Vyvození závěrů Struktura auditní zprávy (Forma, Náležitosti, Charakteristika informací, Styl, Kontrola) Předběžná, ústní a souhrnná auditní zpráva Kritéria a kvalita komunikace (chyby, opomenutí) Sdělování informací mimo organizaci Distribuce výsledků přednáška ŘÍZENÍ RIZIK v organizaci 17. října 2012 Ing. Alena Kovalíková Interní auditory. Seminář v rámci Komplexního vzdělávání. Analýza rizik Katalog rizik Identifikace rizik Vyhodnocení míry rizika (dopad, pravděpodobnost, váhy) Ohodnocení rizik přednáška Jak v praxi využít manuál k Jednotnému postupu při hodnocení kvality auditní ČInnosti zajišťované útvary interního auditu v orgánech veřejné správy 17. října 2012 Ing. Rodan Svoboda, CIA Eurodan s.r.o. Pro pokročilé auditory Vedoucí interního auditu, senior auditory Cílem semináře je seznámit manažery IA s přístupem k průběžnému a k pravidelnému hodnocení souladu s požadavky a účinnosti výkonu auditní činnosti na základě doporučeného manuálu vytvořeného na CHJ MF. Pozornost bude zaměřena především na provádění tzv. auditu auditu. Pro zájemce budou vysvětlen i přístup k následné externí validaci. Požadavky manuálu na Program kvality, průběžné hodnocení a pravidelnou prověrku Průběh a reporting sebehodnocení kvality IA, využití dotazníků a interview Identifikace odchylek, dokumentace a reporting závěrů, nápravná opatření, jejich plnění Externí validace, impuls pro rozvoj IA Přípravný kurz ke zkouškám CIA III. část IV. část více na str (s DPH 2 340) (s DPH 2 760) (s DPH 1 200) (s DPH 1 500) (s DPH 1 200) (s DPH 1 500) (s DPH 3 600) 20 21

14 VYBRAné oblasti FINANČního ÚČetnIctví IntegrovAné řízení RIZIK od A do z Audit outsourcingu A outsourcing auditu IT ŘEŠENÍ problémů, rozhodování 18. října 2012 Ing. Alena Mrkvičková, Mark Audit Consulting Interní auditory. Seminář v rámci Komplexního vzdělávání. Podstata a funkce účetnictví Postavení bilance v účetnictví, její funkce a systém využití Aktiva a pasiva, struktura a vzájemné vazby Náklady a výnosy účetní jednotky Sestavení výkazu zisku a ztráty Účtová osnova a rozvrh Účetní doklady Daňová soustava 18. října 2012 Doc. Ing. Jiří Dudorkin, CSc. MBA Vedoucí pracovníky a interní auditory, manažery / koordinátory / vlastníky / analytiky rizik a zájemce z podniků i veřejné správy potřebující koncentrovaný přehled moderní praxe řízení rizik Podat ucelený a koncentrovaný přehled současné praxe integrovaného řízení rizik s řadou praktických příkladů a případů. Předat dlouhodobé zkušenosti z mnoha úspěšných projektů analýz, návrhů a realizací systémů řízení rizik v podnicích a ve veřejné správě a i z realizovaných auditů řízení rizik, konsolidací rizik ve skupině organizací, školení a koučování. Základní pojmy, historie vzniku, podněty, přínosy a požadavky (např. zákonné) Integrovaný (komplexní) přístup k řízení rizik a jeho součásti Současné standardy nejlepší praxe řízení rizik, terminologie, klasifikace, členění rizik do skupin a kategorií. Strategie, principy a politika řízení rizik v podnicích a veřejné správě. Vzorový příklad politiky řízení rizik. Organizace řízení rizik a její praktická realizace Identifikace rizik v praxi (zdroje, postup, techniky). Katalog rizik vzorový příklad. Analýza rizik a jejich faktorů (zdrojů, příčin atd.), závislost rizik. Hodnocení a měření významnosti rizik (kritéria, stupnice, základní metody). Mapa rizik a její sestavení, grafické varianty mapy, procvičení na příkladu. Taktiky a postupy zvládání (zajišťování) rizik, návrh a realizace opatření. Monitorování a vykazování, vzorové výkazy, postupy a evidence, funkce včasného varování, časový průběh cyklu řízení rizik příklad. Řízení specifických rizik (např. finančních) a jejich integrace IT podpora řízení rizik přehled vhodných řešení a softwaru, zálohování a přístup Dokumentace o řízení rizik (směrnice, manuály, jednací řády atd.) Komunikace o řízení rizik, plán komunikace, vzdělávání Doporučený postup pro dosažení špičkové úrovně řízení rizik Audit a hodnocení dosažené úrovně integrovaného řízení rizik Praktické zkušenosti s realizovaných projektů klíčové faktory úspěchu a hlavní překážky implementace, časté mýty a bludy o rizicích Doplňkové informační materiály k integrovanému řízení rizik 18. října 2012 Ing. Jan Bukovský, Česká exportní banka Interní auditory a další pracovníky. Pro všechny skupiny. Seznámit posluchače s možnostmi použití outsourcingu v IT (včetně outsourcingu auditu IT) a s možnostmi prověřování výsledků tohoto outsourcingu Co je outsourcing, jeho výhody, nevýhody a rizika Úvodní audit IT před sjednáním outsourcingu Sjednání outsourcingu RFP, smlouva SLA a její náležitosti Typické zvláštnosti outsourcingu IT v oblasti vývoje, provozu a bezpečnosti IT Penetrační testy Outplacement Výběr poskytovatele outsourcingu Prověrka u poskytovatele outsourcingu Proč outsourcovat audit IT, výhody a nevýhody Prověrka IT jako projekt Úkoly interního auditu při outsourcingu auditu IT Práce se zjištěními poskytovatele outsourcingu, ověření zjištění a stanovisek kontrolujícího Jaké chyby budeme nejčastěji nacházet 19. října 2012 Mgr. František Orság, CIA Interní auditory. Seminář v rámci Komplexního vzdělávání. Definice a analýza problému (techniky definování a analyzování problémů) Generování možností, třídění (varianty řešení problému a jejich vyhodnocování) Rozhodování a realizace Volba vhodného stylu rozhodování Přednosti a nedostatky rozhodování Využívání analytických a kreativních technik Kroky systematického řešení problémů přednáška (s DPH 3 600) (s DPH 1 200) (s DPH 1 500) 22 23

15 Co SI obec A Její orgány mohou dovolit vůči IA A co už ne? Odpovědnost za porušení daňových předpisů z pohledu interního auditora cobit 5 Controlling A Interní audit 19. října 2012 Mgr. Stanislav Klika, MF ČR, referent oddělení CHJ harmonizace Všem, na koho se vztahuje zákon č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole. Seminář tak ocení zejména zaměstnanci útvaru interního auditu obce. Vhodný je také pro starosty, tajemníky a další zaměstnance obecního úřadu, radní a členy zastupitelstva a jeho orgánů. Seznámit posluchače s postavením interního auditora v obci a vymezit jeho vztah k orgánům obce. Absolvent se bude orientovat v předmětné problematice, ujasní si konkrétní práva, povinnosti a postupy při jejich plnění. Úvod do problematiky Základní vymezení postavení orgánů obce a její organizace Postavení zaměstnance útvaru interního auditu vzhledem k zákonům č. 128/2000 Sb. o obcích, č. 312/2002 Sb., o úřednících územních samosprávných celků, č. 262/2006 Sb. zákoník práce a č. 320/2001 Sb. o finanční kontrole Interní audit a starosta Interní audit a obecní úřad Interní audit a rada Interní audit a zastupitelstvo a jeho výbory Diskuze přednáška 19. října 2012 Mgr. Viktor Šmejkal Osoby provádějící interní audit u právnických osob, které jsou daňovými subjekty. Seznámit s různými aspekty odpovědnosti za porušení daňových předpisů u právnických osob. Kdo je odpovědný, jak, podle jakých pravidel, za jakých podmínek, komu, jaké sankce mu hrozí apod. Důraz bude kladen na odpovědnost členů orgánů společnosti a účetních, včetně odpovědnosti trestněprávní, dále na podmínky eventuální odpovědnosti interního auditora, který porušení nezjistil, ačkoliv je zjistit měl nebo mohl. Úvod: práva a povinnosti stanovené daňovými předpisy, následky porušení Daňové trestné činy a jejich postih Odpovědnost orgánů společnosti: odpovědnost jednatele, odpovědnost členů kolektivních orgánů společnosti Odpovědnost dalších osob: účetní, daňový poradce, auditor, interní auditor Občanskoprávní odpovědnost vůči poškozenému subjektu Odpovědné osoby: škůdce Podmínky a limity odpovědnosti Význam daňového řízení z hlediska konstatace porušení práva Proces zjištění porušení daňového předpisu: průběh daňového řízení, dokazování a hodnocení důkazů, možnosti soudní a jiné ochrany, důležitost včasného uplatnění práv Rozhodnutí správce daně o daňové povinnosti / daňovém nároku: náležitosti rozhodnutí, možnosti změny, soudní přezkum přednáška 22. října 2012 Ing. Petr Grešl Pro pokročilé Interní auditory. Vedoucí útvaru IT Seznámit s novinkami v oblasti definice standardů řízení IT. V roce 2012 vydala organizace ISACA aktualizovanou verzi metodologie CO- BIT. V rámci tohoto semináře se seznámíme se základními změnami oproti předchozí verzi. Shrnutí Obsahu COBIT verze 4.0 Změny v oblasti IT governance Posuny v oblasti modelů vyzrálosti Změny v procesním modelu Informace o chápání rizik v IT 23. října 2012 Ing. Josef Kutáč, Ph.D., Vysoká škola báňská TU Ostrava Interní auditory a další vedoucí pracovníky v organizacích veřejné zprávy a veřejných financí, jakými jsou organizační složky státu a jimi zřízené organizace, územní samosprávné celky (kraje, Magistrátní města, obce) a jimi zřizované organizace. Objasnit rozdíl v zaměření controllingu a interního auditu. Definovat možnosti využití controllingu pro potřeby interního auditu. Definování předmětu a principů jednotlivých druhů controllingu. Požadavky interního auditu, které lze promítnou do controllingu. Controlling jako nástroj na sledování plnění nápravných opatření auditu. Metodika tvorby jednotlivých druhů plánů. Sestavování průkazného rozpočtů na základě Výchozí základny. Možnosti vyhodnocování rozpočtu výnosů a nákladů. Metodika průkazného plánování a sledování nákladů na dotované činnosti. Systém plánování a vyhodnocování využití vlastních kapacit. Kontrola způsobu stanovení prodejních cen (s DPH 1 920) (s DPH 2 040) (s DPH 2 640) (s DPH 3 600) 24 25

16 Audit účetní závěrky vybraných organizací Atestační veřejnou kurzy pro správu Poznatky z kontrol hospodárnosti A efektivnosti END 2 end audit října 2012 Dvoudenní seminář Ing. Danuše Prokůpková auditor č. oprávnění KAČR 0712 Pro interní auditory seniory Interní auditory a další vedoucí pracovníky v organizacích veřejné zprávy a veřejných financí, jakými jsou organizační složky státu a jimi zřízené organizace, územní samosprávné celky (kraje, Magistrátní města, obce) a jimi zřizované (příspěvkové) organizace. Cílem dvoudenního semináře je seznámit posluchače s cíli, metodami a postupy při auditu účetní závěrky vybraných organizací (OSS- ministerstva a jim podobné organizace, Územní samosprávné celky tj. kraje, obce, Regionální rady a příspěvkové organizace) ve smyslu postupů a metod podle mezinárodních auditorských standardů (ISA),. 1. Rámec auditu účetní závěrky 1.2. Cíl a poslání auditu účetních výkazů účetní závěrky 1.3. Předmět auditu účetní závěrky 1.4. Metody a nástroje auditu účetních výkazů 1.5. Volba přístupu k daným šetřením s využití mezinárodních auditorských standardů (ISA) 2. Charakteristika účetních výkazů 2.1. Konstrukce účetních výkazů změny 2.2. Obsahové vymezení jednotlivých položek účetních výkazů 2.3. Výkazové a mezivýkazové vazby 3. Proces auditu účetní závěrky fáze Přípravná fáze Porozumění činnosti auditované osoby Znalost VKS testy spolehlivosti Vyhodnocení rizik; stanovení hladiny významnosti Stanovení strategie auditu Program auditu ÚZ Realizační fáze Auditorské postupy prováděné v reakci na riziko rozhodovací strom Stanovení a realizace auditorských postupů Rozsah testů věcné správnosti Závěrečné analytické testy Závěrečné fáze Vyhodnocení důkazních informací Formulace závěru Formulace výroku přednáška Audit systémů nové účetnictví státu CSÚIS více na str Audit horizontálních otázek více na str Audit klíčových oblastí veřejné správy více na str Audit operací více na str října 2012 Ing. Miroslava Pýchová Interní auditory, kontrolní a vedoucí pracovníky v orgánech veřejné správy a dalších organizacích Předat zkušenosti z dlouholetého výkonu kontrolní činnosti u státních orgánů, územních samosprávných celků a příjemců dotací. Pojem hospodárnost a efektivnost v různých právních předpisech. Příklady stanovených kritérií hospodárnosti a efektivnosti. Zjišťovaná neefektivnost a nehospodárnost výpisky z protokolů. Hospodárnost, efektivnost a rizika vyčleňování činností mimo organizaci. Obdržené stížnosti a podněty upozornění na rizika. Příklady neobvyklých smluv, rizika v důsledku chyb ve smlouvách. Pojem rizika v různých právních předpisech. Příklady rizik v činnosti organizací, rizika kontrolora a interního auditora přednáška Kurz je akreditovaný u MV 24. října 2012 Mgr. Petr Barnat, MBA Interní auditory a další vedoucí pracovníky bez rozdílu druhu společnosti (komerce, veřejný sektor). Přenos / výměna praktických zkušeností. Návod k provedení komplexního procesního auditu Plánování auditu. Detail jednotlivých fází auditu příprava, výkon a projednávání. Komunikace s auditovanými. Auditní techniky. Dokumentace auditu. Praktické pomůcky (s DPH 4 200) (s DPH 4 800) (s DPH 2 160) (s DPH 2 520) (s DPH 3 600) 26 27

17 Proces údržby nemovitého majetku v Subjektech veřejné správy A přístupy IA chybné FORMULAce v AUDItních zprávách Prevence podvodů v organizaci 25. října 2012 Mgr. Pavel Bláha Interní auditory a další pracovníky v organizacích veřejné správy a veřejných financí, jakými jsou organizační složky státu a jimi zřízené organizace, územní samosprávné celky (kraje, Magistrátní města, obce) a jimi zřizované organizace. Poskytnou základní sumu informací k procesu údržby nemovitého majetku v subjektech veřejné sféry. Identifikovat nejvýznamnější rizika uvedeného systému a naznačit jejich systémové ošetření řídícím a kontrolním systémem. Ukázat přístupy IA k jednotlivým druhům auditu údržby nemovitého majetku. Zmapování procesu údržby a oprav nemovitého majetku od požadavku, přes realizaci procesu výběrových řízení, Kriteria 3E Účtování investic, oprav, údržby a technického zhodnocení Identifikace nejvýznamnějších v procesu údržby a oprav nemovitého majetku v subjektech veřejné správy a jejich eliminace prostřednictvím vnitřního kontrolního systému Přístupy IA k jednotlivým druhům auditu (audity shody, souladu, výkonu, finanční) Praktické příklady přednáška (s DPH 2 160) (s DPH 2 520) 25. října 2012 Mgr. František Orság, CIA Auditory a vedoucí útvarů, kteří se podílejí na zpracovávání auditorských zpráv Vyzbrojit auditory dovednostmi, jak by měli postupovat při správné formulaci auditních zjištění a doporučení v auditních zprávách. Standardy IIA o zjištěních, doporučeních a opatřeních Příklady formulací zjištění, doporučení, opatření Příklady chyb u zjištění, doporučení a opatření Spoluúčast uchazečů na formulaci zjištění, doporučení a opatření na konkrétních datech Nejčastější chyby při práci interních auditorů 26. října 2012 Ing. Ján Lalka, CFE (Surveilligence, s.r.o. certifikovaný vyšetřovatel podvodů a forenzní auditor, partner) Mgr. Jan Šafránek (advokát, partner AK BNT pravda & partner, s.r.o.) Pro pokročilé Statutárním orgánům a jejich členům, vyššímu managementu obchodních společností, zaměstnancům právních oddělení, zástupcům státní správy, interním auditorům, specialistům na řízení rizik, vedoucím pracovníkům zodpovědným za vyšetřování a prevenci podvodů. Poskytnout praktické zkušenosti z odhalování a prevence podvodů ve společnostech. Představit efektivní nástroje prevence podvodů, které umožňují účinně odhalovat a zároveň minimalizovat riziko vzniku podvodného konání v organizaci. Poukázat na úlohu vedení společnosti v prevenci, zodpovědnosti managementu a statutárních orgánů společnosti a důsledky porušování jejich zodpovědnosti. Definice podvodů v legislativě a judikatuře charakteristika podvodů, škody, tresty Úloha statutárních orgánů a managementu v prevenci podvodů Důsledky porušení povinností zaměstnanců a statutárních orgánů Zodpovědnost zaměstnanců a statutárních orgánů za škodu Trestní odpovědnost právnických osob Praktické případy vyvození odpovědností vůči statutárním orgánům Proč potřebujeme kontrolní systém proti podvodům Koncept programu prevence v společnosti Jednotlivé nástroje detekce a prevence podvodů Doporučení na zlepšení kontrolního systému přednáška (s DPH 2 040) (s DPH 2 640) CRMA je nový certifikační program určen pro interní auditory A ostatní osoby, které se zajímají o ujištění v oblasti řízení rizik. CertIFIkace crma umožní auditorům A ostatním profesionálům zaměřeným na řízení rizik, demonstrovat svoji schopnost poskytovat poradenství A ujištění výborům pro audit A výkonnému managementu v oblasti existence A účinnosti řízení klíčových rizik A procesů ve Společnostech

