Storno poplatky. Slevy

Transkript

1

2 Smluvní podmínky Přihláška je určena jen pro jednu akci. Přihlášku je možné posílat on-line (přes WWW stránky ČIIA), em na adresu kanceláře institutu nebo v listinné podobě na adresu institutu. Údaje v přihlášce musí být úplné a musí obsahovat údaje k vystavení daňového dokladu. ČIIA potvrzuje přijetí přihlášky pouze na vyžádání a pouze elektronickou poštou. Pozvánku na seminář nezasíláme. Účastník obdrží písemné vyrozumění pouze v případě změn, zrušení semináře, nebo pokud bude kapacita učebny již naplněna účastníky, kteří doručili přihlášku dříve. V ceně semináře jsou zahrnuty studijní materiály a drobné občerstvení, které je účastníkům poskytnuto během dne. Obědy a ubytování nezajišťujeme. Výukové aktivity a semináře uvedené v katalogu odpovídají požadavkům CPE. Pro případ prodlení s úhradou objednaných služeb je ČIIA, oprávněn účtovat sankční úrok z prodlení ve výši 0,05 % z dlužné částky denně. Za den splnění závazku je považován den, ve kterém je dlužná částka připsána na účet ČIIA. Přihlášku je nutno doručit nejpozději 5 dní před zahájením akce. Veškeré změny a případná storno objednávek jsou přijímány pouze písemně nebo em (s žádostí o potvrzení) na níže uvedené adresy. Zrušení semináře oznamujeme písemně cca 4 dny před konáním akce. ČIIA, si vyhrazuje právo vzdělávací akce zrušit. ČIIA, si vyhrazuje právo změnit smluvní podmínky v případě specifických podmínek kurzů. Tyto změny budou vždy uvedeny u nabídky konkrétního vzdělávací akce.

3 Vážené dámy, vážení pánové, v této době, asi více než kdy jindy, cítíme, že certifikace pro interní auditory je velmi žádaným zbožím. A není se čemu divit, neboť vlastnit certifikát, doklad o získané odbornosti je na trhu práce silnou konkurenční výhodou. Z tohoto pohledu velmi pozitivně vnímám, že se podařilo nabídnout, ve spolupráci s Mezinárodním institutem interních auditorů, od ledna 2014 realizaci zkoušky Certifikovaný interní auditor (CIA) v českém jazyce. Abych vše doplnil, tak se jedná o nový model certifikace CIA v podobě tří částí, které bylo možno doposud skládat jen v anglickém jazyce. V ČIIA na toto reagujeme tím, že nabízíme přípravné kurzy na certifikaci CIA v novém kabátě a nově také s možností přípravy v angličtině. Rok 2013 byl premiérou pro certifikaci CRMA (The Certification in Risk Management Assurance) a již v ČR máme také několik úspěšných držitelů. Velmi mě těší zájem o Akademii risk managementu, která vznikla v souvislosti s certifikací CRMA, a která byla velmi pozitivně vnímána. Na rok 2014 připravujeme její opakování. Když jsem u certifikací, tak v neposlední řadě bych rád zmínil, že Systém certifikace a uznávání odbornosti interních auditorů ve veřejné správě je také velmi úspěšný a celkem ke konci roku máme přes 200 certifikovaných interních auditorů z veřejné správy. A co si přát do nového roku? Přejme si, ať interní auditoři mají stále touhu se certifikovat a ať je jim to umožňováno. Příjemný konec roku 2013 a úspěšný rok 2014 Vám za kancelář ČIIA přeje Ing. Daniel Häusler Ředitel kanceláře ČIIA Storno poplatky Lhůta pro výpočet storno poplatků se začíná počítat dnem předcházejícím dni konání akce, den doručení se započítává do lhůty. Pro výpočet lhůt se použijí pracovní dny. Za den doručení storno oznámení se považuje den převzetí elektronické zprávy (potvrzení o přečtení) nebo den převzetí listinné podoby storno oznámení. 0 % nejpozději 5 pracovních dnů před zahájením akce; 50 % 4 3 pracovní dny před zahájením akce 70 % 2 1 pracovní dny před zahájením akce 100 % méně než 1 den před zahájením akce platby Platba se provádí na základě faktury, která bude zaslána po skončení semináře. Splatnost faktur je 14 dní od data vystavení. Doručena přihláška je závazná. Odesláním přihlášky vyjadřuje účastník souhlas s uvedenými smluvními podmínkami a organizačními pokyny. Slevy ČIIA, poskytuje tyto slevy na semináře: při účasti jednotlivce na 5 seminářích v jednom kalendářním roce poskytujeme na pátý seminář 50% slevu, při účasti více účastníků z jedné organizace na jedné krátkodobé vzdělávací akci je poskytována sleva: od 3 účastníků včetně sleva 5 %, od 5 účastníků včetně sleva 15 %, od 10 účastníků včetně sleva 20 % 1

4 obsah Smluvní podmínky 2. strana obálky Editorial 1 Použité zkratky 2 Kalendárium + členění dle oblastí 3 12 Jednotlivé kurzy ARM akademie risk managementu Certifikační program CIA Odborná certifikace interních auditorů ve veřejné správě 83 Přehled kurzů pro veřejnou správu dle úrovně 84 Základní kurz 84 Atestační kurzy Fórum 89 Přehled lektorů Staňte se členem 97 Členský příspěvek BENEFIT 98 Nakladatelství ČIIA, prodej publikací Pronájem prostor 103 Organizační pokyny 104 POUŽITÉ ZkrAtky 2

5 kalendárium 1. pololetí 2014 kód datum název semináře lektor strana Leden _1 po Uplatňování DPH od roku 2014 Olga Holubová _1 út Veřejnosprávní kontrola podle nového zákona od r Ing. Pýchová _1 st-čt Interní audit informační bezpečnosti organizace D. Horad, Ing. Ščotka 14 Únor _2 po Tři základní pilíře interního auditu + přidaná hodnota L. Jiráňová _2 út Měkké dovednosti neverbální komunikace, chyby v komunikaci Ing. Ondrušková _2 st Strategické řízení firmy Ing. Tyll _2 st-čt Začínáme s auditem IT Ing. Barva, Ing. Grešl _2 út Příprava a provedení sebehodnocení souladu se Standardy IA Ing. Svoboda _2 st Projektové řízení PhDr. Vajner _2 čt Audity projektového řízení Ing. Hinner _2 po-út Full Risk Management Ing. Ščotka _2 út Vzorkování pro kontrolní a auditní účely Ing. Kačer _2 st Integrované řízení rizik od A do Z Doc. Dudorkin _2 čt Jak já ten audit udělám?! Mgr. Barnat _2 pá Praktické zkušenosti s implementací kontrolního prostředí po akvizici podniku R. Lindauer, Dipl. Mgmt _2 po-pá Účetnictví pro začátečníky Ing. Stehlíková _2 po Je SW podpora pro provádění/monitoring auditů přínosná? Ing. Šmolík _2 út-st Osm lekcí ze základů interního auditu Ing. Báčová, Ing. Svoboda _2 pá Řízení lidských zdrojů jak v organizacích hledat a odstraňovat příčiny provozních nedostatků a problémů Ing. Kruliš 22 Březen _3 po Prevence legalizace výnosů z trestné činnosti a financování terorismu Ing. Komárková _3 út Audit přístupových práv a zabezpečení stanic a mobilních zařízení Ing. Bukovský _3 út Co by auditor měl znát o nastavení řídícího a kontrolního systému v organizaci před jeho hodnocením Ing. Svoboda _3 st Personální a organizační audit Doc. Urban _3 čt Předpisy a doklady k finanční kontrole a internímu auditu v roce 2014 Ing. Pýchová _3 čt Role IA v procesu schvalování účetní závěrky Ing. Prokůpková _3 pá Audit hospodaření s hotovostí a ceninami B. Petrlíková _3 pá Aplikace zákona o kontrole od roku 2014 Ing. Kostruhová _3 po-út Případová studie řízení rizik a interního auditu globální společnosti Ing. Ščotka _3 st Controlling a interní audit Ing. Kutáč _3 čt Kdy může považovat interní auditor své důkazy za dostatečné Mgr. Orság _3 pá Řízení rizik podvodů Ing. Holodňák _3 pá Bezpečnostní audit Ing. Kraus _3 po Audit bezpečnosti informačních systémů Ing. Hinner 29 3

6 kalendárium 1. pololetí 2014 kód datum název semináře lektor strana _3 po Ako písať správy z vyšetrovania podvodu Mgr. Kapustíková _3 út Praktické zkušenosti s vytvořením a využitím Programu Ing. Svoboda, kvality interního auditu Ing. Trojan _3 út Interní audit pro dotace ze SF EU Ing. Ptáček _3 st Postupy interních auditů se zaměřením na služební cesty tuzemské a zahraniční L. Jiráňová _3 st Jak správně pracovat s interní dokumentací, směrnicemi RNDr. Weinberger a normami Vl. Krůta, Dipl. Mgmt _3 čt Praktická realizace auditu spisové služby V. Jeřábková _3 čt Praktické postupy v zadávání veřejných zakázek veřejných zadavatelů Mgr. Bláha _3 pá Absorční kapacita aktivita, na kterou není nikdy čas Mgr. Krůželová _3 pá Vedení auditních zakázek Mgr. Barnat _3 po Argumentace a přesvědčování bez vynucování!!! Ing. Ondrušková _3 út Kdo je kdo aneb poznej druhou stranu Ing. Ondrušková _3 st Audit personálních rizik Doc. Urban _3 čt Veřejné zakázky I. Mgr. Fidler _3 čt Audit hospodaření příspěvkových organizací B. Petrlíková _3 pá Manažerské informační systémy Ing. Schovánek _3 pá Jak se vypořádat s novou povinností schvalování účetní závěrky? JUDr. Bauer _3 po Metodika výkonu řídící kontroly pohled auditora Mgr. Hájek 38 Duben _4 út Zkušenosti s realizací projektu Fraud Risk Mapping v obchodní společnosti Ing. Svoboda _4 st Metodika ITIL řízení IT služeb Vl. Krůta, Dipl. Mgmt _4 čt Prověření vnitřního řídícího a kontrolního systému Ing. Chmelík _4 pá Praktické uplatňování opatření proti praní špinavých peněz a mezinárodních sankcí v ČR Mgr. Tvrdý _4 po Personální procesy PhDr. Vajner _4 po Podvodná jednání a forenzní šetření na příkladech v praxi auditora ICT Ing. Hinner _4 út Odraz 3E v životním cyklu projektů Ing. Bc. Brož _4 st Systematické auditování procesů Mgr. Barnat _4 čt Vyšetřování podvodů v praxi Ing. Kubík, Bc. Kamarýt _4 čt Nebezpečí porušení rozpočtové kázně při čerpání dotací Ing. Vlček _4 pá Nejčastější chyby při zadávání VZ u projektů spolufinancovaných z rozpočtu EU Ing. Brychcín _4 pá Audit outsourcingu případová studie Ing. Špaček _4 po Cíle řízení rizik. Rámce risk managementu R. Lindauer, Dipl. Mgmt _4 po Průběh veřejnosprávní kontroly v režimu zákona o kontrole Ing. Sikora _4 út Identifikace a klasifikace rizik. Zvládání rizik Ing. Kruliš _4 út-st Jak číst účetní výkazy Ing. Prokůpková _4 st Postupy měření rizik Ing. Havlický _4 čt-pá Praktická cvičení k auditu veřejných zakázek veřejných zadavatelů Mgr. Bláha _4 pá Řídící a kontrolní mechanismy Ing. Plevová 47 4

7 kalendárium 1. pololetí 2014 kód datum název semináře lektor strana _4 út Audit přístupových oprávnění Ing. Barva, Ing. Grešl _4 út Implementace a testování kontrol SOX Ing. Kačer _4 st Controllingový audit Ing. Kutáč _4 st Audit vnitřní komunikace Doc. Urban _4 čt Audit oběhu účetních dokladů B. Petrlíková _4 pá Nejčastější chyby mimo oblast VZ při realizaci projektů spolufinancovaných z projektů EU Ing. Brychcín _4 pá Tvorba auditorských zpráv od A do Z Ing. Kánský _4 po Praktické zkušenosti s tvorbou, realizací Ing. Svoboda, a vyhodnocením plánů interního auditu Ing. Trojan _4 po-út Práce interního auditora s Excelem 2010 Ing. Miková _4 út Ujišťovací role interního auditu v oblasti Risk Managementu Ing. Ščotka _4 út Poradenská role interního auditu v oblasti Risk Managementu Dr. Šenfeld _4 st Fenomén korupce v ČR Ing. Kolman 53 Květen _5 po-út Celofiremní řízení rizik a následná realizace interního auditu Ing. Ščotka _5 st Případová studie systémového auditu krok za krokem Ing. Svoboda _5 po Uplatňování nového Doporučení ; Auditní výběry v praxi Mgr. Orság _5 po Ekonomický audit Ing. Kutáč _5 út Poskytování dotací v roce 2014; Co by měl vědět poskytovatel nebo příjemce veřejné finanční podpory Ing. Pýchová _5 út-st Audit účetní závěrky vybraných organizací Ing. Prokůpková _5 st Finanční řízení ÚSC auditorský pohled Mgr. Kranecová _5 čt Případové studie audity technické výkonnosti ICT Ing. Hinner _5 čt Kontrola 3E a audit 3E Ing. Hotra _5 pá Compliance praktický výkon a vztah k internímu auditu JUDr. Heneberk _5 pá Hospodárnost, efektivnost a účelnost v kontextu posuzování výkonnosti orgánů veřejné správy Mgr. Kabátek _5 po Prezentační dovednosti PhDr. Vajner _5 po Veřejná podpora ve strukturálních fondech Mgr. Krůželová _5 út Kontrola poskytovaných dotací z veřejných rozpočtů u konečných příjemců B. Petrlíková _5 út Jak provést finanční audit v oblasti majetku Organizační složky státu; Územně samosprávné celky Mgr. Bláha _5 st Průzkumy spokojenosti a motivace zaměstnanců Doc. Urban _5 čt Praktické zkušenosti s reportingem výsledků Ing. Svoboda, práce interního auditu Ing. Trojan _5 pá Audit systému řízení rizik Ing. Špaček _5 pá Zákon o pojišťovnictví se zaměřením na problematiku JUDr. Herboczková, vnitřního auditu PhDr. Přikryl _5 po Jak přednést auditní zprávu a další prezentační dovednosti Ing. Ondrušková _5 út Zvládání stresu a efektivita práce Ing. Ondrušková _5 st Využití rámce COSO 2013 v interním auditu Ing. Svoboda 65 5