18 Výkon kontroly poskytovaných dotací z veřejných rozpočtů Audit ochrany informačního systému Prevence vůči daňové kontrole 29. října 2012 Blažena Petrlíková Interní auditory a další vedoucí úředníky v organizacích veřejné zprávy a veřejných financí, jakými jsou organizační složky státu a jimi zřízené organizace, územní samosprávné celky (kraje, Magistrátní města, obce) a jimi zřizované organizace. Seznámit úředníky veřejné správy, kteří odpovídají za implementaci dotací a kontrolu použití prostředků u konečných příjemců s právní úpravou související s dotacemi z veřejných prostředků Výklad vybraných ustanovení zákona č. 218/2000 Sb., a 250/2000 Sb., týkajících se finanční podpory zejména dotací, s důrazem na aktuální změny právních přepisů Podmínky poskytování dotací ze státního rozpočtu, ze zahraničí, od obcí nebo krajů v návaznosti za zákon o obcích, zákon o krajích Nová pravidla vlády pro poskytování dotací pro nestátní neziskové organizace Obsah rozhodnutí nebo smlouvy o dotaci Orgány, které mohou kontrolovat příjemce dotací a příspěvků Stručný výklad právní úpravy procesních pravidel výkonu kontroly Práva a povinnosti kontrolujících a kontrolovaných osob Postup kontrolorů při nesouhlasu kontrolované osoby se závěry kontroly Podezření na trestné činy při použití prostředků dotace, oznámení trestného činu Praktické příklady pověření, žádostí o poskytnutí informací od kontrolované osoby příklady obsahu a náležitostí protokolu z kontroly, Diskuse a dotazy 29. října 2012 Ing. Jiří Hinner, Ph.D. Pro začátečníky a středně pokročilé auditory Interní auditory a další pracovníky zabývající se bezpečností IS ve svých společnostech Objasnit audity a osvojit si metodiku provádění auditů bezpečnosti informačních systémů. Podělit se o praktické zkušenosti z auditů bezpečnosti ICT. Legislativa ČR, zákony 412/2005 Sb. a 101/2000 Sb. ISO řady a 27000, CO- BIT 4.1 versus BS Bezpečnostní cíle Bezpečnostní mechanizmy Vztahy mezi pojmy informační bezpečnosti Management rizik v oblasti IT Analýza rizik Klasifikace rizik Kontrolní mechanizmy Certifikace z hlediska utajovaných informací a osobních údajů Provozní dokumentace, bezpečnostní projekt, správa hesel a systémy IDM, nakládání s logováním a bezpečnostní dohledové systémy. Případové studie auditů bezpečnosti ICT. Audity bezpečnosti ICT Utajované informace dle 412/2005 Sb Ochrana osobních údajů dle 101/2000 Sb. 30. října 2012 Ing. Milan Mareš, Schaffer & Partner s.r.o. Interní auditory a další vedoucí pracovníky v podnicích a organizacích veřejné správy. Objasnit principy daňového řádu, práva a povinnosti daňových subjektů. Praktické ukázky typických problémových oblastí. Daňový řád. Práva a povinnosti daňových subjektů. Problémové oblasti z hlediska daně z příjmů praktické příklady. Problémové oblasti z hlediska daně z přidané hodnoty praktické příklady. Otázky & Odpovědi. Závěr přednáška (s DPH 2 040) (s DPH 2 640) 30

19 12244 Audit komunikace Zkušenosti z Auditů operací programů FInancovaných strukturálními fondy Metodika ITIL řízení IT služeb (procesy A Audit) 31. října 2012 Doc. Ing. Jan Urban, Consilium Group, s.r.o., PF UK Seminář je určen manažerům a specialistům zabývajících se interním auditem, vnitřní komunikací, personálním řízením a zvyšováním výkonu organizace Audit komunikace představuje novou oblast vnitřního auditu zabývající se přezkoumáním a posouzením účinnosti vnitřní komunikace v organizaci, odhalením jejích slabin a navržením cest jejich odstranění. Zaměřuje se na Obsah předávaných informací a způsob jejich sdělování, na jejich přijímání a možnosti zpětné vazby v komunikaci. Jeho předmětem je vnitřní komunikace shora dolů, zdola nahoru i napříč jednotlivými útvary organizace. Seminář se zaměřuje na cíle, metody, závěry a doporučení auditu vnitřní komunikace. Audit vnitřní komunikace, jeho cíle a funkce Nejčastější slabiny vnitřní komunikace a jejich důsledky Metody, průběh a organizace auditu vnitřní komunikace Na co by se měl audit vnitřní komunikace zaměřit (komunikační infrastruktura, bariéry komunikace, komunikační schopnosti a postoje manažerů, zaměření informací, styl sdělení, možnosti dialogu a zpětné vazby, obavy zaměstnanců z komunikace) Závěry a doporučení auditu vnitřní komunikace, prezentace výsledků auditu komunikace vedení organizace 31. října 2012 Ing. Šárka Hartychová, Ing. Milan Hejkrlík Seminář je určen pro zástupce řídících orgánů, zprostředkujících subjektů, zástupce krajských úřadů, zástupce útvarů kontroly, příjemce dotací i další odbornou veřejnost Prohloubení znalostí o metodických předpisech, o právním, organizačním a metodickém rámci auditů s praktickými ukázkami a zkušenostmi zejména v auditech operací. Účastníci semináře budou seznámeni s postupy a zásadami auditů, auditorskou praxí. Zejména: Plánování zdrojů pro audit operací Informace o kontrolních listech pro audit operací Zásady auditorské dokumentace Zkušenosti z auditů Častá auditní zjištění 1. listopadu 2012 Vladimír Krůta, Dip Mgmt Odborníkům, interním auditorům a specialistům z útvarů informatiky (nejen), které zajímá seznámit se s procesním řízením v oblasti dodávek IT služeb za pomoci IT Infrastructure Library. Ta může být mj. předpokladem pro certifikaci ISO nebo kompatibilitu s legislativou. Seznámit účastníky s posledně vydanou edicí ITIL Objasnit, proč dochází k odlišnému pohledu na oddělení IT, které se staví do pozice nezávislého poskytovatele IT služeb Zorientujeme se jak a proč se musí vyjasňovat očekávání mezi IT a uživatelem (zákazníkem) Seminář seznámí účastníky s principy globální metodiky ITIL, pomocí které lze certifikovat / auditovat dle normy ISO Přehled metodického rámce ITIL Novinky ITIL u z edice 2011 Procesní řízení v IT službách Co znamená IT Service Management Přehled IT Infrastructure Library (ITIL ) Obsah, přehled a využití filozofie, přínosy nihovna procesů, funkcí, rolí, metrik, atd. Součástí metodiky je i bezpečnost a krizové plánování v IT Souvislosti s ISO 20000, SOX a auditem Příklady z praxe 32 33

20 Staňte se dokonalou dámou Komplikované účetní případy pro náročné Audit rozpočtu rozpočetnictví pro seniory Audit IS/IT pro interní auditory, kteří nejsou specialisty IT 2. listopadu 2012 Ing. Martina Hřebíková Pro všechny ženy Naučit posluchače volit vhodné oblečení do práce i do soukromí. Pomoc zorientovat se v dress codech, stylech a trendech. Obecný úvod k módě Koupelna aneb ještě než otevřete skříň Vlasy, zuby, pleť, parfém, manikůra, pedikůra Líčení Make-up, pudr, tvářenka, oči, rty Orientace v dámském šatníku Spodní prádlo, Punčochy, Halenka Bílá košile Kostým, Kalhoty, Sukně, šaty, Blejz Obuv, Doplňky Jak vybrat, Jak nosit, Kam nosit, Péče Typy pro nedostatky postavy Extravagance Trendy Dress Codes, Inspirace Přísaha dokonalé ženy Test Diskuse přednáška 5. listopadu 2012 Tomáš Líbal Účetní a další pracovníky účtáren a ekonomických úseků. Výkladem a ukázkovými příklady se seznámíte s okruhy účtování, kde se často chybuje, mnohdy i s nepříznivým dopadem na základ daně z příjmů. Výklad je doprovázen řešením příkladů podle účetních předpisů pro podnikatelské subjekty. Účetní případy v cizí měně z hlediska účetnictví, DPH, cestovních náhrad a jejich dopad na základ daně z příjmů Škody a manka, vymezení, účtování, vazba na základ daně z příjmů Opravy chyb minulých účetních období Operace s pohledávkami, opravné položky a odpis pohledávek z pohledu účetnictví a daně z příjmů Účtování zdravotního a sociálního pojištění, úroků z prodlení a smluvních pokut a daní s ohledem na transformaci výsledku hospodaření na základ daně 6. listopadu 2012 Ing. Blanka Štefanková Pro interní auditory seniory Vzdělávací program je určen pro interní auditory, zejména interní auditory seniory. Prezentované informace budou přínosné i pro úředníky a vedoucí úředníky vládních ústředních a místních institucí. Cílem vzdělávacího programu je poskytnout účastníkům cílové skupiny orientaci v problematice rozpočetnictví především s ohledem na kontrolní a auditní postupy. Vzdělávací program zahrnuje shrnutí základní informací o rozpočetnictví, orientaci v informačních systémech a postupy v jednotlivých typech auditů v rozpočetnictví. Souhrn informací z rozpočtového procesu Rozbor rozpočtového procesu, současný stav právních předpisů a připravované novelizace v legislativním procesu. Postavení subjektů v rozpočtové sféře a to subjektů řídících se rozpočtovými pravidly dle zákona č. 218/2000 Sb. a dle zákona č. 250/2000 Sb. Fáze rozpočtového procesu státního rozpočtu, jeho harmonogram a především aplikace na konkrétní postupy projed- návání státního rozpočtu. Rozbor jednotlivých typů zřízených a založených organizací veřejnými rozpočty, vazby na zřizovatele, rozbor dokumentu zřizovací listina, formy a podmínky hospodaření. Orientace v informačních systémech Použití číselného třídění informací včetně rozpočtové skladby, orientace v ekonomických informačních systémech, rozbor účetních a finančních výkazů, podkladů k závěrečným účtům a finančnímu vypořádání. Získávání informací od zřízených a založených subjektů. Postupy v jednotlivých typech auditů v rozpočetnictví Rozbor jednotlivých typů auditů, možné oblasti controlingu- audit poskytování veřejné finanční podpory, audit vnitřního kontrolního systému v rozpočetnictví, audit výkaznictví v rozpočetnictví, audit výkonu zřizovatelských funkcí, audit spolehlivosti záznamů v informačních systémech, audit plnění podmínek přijatých dotací a podobně. Praktické nácviky listopadu 2012 Dvoudenní seminář Ing. Jan Bukovský, Česká exportní banka Pro středně pokročilé Interní auditory Objasnit, jakými základními postupy lze auditovat útvar IS/IT. Úvodní otázky Proč auditovat útvar IS/IT? Outsourcing auditu, penetrační test, bezpečnostní management, nebo interní audit? Jaké typy prověrek přicházejí v úvahu? Penetrační testy Je vhodná přímá spolupráce s odborníky útvaru IS / IT? Využití výsledků jiných prověrek Bezpečnostní politiky a havarijní plány Cíle a postupy pro tvorbu bezpečnostních politik v organizaci Jaké normy lze využít při tvorbě bezpečnostních politik Doporučení dle BS 7799 Využití COBIT ISVS bezpečnostní projekt, provozní dokumentace Plán kontinuity a havarijní plán Fyzická bezpečnost Zabezpečení výpočetních sálů a routerů Zabezpečení proti připojení cizích síťových karet Personální bezpečnost a sociální hacking Prověrka zabezpečení počítače Zabezpečení počítače na fyzické úrovni BIOS, bootování, šifrování Viry, spyware a další havěť Politiky (USER POLICY) a co zejména by neměly povolit Základní pojmy ze sítí Pasivní a aktivní prvky sítí Protokoly MAC adresa a IP adresa Topologie sítě LAN a WAN Použití příkazů z příkazové řádky (PING, IPCONFIG, TRACERT, NET...) Procvičení problematiky na příkladech Prověrka přístupových oprávnění Potřebné úvodní informace (domény, servery, seznam zaměstnanců, používané aplikace) Lokální a globální uživatelé a skupiny Jak získat seznam přístupů a skupin Použití příkazů z příkazové řádky Výběr uživatelů / skupin z MS WINDOWS Přístupová oprávnění k aplikacím Kdo práva povoluje a proč Politika přístupových oprávnění v organizaci (omezení časů, komplexita apod.) Pravděpodobné chyby, které budeme zejména vyhledávat (s DPH 1 800) 34 35

21 Vzorkování aneb JAk testovat efektivnost kontrol Jak účinně A efektivně dosáhnout auditního zjištění A popsat ho v závěrečné zprávě rizika cloud computingu JAko outsourcované služby Jednoduchá prověrka zabezpečení sítě Potřebné úvodní informace (seznam počítačů, serverů, popř. aktivních prvků) Ověření přístupných zdrojů na síti K čemu slouží demilitarizovaná zóna Co jsou to otevřené porty Údaje o Vaší síti ve veřejně dostupných zdrojích Snaha nalézt otevřené porty z prostředí Internetu a zevnitř sítě Na jaké prvky sítě vidíme, použití příkazů z příkazové řádky K čemu slouží service packy a patche Možnost nasazení security scanneru Nastavení elektronické pošty a WWW serveru Prověrka aktivních prvků Některé slabiny často zneužívané hackery Pravděpodobné chyby, které budeme zejména vyhledávat Prověrka řízení a organizace útvaru IS / IT Opakované činnosti ve správě IS / IT (zálohování, antiviry) Helpdesk a vyřizování požadavků uživatelů Formalizace činnosti, záznamy směn, manuály aj. Projekty v IS / IT Skladové hospodářství v IS / IT Předběžná, průběžná a následná kontrola v útvaru IS / IT Pravděpodobné chyby, které budeme zejména vyhledávat Prověrka správy licencí Druhy dokladů týkajících se počtu licencí Je nutný plný softwarový audit pro ověření licenční politiky v organizaci? Jak zjistit počet skutečně nainstalovaných licencí Pravděpodobné chyby, které budeme zejména vyhledávat Další možnosti interního auditu v oblasti IS / IT Přednáška bude doplněna praktickým cvičením, notebooky si přinesou účastníci vlastní 7. listopadu 2012 Ing. Robert Kačer, DUCK Consulting, s.r.o. Interní auditory, kontrolory včetně vedoucích pracovníků těchto útvarů Seznámit se základními principy vzorkování, sestavením konkrétního plánu ověření pomocí vzorků, jeho provedením a vyhodnocením včetně případových studií. Úvod do vzorkování Auditní riziko a riziko vzorkování. Statistické vzorkování od přípravy po vyhodnocení Nestatistické vzorkování výběr a vyhodnocení vzorku Statistické vzorky v peněžních hodnotách. Případové studie pro výběr metod vzorkování a velikosti vzorků Kontrolní otázky k pochopení cílů semináře přednáška 8. listopadu 2012 Ing. Rodan Svoboda, CIA Eurodan s.r.o. Pro auditory s menšími zkušenostmi Začínající interní auditory Formou interaktivního semináře budou přítomní účastníci seznámeni se strukturou a základními postupy při identifikaci nedostatků při hodnocení a testování řídicího a kontrolního systému a při formulaci auditních zjištění. Na praktických ukázkách pak bude možnost si procvičit práci s jednoduchými šablonami pro realizaci auditu a pro formulaci zjištění, příčin, dopadů a doporučení IA. Na závěr bude zmíněn i postup při hodnocení, monitoringu a reportingu plnění nápravných opatření z auditu. Přehled auditního reportingu, v čem spočívá a co přináší Procesy hodnocení a testování řídicích a kontrolních mechanismů a jejich praktické výstupy Struktura popisu auditních zjištění Práce s auditními doporučeními a nápravnými opatřeními, odpovědnost za jejich evidenci, monitoring a reporting 8. listopadu 2012 Ing. Petr Grešl Pro pokročilé Interní auditory. Vedoucí útvaru IT Cloud computing je fenoménem dnešní doby. Řada organizací se ve snaze snižování nákladů a zlepšení vzájemné interoperability jednotlivých zaměstnanců rozhoduje zda přejít v některých službách na cloud computing. V rámci tohoto semináře se podíváme na cloud computing z pohledu rizik, resp. jaká nová rizika přináší tato služba do organizace a jak se s těmito riziky můžeme vypořádat. Co je cloud computing? Jaké jsou rozdíly mezi cloudem a virtualizací Cloud jako služba Služba jako outsourcing Hlavní rizika cloudů Základní kurz pro veřejnou správu 57. běh 1. týden týden více na str (s DPH 4 680) (s DPH 5 400) (s DPH 2 340) (s DPH 2 760) (s DPH 3 600) 36 37

22 Umění prodat služby interního auditu paušální výdaje jejich stanovení A kontrola Jak úspěšně projít auditem Korporátní rizika A rizika státních, veřejných institucí Vylaďme interní směrnice významnou součást interní dokumentace 9. listopadu 2012 Mgr. Petr Barnat, MBA Interní auditory a další vedoucí pracovníky bez rozdílu druhu společnosti (komerce, veřejný sektor). Přenos / výměna praktických zkušeností; poskytnout návod, jak prodávat služby interního auditu managementu. Jste nespokojeni s vnímáním interního auditu ve společnosti /organizaci je čas praštit do stolu; Čím se prodává interní audit? Organizační začlenění interního auditu a jeho faktická pozice ve struktuře společnosti Pozice představitele interního auditu přednáška 9. listopadu 2012 Ing. Dušan Vítek, MPSV Pracovníky řídících orgánů operačních programů, zaměstnance odpovědné za problematiku Strukturálních fondů, auditory pověřených auditních subjektů, interní auditory, pracovníky kontroly. Seminář bude zaměřen na možné aplikace ustanovení o paušálních výdajích uvedené v 7 zákona č. 218/2000 Sb. Legislativní rámec Základní pojmy a jejich širší souvislosti Kdy používat paušální výdaje Procentní sazby Jednotkové náklady Pevné částky Jak kontrolovat paušální výdaje Rizika, přístupy přednáška 12. listopadu 2012 Ing. Hana Ondrušková Pro všechny se zájmem o zlepšení komunikačních dovedností. Je to pro ty, kteří se chtějí dovědět, jak správně komunikovat s auditorem, jak se připravit na přicházející audit a jak zvládnout případné náročné komunikační situace při auditu. Ohlásí se audit co dělat, na co nezapomenout, jak se připravit? Psaná a nepsaná pravidla Příprava dokumentů Užitečná doporučení Rozhovor s auditorem krok za krokem Věcná příprava na jednání jak se připravit na pokládané otázky Řeč těla při jednání co říkají neverbální signály Jak zbytečně nevyvolávat podezření Jak se pozná lež a neupřímnost Komunikační tipy a triky pro jednání jak zbytečně neprovokovat Co dělat, když se situace vyostřuje zvládnutí emocí Obrana proti manipulačním taktikám Záznamy o průběhu auditu Praktický trénink listopadu 2012 Dvoudenní seminář Ing. Radek Ščotka,MBA, Argeus, s.r.o. Pro pracovníky, vlastníky, vedoucí pracovníky, interní auditory, kontrolní pracovníky, kteří zodpovídají za vedení a kontrolní procesy ve firmách, veřejné správě. Na celé skupině firem, státních institucí a nadnárodních korporací si ukážeme příklady selhání při řízení rizik. Cílem je definování efektivnějšího a lépe nastaveného risk managementu. Bude projednáván význam řízení rizik a interního auditu pro správné užití v rámci vnitřního řídícího a kontrolního systému firem. Význam řízení rizik, smysluplnost Corporate Governance. Studie a analýzy řízení rizik ve firmách. Provázanost risk managementu a interního auditu. Možné cesty úspěšného zvládnutí rizik ve společnostech. Řízení a kontrolní mechanismy pohledem risk managera. Selhání rizik v soukromé, veřejné a státní sféře. 14. listopadu 2012 Vladimír Krůta, Dip Mgmt (KRUTOL Consulting) RNDr. Jiří Weinberger (TIMING Praha) Seminář je vhodný pro pracovníky, kteří mají na starosti interní dokumentaci, kvalitu podnikových směrnic, a také pro každého, kdo se podnikovými směrnicemi musí řídit. Ocení ho především ti, kdo stojí o to, aby interní směrnice podporovaly zájem firmy. Zkvalitnit firemní kulturu zlepšením vnitřní legislativy. Předat podněty a věcné argumenty, proč je to důležité. Ukázat přínosy efektivnější práce v této oblasti. Poukázat na jazyková úskalí v dokumentaci. Inspirovat účastníky pomocí příkladů. Typické přínosy a typická úskalí interních směrnic (norem). Význam stručného a jednoznačného vyjadřování v textu směrnic. Generální úklid ve firmě má v mnoha případech začít právě v jejích směrnicích. Směrnice jakožto možný průsečík střetu zájmů. Směrnice a procesně řízená organizace. Směrnice jakožto dobré východisko pro všeobecně prospěšný firemní konsensus. Jazykové aspekty v interní dokumentaci. Aktualizace směrnic. Příklady. včetně diskuse (s DPH 2 340) (s DPH 2 760) (s DPH 1 800) (s DPH 2 760) (s DPH 3 360) (s DPH 4 800) (s DPH 6 000) 38 39

23 Kontrola 3E A Audit 3E Controllingový audit Modelový audit od A do z Cash Flow management vyjednávání 15. listopadu 2012 Ing. Stanislav Hotra Interní auditory a vedoucí pracovníky v organizacích veřejné správy a veřejných financí, jakými jsou organizační složky státu a jimi zřízené organizace, územní samosprávné celky (kraje, Magistrátní města, obce) a jimi zřizované organizace. Objasnit kontrolu 3E, na příkladu SRN předvést její rutinní provádění a vytvoření vhodných podmínek. Objasnit hlavní zásady auditu 3E a nabídnout ověřený přístup interního auditu ke kontrole 3E a auditu 3E. Základní pojmy související s 3E Kontrola 3E Příklad zabezpečení a provádění kontroly 3E v SRN (Erfolgskontrolle) Vzorový postup provedení kontroly 3E Audit 3E Vztah IA ke kontrole 3E a k auditu 3E Vybrané metody kontroly 3E a auditu 3E přednáška 15. listopadu 2012 Ing. Josef Kutáč, Ph.D., Vysoká škola báňská TU Ostrava. Interní auditory a další vedoucí pracovníky v organizacích veřejné zprávy a veřejných financí, jakými jsou organizační složky státu a jimi zřízené organizace, územní samosprávné celky (kraje, Magistrátní města, obce) a jimi zřizované organizace. Objasnit zaměření a význam provádění controllingového auditu ve společnostech s podílem obce, města nebo kraje a v příspěvkových organizacích a to především z pohledu zajištění controllingu jako nástroje na zvýšení efektivnosti těchto společností a tím i zvýšení příjmů územních samostatných celků. Definování předmětu a principů controllingového auditu. Cíle controllingového auditu. Metodika a postupy provádění controllingového auditu. Požadavky controllingu na účetní evidenci. Požadavky controllingu na plánování a sledování využití vlastních kapacit. Posouzení metodiky sestavování a vyhodnocování rozpočtů. Posouzení metodiky výpočtu plánových a výsledných kalkulací. Posouzení metodiky výpočtu cenových kalkulací. Kontrola způsobu výpočtu rentabilit jednotlivých výkonů. 16. listopadu 2012 Ing. Jan Šmolík, ČEZ a. s. Pro pokročilé a manažery Interní auditory (pro pokročilé) a vedoucí zaměstnance bez rozdílu druhu organizace (veřejná i komerční sféra). Představení modelového auditu Komplexní audit procesů na pozadí Standardů pro profesní praxi. Sdílení (výměna) zkušeností mezi účastníky semináře z podobných auditních zakázek. Jednotlivé fáze procesu auditu (plánování, příprava, výkon, komunikace závěrečné zprávy, sledování plnění nápravných opatření) na konkrétních cvičeních z jedné zakázky Komplexní audit procesů. Harmonizace kroků, auditní postupy, předběžné analytické postupy. Hodnocení rizik v závěrečné zprávě SW podpora Šablony auditní dokumentace přednáška 16. listopadu 2012 Ladislav Tyll, Ing., MBA., Ph.D. Pro pokročilé Interní auditory, pracovníky controllingu, financí, obchodu a majitele firem. Primární určení je pro podnikatelský sektor. Seznámit účastníky s možnostmi řízení cash flow a jednotlivých složek pracovního kapitálu a závazků Sestavení výkazu Cash Flow Cash Flow forecasting Řízení pohledávek ve firmě Řízení ostatních složek pracovního kapitálu Operativní řízení měnových, finančních a kreditních rizik Cashpooling Plánování versus skutečnost analýza odchylek Finanční analýza na bázi ukazatelů Cash Flow přednáška 19. listopadu 2012 Ing. Hana Ondrušková, Mark Dzirasa Pro náročné (seminář se zvláště vysokou hodnotou) Zvládnout umění dojednat nejlepší podmínky, uzavírat výhodné dohody a získat co nejvíce. Naučit se ubránit před taktikami zkušených vyjednavačů (manažeři, personalisté, prodejci...). Umět se dohodnout i s problémovými typy. Příprava na vyjednávání (cíle, přání, limity, informace, strategie...) Vedení jednání (argumentace, rozeznání signálů, formulace návrhů, ústupky...) Obrana proti 15ti nejpoužívanějším vyjednávacím taktikám (případně jejich použití) Jednání s nečastějšími problémovými typy lidí Komunikační tipy & triky, rozpoznání lži Jak balancovat mezi odvahou a ohleduplností Jednoduchá pravidla pro získání sympatií a atmosféry spřízněnosti Působení neverbálními signály, čtení řeči těla ostatních, využití prostředí přednáška (s DPH 2 160) (s DPH 2 520) (s DPH 2 340) (s DPH 2 760) (s DPH 2 340) (s DPH 2 760) (s DPH 3 600) 40 41

24 Audit inventarizace majetku Audit účetní závěrky vybraných organizací Fenomén korupce v ČR 20. listopadu 2012 Blažena Petrlíková Interní auditory a další vedoucí úředníky v organizacích veřejné zprávy a veřejných financí, jakými jsou organizační složky státu a jimi zřízené organizace, územní samosprávné celky (kraje, Magistrátní města, obce) a jimi zřizované organizace. Seznámit posluchače s právní úpravou inventarizace v návaznosti na platné právní předpisy k účetnictví vybraných účetních jednotek (OSS, ÚSC PO), tak aby s pomocí získaných dovedností mohli provádět výkon kontroly a interního auditu zaměřeného na ověřování dodržování zásad hospodaření s majetkem a úrovně prevence rizik ze ztrát, poškození nebo znehodnocení majetku Stručný přehled platných právních předpisů souvisejících s procesem inventarizace majetku a závazků, včetně nových právních předpisů k inventarizaci včetně vyhl. č. 270/2010 Sb. Inventarizace majetku podle jednotlivých druhů majetku (stálá aktiva, oběžná aktiva závazky), podrozvahových účtů, zůstatků na peněžních fondech aj. Evidence majetku v účetnictví, podle jednotlivých kategorií, ověřování správnosti oceňování majetku Praktické příklady řešení záznamů, dokladujících provedení inventarizace (záznamy písemné, v technické formě, smíšené) Dokumentace interního auditora k provedenému auditu Archivace záznamů o provedených inventarizacích Diskuse a dotazy listopadu 2012 Dvoudenní seminář Ing. Danuše Prokůpková auditor č. oprávnění KAČR 0712 Pro interní auditory seniory Interní auditory a další vedoucí pracovníky v organizacích veřejné zprávy a veřejných financí, jakými jsou organizační složky státu a jimi zřízené organizace, územní samosprávné celky (kraje, Magistrátní města, obce) a jimi zřizované (příspěvkové) organizace. Cílem dvoudenního semináře je seznámit posluchače s cíli, metodami a postupy při auditu účetní závěrky vybraných organizací (OSS- ministerstva a jim podobné organizace, Územní samosprávné celky tj. kraje, obce, Regionální rady a příspěvkové organizace) ve smyslu postupů a metod podle mezinárodních auditorských standardů (ISA),. 1. Rámec auditu účetní závěrky 1.2. Cíl a poslání auditu účetních výkazů účetní závěrky 1.3. Předmět auditu účetní závěrky 1.4. Metody a nástroje auditu účetních výkazů 1.5. Volba přístupu k daným šetřením s využití mezinárodních auditorských standardů (ISA) 2. Charakteristika účetních výkazů 2.1. Konstrukce účetních výkazů změny 2.2. Obsahové vymezení jednotlivých položek účetních výkazů 2.3. Výkazové a mezivýkazové vazby 3. Proces auditu účetní závěrky fáze Přípravná fáze Porozumění činnosti auditované osoby Znalost VKS testy spolehlivosti Vyhodnocení rizik; stanovení hladiny významnosti Stanovení strategie auditu Program auditu ÚZ Realizační fáze Auditorské postupy prováděné v reakci na riziko rozhodovací strom Stanovení a realizace auditorských postupů Rozsah testů věcné správnosti Závěrečné analytické testy Závěrečné fáze Vyhodnocení důkazních informací Formulace závěru Formulace výroku přednáška 21. listopadu 2012 Ing. Pavel Kolman Interní auditory a pracovníky úředníky organizačních složek státu, státních příspěvkových organizací, státních podniků, územních a samosprávních celků, organizačních složek a právnických osob založených, nebo zřízených územními samosprávními celky, pokud vykonávají veřejnou správu. Seznámení s problematikou korupce, jejími formami a příčinami výskytu. Na dvou případových studiích osvětlit mechanismy působení korupce, negativní dopady na společnost a možnosti a způsoby obrany proti ní. Výkladová část programu Souvislosti vzniku korupce Základní hlediska vzniku korupce Prokorupční faktory Korupce Úplatkářství Znaky korupce 3 korupční subjekty Vývojové procesy a typy korupce Náhodná Systémová Negativní dopady korupce Ekonomické Sociálně politické Právní Příklady výskytu korupce v rámci správních činností a její indikátory Protikorupční politika, protikorupční nástroje a protikorupční legislativa Vazba korupce na trestnou činnost ve veřejném a finančním sektoru, v daňové oblasti, a návaznost na legalizaci výnosů z trestné činnosti. II. Případové studie korupce z prostředí veřejné správy a finančního sektoru III. Diskuse a dotazy přednáška, případové studie a diskuze (s DPH 4 200) (s DPH 4 800) (s DPH 2 340) (s DPH 2 760) 42 43

25 OblASt spotřebního materiálu v Subjektech veřejné správy A přístupy IA Auditní dokumentace praktické návody pro její vytvoření Postup Čnb při validaci interních modelů úvěrových rizik v bankách Publikace Průvodce veřejnými rozpočty, vznikla jako součást iniciativy Komise pro systémy manažerské odpovědnosti Sekce veřejné správy Českého institutu interních auditorů. Tato komise vyvinula 8 základních znalostních komponent, které poskytnou komplexní pohled na hlavní principy moderní správy a řízení orgánů a organizací veřejného sektoru a poslouží jako průvodce politickým zástupcům v orgánech veřejné moci a správy, úředníkům státní správy a územní samosprávy a zaměstnancům ostatních veřejných institucí a zařízení, kteří mají profesionální zájem o tuto oblast. Cílem je vytvořit publikace jednotlivých zaměření, které napomůžou jejích adresátům k získání rychlé orientace v problematice, na základě které pak tito adresáti získanou základní mohou nadále prohlubovat. Jako první z komponent Průvodce procesy řádné správy a řízení orgánů a organizací veřejného sektoru se Vám dostává publikace, kterou napsala Ing. Blanka Štefanková, členka Komise pro systémy manažerské odpovědnosti Sekce veřejné správy Českého institutu interních auditorů a interní auditorka Moravskoslezského kraje. 22. listopadu 2012 Mgr. Pavel Bláha Interní auditory a další pracovníky v organizacích veřejné správy a veřejných financí, jakými jsou organizační složky státu a jimi zřízené organizace, územní samosprávné celky (kraje, Magistrátní města, obce) a jimi zřizované organizace. Základní zásady pořizování spotřebního materiálu, nakládání s ním, zásady účtování a inventarizace tohoto materiálu. Analýza rizik v oblasti spotřebního materiálu jako podklad pro tvorbu vnitřního kontrolního systému Přístupy k provedení různých druhů auditu orgánu veřejné správy v oblasti spotřebního materiálu( organizační složky státu, ÚSC, PO). Analýza rizik v oblasti spotřebního materiálu jako podklad pro tvorbu vnitřního kontrolního systému. Zmapování procesů od požadavku na pořízení spotřebního materiálu, přes skutečné pořízení, úhradu, realizaci spotřeby,účtování o spotřební materiálu a jeho inventarizace Identifikace rizik při v oblasti spotřebního materiálu v subjektech veřejné správy a jejich eliminace prostřednictvím vnitřního kontrolního systému Rizika prověřovaná IA při jednotlivých druzích IA (audity shody, souladu, výkonu, finanční) Praktický příklad přednáška (s DPH 2 160) (s DPH 2 520) 23. listopadu 2012 Ing. Radek Kánský, CIA Začátečník, středně pokročilý Pro všechny interní auditory (vedoucí i řadové), pro interní auditory soukromého sektoru stejně jako pro interní auditory v organizacích veřejné zprávy a veřejných financí. Hlavním cílem semináře je srozumitelným způsobem podat praktický návod a rady pro správné vytváření auditní dokumentace. Pojem a význam auditní dokumentace. Nároky kladené na podobu dokumentace auditu. Podoby a formy auditní dokumentace. Kdy začíná tvorba auditní dokumentace a kdy je dokončena. Co má být součástí auditní dokumentace. Systém auditní dokumentace návaznost na realizaci auditní zakázky. Struktura auditní dokumentace. Úprava dokumentů, které mají být součástí dokumentace auditu. Praktické cvičení v úpravách těchto dokumentů. Ověření/kontrola správného sestavení auditní dokumentace. Jak dále nakládat s vytvořenou auditní dokumentací. Shrnutí nejčastějších chyb a omylů při vytváření auditní dokumentace přednáška (s DPH 2 340) (s DPH 2 760) 23. listopadu 2012 Mgr. Martin Vojtek, Ph.D., ČNB Středně pokročilý, pokročilý Interní auditory a další pracovníky v oblasti řízení úvěrových rizik v bankách a jiných finančních institucích. Objasnit postup regulátora při validaci pokročilých metod řízení úvěrových rizik. Basel III, Basel II a změny oproti Basel I v řízení úvěrových rizik Matematické modely řízení úvěrových rizik Vývoj modelů Validace, backtesting pokročilých modelů řízení úvěrových rizik přednáška (s DPH 2 040) (s DPH 2 640) 44 45