8 kalendárium 1. pololetí 2014 kód datum název semináře lektor strana _5 čt Personální audit zajištěný prostřednictvím interního auditu Ing. Chmelík _5 pá Prevence legalizace výnosů z trestné činnosti a financování terorismu Ing. Komárková 66 Červen _6 po Chybné formulace v auditních zprávách Mgr. Orság _6 út Krizové plánování Řízení kontinuity činností organizace (Businee Continuity Management) Vl. Krůta, Dipl. Mgmt _6 st Controlling ve veřejné správě Ing. Kutáč _6 čt Jak plánovat/provádět auditní zakázky Ing. Šmolík _6 pá Audity managementu rizik jak mít rizika pod kontrolou Ing. Kruliš _6 po Elektronizace výkonu řídící kontroly pomoc a nástroj pro auditory Ing. Jaroš _6 po Veřejné zakázky II. Mgr. Fidler _6 út Audit inventarizace majetku B. Petrlíková _6 st Šestero fází interního auditu Mgr. Barnat _6 čt Opravy, technické zhodnocení, rekonstrukce a modernizace nemovitého majetku v orgánech VS Mgr. Bláha _6 čt Nastavení kontrolních mechanismů ve školách a školských zařízeních V. Jeřábková _6 pá Zákon o pojistné smlouvě podle nového občanského zákoníku PhDr. Přikryl _6 pá Audit provozních výdajů Ing. Chmelík _6 po Veřejná podpora a její audit pohledem EÚD Ing. Šmíd _6 po-út Pohled interního auditu na finanční nástroje přes České účetní standardy CAS a IFRS Ing. Horad, Ing. Ščotka _6 st Zásady řídícího a kontrolního systému Ing. Plevová _6 čt Jak v praxi zajistit poradenskou činnost interního auditu pro řízení rizik Ing. Svoboda _6 pá Audit trail dostupnost, uchovávání a archivace dokumentů dle legislativy EU a ČR Mgr. Peterka _6 pá Audit systému řízení kontinuity činností (Business Continuity Management) Ing. Špaček _6 po Audit procesů ICT od A do Z na příkladech Ing. Hinner 75 prázdninová nabídka ČerveneC _7 po-út Využití programu pro zabezpečení a zvyšování kvality interního auditu ke ulepšení řízení činnosti auditu v organizaci Ing. Svoboda, Ing. Trojan 76 Srpen _8 út-st Klíč ke zvládání praxe interního auditu Ing. Svoboda _8 po-čt Základy účetnictví Ing. Prokůpková 77 6

9 Členění dle oblastí 1. pololetí 2014 kód datum název semináře lektor strana finanční instituce _3 po Prevence legalizace výnosů z trestné činnosti a financování terorismu Ing. Komárková _4 pá Praktické uplatňování opatření proti praní špinavých peněz a mezinárodních sankcí v ČR Mgr. Tvrdý _4 st Fenomén korupce v ČR Ing. Kolman _5 pá Compliance praktický výkon a vztah k internímu auditu JUDr. Heneberk _5 pá Zákon o pojišťovnictví se zaměřením na problematiku JUDr. Herboczková, vnitřního auditu PhDr. Přikryl _5 pá Prevence legalizace výnosů z trestné činnosti a financování terorismu Ing. Komárková _6 pá Zákon o pojistné smlouvě podle nového občanského zákoníku PhDr. Přikryl 72 Interní audit _1 st-čt Interní audit informační bezpečnosti organizace D. Horad, Ing. Ščotka _2 po Tři základní pilíře interního auditu + přidaná hodnota L. Jiráňová _2 st Strategické řízení firmy Ing. Tyll _2 st-čt Začínáme s auditem IT Ing. Barva, Ing. Grešl _2 út Příprava a provedení sebehodnocení souladu se Standardy IA Ing. Svoboda _2 čt Audity projektového řízení Ing. Hinner _2 čt Jak já ten audit udělám?! Mgr. Barnat _2 po Je SW podpora pro provádění/monitoring auditů přínosná? Ing. Šmolík _2 út-st Osm lekcí ze základů interního auditu Ing. Báčová, Ing. Svoboda _3 út Audit přístupových práv a zabezpečení stanic a mobilních zařízení Ing. Bukovský _3 út Co by auditor měl znát o nastavení řídícího a kontrolního systému v organizaci před jeho hodnocením Ing. Svoboda _3 st Personální a organizační audit Doc. Urban _3 čt Role IA v procesu schvalování účetní závěrky Ing. Prokůpková _3 pá Audit hospodaření s hotovostí a ceninami B. Petrlíková _3 po-út Případová studie řízení rizik a interního auditu globální společnosti Ing. Ščotka _3 st Controlling a interní audit Ing. Kutáč _3 čt Kdy může považovat interní auditor své důkazy za dostatečné Mgr. Orság _3 pá Bezpečnostní audit Ing. Kraus _3 po Audit bezpečnosti informačních systémů Ing. Hinner _3 út Praktické zkušenosti s vytvořením a využitím Programu Ing. Svoboda, kvality interního auditu Ing. Trojan _3 út Interní audit pro dotace ze SF EU Ing. Ptáček 31 7

10 Členění dle oblastí 1. pololetí _3 st Postupy interních auditů se zaměřením na služební cesty tuzemské a zahraniční L. Jiráňová _3 čt Praktická realizace auditu spisové služby V. Jeřábková _3 pá Vedení auditních zakázek Mgr. Barnat _3 st Audit personálních rizik Doc. Urban _4 čt Prověření vnitřního řídícího a kontrolního systému Ing. Chmelík _4 st Systematické auditování procesů Mgr. Barnat _4 pá Audit outsourcingu případová studie Ing. Špaček _4 čt-pá Praktická cvičení k auditu veřejných zakázek veřejných zadavatelů Mgr. Bláha _4 út Audit přístupových oprávnění Ing. Barva, Ing. Grešl _4 st Controllingový audit Ing. Kutáč _4 st Audit vnitřní komunikace Doc. Urban _4 čt Audit oběhu účetních dokladů B. Petrlíková _4 pá Tvorba auditorských zpráv od A do Z Ing. Kánský _4 po Praktické zkušenosti s tvorbou, realizací Ing. Svoboda, a vyhodnocením plánů interního auditu Ing. Trojan _4 po-út Práce interního auditora s Excelem 2010 Ing. Miková _4 út Ujišťovací role interního auditu v oblasti Risk Managementu Ing. Ščotka _4 út Poradenská role interního auditu v oblasti Risk Managementu Dr. Šenfeld _5 po-út Celofiremní řízení rizik a následná realizace interního auditu Ing. Ščotka _5 po-út Celofiremní řízení rizik a následná realizace interního auditu Ing. Ščotka _5 po Uplatňování nového Doporučení ; Auditní výběry v praxi Mgr. Orság _5 po Ekonomický audit Ing. Kutáč _5 st Finanční řízení ÚSC auditorský pohled Mgr. Kranecová _5 čt Případové studie audity technické výkonnosti ICT Ing. Hinner _5 čt Kontrola 3E a audit 3E Ing. Hotra _5 pá Compliance praktický výkon a vztah k internímu auditu JUDr. Heneberk _5 út Jak provést finanční audit v oblasti majetku Organizační složky státu; Územně samosprávné celky Mgr. Bláha _5 čt Praktické zkušenosti s reportingem výsledků Ing. Svoboda, práce interního auditu Ing. Trojan _5 pá Audit systému řízení rizik Ing. Špaček _5 st Využití rámce COSO 2013 v interním auditu Ing. Svoboda _5 čt Personální audit zajištěný prostřednictvím interního auditu Ing. Chmelík _6 po Chybné formulace v auditních zprávách Mgr. Orság _6 čt Jak plánovat/provádět auditní zakázky Ing. Šmolík _6 pá Audity managementu rizik jak mít rizika pod kontrolou Ing. Kruliš _6 út Audit inventarizace majetku B. Petrlíková 70 8

11 Členění dle oblastí 1. pololetí _6 st Šestero fází interního auditu Mgr. Barnat _6 pá Audit provozních výdajů Ing. Chmelík _6 po-út Pohled interního auditu na finanční nástroje přes Ing. Horad, České účetní standardy CAS a IFRS Ing. Ščotka _6 čt Jak v praxi zajistit poradenskou činnost interního auditu pro řízení rizik Ing. Svoboda _6 pá Audit trail dostupnost, uchovávání a archivace dokumentů dle legislativy EU a ČR Mgr. Peterka _6 pá Audit systému continuity činností (Business Continuity Management) Ing. Špaček _6 po Audit procesů ICT od A do Z na příkladech Ing. Hinner _7 po-út Využití programu pro zabezpečení a zvyšování kvality interního auditu ke ulepšení řízení činnosti auditu v organizaci Ing. Svoboda, Ing. Trojan _8 út-st Klíč ke zvládání praxe interního auditu Ing. Svoboda 76 IT _1 st-čt Interní audit informační bezpečnosti organizace D. Horad, Ing. Ščotka _2 st-čt Začínáme s auditem IT Ing. Barva, Ing. Grešl _2 po Je SW podpora pro provádění/monitoring auditů přínosná? Ing. Šmolík _3 út Audit přístupových práv a zabezpečení stanic a mobilních zařízení Ing. Bukovský _3 pá Bezpečnostní audit Ing. Kraus _3 po Audit bezpečnosti informačních systémů Ing. Hinner _3 pá Manažerské informační systémy Ing. Schovánek _4 st Metodika ITIL řízení IT služeb Vl. Krůta, Dipl. Mgmt _4 po Podvodná jednání a forenzní šetření na příkladech v praxi auditora ICT Ing. Hinner _4 út Audit přístupových oprávnění Ing. Barva, Ing. Grešl _4 po-út Práce interního auditora s Excelem 2010 Ing. Miková _5 čt Případové studie audity technické výkonnosti ICT Ing. Hinner _6 po Audit procesů ICT od A do Z na příkladech Ing. Hinner 75 komunikace _2 út Měkké dovednosti neverbální komunikace, chyby v komunikaci Ing. Ondrušková _3 po Argumentace a přesvědčování bez vynucování!!! Ing. Ondrušková _3 út Kdo je kdo aneb poznej druhou stranu Ing. Ondrušková _5 po Prezentační dovednosti PhDr. Vajner _5 po Jak přednést auditní zprávu a další prezentační dovednosti Ing. Ondrušková _5 út Zvládání stresu a efektivita práce Ing. Ondrušková 65 9

12 Členění dle oblastí 1. pololetí 2014 kontrola _1 út Veřejnosprávní kontrola podle nového zákona od r Ing. Pýchová _2 út Vzorkování pro kontrolní a auditní účely Ing. Kačer _3 čt Předpisy a doklady k finanční kontrole a internímu auditu v roce 2014 Ing. Pýchová _3 pá Aplikace zákona o kontrole od roku 2014 Ing. Kostruhová _3 čt Audit hospodaření příspěvkových organizací B. Petrlíková _4 po Průběh veřejnosprávní kontroly v režimu zákona o kontrole Ing. Sikora _4 út Implementace a testování kontrol SOX Ing. Kačer _5 út Poskytování dotací v roce 2014; Co by měl vědět poskytovatel nebo příjemce veřejné finanční podpory Ing. Pýchová _5 čt Kontrola 3E a audit 3E Ing. Hotra _5 út Kontrola poskytovaných dotací z veřejných rozpočtů u konečných příjemců B. Petrlíková _6 čt Nastavení kontrolních mechanismů ve školách a školských zařízeních V. Jeřábková 71 ostatní _2 st Strategické řízení firmy Ing. Tyll _2 st Projektové řízení PhDr. Vajner _2 pá Praktické zkušenosti s implementací kontrolního prostředí po akvizici podniku R. Lindauer, Dipl. Mgmt _2 pá Řízení lidských zdrojů jak v organizacích hledat a odstraňovat příčiny provozních nedostatků a problémů Ing. Kruliš _3 st Jak správně pracovat s interní dokumentací, směrnicemi RNDr. Weinberger a normami Vl. Krůta, Dipl. Mgmt _3 čt Praktické postupy v zadávání veřejných zakázek veřejných zadavatelů Mgr. Bláha _4 po Personální procesy PhDr. Vajner _4 út Odraz 3E v životním cyklu projektů Ing. Bc. Brož _4 pá Řídící a kontrolní mechanismy Ing. Plevová _5 pá Hospodárnost, efektivnost a účelnost v kontextu posuzování výkonnosti orgánů veřejné správy Mgr. Kabátek _5 st Průzkumy spokojenosti a motivace zaměstnanců Doc. Urban _6 út Krizové plánování Řízení kontinuity činností organizace (Businee Continuity Management) Vl. Krůta, Dipl. Mgmt _6 st Zásady řídícího a kontrolního systému Ing. Plevová 73 Podvody _3 pá Řízení rizik podvodů Ing. Holodňák _3 po Ako písať správy z vyšetrovania podvodu Mgr. Kapustíková 30 10

13 Členění dle oblastí 1. pololetí _4 pá Praktické uplatňování opatření proti praní špinavých peněz a mezinárodních sankcí v ČR Mgr. Tvrdý _4 po Podvodná jednání a forenzní šetření na příkladech v praxi auditora ICT Ing. Hinner _4 čt Vyšetřování podvodů v praxi Ing. Kubík, Bc. Kamarýt _4 st Fenomén korupce v ČR Ing. Kolman 53 řízení rizik _2 po-út Full Risk Management Ing. Ščotka _2 st Integrované řízení rizik od A do Z Doc. Dudorkin _3 po-út Případová studie řízení rizik a interního auditu globální společnosti Ing. Ščotka _3 pá Řízení rizik podvodů Ing. Holodňák _3 st Audit personálních rizik Doc. Urban _4 út Zkušenosti s realizací projektu Fraud Risk Mapping v obchodní společnosti Ing. Svoboda _4 po Cíle řízení rizik. Rámce risk managementu R. Lindauer, Dipl. Mgmt _4 út Identifikace a klasifikace rizik. Zvládání rizik Ing. Kruliš _4 st Postupy měření rizik Ing. Havlický _4 út Ujišťovací role interního auditu v oblasti Risk Managementu Ing. Ščotka _4 út Poradenská role interního auditu v oblasti Risk Managementu Dr. Šenfeld _5 po-út Celofiremní řízení rizik a následná realizace interního auditu Ing. Ščotka _5 pá Audit systému řízení rizik Ing. Špaček _6 pá Audity managementu rizik jak mít rizika pod kontrolou Ing. Kruliš _6 čt Jak v praxi zajistit poradenskou činnost interního auditu pro řízení rizik Ing. Svoboda 74 strukturální fondy _3 út Interní audit pro dotace ze SF EU Ing. Ptáček _3 pá Absorční kapacita aktivita, na kterou není nikdy čas Mgr. Krůželová _4 pá Nejčastější chyby při zadávání VZ u projektů spolufinancovaných z rozpočtu EU Ing. Brychcín _4 pá Nejčastější chyby mimo oblast VZ při realizaci projektů spolufinancovaných z projektů EU Ing. Brychcín _5 po Veřejná podpora ve strukturálních fondech Mgr. Krůželová _6 po Veřejná podpora a její audit pohledem EÚD Ing. Šmíd 72 11

14 Členění dle oblastí 1. pololetí 2014 účetnictví _1 po Uplatňování DPH od roku 2014 Olga Holubová _2 po-pá Účetnictví pro začátečníky Ing. Stehlíková _3 pá Jak se vypořádat s novou povinností schvalování účetní závěrky? JUDr. Bauer _4 út-st Jak číst účetní výkazy Ing. Prokůpková _5 út-st Audit účetní závěrky vybraných organizací Ing. Prokůpková _8 po-čt Základy účetnictví Ing. Prokůpková 77 Veřejná správa _1 út Veřejnosprávní kontrola podle nového zákona od r Ing. Pýchová _3 čt Předpisy a doklady k finanční kontrole a internímu auditu v roce 2014 Ing. Pýchová _3 čt Role IA v procesu schvalování účetní závěrky Ing. Prokůpková _3 pá Aplikace zákona o kontrole od roku 2014 Ing. Kostruhová _3 čt Praktické postupy v zadávání veřejných zakázek veřejných zadavatelů Mgr. Bláha _3 čt Veřejné zakázky I. Mgr. Fidler _3 čt Audit hospodaření příspěvkových organizací B. Petrlíková _3 pá Jak se vypořádat s novou povinností schvalování účetní závěrky? JUDr. Bauer _3 po Metodika výkonu řídící kontroly pohled auditora Mgr. Hájek _4 čt Nebezpečí porušení rozpočtové kázně při čerpání dotací Ing. Vlček _4 po Průběh veřejnosprávní kontroly v režimu zákona o kontrole Ing. Sikora _4 čt-pá Praktická cvičení k auditu veřejných zakázek veřejných zadavatelů Mgr. Bláha _5 út Poskytování dotací v roce 2014; Co by měl vědět poskytovatel nebo příjemce veřejné finanční podpory Ing. Pýchová _5 út-st Audit účetní závěrky vybraných organizací Ing. Prokůpková _5 st Finanční řízení ÚSC auditorský pohled Mgr. Kranecová _5 pá Hospodárnost, efektivnost a účelnost v kontextu posuzování výkonnosti orgánů veřejné správy Mgr. Kabátek _5 út Kontrola poskytovaných dotací z veřejných rozpočtů u konečných příjemců B. Petrlíková _5 út Jak provést finanční audit v oblasti majetku Organizační složky státu; Územně samosprávné celky Mgr. Bláha _6 st Controlling ve veřejné správě Ing. Kutáč _6 po Elektronizace výkonu řídící kontroly pomoc a nástroj pro auditory Ing. Jaroš _6 po Veřejné zakázky II. Mgr. Fidler _6 čt Opravy, technické zhodnocení, rekonstrukce a modernizace nemovitého majetku v orgánech VS Mgr. Bláha 71 12

15 14001 Uplatňování dph od roku Veřejnosprávní kontrola podle nového zákona od roku ledna 2014 Olga Holubová, daňový poradce č. osv. 367, člen Komory daňových poradců ČR Účetní a další pracovníky účtáren a ekonomických úseků Posluchači budou seznámeni s novelou zákona o DPH účinnou od ledna 2014 provedenou v souvislosti s novým občanským zákoníkem. Podle aktuální situace budou probrány i poslední novinky, judikatura a závěry koordinačních výborů. V rámci časových možností bude i prostor pro dotazy a konzultace Úvod do nové úpravy, změny terminologie Samostatné subjekty pro účely DPH Nové vymezení zboží Právo stavby, nemovitá věc Změny v osvobození převodu nemovitostí Obchodní závod Nájem, podnájem, pacht vybraných nemovitých věcí Dodání vybraných nemovitých věcí Společnosti a spolky Zrušení registrace v důsledku smrti (s DPH 2 287) (s DPH 2 408)» 28. ledna 2014 Ing. Miroslava Pýchová Pracovníky, kteří vykonávají kontrolu podle nového kontrolního řádu a také pro interní auditory, pro usnadnění jejich konzultační funkce vůči vedoucím zaměstnancům v průběhu a po skončení kontrol prováděných orgány veřejné správy a pro případ spolupráce s externí kontrolou Předat praktické poznatky z kontrol na místě a vysvětlit rozdíly mezi dosavadním postupem podle zákona č. 552/1991 Sb. a novou úpravou od 1. ledna 2014 Kontrola podle zákona č. 255/2012 Sb., o kontrole (kontrolní řád), Postup podle nové právní úpravy: Výklad rozdílů nového a starého zákona, důraz na odlišnosti v kontrolním řádu. Zahájení kontroly, práva a povinnosti kontrolujících a kontrolovaných při kontrole na místě. Nová úprava vyloučení pro podjatost. Protokol o kontrole, vyřizování námitek, oprava nesprávností v protokolu a došetření věci. Mlčenlivost a zveřejňování informací o kontrole Přestupky a správní delikty kontrolovaných a povinných osob místo pořádkové pokuty. Převzetí kontroly nadřízeným orgánem Aplikace části první a čtvrté správního řádu v průběhu kontroly Vedení řízení, jednací jazyk, pořizování zvukových a obrazových záznamů, vykázání z místa konání kontroly aj Související právní předpisy, utajované informace, osobní údaje, oznamování podezření na trestný čin (s DPH 2 904) 13

16 14003 Interní audit informační bezpečnosti organizace Tři základní pilíře interního auditu + přidaná hodnota Měkké dovednosti neverbální komunikace, chyby v komunikaci ledna 2014 Dvoudenní seminář David Horad, CISA, CISM, CRISC, Ing. Radek Ščotka, MBA, Argeus, s.r.o Pro interní auditory, zaměstnance odpovědné za ověřování informačních rizik, vedoucí pracovníky, kontrolní pracovníky, kteří zodpovídají za globální rizika ve firmě Cílem je seznámit posluchače s řešením bezpečnostních rizik ICT. Úkolem je poskytnout postupy a metody vhodné ke kontrole ICT s řadou příkladů Jak řídit rizika a navrhovat bezpečnostní opatření ICT Kontrola technického zabezpečení Penetrační testy informačního systému organizace a klíčových aplikací. Technické prověrky a bezpečnostní audity klíčových zařízení Audit organizačního, procesního a personálního zabezpečení organizace Příklady selhání bezpečnostních opatření Výhody a nevýhody outsourcingu interního auditu ICT (s DPH 4 235) (s DPH 4 840) 3. února 2014 Ludmila Jiráňová, ČHMÚ Interní auditory začínající, pokročilé i pro vedoucí pracovníky Seminář je zaměřen na oblast interního auditu, která se člení na plánování, provádění, závěr + přidanou hodnotu Předložení návrhu plánu interních auditů /IA/, Vystavení odsouhlasených plánů IA, Používané normy při auditování, Provádění IA čas, místo, osoby Seznámení osob s výsledkem IA, Předložení výsledku vedení organizace, Doporučení k řešení odchylek, Přidaná hodnota preventivní opatření, odstraňování nedostatků, Kvalita produktu: pracovní prostředí, lidské zdroje, realizace produktu přednáška (s DPH 2 299) (s DPH 2 783) 4. února 2014 Ing. Hana Ondrušková Seminář v rámci Univerzity interního auditu Zaměřit se specifické aspekty komunikace speciálně v oblasti řeči těla a nejčastějších problémových oblastí komunikace NEVERBÁLNÍ KOMUNIKACE Jak skutečně pracovat s neverbální komunikací mýty a fakta o řeči těla Vnímání gest, pohybů a mimiky proč to tak často nefunguje Jak správně interpretovat nasbírané signály pravidla pro správnou interpretaci Jak udělat první dojem užitečná doporučení Posilující a oslabující gesta v řeči těla Jak připravit prostředí pro jednání Přesilové hry a řeč těla při jednání Malý trénink schopnosti soustředit se na řeč těla při komunikaci» 14

17 14006 Strategické řízení firmy Začínáme S auditem it CHYBY V KOMUNIKACI Kde jsou skutečně schované největší chyby při komunikaci Odlišení faktů a domněnek Jak správně naslouchat Malý trénink (s DPH 3 146) (s DPH 3 509) 5. února 2014 Ing. Ladislav Tyll Ph.D., MBA Seminář v rámci Univerzity interního auditu Zaměřit se specifické aspekty komunikace speciálně v oblasti řeči těla a nejčastějších problémových oblastí komunikace Konkurenční strategie Globální podnikatelské prostředí Analýza makro prostředí, Analýza mikro prostředí Porterův model pěti tržních sil, Metody analýzy konkurence, Portfolio analýzy (BCG, GE, CVA aj.), Analýza SWOT, Životní cyklus výrobku a jeho plánování, Volba vhodné konkurenční strategie, Strategie získání a udržení zákazníka, Strategie budování pozitivního image firmy, Cenové strategie, Konkurenční strategie v různých typech odvětví (vznikající, rozptýlené, zanikající), Marketingový informační systém Organizační struktury Business procesy Design a redesign business proces, Outsourcing jako nástroj strategického řízení, Teorie úzkých míst přednáška (s DPH 1 634) (s DPH 1 876) února 2014 Dvoudenní seminář Ing. Igor Barva, CIA, Ing. Petr Grešl, ROGIT Pro začátečníky Seminář je určen především pro interní auditory, kteří se chtějí orientovat v auditu IT, a to jak formou outsourcingu, tak i vlastními silami. Seminář je také vhodný pro řídící pracovníky v oblasti IT, kterým poskytne informace o způsobu provádění auditu IT. Seminář je založen na praktických zkušenostech lektora v oblasti interního auditu IT poskytovaného na bázi outsourcingu Cílem semináře je seznámit auditory s doporučenými postupy v rámci auditu IT a s používanými metodologiemi Seznámení se s auditními postupy v oblasti IT Způsoby řízení rizik v rámci IT Standardní metodologie v oblasti řízení IT a analýzy rizik 1. COBIT; 2. ISO 20000; 3. ISO Podrobnější seznámení se s procesy v rámci metodologie COBIT Metodologie vyvíjené IIA GTAG Praktický přístup k outsourcingu auditu IT dobrá praxe (s DPH 4 235) (s DPH 4 840) 15