26 Řízení rizik pomocí interních kontrol S použitím principů coso/sox404 Interní audit pro dotace ze strukturálních fondů eu v rámci veřejné podpory A způsobilosti výdajů KDY může považovat AUDItor Své důkazy ZA dostatečné 26. listopadu 2012 Roman Lindauer, Dipl. Mgmt. Pro začátečníky i pokročilé Interní auditory a další vedoucí pracovníky v průmyslových a výrobních organizacích a organizacích veřejné správy včetně státních a jimi zřízené organizacích, kteří se zabývají řízením rizik a oblastí compliance Objasnit principy řízení finančních a administrativních rizik pomocí interních kontrol. Co jsou to rizika Jak k nim přistupovat Způsob řízení rizik Principy COSO a SOX404 Procesně řízené organizace Kompetence vlastníků procesů a vlastníků interních kontrol Návrh a implementace interních kontrol Testování interních kontrol a compliance Příklady z praxe přednáška 27. listopadu 2012 Ing. Petr Ptáček Ministerstvo pro místní rozvoj ČR Interní auditory, auditory pověřených auditních subjektů, představitelé územních samospráv, pracovníci a představitelé organizačních složek státu, příspěvkových organizací, referenti majetkových odborů, představitelé společností pod kontrolou státu a územních samospráv, zaměstnanci a další osoby odpovědné za regionální rozvoj a podpory podnikatelů, zaměstnanci odpovědní za problematiku Strukturálních fondů, pracovníci kontroly, podnikatelé, právníci, advokáti, ekonomové, pracovníci co rozhodují o vynakládání veřejných zdrojů, příjemci těchto zdrojů a další zájemci o možnost využití veřejných prostředků vzhledem k pravidlům Evropské unie a zachování efektivní hospodářské soutěže. Seminář bude zaměřen na praktickou aplikaci pravidel pro veřejnou podporu v nejfrekventovanějších oblastech, kde dochází k financování z veřejných zdrojů z pohledu způsobilosti výdajů. Seznámíme Vás s právním základem pro veřejnou podporu, definicí a praktickými příklady na rozhodnutích institucí EU. Opatření veřejnou podpo- ru nezakládající & pravidlo de minimis ( ,- EUR) a jeho využití. Současně bude na semináři představen Centrální registr podpor malého rozsahu, který se musí ze zákona vyplňovat dle změn platných od Vymezení základních pojmů a vztahů. Detailní rozbor jednotlivých definičních znaků včetně demonstrace na některých rozhodnutích institucí EU. Financování kultury z veřejných rozpočtů a pravidla pro veřejnou podporu. Rozbor financování kulturních festivalů, divadel, kulturních památek aj. z pohledu pravidel pro veřejnou podporu. Demonstrace na příkladech z Maďarska, Španělska, Polska a Nizozemí. Veřejné financování sportu a veřejná podpora. Zaměření na financování bazénů, sportovních areálů, sportovních klubů atd. Podpora podnikatelů z veřejných zdrojů a pravidla pro veřejnou podporu. Možné oblasti podpory. Veřejná podpora a hospodářská (finanční) krize. Prodeje veřejného majetku a pravidla pro veřejnou podporu. Dovolené a zakázané způsoby. Obrana proti spekulativním nabídkám. Budování infrastruktury a pravidla pro veřejnou podporu. Služby obecného hospodářského významu (závazky veřejné služby) a jejich užití ve veřejné správě aj. Výjimky z obecné neslučitelnosti veřejné podpory, příklady a aplikace. Podpory malého rozsahu (de minimis) a centrální registr. Dotazy, diskuze. 27. listopadu 2012 Mgr. František Orság, CIA Auditory a vedoucí útvarů, kteří se podílejí na zpracovávání auditorských zpráv Vyzbrojit auditory dovednostmi, jak by měli postupovat při hodnocení dostatečnosti auditních důkazů, a jak by měli argumentovat při prezentacích svých zpráv. I. Dostatečnost auditní důkazy z hlediska požadavků Standardů IIA Managementu auditovaných útvarů Správních, dozorčích a jiných rad a výborů II. Dostatečnost pomocí statistických postupů Statistické metody výběru a zpracování výsledků Výběry při testech kontrol Výběry pro odhad hodnot Výběry pomocí peněžní jednotky (metoda MUS neboli PPS) Nestatistické metody výběru a zpracování výsledků Strukturovaný přístup k nestatistickým metodám stratifikace Zpracování výsledků při stratifikaci III. Chyby auditorů Vztah mezi dostatečností a spolehlivostí Dostatečnost důkazů čtvrtina úspěchu auditora (s DPH 2 040) (s DPH 2 640) 46 47

27 Deset kroků k vyššímu výkonu pracovníků Podvodná jednání A Forenzní šetření na příkladech v praxi auditora Ict Kontrola A Audit hospodaření S majetkem 28. listopadu 2012 Doc. Ing. Jan Urban, Consilium Group, s.r.o., PF UK Seminář je určen manažerům a vedoucím týmů na všech manažerských úrovních, kteří chtějí zdokonalit své praktické řídící postupy a vyměnit si své zkušenosti s kolegy z jiných firem. Určen je i manažerům a specialistům zabývajícím se školením a tréninky řídích schopností vedoucích zaměstnanců a zvyšováním výkonu organizace. Seminář ukazuje hlavní příčiny výkonových nedostatků v práci zaměstnanců i to, jak je možné deseti jednoduchými kroky výkon týmu, firmy či organizace zvýšit. Zabývá se tím, jak stanovit úkoly, aby byly pracovníkům jasné, jak dosáhnout toho, aby je uměli samostatně řešit, chápali jejich smysl a priority, jak je správně motivovat, předávat jim zpětnou vazbu, jak odstraňovat překážky v práci i jak využívat sankcí nebo řešit osobní problémy a limity zaměstnanců. Kurz vychází ze stejnojmenné knihy J. Urbana (Grada, 2012) Nejčastější příčiny výkonových problémů Kdy je chyba na straně vedoucího a kdy na straně zaměstnanců? Podstata a nástroje preventivního managementu Deset témat preventivního managementu Jak výkonovým problémům včas a účinně předcházet 28. listopadu 2012 Ing. Jiří Hinner PhD. ČEZ, a.s. Interní auditory a další pracovníky zabývající se bezpečnosti informací ve svých společnostech.. Středně pokročilí auditoři ICT Objasnit činnosti a osvojit si metodiku interního auditu při řešení počítačové kriminality a úlohu interního auditu v přípravě, realizaci a provádění forenzních šetření událostí s účastí výpočetní techniky. Podělit se o praktické zkušenosti z realizovaných šetření. Počítačová (informační) kriminalita mýtus nebo realita? Stav v ČR, Studie IDC, FBI Úmluva o počítačové kriminalitě komise Rady Evropy Sociální inženýring na příkladech Identifikace podvodného jednání Reakce na incident umíme správně reagovat? Metodologie reakce na incident Forenzní šetření pátrací postupy, počítačové šetření, práce s důkazy, zajištění důkazů, vyhledání, vytváření důkazních souborů. Případové studie jak na forenzní šetření: vybrané bezpečnostní incidenty v ICT a jejich šetření, vybrané příklady šetření podvodných jednání s využitím ICT. 29. listopadu 2012 Ing. Miroslava Pýchová Interní auditory, kontrolní pracovníky příp. pracovníky majetkových útvarů orgánů veřejné správy i dalších organizací. Předat zkušenosti z dlouholetého výkonu kontrolní činnosti u státních orgánů, územních samosprávných celků a příjemců dotací. Kurz seznamuje s platnou právní úpravou a postupem zjišťování, zda jsou majetkové operace v souladu s právními předpisy. Uvádí příklady nedostatků zjišťovaných u orgánů veřejné správy nebo příjemců dotací. Příjmy z pronájmu nebytových prostor a prodeje majetku. Pohledávky za zaměstnanci v důsledku vzniku škody. Hospodaření s majetkem obcí, krajů, příspěvkových organizací a státu. Povinnosti na úseku inventarizace v zákoně o účetnictví a ve vyhlášce. Postup interního auditu. Doporučení k ochraně majetku a snížení rizik. Příklady dotazníků k internímu auditu, vnitřní i veřejnosprávní kontrole. Doplněno informací o nových a novelizovaných právních předpisech využitelných při kontrole hospodaření a interním auditu přednáška (s DPH 3 600) (s DPH 3 600) (s DPH 2 160) (s DPH 2 520) 48 49

28 Praktické zkušenosti implementace risk managementu Audit outsourcingu případová studie Jste v Souladu se Standardy? (QAR) ÚLOHA A postavení Interního AUDItu v corporate governance. působnost Interního AUDItu. 30. listopadu 2012 JUDr. Eduard Jeleň, CIA Korporátní manažer rizik, České dráhy Risk manažery, interní auditory, analytiky rizik a další vedoucí pracovníky zabývající se problematikou implementace a fungování systému řízení rizik ve společnosti. Seznámit posluchače s praktickými zkušenostmi z implementace Risk Managementu ve společnosti v nebankovním sektoru. Poskytnout informativní přehled o integrovaném řízení rizik Prezentovat praxi řízení rizik praktické zkušenosti z implementace Risk Managementu ve společnosti v nebankovním sektoru. Základní východiska (legislativa) a harmonogram implementace (projekt Corporate Governance) Ukázat možné přístupy společností k řízení rizik ve srovnání s touto praxí Základní dokumentace systému řízení rizik (politika, statut VŘR, manuál, katalog rizik, karta rizika...) Ukázat praktické zkušenosti (základní metody oceňování rizik: Earnings@Risk, Cash Flow@Risk, monitoring, reporting) zdůraznění významu řízení rizik pro společnost Diskuse problémové okruhy přednáška 30. listopadu 2012 Ing. Jan Špaček, CIA Vedoucí útvarů interního auditu a auditory, vedoucí pracovníky Seznámit posluchače interaktivní formou a s využitím praktických příkladů s postupy při auditu outsourcingu Postup při auditu outsourcingu od přípravy auditu po formulaci závěrečné zprávy Vymezení pojmu outsourcing Požadavky na outsourcing, vč. požadavků ČNB týkajících se outsourcingu v institucích působících na finančním trhu (bank, pojišťoven apod.) Problémy spojené s outsourcingem Rizika outsourcingu Požadavky na řídící a kontrolní systém Smluvní ujednání týkající se outsourcingu přednáška 3. prosince 2012 Mgr. Petr Barnat, MBA Interní auditory a další vedoucí pracovníky bez rozdílu druhu společnosti (komerce, veřejný sektor). Přenos / výměna praktických zkušeností; poskytnout návod, jak dosáhnout souladu se Standardy. Program zabezpečení a zvyšování kvality interního auditu; Externí hodnocení kvality; Interní hodnocení kvality; Práce s výsledky, komunikace s orgány společnosti a managementem; Praktické pomůcky pro spolupráci s hodnotitelem. 3. prosince 2012 Ing. Rodan Svoboda, CIA Eurodan, s.r.o. Interní auditory. Seminář v rámci Komplexního vzdělávání. Úloha a postavení interního auditu v Corporate Governance Definice Corporate Governance Poslání a role interního auditu Výbor pro audit Působnost interního auditu Účel interního auditu Pravomoci interního auditu Odpovědnost a rozsah interního auditu Nezávislost a organizační zajištění POSUZOVÁNÍ PŘIMĚŘENOSTI ŘÍZENÍ RIZIK S POUŽITÍM NORMY ISO Tato Praktická pomůcka podrobně rozvádí tři přístupy k zajištění procesu řízení rizik: přístup na základě prvků procesu; přístup na základě principů řízení rizik; přístup na základě modelu vyspělosti. Používaný proces ujištění by měl být přizpůsoben potřebám dané organizace. Využívá normu ISO jako základ pro rámec řízení rizik. Pro hodnocení rizik mohou být používány i jiné rámce. Tato pomůcka však implicitně či explicitně nedoporučuje využití tohoto nebo jakéhokoliv jiného rámce. Byla vydána v prosinci 2010 The IIA Překlad: Antonín Šenfeld Odborná jazyková korektura: Jana Báčová Rozsah: 22 stran Vyjde v září (s DPH 2 040) (s DPH 2 640) (s DPH 2 040) (s DPH 2 640) 50 51

29 ODBORNOST A kvalita Interního AUDItu ŘÍZENÍ vztahů SE zákazníky Interního AUDItu Prevence legalizace výnosů z trestné ČInnosti A FInancování terorismu budování týmu, SkupInová dynamika. vedení týmů, vůdcovské dovednosti MANAgerA. Veřejné zakázky veřejných zadavatelů praktická cvičení HOSpodAření S ČASem (TIme MANAgement). motivace A komunikace. 4. prosince 2012 Ing. Petra Sokolová Interní auditory. Seminář v rámci Komplexního vzdělávání. Základní předpoklady Teoretická a praktická odborná Etická Zabezpečení a zvyšování kvality Externí hodnocení kvality IA přednáška 4. prosince 2012 Ing. Žaneta Krupičková Interní auditory. Seminář v rámci Komplexního vzdělávání. Marketingová strategie Hodnota pro zákazníka Vztah se zákazníkem, fáze Hodnota zákazníků pro podnik Strategie CRM Shromažďování Zpracování Využití informací o zákaznících přednáška 4. prosince 2012 Ing. Jitka Komárková, ČNB Kontaktní osoby, interní auditoři a zaměstnanci útvarů bank, družstevních záložen a životních pojišťoven, kteří se podílí na zajištění funkčnosti AML/CFT systému Seznámit se základními povinnostmi, které vyplývají ze zákona a vyhlášky ČNB, objasnění souvislostí a návazností hlavních povinností a upozornění na nejčastěji se opakující nedostatky. Systém prevence legalizace výnosů z trestné činnosti, legislativní požadavky Jednotlivé oblasti systému a související povinnosti (identifikace, rizikové faktory, kategorizace klienta, kontrola klienta, monitoring a detekce podezřelých obchodů, hlášení podezřelých obchodů, školení, hodnotící zpráva atd.) Upozornění na nejčastěji se opakující nedostatky zjištěné při kontrolní činnosti 5. prosince 2012 Ing. Hana Ondrušková Interní auditory. Seminář v rámci Komplexního vzdělávání. týmová práce formativní vliv skupin, jeho využívání psychologické skupiny odlišnosti týmů hlavní, vedlejší a dílčí cíle zpětná vazba komunikační vzorce, efektivní konunikace struktura týmu, pozice a role formální a neformální struktura profesní a týmové role vývojové fáze skupinové dynamiky Vedení týmu, funkce a styly vedení Řízení rozhodovacích procesů v týmu problémy v rozhodování kroky rozhodovacího procesu delegace pravomocí Individuální strategie a priority Efektivní a neefektivní chování Sebereflexe podvědomých způsobů vedení Duševní hygiena managera prosince 2012 Dvoudenní seminář Mgr. Pavel Bláha Interní auditory a další (vedoucí) pracovníky, kteří se zabývají veřejnými zakázkami v organizacích veřejné zprávy a veřejných financí, jakými jsou organizační složky státu a jimi zřízené organizace, územní samosprávné celky (kraje, Magistrátní města, obce) a jimi zřizované organizace. Identifikovat rizika v procesu veřejných zakázek a nastínit možnosti jejich ošetření prostřednictvím vnitřního kontrolního systému Změny zákona o veřejných zakázkách po novele č. 55/ vydané prováděcí právní předpisy a metodiky Individuální a skupinová práce s praktickými podklady z procesu veřejných zakázek vhodné i nesprávné postupy zadavatelů Tvorba auditních závěrů k jednotlivým praktickým příkladům určení míry závažnosti Nutná znalost zákona o veřejných zakázkách 6. prosince 2012 Ing. Hana Ondrušková Interní auditory. Seminář v rámci Komplexního vzdělávání. Časový management Metody plánování času Analýza využívání času, ztrátové faktory, denní záznam Výkonnost a koncentrace Stanovení priorit Hodnotová analýza časové náročnosti Podstata motivace Motivační typy lidí Důležitost motivace, smysl úkolu Výsledky práce jako zpětná vazba Pochvala/kritika Motivační nástroje Verbální, neverbální komunikace Řeč těla Aktivní naslouchání, tréma seminář a praktická cvičení (s DPH 1 200) (s DPH 1 500) (s DPH 1 200) (s DPH 1 500) (s DPH 4 200) (s DPH 4 800) 52 53

30 ŘEŠENÍ konfliktů, vyjednávání Účetnictví zdroj informací pro kontrolora, interního auditora Jak přistupovat k tvorbě auditních zpráv, formulaci zjištění A doporučení, projednávání S vedením, sledování A hodnocení plnění nápravných opatření ŘÍZENÍ RIZIKA podvodu 7. prosince 2012 Ing. Hana Ondrušková Interní auditory. Seminář v rámci Komplexního vzdělávání. Definice konfliktu, typy Přístupy ke konfliktu Typologie lidí v konfliktu Způsoby a techniky prevence a řešení konfliktů Vliv komunikace na vznik konfliktu přednáška 7. prosince 2012 Blažena Petrlíková Interní auditory a další vedoucí úředníky v organizacích veřejné zprávy a veřejných financí, jakými jsou organizační složky státu a jimi zřízené organizace, územní samosprávné celky (kraje, Magistrátní města, obce) a jimi zřizované organizace. Seznámit posluchače se základními principy účetnictví podle jednotlivých typů příjemců prostředků z veřejných rozpočtů, tak aby s pomocí získaných dovedností mohli provádět výkon kontroly a interního auditu efektivně a cíleně, zejména se zaměřením na racionalitu při výběru vzorků ověřovaných hospodářských operací Stručný přehled právních předpisů, podle nichž jsou příjemci dotací zřizováni, členství a členové Zdroje příjmů, výdajů, povinnost majetkového vkladu při založení, vypořádání výsledku hospodaření z minulých let Základní principy účetnictví (bilanční kontinuita, bilanční rovnováha, podvojnost účetních zápisů, přehled o Obsahu směrné účtové osnovy, orientace v číslování účtových tříd, skupin a syntetických účtů) Praktické příklady využití účetnictví jako informačního systému při vyhledávání nesrovnalostí, výběru vzorků ke kontrole (k auditu) a vymezení významnosti položek Diskuse a dotazy přednáška 10. prosince 2012 Ing. Rodan Svoboda, CIA Eurodan s.r.o. Vedoucí interního auditu / interní auditory V průběhu semináře vymezí lektor základní požadavky na dokumentaci a reporting výsledků ujišťovacích a poradenských zakázek IA, zejména formulaci zjištění, jejich analýzu a tvorbu doporučení. Na základě svých praktických zkušeností seznámí účastníky s procesem reportingu, projednání závěrů s vedením a s monitoringem nápravných opatření. V této souvislosti se výklad dotkne i problematiky přijetí rizika vedením organizace. Požadavky na dokumentaci a reporting výsledků auditu Formulace zjištění a jejich analýza Návrh doporučení a jejich projednání Přijetí a plnění akčních plánů nápravných opatření Monitoring, ověřování plnění nápravných opatření, reporting o přijetí rizika 11. prosince 2012 Ing. Sylvie Heidlerová, Business Continuity s.r.o. Vedoucí oddělení interního auditu a členy auditního výboru, interní auditory a pracovníky odd. vnitřní kontroly, risk manažerům, koordinátorům řízení rizik, compliance manažerům a vedoucím oddělení, kteří se mohou ve své práci s podvody setkat Seznámit účastníky s jednotlivými typy hospodářské kriminality. Poznat hlavní motivy ke spáchání podvodu, charakteristiku lidí, kteří páchají podvody. Naučit se rozpoznat indikátory podvodného jednání. Projít metodologii testování rezistence organizace proti riziku podvodu. Naučit se používat efektivní nástroje a techniky pro snižování rizika podvodů. Na základě promítání tréningového programu Fraud and the Tone at the Top diskuze na téma významu firemní kultury a tónu shora v boji proti hospodářské kriminalitě. Podvod riziko činnosti organizace Formy a vznik škod způsobovaných ve firmách podvodným jednáním Motiv, postoj a příležitost ke spáchání podvodu Systém klasifikace hospodářské kriminality typy podvodů Zneužití aktiv (hotovosti, zásob, ostatních aktiv) Schémata podvodů ve finančních výkazech a ostatních dokumentech Korupce Zařazení skutečných příkladů podvodů do jednotlivých kategorií Odhalení podvodného jednání indikátory Postupy testování rezistence organizace proti riziku podvodu Indikátory hospodářské kriminality (Red Flags) Test rezistence organizace proti riziku podvodů Rozdíly v charakteristikách společností s vysokým a nízkým potenciálem k podvodu Řízení rizika podvodů Nastavení a implementace preventivních opatření Etický kodex a Tón shora Oddělení pravomocí Nastavení kontrolních opatření Anonymní informační linky Screening budoucích zaměstnanců Diskuze zkušeností s jednotlivými preventivními opatřeními (s DPH 1 200) (s DPH 2 160) (s DPH 1 500) (s DPH 2 520) (s DPH 3 600) 54 55

31 12290 Prověření mzdové oblasti v organizaci 14. prosince 2012 Ing. Jan Chmelík Interní auditory a další pracovníky odpovědné za mzdovou oblast. Mzdy, mzdové systémy, mzdové účetnictví a základní postupy pro ověření těchto oblastí Vážené kolegyně, vážení kolegové, Český institut interních auditorů Vás zve na národní konferenci: JAK NA KVALITU V INTERNÍM AUDITU Kde a kdy se konference koná? Konference se uskuteční v samotném centru vinařství, ve městě Mikulov v hotelu Galant ve dnech října Proč Vás zveme? Kvalita v interním auditu neznamená pouze to známé QAR, nýbrž také další významy, které pro řízení a realizaci interního auditu jsou důležité. Chceme zprostředkovat výměnu zkušeností a společně hledat odpovědi na tyto otázky: Jak lze řídit kvalitu v interním auditu? Má pro mě větší přidanou hodnotu sebehodnocení s externím validátorem nebo plně externí posouzení kvality? Má řízení a hodnocení kvality interního auditu přidanou hodnotu pro mé zákazníky a stakeholdery? Jaké jsou aktuální trendy v externím posouzení kvality a jaká je jeho skutečná cena? Kdo všechno může požadovat řízení a hodnocení kvality a kdo ho může poskytovat? ČLENSTVÍ V ČIIA Členský příspěvek benefit Rada Českého institutu interních auditorů připravila pro všechny stávající i budoucí členy ČIIA nový členský příspěvek BENEFIT, který bude platný od 1. ledna Tento nový produkt vychází ze změny Příspěvkového řádu ČIIA, schváleného na náhradním sněmu z 16. řádného sněmu ČIIA konaného dne 30. března Rada ČIIA provedla rozsáhlou analýzu současných benefitů v porovnání s členskými výhodami vybraných zahraničních institutů. Kancelář ČIIA zaslala všem svým členům dotazník, který se také týkal této problematiky. Zde jsme zejména zjistili využití současných benefitů ČIIA a zaznamenali návrhy na další členské výhody. Na základě těchto informací vznikl nový členský příspěvek BENEFIT. Tato nová forma členského příspěvku BENEFIT obsahuje všechny výhody řádného členského příspěvku, ale navíc je rozšířena o další zajímavé výhody: Základní legislativa mzdové oblasti Mzdy, mzdové systémy Mzdové účetnictví Základní okruhy pro ověřování Rizika, nedostatky a podvody v mzdové oblasti. Specifika pro OVS (platy) přednáška Kdo na konferenci vystoupí? Velmi stručně řečeno na konferenci vystoupí se svými zkušenostmi interní auditoři, kteří kvalitu řídí a ti, kteří ji hodnotí a ověřují. Dále vystoupí zástupci orgánů, kteří řízení a hodnocení kvality přímo vyžadují nebo se na ni spoléhají. Průběžně Vás budeme informovat na našich stránkách něco navíc Rádi bychom Vám tentokrát nabídli, vedle kvalitního odborného programu, také program neformálního charakteru. Místo, čas a atmosféra skýtá řadu možností, jak jinak diskutovat téma interního auditu nejen v konferenčních lavicích. Nenechte si proto ujít toto zajímavé téma v tak malebném místě, udělejte si prostor ve svém kalendáři a přijměte pozvání na naši podzimní národní konferenci do Mikulova. CENA Cena členského příspěvku BENEFIT je 5000 Kč za kalendářní rok za individuálního člena či jednoho zástupce za organizaci. Výhodou skupinového členství je sleva 24 % pro pátého až devátého zástupce a od desátého zástupce je sleva 36 % pro organizaci. Při podání přihlášky od 1. července je výše členského příspěvku BENEFIT na daný rok snížená o 50 %. Základní (současný) členský příspěvek bude dále zachován (s DPH 2 340) (s DPH 2 760) Petr Vobořil Prezident ČIIA Daniel Häusler ředitel kanceláře ČIIA 56 57

32 KOMPLEXNÍ VZDěláváNÍ KOMPLEXNÍ VZDěláváNÍ NOVÉ Komplexní vzdělávání IV. běh InternÍ auditor SenIor 5. týden ( ) Na jednotlivé semináře, které jsou v tomto cyklu přednášek, se můžou přihlásit všichni, kteří mají potřebu zvýšit úroveň svých znalostí a dovedností a kteří usoudí, že obsah jednotlivých seminářů splňuje tento jejich požadavek. NOVÉ Komplexní vzdělávání IV. běh InternÍ auditor manažer 6. týden ( ) Na jednotlivé semináře, které jsou v tomto cyklu přednášek, se můžou přihlásit všichni, kteří mají potřebu zvýšit úroveň svých znalostí a dovedností a kteří usoudí, že obsah jednotlivých seminářů splňuje tento jejich požadavek. Cena jednotlivých seminářů 4 hodiny člen ČIIA (s DPH 1 200) (s DPH 1 500) Cena jednotlivých seminářů 8 hodin člen ČIIA 4 hodiny člen ČIIA (s DPH 1 200) (s DPH 1 500) 8 hodin člen ČIIA Informace podá Magda Barnatová, kancelář ČIIA, tel , linka 28 barnatova@interniaudit.cz 58 59

33 VEŘEJNá SPRáVA VEŘEJNá SPRáVA Základní kurz Probíhá v rámci jednotného systému odborné přípravy pracovníků veřejné správy v oboru finanční kontrola a interní audit. Kurz je akreditovaný Ministerstvem vnitra ČR. 57. běh Veřejná správa 1. týden týden PŘIprAvuJE A pořádá ČIIA a Ministerstvo financí MÍSto konání ČIIA, Karlovo nám. 3, Praha 2, 1. patro PŘEDNÁŠEJÍ lektoři ČIIA, MF, ÚP, ČS. a.s. Cíl základního kurzu 1. Zlepšení úrovně výkonu veřejné správy, zejména hospodárného, účelného a efektivního nakládání s veřejnými prostředky zdokonalením řídících a kontrolních mechanismů orgánů veřejné správy prostřednictvím zavádění mezinárodních standardů pro řádnou správu společností (Corporate Governance), řízení rizik, finanční kontrolu a vnitřní audit. 2. Založení jednotného systému odborné přípravy administrativní kapacity kontrolního systému veřejné správy České republiky v oboru finanční kontrola a interní audit k vytvoření podmínek pro dosažení jeho plné kompatibility s kontrolními systémy států Evropských společností, a to na základě koncepčního řešení prostřednictvím základních (základní stupeň) a atestačních kurzů (nadstavbový stupeň). OBSAH Základní kurz je organizován v rozsahu 80 vyučovacích hodin ve dvou na sobě navazujících cyklech. V ceně je kromě výkladu lektorů obsažena studijní literatura a drobné občerstvení. Cena neobsahuje ubytování, stravování ani dopravné. CENA kurzu člen ČIIA (s DPH ) (s DPH ) PŘIhlášky přijímá Jana Šindelářová, kancelář ČIIA, tel.: /l. 27, fax: sindelarova@interniaudit.cz AtestAČní kurzy Atestační kurzy jsou koncipovány jako navazující vzdělávání se specializací na ucelené tématické bloky finančního řízení, funkčnosti jeho kontrolních mechanismů a nejlepších zkušeností při výkonu jednotlivých druhů interního auditu. Atestační kurzy jsou akreditované Ministerstvem vnitra ČR. Strukturální fondy Evropské unie AUDIT SYStémů TERMÍN 28. běh září 2012 PŘEDNÁŠEJÍ Ing. František Beckert, CIA, Mgr. Luboš Rendla, Ing. Michaela Strnadová, Mgr. František Orság, CIA, Ing. Jan Roubínek, Bc. Vladimír Studnička určeno pro Pro interní auditory, zástupce řídících orgánů, zástupce pověřených auditních subjektů, zástupce útvarů kontroly a další, kteří jsou aktivně zapojeni do implementace programů a projektů spolufinancovaných ze strukturálních fondů EU v rámci programového období nebo se o tuto problematiku zajímají. Zařazení v systému odborné certifikace na úrovni Interní auditor ve veřejné správě junior. PROGRAM Seznámení s metodikou evropské praxe, auditní strategie Výběry (sampling), extrapolace, hodnocení spolehlivosti systému Nesrovnalosti z pohledu národního fondu PCO Primární kontrolní systém kontroly řídícího orgánu se zaměřením na nesrovnalosti Primární kontrolní systém kontroly zprostředkujícího subjektu Audit systému Auditní zprávy; souhrnné reportování Zakončení kurzu testem (20 otázek) CENA kurzu člen ČIIA (s DPH 5 880) (s DPH 6 840) PŘIhlášky přijímá Jana Šindelářová, kancelář ČIIA, tel.: /l. 27, fax: sindelarova@interniaudit.cz 60 61

34 VEŘEJNá SPRáVA VEŘEJNá SPRáVA NOVÉ ÚČetnIctví Státu CSÚIS A dalších vybraných Jednotek, vliv NA řídící A kontrolní SYStémy Ing. Danuše Prokůpková, auditor č. oprávnění KAČR 072 TERMÍN 29. běh září 2012 URČeno pro Interní auditory ve sféře veřejných financí a další pracovníky managementu, kteří potřebují ke své práci spolehlivou orientaci v účetním systému pro zvládání odpovídajícího způsobu řízení a kontroly. Zařazení v systému odborné certifikace na úrovni Interní auditor ve veřejné správě senior. PROGRAM Podstata, cíl a poslání reformy účetnictví pro řádnou správu a řízení veřejných subjektů Informační systémy CSÚIS a zdroje informací propojení, vzájemné vazby, nároky na systémy Základy finančního účetnictví, zásady a principy Vybraná ustanovení právního rámce, Zákona o účetnictví, nové Vyhlášky 410/2009 Sb., a Českých účetních standardů Požadavky na vedení účetnictví Požadavky na sestavení účetních výkazů Další požadavky Základní (stavební) metodické prvky účetnictví Uvedení základních souvztažností v příkladech, problémové okruhy Vybrané účetní metody a jejich dopad na strukturu aktiv a pasiv a tvorbu hospodářského výsledku Využití výstupů finančního účetnictví, Forma a obsah účetních výkazů Stručná analýza výkazových a mezivýkazových vazeb Interpretace zobrazených výsledků Vyhodnocení výsledků provedené analýzy a využití pro řízení rizik, strategii a kontrolu Případová studie CENA kurzu člen ČIIA (s DPH 4 800) (s DPH 5 760) AUDIT horizontálních otázek TERMÍN 30. běh listopadu 2012 Přednášejí Ing. Šárka Hartychová, Ing. František Beckert, CIA, Ing. Petr Ptáček, Mgr. Pavel Bláha, Ing. Milan Hejkrlík, Ing. Bc. Martina Uhrinová ÚRČeno pro Interní auditory a auditory pověřených auditních subjektů, zástupce řídících orgánů a zprostředkujících subjektů, zástupce útvarů, kteří jsou zapojeni do implementace programů i projektů spolufinancovaných ze strukturálních fondů EU programového období (kontroly nebo se o problematiku zajímají). Zařazení v systému odborné certifikace na úrovni Interní auditor ve veřejné správě senior. Cíl kurzu Zajistit znalosti metodických předpisů Evropského společenství i národních předpisů. Účastníci získají také praktické dovednosti, které jsou potřebné pro činnosti na řídících orgánech i pro výkon auditu a kontroly v oblastech horizontálních témat. PROGRAM Legislativa národní a Evropských společenství Rovnost mužů a žen, vysvětlení pojetí a příklady z praxe Udržitelný rozvoj, objasnění pojmu, specifikace problematiky životního prostředí Nesrovnalosti, specifikace pojmu, vysvětlení postupů řídících orgánů a bodů AFCOS Veřejné zakázky v pojetí zákona o zadávání veřejných zakázek a metodik pro strukturální fondy Veřejná podpora, vysvětlení pojmu, legislativy Evropských společenství a praktické postupy Podvodná jednání, praktické příklady CENA kurzu člen ČIIA (s DPH 6 240) (s DPH 7 200) PŘIhlášky přijímá Jana Šindelářová, kancelář ČIIA, tel.: /l. 27, fax: sindelarova@interniaudit.cz PŘIhlášky přijímá Jana Šindelářová, kancelář ČIIA, tel.: /l. 27, fax: sindelarova@interniaudit.cz 62 63