18 14008 Příprava a provedení sebehodnocení souladu se Standardy ia Projektové řízení 11. února 2014 Ing. Rodan Svoboda, CIA, CICA, CRMA, Eurodan s.r.o Pro pokročilé auditory Vedoucí interního auditu, senior auditory Cílem semináře je seznámit manažery IA se způsobem provádění tzv. auditu auditu formou sebehodnocení souladu se Standardy, efektivnosti výkonu a přidané hodnoty IA. Lektor využije jak východiska z výstupů Manuálu k jednotnému postupu pro hodnocení kvality auditní činnosti v orgánech VS, tak praktické zkušenosti s externí validací prováděných sebehodnocení. Účastníci se seznámí s postupem, šablonami a obvyklými nedostatky z praxe Požadavky standardu 1300 a jejich zapracování do Statutu, manuálu IA a programu pro zabezpečení a zvyšování kvality IA, úprava sebehodnocení kvality IA formou auditu auditu Příprava dotazníků na základě relevantních podkladů, vyplnění dotazníků, identifikace odchylek, dokumentace závěrů, příprava a realizace interview se zákazníky auditu» Reporting hodnocení, akční plány přijatých opatření a sledování jejich plnění Externí validace sebehodnocení, impuls pro rozvoj IA (s DPH 2 904) 12. února 2014 PhDr. Luděk Vajner Interní auditory a všechny zaměstnance, kteří se zabývají projektovým řízením 1. získat informace o tom, co je to projekt 2. získat nástroje pro definování a řízení projektu 3. učit se na konkrétních projektech metodologii projektového řízení Co je to projekt části projektu principy projektového řízení šablony pro definování projektu některé konkrétní projekty a jejich analýza sestavování projektového týmu požadavky na vedoucího projektového týmu principy vedení porad a kontrol kritické fáze řízení projektu metody práce s týmem (komunikace, řešení konfliktů, principy time managementu, brainstorming, graf rybí páteře, metaplán) zásady a zkušenosti při řízení virtuálního týmu zpracování konkrétního projektu diskuze závěr Výklad, konkrétní příklady z firem, sdílení zkušeností (s DPH 2 904) 16

19 14010 Audity projektového řízení Full Risk Management 13. února 2014 Ing. Jiří Hinner, Ph.D, ČEZ, a. s. Pro začátečníky a středně pokročilé auditory Interní auditory a další pracovníky zabývající se projektovým řízením ve svých společnostech Objasnit audity a osvojit si metodiku provádění auditů v oblasti projektového řízení se zaměřením na ICT a technické projekty SW inženýrští, cyklus SW produktu Životní cyklus ICT projektu, Metodiky projektování PMI/PMBOK PRINCE2 ISO 10006:2005. COBIT 4.1 pro projektové řízení, mapování COBIT 4.1 na PM- BOK, ITIL Řízení příležitostí a projektů, Portfolio management ve Skupině ČEZ Případové studie: Audit Projektové řízení v ICTS Follow Up Následný Audit Projektové řízení v ICTS ICT služby pro DV ICT služby pro Skupinu ČEZ Změnové projekty v DV, projekty EDU, projekty ETE, Inženýring ŠPI, projekty výstavby elektráren Bezpečnost ICT versus projekty (s DPH 2 904) února 2014 Dvoudenní seminář Ing. Radek Ščotka, MBA, Argeus, s.r.o Seminář je určen pro vedoucí pracovníky, interní auditory, manažery, risk managery a vedoucí pracovníky, kteří řeší rizika a interní audit Cíle je poskytnout náhled na plné řízení rizik v maximální podobě. Vysvětlíme si, jak se mají řídit rizika v ucelené podobě s řadou příkladů. Nabídneme detailní pohledy na řízení rizik a následné provádění interních auditů s praktickými ukázkami. Objasníme si konkrétní analýzy, řešení, řízení rizik na mnoha příkladech. Cílem je demonstrovat interní audit v praxi v návaznosti na komplexně řízená rizika Řízení rizik od A po Z. Globalizace řízení rizik Dílčí a komplexní pohled na risk management Strategie řízení rizik. Risk Apetite v praxi Propojení risk managementu a interního auditu» Selhání při řízení rizik Softwary pro řízení rizik Práce se SW na provádění interních auditů (s DPH 4 235) (s DPH 4 840) 17

20 14012 Vzorkování pro kontrolní a auditní účely INTEGROVANÉ řízení rizik od a do z 18. února 2014 Ing. Robert Kačer, DUCK Consulting, s.r.o Středně pokročilí Pro interní auditory a kontrolory jak z komerční tak z veřejné sféry Porozumět možnostem a využití vzorkování v auditech a kontrolní činnosti Kontrolní prostředí Vzorkování vymezení pojmů Auditní riziko a riziko vzorkování Úvod do statistického vzorkování Statistické metody od přípravy k realizaci Nestatistické testy výběr a vyhodnocení Vzorkování peněžních hodnot Praktické příklady a výpočty přednáška (s DPH 2 299) (s DPH 2 783) 19. února 2014 Doc. Ing. Jiří Dudorkin, CSc. MBA Vedoucí pracovníky a interní auditory, manažery/koordinátory/ vlastníky/analytiky rizik a zájemce z podniků i veřejné správy potřebující koncentrovaný přehled moderní praxe řízení rizik Podat ucelený a koncentrovaný přehled současné praxe integrovaného řízení rizik s řadou praktických příkladů a případů. Předat dlouhodobé zkušenosti z mnoha úspěšných projektů analýz, návrhů a realizací systémů řízení rizik v podnicích a ve veřejné správě a i z realizovaných auditů řízení rizik, konsolidací rizik ve skupině organizací, školení a koučování Základní pojmy, historie vzniku, podněty, přínosy a požadavky (např. zákonné) Integrovaný (komplexní) přístup k řízení rizik a jeho součásti Současné standardy nejlepší praxe řízení rizik, terminologie, klasifikace, členění rizik do skupin a kategorií Strategie, principy a politika řízení rizik v podnicích a veřejné správě. Vzorový příklad politiky řízení rizik» Organizace řízení rizik a její praktická realizace (tj. její prvky, aktéři a role, náplň činností, obvyklé zatížení, nezávislost, vazby na liniové řízení). Styčné body a spolupráce s IA. Příklad Cyklický průběh a fáze řízení rizik, hlavní procesy a činnosti Identifikace rizik v praxi (zdroje, postup, techniky). Katalog rizik vzorový příklad Analýza rizik a jejich faktorů (zdrojů, příčin atd.), závislost rizik Hodnocení a měření významnosti rizik (kritéria, stupnice, základní metody). Mapa rizik a její sestavení, grafické varianty mapy, procvičení na příkladu Taktiky a postupy zvládání (zajišťování) rizik, návrh a realizace opatření Monitorování a vykazování, vzorové výkazy, postupy a evidence, funkce včasného varování, časový průběh cyklu řízení rizik příklad Řízení specifických rizik (např. finančních) a jejich integrace IT podpora řízení rizik přehled vhodných řešení a softwaru, zálohování a přístup Dokumentace o řízení rizik (směrnice, manuály, jednací řády atd.) Komunikace o řízení rizik, plán komunikace, vzdělávání Kultura řízení rizik v organizaci a její rozvoj, potlačení rizikového chování Doporučený postup pro dosažení špičkové úrovně řízení rizik Audit a hodnocení dosažené úrovně integrovaného řízení rizik» 18

21 14014 Jak já ten audit udělám?! Praktické zkušenosti S implementací kontrolního prostředí po akvizici podniku Praktické zkušenosti s realizovaných projektů klíčové faktory úspěchu a hlavní překážky implementace, časté mýty a bludy o rizicích Doplňkové informační materiály k integrovanému řízení rizik 20. února 2014 Mgr. Petr Barnat, MBA, ČEZ, a. s. Interní auditory bez rozdílu druhu společnosti (vhodné pro komerční i veřejný sektor) Představit aktivity jednotlivých zainteresovaných osob v přípravné fázi auditu Příprava zakázky Formulace hypotéz + workshop Komunikace v týmu Komunikace s auditovaným Program auditu Workshop zadání zakázky + program auditu Dokumentace auditní činnosti Podpůrné nástroje 21. února 2014 Roman Lindauer Dipl. Mgmt Pro začátečníky Vedoucí pracovníky podniků a společností, kteří prochází či budou procházet změnami z důvodů akvizice či rozšíření stávající organizační struktury Představit účastníkům semináře základní rámec aktivit pro správné rozšíření stávajícího interního kontrolního systému. Zvláštní důraz bude kladen na postup kroků z hlediska srůstání odlišných podnikových kultur. Během semináře bude účastníků formou případové studie představen technický postup jak dosáhnout požadovaného výsledku Co znamená akvizice pro organizaci Charakteristiky obou srůstajících společností Psychologické bariéry Technické bariéry Zjištění stavu kontrolního prostředí pomocí testů a přímého dotazování Zásady řízení změn po akvizicích Řešení případných rozporů Představení případové studie přednáška (s DPH 2 904) (s DPH 2 904) (s DPH 1 936) 19

22 14016 Účetnictví pro začátečníky Je SW podpora pro provádění/ monitoring auditů přínosná? února 2014 Týdenní kurz Ing. Jana Stehlíková Pro začátečníky či mírně pokročilé Pro podnikatele a všechny, kdo se potřebují orientovat v účetnictví a v účetních výkazech Pochopení principu účetnictví, orientace v příslušných právních normách, účtování běžných úč. případů. Seminář je rozdělen do bloků, které na sebe navazují a provedou posluchače na konkrétních případech účetnictvím podnikatelů od otevření po uzavření období. Srovnání vedení účetnictví pro různé právní formy 1. den rozvaha, druhy účtů, účtové osnovy, podstata zápisu na různé druhy účtů, demonstrace zachycení období v předepsané evidenci 2. den zásoby, DPH (tuzemsko, EU, dovoz, vývoz) 3. den majetek (pořízení, odpisy, vyřazení) 4. den zúčtovací vztahy (mzdy, časové rozlišení) 5. den sestavení závěrky ze zadání (vyplnění výkazů rozvaha, výkaz zisků a ztrát) Interpretace výkazů, základní ukazatele pro hodnocení účetní jednotky 24. února 2014 Ing. Jan Šmolík, ČEZ, a. s. Interní auditory a manažery interního auditu, kteří se zabývají rozvojem auditních procesů Manažery, kteří se zabývají vnitřním kontrolním systémem ve společnosti Po implementaci SW podpory dokážeme efektivněji provádět/monitorovat auditní zakázky, zejména pak v oblasti sledování plnění nápravných opatření. Cílem semináře je porovnat auditní postupy po implementaci SW podpory (výhody/ nevýhody), případně jak nastavit/ podpořit proces při využití běžných kancelářských systémů (MS Excel, apod.) Úvod historie/vývoj auditních postupů (sdílení zkušeností) Hlavní výhody implementace softwarové podpory pro proces auditu Popis jednotlivých fází v aplikaci: Plánování, příprava auditu Realizace a výkon auditu Zpracování závěrečné zprávy a ukončení auditu Efektivní sledování/monitoring nápravných opatření až do konce jejich životního cyklu» (s DPH 7 260) (s DPH 7 744)» 20

23 14018 Osm lekcí ze základů interního auditu Zkušenosti při implementaci softwarové podpory přednáška února 2014 Dvoudenní seminář Ing. Jana Báčová, CIA; Ing. Rodan Svoboda, CIA, CICA, CRMA Začínající interní auditory Interní audit je budován v organizacích na podporu zlepšování systémů řízení především cestou opatření pro zvládání podnikatelských rizik. Co to interní audit vlastně je, jaký posun v jeho pojetí v posledních letech nastal, jakou přidanou hodnotu audit poskytuje, o jaké celosvětově uznávané standardy se opírá a co auditorům přinášejí, co audit poskytuje svým vnitřním zákazníkům, jaké typy auditů lze při řízení využít, jak audit probíhá od analýzy rizik přes plánování, přípravu a realizaci auditu až ke zpracování závěrečné zprávy včetně návrhu nápravných opatření to jsou otázky, na které v průběhu semináře odpoví zkušení lektoři ČIIA 1. Lekce: Rámec pro profesní praxi IA jeho pojetí a význam pro praxi IA; Definice IA co je IA a na co se v moderním pojetí zaměřuje; Etický kodex IA zásady pro spolehlivý výkon IA a jejich naplňování 2. Lekce: Role, odpovědnosti a způsob zajišťování IA v organiza- ci dle Standardů řady 1000 organizační začlenění, řízení činnosti IA, Statut IA; Výkon auditu s profesní péčí dle Standardů řady 2000 požadavky na proces auditu 3. Lekce: Řídicí a kontrolní systém co by IA měl znát o corporate governance, řídicí a kontrolní systém v organizaci 4. Lekce: IA a řízení rizik co by interní auditor měl znát o rizicích, způsob řízení rizik v organizaci, auditování na bázi rizika 5. Lekce: Produkty IA zaměření na podporu managementu, co vše poskytuje interní auditor; Typy auditních zakázek hodnocení souladu a výkonnosti na úrovni systému a operací. 6. Lekce: Plánování IA východiska pro plánování na střednědobé a roční úrovni, plánování na bázi analýzy rizik, hodnocení plnění plánu. 7. Lekce: Realizace IA proces auditu podle jednotlivých fází, přípravné, realizační a monitorovací; Hodnocení a testování vedení interview, strukturovaná práce s informacemi. 8. Lekce: Dokumentace, reporting a monitoring vedení auditní dokumentace, obsah, forma a práce s auditním spisem; Auditní zprávy a jejich projednání požadavky na reporting, struktura závěrečné zprávy, komunikace návrhu zprávy, prezentace závěrů ve vedení, roční zpráva (s DPH 2 299) (s DPH 2 783)» (s DPH4 598) (s DPH 5 082) 21

24 14019 ŘÍZENÍ lidských zdrojů jak v organizacích hledat a odstraňovat příčiny provozních nedostatků a problémů Prevence legalizace výnosů z trestné činnosti a financování terorismu 28. února 2014 Ing. Jiří Kruliš, PhDr., PREP PRAHA Auditory; manažery na všech pozicích a úrovních podnikové hierarchie; poradenské a školicí firmy Klíčové téma interních auditů je management lidských zdrojů, jehož nedostatky jsou hlavní příčinou chyb, provozních závad, nízké produktivity a kvality, finančních škod, odchodů důležitých pracovníků, úniků firemního know-how, komunikačních problémů atd. Cílem semináře je seznámit účastníky s postupy, jak tato číhající nebezpečí včas odhalovat a jak analyzovat kauzalitu jejich vzniku. A jak následně navrhovat účinná nápravná a preventivní opatření Postupy hledání a zvládání nedostatků v podnikových procesech (oblastech): Procesní management Management rizik Změnový management Controlling Rozvoj pracovních způsobilostí, koncept Učící se organizace Řízení pracovního výkonu Hodnocení a zvyšování spolehlivosti lidského činitele Leadership vedení a rozvoj lidí a týmů Optimalizace pracovních podmínek Motivace, postoje, priority Firemní kultura Týmy, synergie, týmové role Informace, znalosti, komunikace, zpětná vazba BOZP přednáška 3. března 2014 Ing. Jitka Komárková, ČNB AML a compliance pracovníky, interní auditory a zaměstnance bank, družstevních záložen a životních pojišťoven, kteří se podílí na zajištění a plnění AML/CFT povinností Seznámit účastníky semináře se základními pojmy a povinnostmi, které vyplývají z AML zákona a AML vyhlášky, upozorněním na typická úskalí přispět k jejich efektivnímu porozumění. Zvláštní pozornost bude věnována návaznostem a vzájemným souvislostem mezi jednotlivými povinnostmi. Součástí semináře budou praktické příklady kontrolních zjištění a modelové případové studie Úvod do problematiky AML/ CFT, základní pojmy a souvislosti, legislativní požadavky (zákon č. 253/2008 Sb. a vyhláška č. 281/2008 Sb.) a průběh kontroly oblasti AML/CFT prováděné ČNB Jednotlivé oblasti systému AML/ CFT a související povinnosti (identifikace klienta, zjišťování rizikových faktorů a kategorizace klienta, provádění kontroly klien-» (s DPH 1 936)» 22

25 ta a monitoringu transakcí, mezinárodní sankce, interní hlášení a hlášení podezřelých obchodů, školení zaměstnanců, zpracování hodnotící zprávy, interní kontrolní činnost, požadavky na SVZ, rekonstruovatelnost procesů atd.); Příklady kontrolních zjištění (z kontrol provedených zejména v bankách a družstevních záložnách) a modelové případové studie Diskuze Audit přístupových práv a zabezpečení stanic a mobilních zařízení. Případová studie S využitím donesené výpočetní techniky 4. března 2014 Ing. Jan Bukovský, Česká exportní banka Interní auditory a další pracovníky, kteří chtějí ověřit stav přidělených přístupových oprávnění a zabezpečení stanic v organizaci Pro všechny skupiny Seznámit interní auditory s možnými způsoby provedení auditu v této oblasti Přístupová práva v doméně MS Windows Active directory Controllery, domény a foresty První větev auditu srovnání reálných uživatelů a podkladů z personálního útvaru Druhá větev auditu rozsah přidělených oprávnění a business reason Další zabezpečení stanic a mobilních zařízení Zabezpečení počítače na fyzické úrovni BIOS, bootování, šifrování Registry, politiky (USER POLICY) a co zejména by neměly povolit Hrozby u mobilních telefonů, smartphonů a tabletů Přístupová práva k databázi MS SQL Role založené na Active Directory a na MS SQL Role SA (Systém admin), DataReader Přístupová práva v ms Share Point Práva k webu, podwebu, knihovně, seznamu či ke konkrétnímu dokumentu Typy práv Čtení, přispívání Přístupová práva v linuxu Administrátorská práva root Výpis práv v Linuxu Případová studie: Plán prověrky Ověření reálných práv a politik s využitím počítače Ověření administrátorských a technologických účtů Zpracování získaných výsledků Formulace závěrů ze zjištění a možnosti jejich odstranění Opakovaná prověrka a vyhodnocení nápravných opatření (s DPH 2 904)» (s DPH 2 904) 23

26 14022 Co by auditor měl znát o nastavení řídicího a kontrolního systému v organizaci před jeho hodnocením 4. března 2014 Ing. Rodan Svoboda, CIA, CICA, CRMA, Eurodan s.r.o Interní auditory, manažery odpovědné za ŘKS, pracovníky compliance V rámci semináře budou vysvětlena východiska pro budování řídicího a kontrolního systému v organizaci, mj. budou zmíněny nové trendy vyplývající z legislativy, Standardů IIA a mezinárodně uznávaného modelu COSO Bude vymezena formální podoba ŘKS v organizaci a popsána soustava vnitřních předpisů vymezujících ŘKS a upravujících jeho jednotlivé prvky. V návaznosti na to budou účastníci seznámeni s různými přístupy k hodnocení řídicího a kontrolního systému, zejména s vymezením zásad, odpovědností a postupů interního auditu Východiska pro nastavení ŘKS v rámci governance organizace Dopady nových trendů na nastavení ŘKS Doporučený přístup k nastavení ŘKS v organizaci Formalizace ŘKS vnitřními předpisy organizace» Hodnocení souladu / compliance ŘKS s formalizovanými požadavky Hodnocení efektivnosti ŘKS na úrovni organizace (posouzení vyzrálosti) (s DPH 2 904) Personální a organizační audit 5. března 2014 Doc. Ing. Jan Urban, CSc., Consilium Group, s.r.o., PF UK Seminář je určen manažerům a specialistům z oblasti vnitřního auditu, personálního řízení, organizačního rozvoje i dalších oblastí zabývajících se optimalizací organizačních struktur a zvyšováním účinnosti řízení Seminář se zaměřuje na cíle, metody, závěry a doporučení personálního (manažerského) a organizačního auditu, zabývajících se kvalitou lidských zdrojů, organizačním uspořádáním a personálními kapacitami podniků či veřejných organizací, včetně práce s jejich výsledky Personální a organizační audit, jeho význam a funkce Cíle a metody personálního (manažerského) a organizačního auditu Výsledky a doporučení personálního a organizačního auditu Optimalizace organizačního uspořádání a personálních kapacit, zeštíhlování organizací Ukázky závěrů personálního a organizačního auditu přednáška (s DPH 2 299) (s DPH 2 783) 24

27 14024 Předpisy a doklady k finanční kontrole a internímu auditu v roce března 2014 Ing. Miroslava Pýchová Interní auditory, kontrolory, vedoucí a další pracovníky v organizacích veřejné správy Předat zkušenosti z dlouholetého výkonu kontrolní činnosti u státních orgánů, územních samosprávných celků a příjemců dotací, informovat o aktuálních změnách v právní úpravě Právní předpisy o finančním hospodaření a nakládání s majetkem orgánů veřejné správy, zdůrazněny poslední změny Aktuální informace o nových a novelizovaných právních předpisech využitelných při finanční kontrole a interním auditu Stanoviska a pokyny ústředních orgánů k finančnímu hospodaření Účetní a operativní evidence majetku, evidence stanovená zvláštními právními předpisy Vnitřní předpisy a dokumenty při inventarizaci Doklady, výkazy a další dokumenty ke kontrole nebo internímu auditu» Jak využít zákon o účetnictví, účtovou osnovu a rozpočtovou skladbu při kontrole Nová vyhláška o schvalování účetní závěrky v orgánech veřejné správy přednáška (s DPH 2 057) (s DPH 2 541) akademie risk managementu vzdělávací PROGRAM V OBLASTI ŘÍZENÍ RIZIK...více strana

28 14025 Role interního auditora v procesu SChvalování účetní závěrky Audit hospodaření S hotovostí a Ceninami 6. března 2014 Ing. Danuše Prokůpková, auditor č. oprávnění KAČR 0712 Interní auditory a další vedoucí pracovníky v organizacích veřejné správy a veřejných financí, jakými jsou organizační složky státu a jimi zřízené organizace, územní samosprávné celky (kraje, Magistrátní města, obce) a jimi zřizované organizace Seznámit posluchače s obsahem daného procesu a rolí interního auditora v rámci tohoto procesu schvalování IA výchozí podmínky a předpoklady Obecná ustanovení vyhlášky Organizační příprava Organizační zajištění Personální zajištění Komunikační pravidla Kompetence a odpovědnosti Náležitosti a obsah dokumentace Závěry interpretace přednáška 7. března 2014 Blažena Petrlíková Interní auditory a další vedoucí pracovníky v organizacích veřejné správy a veřejných financí, jakými jsou organizační složky státu a jimi zřízené organizace, územní samosprávné celky (kraje, Magistrátní města, obce) a jimi zřizované PO, úředníci z regionálních rad regionů soudržnosti Seznámit posluchače s právní úpravou hotovostního platebního styku, hospodaření s ceninami, ochranou majetku, včetně obsahu a náležitostí dokladů a jejich oběhu v souvislosti s pokladními operacemi a to v návaznosti na platné právní předpisy k účetnictví vybraných účetních jednotek (OSS, ÚSC, PO, Státní fondy), právní předpisy k rozpočtovým pravidlům a právní předpisy upravujícími proces řídící kontroly, tak aby s pomocí získaných dovedností mohli provádět výkon kontroly a interního auditu zaměřeného na ověřování dodržování zásad hospodaření s majetkem a úrovně prevence rizik ze ztrát, nebo riziky spojenými s legalizací peněz z korupce či trestné činnosti Stručný přehled platných právních předpisů souvisejících s pokladními operacemi a hospodařením s ceninami, včetně změn právních předpisů s účinností od pro vybrané účetní jednotky Praktické příklady možností řešení vnitřních předpisů k hospodaření s hotovostí a ceninami, ve vybraných účetních jednotkách, v návaznosti na Organizační řád účetní jednotky Praktická ukázka Směrnice o pokladních operacích Archivace dokladů k pokladním operacím Oceňování cizích měn v případě valut v pokladně během účetního období a ke dni sestavení účetní závěrky Příklady dokumentace interního auditora v souvislosti auditem pokladních operací a hospodaření s ceninami Postupy při auditu Diskuse a dotazy přednáška (s DPH 2 057) (s DPH 2 541)» (s DPH 1 936) 26

29 14027 Aplikace zákona o kontrole od roku Případová studie řízení rizik a interního auditu globální společnosti 7. března 2014 Ing. Marie Kostruhová Ústřední správní úřady, územní samosprávné celky Cílem semináře je seznámit účastníky s novou právní úpravou, která nabývá účinnosti k , seznámit s právy a povinnostmi jak kontrolované tak i kontrolující subjekty podle nových procesních pravidel podle kontrolního řádu při výkonu kontroly coby veřejnoprávní činnosti Zahrnuje vysvětlení základních pojmů, působnost zákona, Seznamuje s průběhem provádění kontroly a úkony předcházející kontrole Vysvětluje možnosti přítomnosti přizvaných osob ke kontrole Práva a povinnosti kontrolované osoby a povinné osoby, možnosti podávání námitek Ukončení kontroly, povinnost mlčenlivosti, Zveřejňování informací o kontrolách, Převzetí výkonu kontroly nadřízeným správním úřadem, Vstup na pozemky, do staveb a jiných prostor a další úkony související s výkonem kontroly dle nového kontrolního řádu» Zveřejňování informací o kontrolách Vztah ke správnímu řádu přednáška (s DPH 1 815) (s DPH 2 299) března 2014 Dvoudenní seminář Ing. Radek Ščotka, MBA, Argeus, s.r.o Seminář je určen pro vedoucí pracovníky, interní auditory, manažery, risk managery a vedoucí pracovníky, kteří řeší rizika a interní audit ve firmách Nabídneme případovou studii řízení rizik v globální firmě s provázaností na provádění interního auditu. Představíme si analýzy, řešení a řízení rizik na aktuálních příkladech. Cílem je účastníkovi předvést interní audit v praxi a to z různých oblastí a společností Řízení rizik nadnárodních a tuzemských firem. Příklady z praxe Strategie řízení rizik a risk apetite na studiích různých institucí Provázanost risk managementu a interního auditu Nesprávné nastavení Risk Managementu Případy selhání rizik Dokumentace interního auditora Softwary pro řízení rizik a pro provádění interních auditů (s DPH 4 235) (s DPH 4 840) 27