35 VEŘEJNá SPRáVA VEŘEJNá SPRáVA AUDIT klíčových oblastí veřejné Správy TERMÍN 31. běh listopadu 2012 PŘEDNÁŠEJÍ Mgr. František Orság, CIA, Ing. Simona Székelyová, Ing. František Beckert, CIA, Ing. Bc. Josef Brož, Mgr. Jakub Peterka ÚRČeno pro Interní auditory (příp. kontrolory) orgánů veřejné správy a samosprávy (a jimi zřizovaných organizací). Zařazení v systému odborné certifikace na úrovni Interní auditor ve veřejné správě junior. CÍL kurzu 1. Seznámit posluchače s metodologií související s auditem veřejných zakázek, auditem vnitřního kontrolního systému a auditem majetku. 2. Objasnit postupy prací při auditu veřejných zakázek, auditu majetku a auditu vnitřního řídícího a kontrolního systému. 3. Vytyčit hlavní oblasti při provádění auditu veřejných zakázek, auditu majetku a vnitřního řídícího a kontrolního systému. 4. Poukázat na nejčastější chyby z praxe výše popsaných oblastí. PROGRAM Metodologie pro interní audit výklad a použití normativní aktů v souvislosti s výkonem auditů veřejných zakázek, majetku a vnitřního řídícího a kontrolního systému vytyčení nejdůležitějších částí relevantní legislativy ve spojitosti s výše uvedenými normativními akty Audit zadávání veřejných zakázek stručný výklad zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách Základní terminologie zákona Základní zásady Druhy zadávacích řízení Zadávací dokumentace nejčastější pochybení na straně zadavatele Dělení předmětu veřejné zakázky a jiné Audit majetku stručný přehled platných právních předpisů souvisejících s majetkem organizace vymezení a rozdělení majetku dle platné legislativy evidence majetku v účetnictví, jeho zařazování a oceňování praktické příklady při problémech s oceňováním majetku organizace Audit vnitřního řídícího a kontrolního systému základní principy a cíle vnitřního řídícího a kontrolního systému základní pojmy související s hospodárností, efektivností a účelností (3E) řízení rizik, jejich hodnocení a eliminace v souvislosti s VŘKS nejčastější pochybení hospodaření v orgánech veřejné správy na ukázkách kontrolních orgánů CENA kurzu člen ČIIA (s DPH 5 520) (s DPH 6 720) PŘIhlášky přijímá Jana Šindelářová, kancelář ČIIA, tel.: /l. 27, fax: sindelarova@interniaudit.cz Strukturální fondy Evropské unie AUDIT operací TERMÍN 32. běh prosince 2012 přednášejí Ing. František Beckert, CIA, Ing. Luděk Gulázsi, Mgr. František Orság, CIA, Ing. Vít Pelikán ÚRČeno pro Pro interní auditory, zástupce řídících orgánů, zástupce pověřených auditních subjektů, zástupce útvarů kontroly a další, kteří jsou aktivně zapojeni do implementace programů a projektů spolufinancovaných ze strukturálních fondů EU v rámci programového období nebo se o tuto problematiku zajímají. Zařazení v systému odborné certifikace na úrovni Interní auditor ve veřejné správě junior. PROGRAM Platná legislativa EU/ES Problematika výběru vzorku pro audit operací Extrapolace výstupů dokončených auditů Doplňkový vzorek Auditní zprávy Kurz bude ukončen závěrečným testem získaných základních vědomostí Součástí kurzu bude workshop zaměřený na: Tvorbu checklistu pro realizaci auditních prací, Podrobnější popis postupů auditu Absolvent kurzu získá znalosti o metodických předpisech Evropského společenství regulujících tuto oblast ve veřejné správě ČR, o koncepčním, právním, organizačním a metodickém rámci auditu operací a bude seznámen s konkrétními kroky při přípravě auditu operací. CENA kurzu člen ČIIA (s DPH 5 040) (s DPH 6 000) PŘIhlášky přijímá Jana Šindelářová, kancelář ČIIA, tel.: /l. 27, fax: sindelarova@interniaudit.cz Fórum pro interní auditory Termíny 12. červenec, 9. srpen, 13. září, 11. říjen, 8. listopad, 13. prosinec Začátek fóra hodin Informace podá Magda Barnatová, kancelář ČIIA, tel , linka 28 barnatova@interniaudit.cz 64 65

36 VEŘEJNá SPRáVA PŘEHLEd LEKTORŮ Odborná certifikace interních auditorů ve veřejné správě Na podnět interních auditorů ve veřejné správě ČIIA prostřednictvím Sekce veřejné správy při ČIIA a Rady ČIIA představuje systém certifikace a uznávání odbornosti interních auditorů ve veřejné správě (dále jen systém certifikace a uznávání ) jako součást připravovaného Národního kvalifikačního programu vzdělávání a certifikace interního auditu ve veřejné správě. Interním auditem pro potřeby certifikace a uznávání, tj. v rámci Národního kvalifikačního programu vzdělávání a certifikace interního auditu, se rozumí vykonávání interních auditů nebo auditů podle přímo použitelných předpisů Evropských společenství podle zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole), v platném znění (dále jen zákon o finanční kontrole ). Systém certifikace a uznávání se skládá z určení organizačního zabezpečení certifikace a uznávání, z procesních pravidel pro zajištění certifikace a uznávání a naplnění jednotlivých úrovní odborné certifikace. Úrovně odborné certifikace jsou: Interní auditor ve veřejné správě asistent, Interní auditor ve veřejné správě junior, Interní auditor ve veřejné správě senior, Interní auditor ve veřejné správě expert/konzultant. Certifikace se uděluje na základě elektronické žádosti ( která obsahuje identifikaci žadatele (vždy kontaktní ovou adresu), určení požadované odborné úrovně certifikace, naplnění kvalifikačních předpokladů, splnění požadavků průběžného profesního rozvoje (výčet absolvovaných kurzů a termínu jejich realizace) a prohlášení žadatele, že ve své činnosti bude aplikovat Etický kodex IIA a že všechny uvedené údaje jsou správné. Vlastní udělování certifikace je bezplatné. V případě, že žadatel bude žádat pro naplnění podmínek odborné certifikace uznání jiných vzdělávacích akcí, kurzů nebo seminářů, které neorganizoval ČIIA, nebo které nejsou zařazeny v Národním kvalifikačním programu vzdělávání a certifikace interního auditu ve veřejné správě, je žadatel povinen současně vložit do elektronické žádosti také kopie příslušných osvědčení o absolvování, včetně uvedení stručného programu/ obsahu dané vzdělávací akce, kurzu nebo semináře a kontaktu na pořadatele konkrétních vzdělávacích akcí. Při posuzování naplnění uznávání školení pro odbornou certifikaci se obdobně zohledňuje lektorská a publikační činnost žadatele. Výbor pro certifikaci, výkonný orgán Výboru SVS, zabezpečuje systém certifikace a uznávání, nejpozději v následujícím měsíci po obdržení žádosti rozhodne o udělení příslušného stupně certifikace, případně si vyžádá podrobnější doložení dosaženého vzdělání či praxe nebo provede pohovor s žadatelem, nebo rozhodne o neudělení příslušného stupně certifikace. Výsledek rozhodnutí o certifikaci Výboru pro certifikaci je sdělen Kanceláří ČIIA žadateli nejpozději do 15 dnů od jeho jednání Výboru na kontaktní ovou adresu. V případě udělení certifikace je žadateli sdělen termín vyzvednutí příslušného certifikátu v Kanceláři ČIIA. Žadatel má právo podat písemně zdůvodněné odvolání adresované kanceláři ČIIA. O odvolání rozhoduje předseda Výboru SVS na základě projednání a doporučení Výboru SVS. Držitel odborné certifikace interní auditor ve veřejné správě senior a interní auditor ve veřejné správě expert/konzultant má povinnost informovat ČIIA o plnění podmínek udržení certifikace. Za absolvované vzdělávací a obdobné akce, publikační činnost, lektorskou činnost nebo aktívní práci v rámci orgánů SVS obdrží každý interní auditor bodové ohodnocení (dále jen CPE ). Pro udržení odborné certifikace interního auditora ve veřejné správě se vychází ze stejných pravidel jako pro držitele certifikace CIA, CGAP, CCSA a CFSA, zveřejněných na stránkách a v aktuálním Katalogu akcí, seminářů a přednášek pořádaných ČIIA. Bližší a podrobné informace o Systému certifikace a uznávání odbornosti interních auditorů ve veřejné správě, včetně související žádosti, jsou zveřejněny na stránkách nebo na ové adrese certifikace_vs@interniaudit.cz. INFORMAce podá Ing. František Beckert, CIA, tel , frantisek.beckert@mpsv.cz místopředseda Výboru Sekce veřejné správy Mgr. petr barnat, mba Absolvent Metropolitní univerzity v Praze se zaměřením na obchodní a patentové právo. Praxe v oblasti interním auditu 12 let (bankovní sektor, veřejná správa a energetika). V současné době působí jako Vrchní auditor ČEZ, a. s., v útvaru audity podpůrných procesů. Lektorskou činností se v rámci ČIIA zabývá 5 let. Ing. Igor barva, CIA Od roku 2003 působí jako samostatný konzultant a jednatel společnosti Rogit, s.r.o. Vedl či se účastnil celé řady projektů v české Republice i v zahraničí. Dále spolupracuje s Českým institutem interních Auditorů (dále jen (ČIIA) jako garant vzdělávání v oblasti auditu IT. V předchozím zaměstnání ve společnosti KPMG Česká republika, spol. s r.o., kam nastoupil již během vysokoškolského studia v roce 1996, pracoval nejdříve v oddělení auditu a od roku 1997 se věnoval práci v oddělení Řízení rizik Informačních systémů (IRM), kde působil od roku 2001 ve funkci managera oddělení IRM. Dále působí v ČIIA jako lektor. Ing. František Beckert Vystudoval Vysokou školu ekonomickou v Praze, obor podniková ekonomika a management. V roce 2003 nastoupil na Ministerstvo práce a sociálních věcí do pozice interního auditora. Od roku 2007 se specializuje na audit strukturálních fondů EU. Od roku 2006 je držitelem certifikátu CIA. Mgr. pavel Bláha V současné době působí na Úřadu práce v Českých Budějovicích jako interní auditor. Poradenské zakázky pro subjekty veřejné sféry, publikační činnost v oblasti veřejných zakázek, řízení rizik, vnitřních kontrolních systémů v různých oborech veřejné sféry. Ing. Jan Bukovský V současné době působí v kumulované funkci jako inspektor IT bezpečnosti a manažer operačních rizik v České exportní bance. V ČIIA přednáší od počátku roku 2007 (audity IT, audit pohledávek, auditní postupy, operační rizika). Doc. Ing. Jiří Dudorkin, CSc, mba Působí jako Senior Expert sekci Business Risk Services pražské pobočky Ernst & Young. Vyučoval na VŠ řízení rizik, stochastické metody a modely (např. Monte Carlo), systémové inženýrství, projektové řízení (včetně řízení projektových rizik), rozhodování a management. Mark DzirASA Přes 16 let v businessu profesního a podnikatelského růstu a psychologie úspěchu. Přednášel pro desetitisíce posluchačů. Vyučuje komunikaci, vyjednávání, osobní efektivitu a time management, vedení lidí, řeč těla. Komplexní koučing profesního rozvoje a osobního růstu. prof. Judr. Jaroslav Fenyk, Ph.D., DSc. Absolvoval Právnickou fakultu Univerzity Karlovy v Praze, působil jako právní čekatel, později vyšetřovatel a následně jako státní zástupce, resp. první náměstek nejvyšší státní zástupkyně. V současné době působí jako vysokoškolský pedagog na PF MU v Brně, Panevropské vysoké škole v Bratislavě, vykonává praxi samostatného advokáta a spolupracuje s mezinárodní advokátní kanceláří White & Case v Praze. Za rok 2010 získal ocenění Právník roku pro oblast trestního práva. Je členem mnoha odborných mezinárodních či tuzemských organizací. Je autorem celé řady monografií, odborných a vědeckých článků. Ing. petr Grešl Tvůrce semináře se aktivně podílí na outsourcingu auditu v několika organizacích, zároveň pracuje jako nezávislý konzultant v oblasti procesních analýz a zabývá se také vedením projektů v oblasti IT. Technické i controllingové vzdělání a praxe navíc umožňuje při seminářích propojit různé úhly pohledu na danou problematiku. Ing. Sylvie Heidlerová Je jednatelkou společnosti Business Continuity, která se specializuje na pořádání školení a konferencí v oblasti prevence a identifikace podvodu, risk managementu, interního auditu a BCP a dále na poradenství v oblastech cost managementu, controlingu a interním auditu. Ing. Jiří hinner, Ph.D. Vystudoval Vysokou školu báňskou Technickou univerzitu Ostrava, kde také dokončil doktorský program v oblasti IT technologií. Do roku 2002 byl zaměstnán na Úřadu služby kriminální policie a vyšetřování a Policejním prezidiu Policie ČR v různých funkcích se zaměřením na správu, provoz a rozvoj kriminalistických databází. Od roku 2002 pracuje v útvaru interního auditu ve společnosti ČEZ, a. s., kde vystřídal funkce vrchního auditora a vedoucího oddělení speciálních auditů. Ve společnosti provádí audity se zaměřením na informační technologie a bezpečnost. Má víceletou zkušenost z práce na IT projektech a IT auditech. Ing. pavla Hladká, mba, ll.m., CFE Je ředitelkou forenzního oddělení Mazars s působností v regionu střední a východní Evropy. Zaměřuje se zejména na provádění forenzního vyšetřování a forenzních auditů, zavádění preventivních opatření proti podvodnému jed