30 14029 Controlling a interní audit Kdy může považovat interní auditor své důkazy za dostatečné 12. března 2014 Ing. Josef Kutáč, Ph.D., ATACO consulting, s.r.o Interní auditory a manažery výrobních a nevýrobních podniků a organizací veřejné správy a veřejných financí, územních samosprávných celků, jejich organizačních složek a jimi zřízených organizací (např. nemocnic) a založených společností (technických služeb, dopravních podniků, sportovní zařízení apod.) Objasnit rozdíl v zaměření controllingu a interního auditu. Definovat možnosti využití controllingu pro potřeby interního auditu Definování předmětu jednotlivých druhů controllingu, jejich cílů a funkcí Oblasti a možnosti vzájemné podpory controllingu a interního auditu Požadavky interního auditu, které lze promítnou do controllingu Controlling jako nástroj na sledování plnění nápravných opatření interního auditu Zpracování průkazného rozpočtu příjmů a výdajů a jeho vyhodnocování z pohledu potřeb controllingu a interního auditu Sestavování rozpočtu nákladů a výnosů na základě Výchozí» základny a jeho vyhodnocování pomocí vlivů proti plánu a proti skutečnosti minulého období Metodika plánování a vyhodnocování dotovaných investičních projektů Systém plánování a vyhodnocování využívání vlastních kapacit z pohledu controllingu a interního auditu Informační a metodické zajištění kontroly nákupních cen (s DPH 2 904) 13. března 2014 Mgr. František Orság, CIA Auditory a vedoucí útvarů, kteří se podílejí na zpracovávání auditorských zpráv Vyzbrojit auditory dovednostmi vhodnými pro hodnocení dostatečnosti auditních důkazů I. Dostatečnost auditní důkazy z hlediska požadavků Standardů IIA Managementu auditovaných útvarů Správních, dozorčích a jiných rad a výborů ii. Dostatečnost pomocí statistických postupů Statistické metody výběru a zpracování výsledků Výběry při testech kontrol Výběry pro odhad hodnot Výběry pomocí peněžní jednotky (metoda MUS neboli PPS) Nestatistické metody výběru a zpracování výsledků Strukturovaný přístup k nestatistickým metodám stratifikace Zpracování výsledků při stratifikaci iii. Chyby auditorů Vztah mezi dostatečností a spolehlivostí Dostatečnost důkazů = čtvrtina úspěchu auditora (s DPH 2 904) 28

31 14031 Řízení rizik podvodů Bezpečnostní audit Audit bezpečnosti informačních systémů 14. března 2014 Ing. Maroš Holodňák, CIA, CFE, KPMG Interní auditory a pracovníky v oddělení compliance, controlling, risk management Porozumění organizace, procesů a nástrojů řízení rizik podvodného jednání, a kontrol v oblasti prevence, detekce a reakce na podvodné jednání. Posílení schopnosti cílové skupiny nastavit a udržovat kontrolní prostředí ve společnosti, tak aby se minimalizovalo případné podvodné jednání Úvod do poblematiky podvodů (Typologie podvodů, Profil podvodníka, Rizikove oblasti) Rámec řízení rizik podvodů Fraud governance Účinná prevence nekalého jednání Nástroje a metody včasné detekce podvodů Reakce na podvodné jednání Příklady z praxe přednáška 14. března 2014 Mgr. Vít Kraus, MPA, DHL Express Interní auditory, bezpečnostní manažery a další vedoucí pracovníky v organizacích veřejné správy a veřejných financí, jakými jsou organizační složky státu a jimi zřízené organizace, územní samosprávné celky (kraje, Magistrátní města, obce) a jimi zřizované organizace Realizace bezpečnostního auditu Druhy bezpečnostních auditů Provádění bezpečnostních auditů v organizaci Příprava bezpečnostních auditů Realizace bezpečnostních auditů Standardy a mezinárodní certifikace přednáška 17. března 2014 Ing. Jiří Hinner, PhD., ČEZ, a. s. Interní auditory a další pracovníky zabývající se bezpečností informací ve svých společnostech Level. Pro začátečníky a středně pokročilé auditory ICT Objasnit audity a osvojit si metodiku provádění auditů bezpečnosti informací se zaměřením na bezpečnost informačních systémů. Podělit se o praktické zkušenosti z auditů bezpečnosti ICT Legislativa ČR, ISO řady 20000, 13335, COBIT 4.1 versus BS 7799 Bezpečnostní cíle Bezpečnostní mechanizmy Vztahy mezi pojmy informační bezpečnosti Management rizik v oblasti IT Analýza rizik Klasifikace rizik Kontrolní mechanizmy Případové studie auditů bezpečnosti ICT Bezpečnost ICT (v několika krocích) ve skupině/konsorciu společností Pravidla řízení informací (s DPH 1 815) (s DPH 2 299) (s DPH 1 936) (s DPH 2 904) 29

32 14034 Ako písať správy z vyšetrovania podvodu (I) Praktické zkušenosti S vytvořením a využitím Programu kvality interního auditu 17. března 2014 Mgr. Milena Kapustíková Zamestnancov zaoberajúcich sa vyšetrovaním podvodov v najmä finančných inštitúciách (napr. fraud analytik, interný auditor) Osvojiť si základné požadavky ku písaniu správy z vyšetrovania podvodov vo finančných inštitúciách (Best practice) Prípadová štúdia z bankového prostredia Charakteristika dobre napísanej správy z vyšetrovania podvodu Príprava správy Štandardy na písanie správ Bežné chyby pri písaní správ Formát správy Organizácia informácií v správe Štruktúra správy 18. března 2014 Ing. Rodan Svoboda, CIA, CICA, CRMA, Eurodan s.r.o Ing. Martin Trojan, CIA, Centrum pro regionální rozvoj ČR Pro pokročilé auditory Vedoucí interního auditu, senior auditor Cílem semináře je seznámit manažery IA na základě praktických přístupů s naplňováním požadavků standardu 1300 pro zabezpečení souladu s relevantní legislativou a Mezinárodním rámcem profesní praxe IA. Pro ty, kteří ještě váhají s přijetím a uplatňování programu kvality IA, bude vysvětlen smysl jeho jednotlivých částí a přínosy jak pro management, tak pro vedoucího IA a jednotlivé auditory. K silným a slabým stránkám tohoto nástroje řízení se vyjádří na praktických příkladech oba lektoři, jak vedoucí IA, tak externí hodnotitel. Benefitem pro účastníky bude předání vzorového Programu kvality v základní podobě Účel, forma a obsah Programu pro zabezpečení a zvyšování kvality IA dle Standardu 1300 Praktické zkušenosti s uplatňováním zásad průběžného interního hodnocení kvality IA Úskalí auditu auditu průběh a forma sebehodnocení s využitím dotazníků a hodnotících protokolů Přístup k reportingu pravidelného interního hodnocení, přijatá opatření ke zlepšení a jejich plnění Pohled externího validátora na závěry ze sebehodnocení (s DPH 2 904)» (s DPH 2 904) 30

33 14036 Interní audit pro dotace ze strukturálních fondů eu (v rámci veřejné podpory a způsobilosti výdajů) 18. března 2014 Ing. Petr Ptáček, Ministerstvo pro místní rozvoj ČR Interní auditory, auditory pověřených auditních subjektů, představitelé územních samospráv, pracovníci a představitelé organizačních složek státu, příspěvkových organizací, referenti majetkových odborů, představitelé společností pod kontrolou státu a územních samospráv, zaměstnanci a další osoby odpovědné za regionální rozvoj a podpory podnikatelů, zaměstnanci odpovědní za problematiku Strukturálních fondů, pracovníci kontroly, podnikatelé, právníci, advokáti, ekonomové, pracovníci co rozhodují o vynakládání veřejných zdrojů, příjemci těchto zdrojů a další zájemci o možnost využití veřejných prostředků vzhledem k pravidlům Evropské unie a zachování efektivní hospodářské soutěže Seminář bude zaměřen na praktickou aplikaci auditu pravidel pro veřejnou podporu v nejfrekventovanějších oblastech, kde dochází k financování z veřejných zdrojů z pohledu způsobilosti výdajů. Seznámíme Vás s právním základem auditu pro veřejnou podporu, definicí a praktickými příklady na rozhodnutích institucí EU. Opatření veřej- nou podporu nezakládající & pravidlo de minimis ( ,- EUR) a jeho využití. Současně bude na semináři představen Centrální registr podpor malého rozsahu, který se musí ze zákona vyplňovat dle změn platných od Vymezení základních pojmů a vztahů Detailní rozbor jednotlivých definičních znaků včetně demonstrace na některých rozhodnutích institucí EU Financování kultury z veřejných rozpočtů a pravidla pro veřejnou podporu. Rozbor financování kulturních festivalů, divadel, kulturních památek aj. z pohledu pravidel pro veřejnou podporu. Demonstrace na příkladech z Maďarska, Španělska, Polska a Nizozemí Veřejné financování sportu a veřejná podpora. Zaměření na financování bazénů, sportovních areálů, sportovních klubů atd. Podpora podnikatelů z veřejných zdrojů a pravidla pro veřejnou podporu. Možné oblasti podpory. Veřejná podpora a hospodářská (finanční) krize. Prodeje veřejného majetku a pravidla pro veřejnou podporu. Dovolené a zakázané způsoby. Obrana proti spekulativním nabídkám. Budování infrastruktury a pravidla pro veřejnou podporu. Služby obecného hospodářského významu (závazky veřejné služby) a jejich užití ve veřejné správě aj. Výjimky z obecné neslučitelnosti veřejné podpory, příklady a aplikace Podpory malého rozsahu (de minimis) a centrální registr Dotazy, diskuze»» (s DPH 2 904) 31

34 14037 Postupy interních auditů se zaměřením na Služební cesty tuzemské a zahraniční + postupy v oblasti projektů a grantů Jak správně pracovat S interní dokumentací, směrnicemi a normami 19. března 2014 Ludmila Jiráňová, ČHMÚ Interní auditory začínající, pokročilé i pro vedoucí pracovníky Seminář je zaměřen na práci od plánování až po vyhodnocení + externí audit v organizaci Obsah Vytvoření postupů (proces, graf a popis činností) pro tuzemské i zahraniční cesty Sestavení postupu při zpracovávání grantů (projektů) oblast odborná i ekonomická Normy, předpisy (zákony, Příručka kvality) k IA Dokumentace k interním auditům (IA) Plánování, sestavování schvalování IA Přípravné práce IA a provádění na místě Zakončení IA shoda x neshoda, Zpracování spisu IA, předávání a vyhodnocení : přednáška 19. března 2014 Vladimír Krůta, Dipl. Mgmt a RNDr. Jiří Weinberger Seminář je vhodný pro pracovníky, kteří mají na starosti interní dokumentaci, kvalitu podnikových směrnic, a také pro každého, kdo se podnikovými směrnicemi musí řídit. Ocení ho především ti, kdo stojí o to, aby interní směrnice podporovaly zájem firmy, zejména audit Zkvalitnit firemní kulturu zlepšením vnitřní legislativy. Předat podněty a věcné argumenty, proč je to důležité. Ukázat přínosy efektivnější práce v této oblasti. Poukázat na jazyková úskalí v dokumentaci. Inspirovat účastníky pomocí příkladů Typické přínosy a typická úskalí interních směrnic (norem) Význam stručného a jednoznačného vyjadřování v textu směrnic Generální úklid ve firmě má v mnoha případech začít právě v jejích směrnicích Směrnice jakožto možný průsečík střetu zájmů Směrnice a procesně řízená organizace Směrnice jakožto dobré východisko pro všeobecně prospěšný firemní konsensus Jazykové aspekty v interní dokumentaci Důležité hledisko z pohledu auditora Aktualizace směrnic. Příklady (s DPH 2 299) (s DPH 2 783)» (s DPH 2 904) 32

35 14039 Praktická realizace auditu spisové služby Praktické postupy v zadávání veřejných zakázek veřejných zadavatelů 20. března 2014 Veronika Jeřábková, Manažer kvality a vedoucí kanceláře ředitele Konzervatoře a Vyšší odborné školy Jaroslava Ježka Interní auditory, příp. pracovníky zabývající se správou dokumentace, aplikací spisové služby Praktická příprava na výkon auditu zaměřeného na řízení dokumentů a záznamů a aplikaci požadavků zákona 499/2004 Sb. ve znění pozdějších předpisů včetně souvisejících vyhlášek Vymezení procesu spisové služby, zákonné požadavky Stanovení cílů auditu a rozsahu auditu z pohledu přezkumu naplňování legislativních požadavků pro spisovou službu Metody vzorkování uplatňované při auditu řízení dokumentů a záznamů a aplikace požadavků spisové služby Proces přezkoumání vnitřních předpisů Realizace auditu Nejčastější nálezy k procesu spisové služby a řízení dokumentů a záznamů 20. března 2014 Mgr. Pavel Bláha, Úřad práce ČR Účastníci by měli mít alespoň základní znalosti o veřejných zakázkách a měli by s sebou mít aktuální znění zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách Interní auditory a další vedoucí a odborné pracovníky v organizacích veřejné správy a veřejných financí, jakými jsou organizační složky státu a jimi zřízené organizace, ÚSC (kraje, Magistrátní města, obce) a jimi zřizované organizace Probrat prakticky postupy veřejného zadavatele VZ v: otevřeném řízení (nadlimitním i podlimitním); zjednodušeném podlimitním řízení; vysvětlit změny dané Zákonným opatřením Senátu (usnesení č. 353 z r. 2013) účinné od Co se v postupech veřejného zadavatele změní od Tak by měl veřejný zadavatel postupovat v otevřeném a zjednodušeném podlimitním řízení dle zákonné úpravy, prováděcích předpisů, metodik a stanovisek MMR a ÚOHS Kde a jaká rizika vznikají v procesu veřejných zakázek a jak jim předcházet (s DPH 2 904)» (s DPH 2 904) 33