37 PŘEHLEd LEKTORŮ PŘEHLEd LEKTORŮ nání, řízení rizik podvodů, podporu při insolvenčních řízení, získávání a analýzu obchodních informací a podporu při řešení obchodních sporů. Řídila forenzní projekty v České republice, na Slovensku, v Maďarsku, Polsku, Velké Británii, na Ukrajině, v Chorvatsku, Slovinsku a Rumunsku pro klienty z výrobního sektoru, stavebnictví, zdravotnictví, dopravy, médií a dalších odvětví soukromého sektoru, ale i veřejné správy. Vystudovala ekonomii na Ekonomické univerzitě v Bratislavě a získala tituly MBA a LL.M. udělené Nottingham Trent University. Je certifikovaným vyšetřovatelem podvodů (Certified Fraud Examiner CFE) a obdržela osvědčení Certified Governance, Risk, Compliance Professional (CGRCP), Certified Internal Control Management Professional (CICMP) a Certified Sarbanes-Oxley. Ing. StanISlav Hotra Praxe ředitele odboru, kontrolora a metodika pro implementaci auditních standardů a auditu výkonnosti v NKÚ 14 let. 6 let lektor NKÚ. Teoretické a praktické aspekty auditu výkonnosti na mezinárodní konferenci VŠE Teoretické a praktické aspekty veřejných financí Ing. martina Hřebíková Vzdělání: VŠE Praxe: redaktorka Novinky.cz, redaktorka TV Prima. Ing. Jan Chmelík Pracuje v České spořitelně, a.s. v auditu oblastních poboček. Dlouho působil na MPSV v odboru interního auditu a kontroly, veřejnoprávní kontrola u organizací v působnosti MPSV, prověřování vnitřního kontrolního systému těchto organizací. V oblasti finanční kontroly pracuje 5 let, lektorskou činností se s přestávkami zabývá cca 10 let. Judr. eduard Jeleň, CIA Vysokoškolské vzdělání ukončil absolvováním dvouletého postgraduálního studia pro přípravu finančních odborníků v oblasti daňové, kontrolní a auditorské na UK PF Praha v roce Praxe v oblasti interního auditu 18 let (bankovní sektor a doprava). V současné době působí jako Korporátní manažer rizik ČD, a. s. a od roku 2012 rovněž jako holdingový manažer pro oblast řízení rizik ve Skupině ČD. Lektorskou činností se v rámci ČIIA zabývá 8 let. Od roku 2009 je držitelem certifikátu CIA. Ing. robert kačer Absolvent Ekonomické fakulty VŠB- TU Ostrava. Pracoval v managementu několika nadnárodních společností v oblasti controllingu, prodeje a interního auditu. Od roku 2006 je jednatelem společnosti DUCK Consulting, s.r.o.a zabývá se zefektivňováním procesů, nastavováním vnitřních kontrolních systémů a interním auditem ve společnostech a organizacích v ČR i zahraničí. Ing. radek Kánský, CIA České dráhy, a. s. Praxi interního auditu vykonává od roku 2000 až do současnosti jako vedoucí auditorských týmů i jako řadový interní auditor. Poskytování služeb IA v oblasti prověřování řídících a kontrolních systémů, hodnocení compliance. Interní audity procesů, systémů, provádění finančních analýz, konzultace v oblasti účetnictví a finančního hospodaření, provádění auditu v rámci holdingu (audit dceřiných společností). Mgr. StanISlav Klika Vystudoval Právnickou fakultu Masarykovy univerzity. Od roku 2011 pracuje na Ministerstvu financí na oddělení Centrální harmonizační jednotka harmonizace. V letech 2006 až 2010 zastával funkci člena zastupitelstva městské části Brno-Bystrc. I proto se v současném zaměstnání zabývá otázkami vztahu komunálního práva a zákona o finanční kontrole. Baví ho učení má více jak šestileté lektorské zkušenosti. Ing. pavel Kolman OSVČ ekonomické a finanční poradenství, poradce místopředsedy vlády,vysokoškolský učitel odborný asistent na Vysoké škole mezinárodních a veřejných vztahů 15 let lektor odborných seminářů s tématy finanční podvody, boj proti praní špinavých peněz a korupci. Ing. Jitka Komárková Vystudovala Vysokou školu ekonomickou v Praze. Pracuje v České národní bance, kde se v rámci sekce dohledu nad finančním trhem věnuje oblasti prevence legalizace výnosů z trestné činnosti a financování terorismu. Lektorskou činností se v rámci ČIIA zabývá od r gabriela Koutská stylistka Praxe: Módní časopisy (Glanc, Story, Vlasta, For Men), Módní reportérka (VIP Zprávy Televize Prima), Spolupráce s českými celebritami, předními fotografy a vizážisty. PhDr. Ing. Jiří Kruliš Vystudoval Fakultu strojního inženýrství ČVUT Praha a Filosofickou fakultu University Karlovy obor psychologie. Kromě pracovních pobytů a stáží v Anglii a Německu pracoval v letech ve VÚ bezpečnosti práce v Praze, od roku ve vlastní firmě PREP PRAHA zabývající se poradenskou a expertní činností v oblasti managementu, zejména managementu rizik a lidských zdrojů. Je autorem a spoluautorem několika knih, vysokoškolských učebnic a řady odborných článků. Vladimír Krůta, dipl. Mgmt Působí jako poradce a lektor v rámci vlastní firmy KRU- TOL Consulting Současné hlavní aktivity: lektorská činnost, semináře v oblastech: řízení procesů se zaměřením na IT služby, interní směrnice, správa procesů a metodologie a také konzultace v managementu, podnikovém řízení, obchodním či organizačním plánování a řízení rozvoje organizace. Absolvoval certifikace např. ITIL v2, ITIL v3, ISO Transition Auditor, ISO (Enviromental Management System) Internal Auditor, Prince 2. Ing. Josef Kutáč Vysoká škola báňská Technická univerzita Ostrava, fakulta FMMI, katedra Ekonomika a management v metalurgii, učitel Ekonomika podniku, počítačová podpora podniku Dlouholetá lektorská, pedagogická a konzultační praxe oblast Řízení podniku, Řízení procesů, Projektové řízení, Výrobní řízení, Řízení stavebních zakázek a Řízení investic. Praktické znalosti ekonomického, finančního a výrobního řízení malých, středních a velkých společností. Ing. Ján lalka, CFE Ján Lalka, Managing Director a zakladateľ Surveilligence, má 12 rokov skúseností s riadením finančných rizík, podnikovými financiami a vyšetrovaním podvodov. Pracoval pre medzinárodnú banku na riadení trhových rizík, pre privátnu skupinu rizikového kapitálu a podieľal sa na reštrukturalizácii strojárskej spoločnosti. Pred založením Surveilligence pôsobil v poradenskej spoločnosti Deloitte. V rámci svojej praxe sa podieľal sa na mnohých projektoch vyšetrovanie podvodov v Českej republike a Slovensku, Nemecku, Bulharsku, Kosove, Čiernej Hore alebo na Ukrajine. Ján Lalka vyštudoval Žilinskú univerzitu a získal diplom z dvojročného postgraduálneho štúdia na Academia Istropolitana Nova v Bratislave. Je členom Českého institutu interních auditorů a Asociácie certifikovaných vyšetrovateľov podvodov (Association of Certified Fraud Examiners). Jeho profesijné skúsenosti zahŕňajú napríklad: Participácia na mnohých forenzných projektoch vyšetrovanie podvodov v globálnych a lokálnych spoločnostiach a významných organizáciách štátnej správy ako forenzný audítor a zodpovedný partner za vyšetrovanie. Projekty zahŕňali napríklad komplexné vyšetrovanie podozrení z podvodov, previerky systému proti podvodom, preverovanie korupcie zamestnancov, dátové analýzy, zber a vyhodnocovanie informácií o subjektoch a preverovanie konfliktu záujmov. Prednášanie na mnohých konferenciách a seminároch usporiadaných rešpektovanými inštitúciami na témy týkajúce sa odhaľovania a vyšetrovania podvodov (napr. Association of Certified Fraud Examiners, Vzdelávacom inštitúte národnej banky Slovenska, ASIS, v Českom inštitúte interných audítorov, alebo na Ekonomickej univerzite Bratislava). Publikácie odborných článkov v médiách. Roman lindauer dipl. Mgmt Studoval na VŠE a britské Open University Business School. Od roku 2003 zabývá oblastí řízení rizik pomocí interních kontrol podle metodologie SOX404. Během své profesionální praxe několikrát implemenoval komplexní systémy interních kontrol v místních pobočkách zahraničních společností a vedl testovací a certifikační projekty spojené se SOX404/ COSO. V současné době se zabývá nezávislou poradenskou a lektorskou činností. Tomáš Líbal Účetní a ekonomický poradce s mnohaletou praxí v této oblasti, s bohatými lektorskými zkušenostmi. Je lektorem v certifikačním systému Svazu účetních I. stupeň Účetnictví. Lektorskou činností se zabývá od roku Ing. milan mareš Vystudoval Vysokou školu ekonomickou v Praze, obor podniková ekonomika a management. Od roku 1993 působil ve finančních institucích jako finanční controller a posléze jako SAP R/3 specialista. Od roku 2000 provozoval praxi účetního poradce, od roku 2005 je daňový poradce, od roku 2007 asistent auditora. V současné době působí jako partner daňového oddělení ve společnosti Schaffer & Partner s.r.o. Lektorské činnosti pro nejrůznější vzdělávací instituce se věnuje od roku Ing. hana Ondrušková Lektorka softskills (komunikace, time management, obchodní a prezentační dovednosti) šest let trénuje obchodní partnery ve vlastním businessu. Mgr. František Orság, CIA Pracuje jako vedoucí odboru interního auditu a kontroly v České průmyslové zdravotní pojišťovně. Původním povoláním matematik, v minulém období pracoval také jako auditor nebo vedoucí útvarů auditu nebo kontroly v OKD, a.s., ČS, a.s., Bance Moravia,.na Nejvyšším kontrolním úřadu a Ministerstvu státní kontroly a na Ministerstvu financí. Blažena Petrlíková Absolventka DPS PFUK, s pedagogickou praxí ve středním odborném školství, má dlouholetou praxi v účetních pozicích zejména v nevládních nevýdělečných organizacích (NNO), držitelka osvědčení Lektor Ministerstva financí, metodik odboru účetnictví odd. nevýdělečných organizací (OSS, ÚSC, PO, a NNO), kontrolor centrální harmonizační jednotky pro finanční kontrolu na Ministerstvu financí nyní již ve výslužbě. V současnosti působí jako účetní poradce OSVČ se specializací na PO a NNO. Publikuje v odporných časopisech se zaměřením na účetnictví a veřejnou správu a podílí se na lektorské činnosti pro třetí sektor

38 PŘEHLEd LEKTORŮ PŘEHLEd LEKTORŮ Ing. Alena Plachá Se ve forenzním oddělení Mazars zaměřuje zejména na prevenci, odhalování a vyšetřování podvodných jednání, prověrky rizik podvodu a asistenci při řešení sporů, a to v regionu střední a východní Evropy. Kromě forenzního vyšetřování má více než tří letou zkušenost s vyšetřováním hospodářských trestných činů v rámci Služby kriminální policie a vyšetřování se specializací na daňové trestné činy, podvody a zpronevěry. Vystudovala ekonomii na České zemědělské univerzitě v Praze. Ing. danuše Prokůpková Auditor osvč. KAČR 0712 člen Výboru pro sektor veřejných financí. Dlouholetá lektorská a publikační činnost na téma finanční řízení, účetnictví a audit. Ing. petr Ptáček Ministerstvo pro místní rozvoj ČR, oddělení finančního řízení programů EU, zabývající se problematikou veřejné podpory v rámci strukturálních fondů EU od roku Resortně spolupracující s odborem veřejné podpory Úřadu pro ochranu hospodářské soutěže. Výkonem a metodikou interních auditů se zabýval od roku Ing. miroslava Pýchová Kontrolorka a metodička s dlouholetou praxí při výkonu kontroly u státních orgánů, územních samosprávných celků a příjemců dotaci. Ing. petr Sikora Absolventem Vysoké školy ekonomické v Praze (obor finance a úvěr). Od roku 1991 se zabývám kontrolní činností, nejprve daňovou kontrolou a nyní již více než osm let veřejnosprávní kontrolou. Jsem zaměstnán na pozici vedoucího oddělení kontroly Magistrátu města Havířova. Ing. rodan Svoboda, CIA Eurodan, s. r. o., konzultant, školitel a poskytovatel služeb v oblasti analýzy a hodnocení rizik, nastavení a hodnocení compliance, budování řídicích a kontrolních systémů a jejich prověřování interním auditem, externí hodnotitel kvality IA. Lektorskou činností se zabývá od roku projekty přeměn společností a koncernové právo. Advokátní praxi vykonává od roku Rodnou řečí Jana Šafránka je čeština, problémem pro něho není diskutovat o smlouvách a vést obchodní jednání v němčině. Partnerem advokátní kanceláře BNT je od roku Ing. radek ščotka Pracuje ve společnosti Argeus, s.r.o, která poskytuje formou outsourcingu interní audit, řízení rizik, projektové řízení a školící aktivity. Dlouholetá praxe v bankovním sektoru, specialista na problematiku cenných papírů. Manažerské zkušenosti z auditních firem. Věnuje se projektům konzultačních služeb, nastavení compliance ve finanční i korporátní sféře. Vedl implementaci systémů a metodik řízení rizik, interních auditů prostřednictvím sofistikovaných SW platforem u českých a nadnárodních společností. Ing. milan Šmíd Vystudoval Ekonomicko-správní fakultu Masarykovy univerzity v Brně se zaměřením na finance. Tomuto oboru se věnoval v soukromé sféře nejdříve v České republice a posléze v Lucemburku. Od roku 2009 nastoupil do Evropského účetního dvora v Lucemburku jako auditor v divizi stukturálních politik (FS a EFRR). V této pozici působí doposud. Ing. Jan Šmolík Absolvent ČVUT Fakulty strojní v Praze na katedře Techniky životního prostředí. Ve Skupině ČEZ od roku 2002 v současné době na pozici Senior auditor, kde se zabývá audity procesů, zejména v oblastech ICT. Dále se zaměřuje na rozvoj energetiky v rámci doktorského studia. Ing. Jan ŠpAČek, CIA Konzultant v oblasti řízení rizik a interního auditu. Převážná část, více než pětadvacetileté, profesní praxe je spojena s problematikou systémů řízení a kontroly, řízení rizik a interním auditem. Lektor ČIIA od roku cem ředitele Finančního analytického útvaru MF a vedoucím jeho Mezinárodního a právního oddělení. Vedle rozsáhlé přednáškové a konzultační činnosti se na šíření právního vědomí v uvedených oblastech podílí také publikační činností v odborných časopisech, je také autorem komentáře k původnímu zákonu proti praní peněz a spoluautorem komentáře k zákonu č. 253/2008 Sb. Ing. ladislav Tyll, Ph.D. Vysoká škola ekonomická v Praze. Specializace: Outsourcing, mezinárodní podnikání, fúze, akvizice, společné podniky, hodnocení podnikatelských záměrů pozice: Odborný asistent na katedře Podnikové ekonomiky. Doc. phdr. Ing. Jan Urban, CSc. Již více než deset let se věnuje podnikovému poradenství v oblasti řízení, organizace a rozvoje lidských zdrojů, je ředitelem poradenské společnosti Consilium Group, Management Consultants, s.r.o. Současně působí jako učitel na Karlově Universitě a lektor pro podnikovou sféru. Je autorem řady časopiseckých i několika knižních publikací zabývajících se řízením a vedením lidí, například Řízení lidí v organizaci, Byznys je o lidech, Tvorba a rozvoj organizačních systémů, Jak zvládnout deset nejobtížnějších situací manažera. Ing. dušan Vítek Absolvent Stavební fakulty ČVUT. Od roku 1997 se zabývá evropskými dotačními programy nejprve jejich řízením v Centru pro regionální rozvoj ČR (Phare CBC, Interreg III, Cíl 3) a poté kontrolou a auditem strukturálních fondů EU na NKÚ a MPSV. Jako externí lektor pracuje pro různé konzultantské společnosti, krom ČR přednášel také v Srbsku. Ing. martin Vlček Vystudoval Ekonomickou fakultu Vysoké školy báňské Technické univerzity v Ostravě, obor Eurospráva. V roce 2001 nastoupil na Krajský úřad Moravskoslezského kraje na pozici kontrolora se zaměřením na oblast vnitřních kontrolních systémů příspěvkových organizací. Od roku 2007 se věnuje zajišťování a ověřování funkčnosti kontrolních systémů v oblasti poskytování dotací z rozpočtu kraje a z fondů EU. Mgr. martin Vojtek, Ph.D. Lektor je inspektor pro dohled nad finančním trhem v ČNB a specializuje se na řízení úvěrových rizik. Je také členem týmu zabývajícího se validací pokročilých metod řízení úvěrových rizik v bankách (IRB). Ing. lukáš wagenknecht Pracuje na pozici Managera v oddělení řízení podnikových rizik. Má více než 8 let zkušeností v oblasti auditů, interního auditu prováděného na základě zákona č. 320/2001 Sb., procesního řízení a nástrojů kvality v soukromé sféře i ve veřejném sektoru. Lukáš se v současnosti věnuje projektům v oblasti strukturálních fondů, interního auditu a posuzování efektivnosti interních kontrolních systémů. rndr. Jiří Weinberger TIMING Praha, vystudoval obor Matematická statistika na Matematicko-fyzikální fakultě UK. Specializuje se na simulace a optimalizace složitých systémů, řízení projektů a jejich rizik, simulační modelování a optimalizace cash-flow portfolia projektů, prezentační a komunikační dovednosti, věnuje se i publikační činnosti. Mgr. Jan šafránek Aadvokát, partner advokátní kanceláře BNT pravda & partner, s.r.o. Jan Šafránek je absolventem Právnické fakulty Univerzity Karlovy v Praze. Již během studia pracoval v jedné mezinárodní advokátní kanceláři, kde po ukončení studií působil jako advokátní koncipient se specializací na problematiku práva obchodních společností. Od roku 2005 se vedle práva obchodních společností specializuje na komplexní Ing. blanka ŠteFAnková Interní auditor Krajského úřadu Moravskoslezského kraje. Ve veřejné správě pracuje od roku 1992 především ve finanční oblasti na různých úrovních řízení. Absolvent Vysoké školy báňské, Hornicko geologické fakulty. Mgr. Jiří Tvrdý Je absolventem Policejní akademie České republiky. Na Finanční analytický útvar Ministerstva financí přešel v roce 2002 z funkce vyšetřovatele hospodářské kriminality Úřadu vyšetřování pro Českou republiku. Od počátku se zabýval zejména legislativní činností v oblasti opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti, financování terorismu a uplatňování mezinárodních sankcí. V současné době je zástup