36 14041 absorpční kapacita aktivita, na kterou nikdy není čas Vedení auditních zakázek 21. března 2014 Mgr. Ivana Krůželová Řídící orgány, zprostředkující subjekty, pověřené auditní subjekty a další členy implementační struktury V rámci semináře se posluchači seznámí se zkušeností členských států a přístupech k nastavení systému absorpční kapacity pro plynulé čerpání programu. Součástí semináře budou příklady různých přístupů, jakož i příkladů jak si nenastavit OP a způsobit tak překážky v čerpání Jak smysluplně nastavit Absorpční kapacitu (čím vyšší alokace, tím důležitější je nastavený systém absorpční kapacity; Absorpční kapacita ve smyslu databáze projektů; Absorpční kapacita ve smyslu kapacita vyčerpat ). Absorpční kapacita versus implementační struktura (jak nastavit OP, aby nenastal problém s absorpční kapacitou; jak adaptovat potřeby pro AbCap v průběhu implementace programu; jak zajistit jednotný přenos informací napříč implementační strukturou apod.); Příklady z praxe (přístup ostatních členských států a příklady operačních programů a nastavení Absorpční kapacity; co fungovalo a co ne a proč) Klíčové aspekty, které mohou ohrozit AbCap u programů (přehled a diskuse nad možnými překážkami plynulého čerpání v realitě OP v České republice) přednáška 21. března 2014 Mgr. Petr Barnat, MBA, ČEZ, a. s. Interní auditory a další vedoucí pracovníky bez rozdílu druhu společnosti (komerce, veřejný sektor) Na praktických příkladech demonstrovat potřebu / nutnost manažerského přístupu k vedení týmu, motivaci i administrativním (dokumentačním) záležitostem Plán zakázky Komunikace s auditovanými Výkon auditu Dokumentace auditu Formulace výsledků Komunikace s managementem Praktické pomůcky pro výkon auditu přednáška» (s DPH 1 936) (s DPH 2 057) (s DPH 2 541) 34

37 14043 Argumentace a přesvědčování bez vynucování!!! Kdo je kdo aneb poznej druhou stranu Audit personálních rizik 24. března 2014 Ing. Hana Ondrušková Pro všechny, kteří se chtějí naučit skutečně efektivně přesvědčovat bez použití nátlaku a formální autority Účelem tohoto kurzu je dostat se skutečně k podstatě problému. Nebudeme se zabývat jen povrchními tipy a triky jak si vynutit spolupráci druhým, ale zaměříme se na skutečné jádro problémů při přesvědčování a mezilidské komunikaci Obsah Proč se tolika lidem nedaří druhé přesvědčit? Mylné názory přesvědčování Jak přesvědčovat, když mám jen omezenou nebo vůbec žádnou formální autoritu? Postup při nenátlakovém přesvědčování krok za krokem Proč lidé neslyší na jasné důkazy a dál mlží zapomeňme na zdánlivě logické postupy Jak vytvořit atmosféru součinnosti Jak nešlápnout vedle Kdy pokročit v jednání o krok dál Co když se jednání zasekne na mrtvém bodě Jak se připravit na náročné jednání Zvládnutí emocí jak vlastní, tak toho druhého (s DPH 2 904) 25. března 2013 Ing. Hana Ondrušková Pro všechny, kdo se chtějí naučit jeden z nejefektivnějších principů v mezilidské komunikaci poznat osobnostní typ druhého člověka Naučit se rozpoznat osobnostní typ druhé člověka a přizpůsobit komunikaci tak, abychom co nejvíc omezili konflikty a nedorozumění a naopak co nejvíc zvýšili šanci, že se skutečně dohodneme Obsah Dá se vůbec v běžné komunikaci poznat osobnostní typ toho druhého? Pokud ano, tak jak? Praktické používání typologie osobnosti Jak rozpoznat jednotlivé osobnostní typy Jak s kým komunikovat stejná věta rozhodně neznamená pro všechny totéž! Na co je který typ alergický Na co kdo slyší a co ho motivuje Delegování a spolupráce s různými typy Řešení vyhrocených situací a jednání s problémovými typy Sebeurčení jak jsem na tom já? (s DPH 2 904) 26. března 2014 Doc. Ing. Jan Urban, CSc. Consilium Group, s.r.o., PF UK Seminář je určen interním auditorům a dalším specialistům zabývajícím se řízením podnikových rizik i personálním řízením a zvyšováním kvality managementu Cílem semináře je seznámit se s hlavními zdroji rizik spojených s lidským faktorem, především těm, kterým podniky většinou nevěnují systematickou pozornost. Jde především rizika spojená s nevhodným výběrem a povyšováním zaměstnanců, nesprávným řízením jejich výkonu, nevhodným odměňováním a chybnou motivací Obsah Hlavní zdroje personálních rizik; Rizika přijetí nesprávných osob Rizika nevhodného povyšování zaměstnanců do vedoucí funkce (Peterův princip) Rizika nesprávného řízení výkonu: nesprávné zadání a kontrola pracovních úkolů Rizika spojená s nevhodným odměňováním Motivace v rozporu se zájmy podniku; Porušení psychologické smlouvy Rizika přezaměstnanosti; Prevence personálních rizik přednáška (s DPH 2 299) (s DPH 2 783) 35

38 14046 Veřejné zakázky I Audit hospodaření příspěvkových organizací 27. března 2014 Mgr. Vlastimil Fidler, Ministerstvo pro místní rozvoj Pro začátečníky Interní auditory a další pracovníky v organizacích veřejné správy a veřejných financí, jakými jsou organizační složky státu a jimi zřízené organizace, územní samosprávné celky a jimi zřizované organizace, veřejnoprávní korporace Seminář seznámí účastníky se základními principy zadávání veřejných zakázek se zaměřením na jejich kontrolu a audit Veřejná zakázka Zásady a jejich aplikace Kvalifikace a hodnocení Zadávací řízení Podmínky použití zadávacích řízení Postupy mimo režim zákona Předmět kontroly Rozhodovací praxe Praktické případy 27. března 2014 Blažena Petrlíková Interní auditory a další vedoucí pracovníky v organizacích veřejné správy a veřejných financí, jakými jsou organizační složky státu a jimi zřízené organizace, územní samosprávné celky (kraje, Magistrátní města, obce) a jimi zřizované organizace Seznámit posluchače s právní úpravou zásad hospodaření příspěvkových organizací, zřizovaných organizačními složkami státu nebo územními samosprávnými celky tak aby s pomocí získaných dovedností mohli provádět výkon kontroly a interního auditu v příspěvkových organizacích zřizovaných OSS Výklad ustanovení zákona č. 218/2000 Sb., týkajících se vzniku právní subjektivity PO Základní principy hospodaření PO zřizovaných OSS Výklad ustanovení zákona č. 250/2000 Sb., týkajících se vzniku právní subjektivity PO Základní principy hospodaření PO zřizovaných ÚSC Tvorba a použití zdrojů peněžních fondů Výklad vybraných ustanovení právních předpisů k účetnictví PO Majetkové fondy PO Hospodaření s majetkem jiných vlastníků Příklady dokumentace interního auditora v souvislosti auditem hospodaření PO Postupy při auditu Diskuse a dotazy Cena člen přednáška (s DPH 2 904)» (s DPH 2 057) (s DPH 2 541) 36

39 14048 Manažerské informační systémy Jak se vypořádat S novou povinností SChvalování účetní závěrky? 28. března 2014 Ing. Bc. Petr Schovánek, MBA, CIA Pro interní auditory, zaměstnance v odděleních controllingu ve firmách, pracovníky v organizacích veřejné správy a veřejných financí Cílem semináře je seznámit účastníky s architekturou, fungováním a principy manažerských informačních systémů, funkčním začlenění ve struktuře společnosti a možností využití těchto datových zdrojů pro účely interního auditu a controllingu. Součástí budou praktické ukázky Architektura, fungování a principy manažerských IS Manažerské informační systémy SAP a jeho moduly, SAP BPC a jeho použití v plánování a reportingu IBM Cognos jako nástroj reportingu Organizační začlenění BI teamu ve struktuře společnosti Nové trendy v BI; Možnosti mobilních aplikací Datamining pro účely interního auditu; Praktické ukázky přednáška 28. března 2014 JUDr. David Bauer, vedoucí oddělení Metodika účetnictví veřejného sektoru, Ministerstvo financí Účetní, ekonomy, interní auditory a další vedoucí pracovníky v organizacích veřejné správy a veřejných financí, jakými jsou organizační složky státu a jimi zřízené organizace, územní samosprávné celky (kraje, Magistrátní města, obce) a jimi zřizované (příspěvkové) organizace Dne byla ve Sbírce zákonů v částce č. 88 zveřejněna vyhláška č. 220/2013 Sb. ze dne 22. července 2013, o požadavcích na schvalování účetních závěrek některých vybraných účetních jednotek. Vyhláška nabývá účinnosti dnem 1. srpna Cílem workshopu je seznámit účastníky se základními atributy Vyhlášky o schvalování účetních závěrek některých vybraných účetních jednotek v tomto procesu Základní zásady procesu schvalování Vyhláška o schvalování účetních závěrek některých vybraných účetních jednotek Schvalovací vyhláška k organizaci procesu schvalování Zásadní změny proti pracovnímu návrhu K roli interního auditora v procesu schvalování účetní závěrky Zákon o účetnictví Principy a zásady Průkaznost, srozumitelnost přednáška (s DPH 1 936)» (s DPH 1 936) 37

40 14050 Metodika výkonu řídící kontroly pohled auditora (certifikovaný kurz dle zákona 312/2002 Sb.) Zkušenosti S realizací projektu Fraud Risk Mapping v obchodní společnosti 31. března 2014 Mgr. Michal Hájek, Dynatech s.r.o Vedoucí pracovníky organizace zodpovědné za nastavení řídící kontroly v organizaci, vedoucí pracovníky ve funkci příkazce operace, osoby zodpovědné za rozpočet a účetní v organizacích veřejné správy a veřejných financí, jakými jsou organizační složky státu a jimi zřízené organizace, územní samosprávné celky (kraje, města, obce) a jimi zřizované (příspěvkové) organizace Cílem semináře je seznámit posluchače s novým metodickým doporučením Ministerstva financí Centrální harmonizační jednotky s výkonem řídící kontroly v organizacích veřejné správy. Seminář cílí na všechny typy organizací (OSS, ÚSC, PO, malé organizace), vysvětluje jejich specifika pro výkon řídící kontroly a poskytuje praktický návod k výkonu řídící kontroly na příkladech nejběžněji používaných typů finančních a majetkových operací. Součástí semináře je diskuze nad problematikou praxe při výkonu řídící kontroly a sdílení dobré praxe. Seminář je akreditován MV ČR PRINCIP ŘÍDÍCÍ KONTROLY Vysvětlení základních pojmů Legislativní a metodické doporučení Vysvětlení finančních a majetkových operací jako celku a rozdělení na kontrolu dílčích operací Pověření k řídící kontrole Limitovaný a individuální příslib Výkon řídící kontroly ve finančních a majetkových operací Závazky (objednávky, smlouvy) Výdaje (faktury došlé, platební poukazy, platební výdaje, transfery) Nároky (faktury vydané, správní poplatky, sankce, penále, porušení rozpočtové kázně) Příjmy (hotovostní platby, bezhotovostní platby) Majetkové operace (bezúplatné převody majetku, směny, dary, výpůjčky majetku) DOKLAD O PROVEDENÍ ŘÍDÍCÍ KONTROLY Povinné náležitosti, typy dokladů Archivace SPECIFIKA ŘÍDÍCÍ KONTROLY V RŮZNÝCH ORGANIZACÍ Organizační složky státu Územní samosprávné celky Příspěvkové organizace Malé organizace ŘÍDÍCÍ KONTROLA a INFORMAČ- NÍ SYSTÉMY Diskuze nad problematikou praxe Praktické příklady řešení přednáška 1. dubna 2014 Ing. Rodan Svoboda, CIA, CICA, CRMA, Eurodan s.r.o Interní auditory, risk manažery menších organizací V rámci semináře bude vymezena problematika podvodů z pohledu řízení rizik a úloha interního auditu při prověřování jejich identifikace, hodnocení a řízení z pohledu požadavků Standardů a dobré praxe. V rámci identifikace rizik podvodů v organizaci bude vysvětlen přístup s využitím výběru relevantních rizik z obecného přehledu auditovatelných příležitostí podvodu (Fraud Universe). Pro jejich následné hodnocení se seminář bude zabývat vysvětlením specifik ohrožených aktiv, určením pravděpodobnosti, dopadu a úrovní řízení rizika podvodů s ohledem na prevenci. Pro logickou strukturu budou ukázány vzory šablon pro tuto práci s riziky podvodu z praxe realizovaného projektu Přístup k řízení rizika podvodů Přístup k hodnocení rizika podvodu: Identifikace rizik, katalog rizik podvodů Zpracování mapy rizik podvodů, priority» (s DPH 2 299) (s DPH 2 783)» 38