39 certifikace certifikace CertIFIkAČní program CIA Titul The Certified Internal Auditor (CIA ) je jedinou globálně akceptovanou certifikací interních auditorů a zůstává standardem, kterým držitelé demonstrují svou kompetenci a profesionalitu na poli interního auditu. Kandidáti opouštějí program obohaceni o vzdělání, zkušenost, informace a podnikatelské nástroje, které mohou okamžitě uplatnit v jakémkoli podnikatelském prostředí nebo společnosti. Zkouška CIA se skládá ze čtyř částí: I. část Úloha interního auditu při řízení a správě společnosti, řízení rizik a kontrole II. část Realizace interního auditu III. část Analýza podnikání a informační technologie IV. část Dovednosti řízení podniku Počet testovacích otázek Část počet otázek doba testu Poplatky jedna část 90 otázek 2 hod a 25 min Všechny stanovené poplatky je nutno zaplatit při registraci na všechny, případně jen na některou část zkoušky. Registrační poplatek se hradí jen při první registraci na zkoušku. Počet testovacích otázek zkouška Počet otázek Doba testu jedna zkouška 125 otázek 3 hod a 15 min Poplatky Člen nečlen Registrační poplatek (s DPH 1 200) (s DPH 1 800) CGAP, CCSA, CFSA (s DPH 6 000) (s DPH 7 200) Termíny A místo konání Zkoušky CIA i speciální zkoušky jsou vykonávány v celosvětové síti testovacích center Pearson VUE, v České republice tuto síť spravuje firma Gopas, a. s. Termín vykonání zkoušky si volí sám kandidát. Bližší informace naleznete v Příručce pro kandidáty. INFORNAce podá Magda Barnatová, kancelář ČIIA, tel , linka 28 barnatova@interniaudit.cz člen nečlen Registrační poplatek: (s DPH ) (s DPH ) Poplatky za části zkoušky Část I (s DPH 3 600) (s DPH 5 400) Část II (s DPH 3 600) (s DPH 5 400) Část III (s DPH 3 600) (s DPH 5 400) Část IV (s DPH 3 600) (s DPH 5 400) Speciální zkoušky Český institut interních auditorů nabízí možnost vykonání i těchto speciálních zkoušek: Titul The Certified Government Auditing Professional (CGAP ) byl navržen speciálně pro auditory, kteří pracují na různých úrovních ve veřejném sektoru federální/národní, státní/ krajská, místní, kvazi-vládní. Navíc je skvělým profesním doporučením, které Vás připravuje a kvalifikuje pro všechny výzvy, kterým v této náročné oblasti čelíte. Titul The Certification in Control Self-Assessment (CCSA ) je respektovanou certifikací pro ty, kteří se věnují CSA. Je měřítkem kandidátových znalostí CSA fundamentů, procesů a příbuzných témat jako je riziko, kontrolní mechanismy a podnikatelské cíle. Je standardem, kterým držitelé demonstrují svou kompetenci a profesionalitu na tomto poli. Titul The Certified Financial Services Auditor (CFSA ) CFSA hodnotí znalosti a dovednosti kandidáta v oblasti principů a praxe auditu v bankovním a pojišťovnickém průmyslu a v oblasti finančních služeb a cenných papírů. Kandidáti si mohou pro zkoušku vybrat kteroukoli z těchto oblastí, bez ohledu na své současné zaměstnání. Titul CFSA je respektovanou certifikací pro ty, kteří se věnují finančním službám. certifikace 72 73

40 certifikace certifikace PŘÍPRAvný kurz ke zkouškám CIA CÍL SemInáře Praktickým procvičením vzorových otázek přeložených do češtiny připravit kandidáty CIA na složení jednotlivých částí zkoušky. Na jednu část zkoušky jsou vyhrazeny dva dny, ve kterých se procvičí celkem 100 vzorových otázek a zkušení lektoři seznámí účastníky se správnými odpověďmi. TERMÍNY září 2012 I. část Úloha IA ve správě a řízení společnosti, v řízení rizik a v řídících a kontrolních mechanismech září 2012 II. část Realizace interního auditu října 2012 III. část Analýza podnikatelského procesu října 2012 IV. část Dovednosti řízení podniku Kontinuální profesní rozvoj (cpe) pro držitele certifikátu CIA A Speciálních zkoušek Kontinuální profesní rozvoj cpe představuje povinný systém soustavného vývoje, podpory a zdokonalování odborných znalostí a dovedností, které jsou nezbytným předpokladem pro úspěšný výkon odborné profese. Držitelé CIA, CGAP, CCSA a CFSA mají povinnost každé dva roky podávat Hlášení o splnění podmínek CPE v požadovaném rozsahu. Cíle, povinnosti, formy a organizační zabezpečení držitelů certifikátu vymezuje Směrnice o zabezpečení systému Kontinuálního profesního rozvoje CPE. Všechny semináře uvedené v Katalogu ČIIA splňují podmínky CPE. Podrobnější informace naleznete na nebo v kanceláři ČIIA CENA člen nečlen (s DPH 9 120) /1 část (s DPH ) /1 část Cena se vztahuje pro každou část samostatně a zahrnuje výklad lektora, brožurku se vzorovými otázkami, včetně odpovědí a drobné občerstvení. Informace podá Magda Barnatová, kancelář ČIIA, tel , linka 28 barnatova@interniaudit.cz PUBLIKAce ČIIA Kurz bude zrealizován pouze za příslušného počtu přihlášených účastníků SemInáře NA klíč, FIremní vzdělávání Český institut interních auditorů, o. s. je připraven realizovat semináře na klíč dle přání zákazníka. Ve spolupráci s Vámi připravíme seminář/školení/trénink dle Vašich potřeb a požadavků s ohledem na konkrétní specifické prostředí Vaší organizace, a to v oblastech interní audit, kontrola, systémy řízení jakosti, komunikační a prezentační tréninky a jiné. Semináře na klíč jsme již realizovali např. u společností: Česká pošta, Nejvyšší kontrolní úřad, České dráhy, Eurotel, Oborová zdravotní pojišťovna, Magistrát města Ostravy, Plzeňský prazdroj, Ministerstvo financí ČR, Národná banka Slovensko Ministerstvo pro místní rozvoj, Dům zahraničních služeb a další. Kontakt: Jana Šindelářová tel.: , l. 27, sindelarova@interniaudit.cz 74 75

41 ČLENSTVÍ V ČIIA PUBLIKACE STAňte SE Členem ČIIA Výhody Základního členského příspěvku (kč za kalendářní rok) Členství v čiia vám přinese komplexní informace o nových trendech v interním auditu prostřednictvím pravidelných ových novinek, časopisu a webu. Budete si moci vybrat z řady odborných publikací, z nichž většina je všem členům v rámci členství poskytována zdarma. Zajišťujeme vám odborný překlad do češtiny aktuálního znění Mezinárodních standardů pro profesní praxi interního auditu a Doporučení pro praxi, které jsou součástí Mezinárodního rámce profesní praxe interního auditu. Tuto publikaci poskytujeme všem členům zdarma. Dále umožňujeme svým členům účastnit se celosvětového připomínkového řízení a ovlivňovat tak podobu Standardů. Budete mít možnost účastnit se klubových večerů, fór, kulatých stolů a konferencí, kde jsou prezentovány nejzajímavější trendy v interním auditu. Poskytneme vám slevy na pořádané kurzy, konference a certifikaci. Bezplatně obdržíte odbornou členskou literaturu, čtyřikrát ročně časopis Interní auditor a dvakrát ročně Katalog vzdělávacích akcí. Získáte přístupové jméno a heslo k přihlášení se do členské sekce webových stránek a rovněž Zde budete mít možnost čerpat další informace a stahovat potřebné dokumenty zcela zdarma. Umožníme vám zdarma přístup do naší knihovny. Můžete aktivně spolupracovat v jednotlivých odborných výborech a pracovních komisích. Můžete předávat své zkušenosti, prezentovat své názory a odborné znalosti. S členstvím v ČIIA je spojeno i právo s účastí na Sněmu, vyjadřovat se ke všem projednávaným věcem a uplatnit své hlasovací právo a také možnost být zvolen do orgánu institutu. Jsme vám k dispozici 5 dní v týdnu pro vaše případné dotazy. Kancelář i Rada ČIIA zprostředkovává informace i odpovědi na dotazy členů. Networking na akcích ČIIA patří k nejcennějším výhodám členství. Výhody členského příspěvku benefit (kč za kalendářní rok) Standardní výhody v rámci Základního členského příspěvku Prodej odborných publikací nabízených ČIIA se slevou 10 % Účast na jednom jednodenním semináři (max. v hodnotě Kč 5 000) Sleva na konferenci ve výši 15 % z konferenčního poplatku (pro člena ČIIA) Co ČIIA nabízí? Nabízíme širokou škálu jedno i více denních seminářů, kurzů a vzdělávacích akcí zaměřených na otázky zřizování a působení útvarů auditu a zvyšování odborné úrovně auditorů. Máte možnost složení zkoušky k získání mezinárodně uznávaného titulu CIA (Certified Internal Auditor), který je známkou odborné kvalifikace pro oblast zásad a praktického uplatnění interního auditu a slouží v současné době jako nejvýznamnější mezinárodní uznání pro interní auditory. Zprostředkujeme konzultace jako profesionální pomoc v jednotlivých oblastech auditu. Zveřejněním profesního inzerátu můžeme pomoci nalézt nové zaměstnání. Přihláška Členem ČIIA může být fyzická i právnická osoba (individuální členství a skupinové členství). Při podání přihlášky od 1. července je výše členského příspěvku na daný rok snížena o 50 %. Výhodou skupinového členství je sleva 40 % ze Základního členského příspěvku nebo 24 % z členského příspěvku BENEFIT pro pátého až devátého zástupce. Od desátého zástupce je sleva 60 % ze Základního členského příspěvku nebo 36 % z členského příspěvku BENEFIT. Přijímání nových členů se uskutečňuje na základě písemné žádosti přihlášky; členské příspěvky jsou placeny dle platného příspěvkového řádu. Online přihlášku naleznete na nebo si tamtéž stáhněte její tiskopis. Publikace A on-line obchod ČIIA pro Vás již několik let připravuje v rámci své nakladatelské činnosti překlady a autorská vydání stěžejních publikací v oblasti interního auditu, určených pro prohlubování profesní praxe interního auditu, jakož i pro prohlubování povědomí o něm. Mezi současnou nabídkou naleznete jak stěžejní tituly praxe (např. Mezinárodní rámec profesní praxe interního auditu Aktualizace 2011), tak tituly specializované (např. Průvodce veřejnými rozpočty). Nabídka je rozšířena i o tematické publikace jiných vydavatelů (např. Jak vítězit nad riziky). Publikace je možno zakoupit osobně v kanceláři ČIIA nebo lze využít on-line zásilkového obchodu na záložka Publikace. Doufáme, že Vás naše nabídka vybraných publikací zaujme i tentokrát! Uvedené ceny jsou včetně DPH. Mezinárodní rámec profesní praxe interního auditu Standardy 550 kč Překlad Český institut interních auditorů 2011, dvojjazyčné vydání Publikace zahrnuje nejdůležitější dokumenty vydané Mezinárodním institutem interních auditorů (The IIA, Inc.) jako jednotné principy a postupy auditorské praxe. Zahrnuje definici interního auditu, Etický kodex, Mezinárodní standardy pro profesní praxi interního auditu, Výklad pojmů. Dále je vše také k dispozici na přiloženém CD včetně Doporučení pro praxi, Praktických pomůcek a Stanovisek. Praktické pomůcky a stanoviska jsou pouze v anglickém jazyce. Toto vydání je nové a aktualizované. Mapa k mezinárodnímu rámci profesní praxe interního auditu, aktualizace kč Český institut interních auditorů 2011 Přehledná mapa Mezinárodních standardů pro profesní praxi interního auditora a Doporučení pro praxi. NOVINKA Průvodce veřejnými rozpočty Blanka Štefanková, Český institut interních auditorů kč Publikace Průvodce veřejnými rozpočty, vznikla jako součást iniciativy Komise pro systémy manažerské odpovědnosti Sekce veřejné správy Českého institutu interních auditorů. Tato komise vyvinula 8 základních znalostních komponent, které poskytnou komplexní pohled na hlavní principy moderní správy a řízení orgánů a organizací veřejného sektoru a poslouží jako průvodce politickým zástupcům v orgánech veřejné moci a správy, úředníkům státní správy a územní samosprávy a zaměstnancům ostatních veřejných institucí a zařízení, kteří mají profesionální zájem o tuto oblast. Cílem je vytvořit publikace jednotlivých zaměření, které napomůžou jejích adresátům k získání rychlé orientace v problematice

42 PUBLIKACE Interní audit A podvod Překlad ČIIA kč Tato publikace je jedna z Praktických pomůcek tedy součást Mezinárodního rámce profesní praxe interního auditu. Je přeložena do českého jazyka a vydána ČIIA v březnu Hlavnímy tématy této publikace jsou Povědomí o podvodu, Typické role/odpovědnosti za předcházení/odhalování podvodů, Odpovědnosti interního auditu během auditní zakázky, Hodnocení rizika podvodu, Předcházení podvodům a jejich odhalování, Vyšetřování podvodů a Vytváření názoru na interní řídicí a kontrolní mechanismy spojené s podvodem. Kontrola ve veřejné správě Juraj Nemec, František Ochrana, Jan Pavel, Vladimír Šagát 228 kč Publikace se zabývá klíčovými problémy kontroly ve veřejné správě. Pojímá kontrolu ve veřejné správě jako součást řízení ve veřejné správě. Publikace svými závěry podává řadu námětů pro reformu státní správy a samosprávy v oblasti kontrolní činnosti. Rozpracovává nové teoretické a praktické postupy, jak realizovat a reformovat kontrolní činnost ve veřejné správě. Kniha je určena odborníkům zabývajícím se problémy kontroly veřejné správy v České republice a ve Slovenské republice, a to zejména pracovníkům z praxe státní správy a samosprávy. Kniha je určena i vysokoškolským studentům ekonomických a ekonomicko-správních fakult, kde je přednášena problematika kontroly ve veřejné správě, jakož i všem dalším zájemcům zabývajícím se reformou veřejné správy. NOVINKA Rizika v komerční praxi František Janatka a kolektiv 394 kč Autoři zvolili jako hlavní cíl a zaměření publikace upozorňovat podnikatelskou veřejnost na rizikové faktory a doporučit taková opatření, která by v praxi snížila rizika na přijatelné minimum. Přitom platí, že pokud podnikatel není ochoten podstoupit přiměřená rizika anebo se jim přímo vyhýbá, nevede to obvykle k lepším hospodářským výsledkům, ale k nevyužívání příležitostí. Publikace je rozdělena do 10 kapitol a logicky vychází z toho, jak mohou jednotlivé typy rizik způsobit hospodářské škody a jak lze rizikům a škodám předcházet. Pro praktické použití jsou na závěr každé kapitoly shrnuta doporučení pro praxi. NOVINKA Jak vítězit nad riziky Jiří Kruliš 795 kč Kniha Jak vítězit nad riziky aktivní management rizik nástroj úspěšných firem přehledně mapuje všechny procesy a faktory, které v podnicích rozhodují o spolehlivosti, bezpečnosti, výkonnosti a efektivnosti procesů, a tím pádem o úspěšnosti podniků, a ukazuje, jak je ovládat. Příručka je určena specialistům v oblastech zvládání podnikatelských, bezpečnostních a zdravotních rizik, personalistiky, managementu kvality, krizového managementu a controllingu, manažerům na všech pozicích, pojišťovnám, makléřům, poradenským firmám, studentům a pedagogům v oblasti managementu i jednotlivých rizik. Nabídka pronájmu místností ČIIA Nájem: den 1 hodina učebna 30 míst (s dph 4 800) 650 (s dph 780) Dle požadavků je dále možno využít: dataprojektor (s DPH 1 200) 200 (s DPH 240) notebook 300 (s DPH 360) 50 (s DPH 60) flip-chart v ceně nájmu blok do flip-chartu á 200 (s DPH 240) plátno v ceně nájmu kuchyňka 400 (s DPH 480) 60 (s DPH 72) Nájem: den 1 hodina učebna 20 míst (s dph 4 200) 450 (s dph 540) Dle požadavků je dále možno využít: dataprojektor (s DPH 1 200) 200 (s DPH 240) notebook 300 (s DPH 360) 50 (s DPH 60) flip-chart v ceně nájmu blok do flip-chartu á 200 (s DPH 240) plátno v ceně nájmu kuchyňka 400 (s DPH 480) 60 (s DPH 72) Nájem: den 1 hodina UČebnA 12 míst (s dph 3 000) 300 (s dph 360) Dle požadavků je dále možno využít: dataprojektor (s DPH 1 200) 200 (s DPH 240) notebook 300 (s DPH 360) 50 (s DPH 60) flip-chart v ceně nájmu blok do flip-chartu á 200 (s DPH 240) plátno v ceně nájmu kuchyňka 400 (s DPH 480) 60 (s DPH 72) Slevy z nájemného: 1. při dlouhodobém pronájmu (uzavřená smlouva) individuálně, 2. smluvní ceny pro partnery ČIIA. CENÍK JE PLATNÝ PRO ROK CENÍK PLATÍ OD

43 Český institut interních auditorů, o. s. Karlovo náměstí 3, Praha 2