41 14052 Metodika itil řízení it služeb, (procesy a audit) Řízení rizika podvodů: Řídicí a kontrolní mechanismy k řízení rizik podvodů Akční plány pro řízení rizik podvodů Úloha interního auditu při detekci projevu rizika podvodů 2. dubna 2014 Vladimír Krůta, Dipl. Mgmt Odborníkům, interním auditorům a specialistům z útvarů informatiky (nejen), které zajímá seznámit se s procesním řízením v oblasti dodávek IT služeb za pomoci IT Infrastructure Library. Ta může být mj. předpokladem pro certifikaci ISO nebo kompatibilitu s legislativou Seznámit účastníky s metodologií ITIL. Objasnit, proč dochází k odlišnému pohledu na oddělení IT, které se staví do pozice nezávislého poskytovatele IT služeb Zorientujeme se jak a proč se musí vyjasňovat očekávání mezi IT a uživatelem (zákazníkem) Seminář seznámí účastníky s principy globální metodiky ITIL, pomocí které lze certifikovat / auditovat dle normy ISO Přehled metodického rámce ITIL Novinky ITIL u Procesní řízení v IT službách Co znamená IT Service Management Přehled IT Infrastructure Library (ITIL ) obsah, přehled a využití filozofie, přínosy knihovna procesů, funkcí, rolí, metrik, atd. Součástí metodiky je i bezpečnost a krizové plánování v IT Souvislosti s ISO 20000, SOX a auditem Příklady z praxe (s DPH 2 904)» (s DPH 2 904) 39

42 14053 Prověření vnitřního řídicího a kontrolního systému případové studie Praktické uplatňování opatření proti praní špinavých peněz a mezinárodních sankcí v ČR 3. dubna 2014 Ing. Jan Chmelík Interní auditory a další pracovníky odpovědné za prověření vnitřního řídicího a kontrolního systému Formou výkladu a případové studie probrat možný postup v rámci ověření vnitřního řídicího kontrolního systému v organizaci Vnitřní řídicí a kontrolní systém a jeho prvky Přístup k prověření ŘKS Ověření vybraných prvků: Kontrolní prostředí, Kontrolní činnosti, Řízení rizik Možné chyby a nedostatky ŘKS 4. dubna 2014 Mgr. Jiří Tvrdý Tzv. povinné osoby, jak je vymezuje zákon č. 253/2008 Sb. Seminář tak ocení zejména zástupci finančních a úvěrových institucí včetně leasingových společností, zprostředkovatelé finančních služeb, leasingu, živ. pojištění, úvěrů či půjček, platební instituce, směnárny, účetní firmy, auditoři, notáři, daňoví poradci, podnikoví poradci, kteří poskytují poradenské služby ve věcech kapitálové struktury, fúzí a koupě podniků, ale i obchodníci s nemovitostmi Podat výklad zákona č. 253/2008 Sb. a souvisejících právních norem ČR a EU. Seznámit účastníky s českou i evropskou legislativou pro oblast AML/CFT a mezinárodních sankcí (její výklad, zdroje informací, zkušenosti z praktického uplatňování). Orientace v problematice, ujasnění konkrétních povinností a postupů při jejich plnění Úvod do problematiky Činnost Finančního analytického útvaru Ministerstva financí ČR Mezinárodní závazky a spolupráce Právní úprava (zákon č. 253/2008 Sb. a 69/2006 Sb.) a související legislativa EU základní pojmy a aktuální vývoj Jednotlivé povinnosti z pohledu nové legislativy a jejich praktické uplatnění Požadavky na interní předpisy Právní úprava uplatňování mezinárodních sankcí a jejich vztah k zákonu č. 253/2008 Sb., povinnosti z nich vyplývající při obchodním a bankovním styku, postupy k naplnění povinností a využití výjimek Diskuze přednáška (s DPH 2 904)» (s DPH 1 936) 40

43 14055 Personální procesy Podvodná jednání a forenzní šetření na příkladech v praxi auditora ICT 7. dubna 2014 PhDr. Luděk Vajner Pro interní auditory Získat informace o tom, co je to proces, získat informace o personálních procesech v organizaci, naučit se nastavit nebo mapovat personální procesy Co je to proces jak nastavit proces běžná značení procesu v organizaci audit procesů procesní řízení Personální procesy s výkladem jednotlivých kroků: proces náboru a výběru zaměstnanců proces integrace a adaptace proces vzdělávání a rozvoje proces řízení kariéry proces hodnocení proces odměňování a benefitů proces propouštění zaměstnanců Zpracování konkrétních procesů ve firmách diskuze závěr Metody: Výklad, konkrétní příklady z firem, sdílení zkušeností 7. dubna 2014 Ing. Jiří Hinner PhD., ČEZ, a. s. Interní auditory a další pracovníky zabývající se bezpečnosti informací ve svých společnostech. Level: Středně pokročilí auditoři ICT Objasnit činnosti a osvojit si metodiku interního auditu při řešení počítačové kriminality a úlohu interního auditu v přípravě, realizaci a provádění forenzních šetření událostí s účastí výpočetní techniky. Podělit se o praktické zkušenosti z realizovaných šetření Počítačová (informační) kriminalita mýtus nebo realita? Stav v ČR, Studie IDC, FBI Úmluva o počítačové kriminalitě komise Rady Evropy Sociální inženýring na příkladech Identifikace podvodného jednání Reakce na incident umíme správně reagovat? Metodologie reakce na incident Forenzní šetření pátrací postupy, počítačové šetření, práce s důkazy, zajištění důkazů, vyhledání, vytváření důkazních souborů Případové studie jak na forenzní šetření: vybrané bezpečnostní incidenty v ICT a jejich šetření vybrané příklady šetření podvodných jednání s využitím ICT (s DPH 2 904)» (s DPH 2 904) 41

44 14057 Odraz 3E v životním cyklu projektů Systematické auditování procesů 8. dubna 2014 Ing. Bc. Josef Brož, Ministerstvo vnitra Příjemce dotace (projektové, finanční manažery), poskytovatele dotace (metodiky, administrátory), kontrolory, auditory; pro zástupce z řad veřejné i soukromé sféry Vyzdvihnout základy pohledu na principy hospodárnosti, efektivnosti a účelnosti jako nezbytného předpokladu při nakládání s veřejnými finančními prostředky či jako jednoho ze základních znaků způsobilosti výdajů realizovaných v rámci příslušného projektu; Provést žadatele o dotaci procesem tvorby projektů a administrativně schvalovacími procesy poskytovatelů, a to s ohledem na aplikaci kritérií 3E; Představit charakter kontrol a auditů pořizované investice, ale i neinvestičních záměrů; Poukázat na úskalí, která jsou spojena s aplikací uvedených zásad; Přiblížit účastníkům způsoby ověřování naplňování kritérií 3E, identifikace zjištění a jejich dopad do úrovně nastavení řídících a kontrolních systémů, doporučení ke zlepšení (vazba na systémové audity) Základní terminologie (vstup do problematiky) Ukotvení kritérií v nastavených řídících a kontrolních systémech (požadavky na zpracování projektů ze strany poskytovatelů dostatečnost informací pro zpracovatele; vazba na požadavky na způsobilost výdajů; smysl a záměr dotační politiky, cíle a priority programů Základy přípravy projektů (odraz 3E v procesu definování záměru, skutečných potřeb, cílů, aktivit k dosažení cílů; rozpočet, cash flow, finanční analýza, příprava VZ); specifika investičních a neinvestičních projektů; 3E v procesu zadávání veřejných zakázek (stanovení předmětu, technické specifikace, kvalifikační kritéria, hodnotící kritéria, smluvní ujednání obchodní a platební podmínky); Kontrola 3E odraz 3E v administrativně schvalovacích procesech (posouzení přijatelnosti, kontrola formálních náležitostí, věcné hodnocení projektu, kontroly realizace projektů, zejména způsobilosti výdajů, vč. kontroly VZ, ověřování naplnění cílů a záměrů projektů účelovost, charakter monitorovacích indikátorů); Případové studie (investiční a neinvestiční projekt) 9. dubna 2014 Mgr. Petr Barnat, MBA, ČEZ, a. s. Interní auditory a další vedoucí pracovníky bez rozdílu druhu společnosti (komerce, veřejný sektor) Ukázat na praktických příkladech možný přístup auditu k procesům společnosti / organizace s přidanou hodnotou pro společnost Zhodnocení rizik ve společnosti (organizaci) Plán útvaru; Plán zakázky definice rozsahu; Výkon procesního auditu; Formulace výsledků; Komunikace s managementem; Praktické pomůcky pro výkon auditu» (s DPH 2 904) (s DPH 2 904) 42

45 14059 Vyšetřování podvodů v praxi Nebezpečí porušení rozpočtové kázně při čerpání dotací Nejčastější chyby při zadávání veřejných zakázek u projektů spolufinancovaných z rozpočtu eu případové studie 10. dubna 2014 Ing. Petr Kubík, CIA Bc. Miloš Kamarýt, T-Mobile interní auditory, interní vyšetřovatele a ostatní pracovníky, kteří se chtějí zdokonalit ve vyšetřování podvodů a možnostech řešení takových situací Demonstrovat na praktických příkladech jak lze postupovat v průběhu vyšetřování podvodu, jakou techniku zvolit a jak pracovat se získanými poznatky Seminář obsahuje minimum teorie, téměř celou dobu se budou zpracovávat případové studie založené na skutečných případech vyšetřování podvodů z naší praxe. Účastnici budou řešit a navrhovat další postup na základě získaných informací. Cílem je sdělit: Jak správně zdokumentovat podvod Jak řešit podvod s pachatelem (dohoda o náhradě škody, předání policii, atd.), výhody a nevýhody jednotlivých možností Naše zkušenosti s vyšetřováním podvodů 10. dubna 2014 Ing. Martin Vlček Zaměstnance organizačních složek státu a územních celků vykonávající činnosti na úseku poskytování a kontroly čerpání peněžních prostředků poskytovaných z veřejných rozpočtů Cílem semináře je seznámit s právní úpravou v oblasti poskytování dotací a na konkrétních případech se věnovat oblasti kontroly použití dotací a porušení rozpočtové kázně. Výklad bude zaměřen na příslušné části zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, a zákon č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech Úprava poskytování dotací v rozpočtových pravidlech Náležitosti smlouvy a rozhodnutí o poskytnutí dotace Kontrola čerpání dotací Porušení rozpočtové kázně, ukládání odvodů, zmírňování sankcí přednáška 11. dubna 2014 Ing. Marek Brychcín Pro pokročilé Vedoucí pracovníky a interní auditory v organizacích veřejné správy a veřejných financí, jakými jsou organizační složky státu a jimi zřízené organizace, územní samosprávné celky (kraje, Magistrátní města, obce) a jimi zřizované organizace Na konkrétních případech vysvětlit nejčastější chyby při zadávání veřejných zakázek v kontextu jak českého Zákona o zadávání VZ, tak Směrnic EU o koordinaci postupů při zadávání VZ Řešení případových studií na uvedené téma Nastínění možných dopadů chyb v zadávání VZ na financování projektu přednáška (s DPH 2 904) (s DPH 1 936) (s DPH 2 178) (s DPH 2 662) 43

46 14062 Audit outsourcingu případová studie Cíle řízení rizik. Rámce risk managementu 11. dubna 2014 Ing. Jan Špaček, CIA Vedoucí útvarů interního auditu a auditory, vedoucí pracovníky Seznámit posluchače interaktivní formou a s využitím praktických příkladů s postupy při auditu outsourcingu Postup při auditu outsourcingu od přípravy auditu po formulaci závěrečné zprávy Vymezení pojmu outsourcing Požadavky na outsourcing, vč. požadavků ČNB týkajících se outsourcingu v institucích působících na finančním trhu (bank, pojišťoven apod.) Problémy spojené s outsourcingem Rizika outsourcingu Požadavky na řídící a kontrolní systém Smluvní ujednání týkající se outsourcingu přednáška 14. dubna 2014 Roman Lindauer Dipl. Mgmt Seminář v rámci Akademie Risk Managementu Seminář je určen všem, kteří se chtějí zabývat profesionálním řízením rizik nebo se potřebují seznámit s jeho moderními trendy a postupy. V rámci semináře jsou probírány nezbytné podmínky a zásady pro identifikace rizika, jeho posouzení nebo vlastní cíle procesu řízení rizik podle mezinárodních standardů (IIA, COSO, ISO31000, GAIT). Nabízený seminář obsahuje výklady některých vybraných definic, které jsou používány pro řízení rizik a také se účastníci seznámí s cyklem řízení rizik, se správnou rizikovou kulturou organizace, s pojmy riziková tolerance a apetit. Výklad je doplněn mnohými příklady z praxe. Tento seminář je koncipován jako součást vzdělávacího programu završeného mezinárodně uznávanou certifikací CRMA, ale je otevřen všem zájemcům o oblast řízení rizik Co je to riziko Výhody řízení rizik Cíle řízení rizik Zajímavé definice řízení rizik Pravděpodobnost rizika a jeho dopad Jak probíhá řízení rizik COSO / ISO31000 / GAIT Rizikový apetit, kapacita, tolerance (s DPH 1 936)» (s DPH 3 146) (s DPH 3 509) 44

47 14064 Průběh veřejnosprávní kontroly v režimu zákona o kontrole Identifikace a klasifikace rizik. Zvládání rizik 14. dubna 2014 Ing. Petr Sikora Interní auditory a kontrolory vykonávající veřejnosprávní kontrolu příspěvkových organizací Seznámení se zákonem č. 255/2012 Sb., o kontrole a jeho praktickým uplatněním při provádění veřejnosprávní kontroly příspěvkových organizací a příjemců veřejné finanční podpory Systém finanční kontroly Vybraná ustanovení zákona o finanční kontrole v aktuálním znění Zásadní změny, které přinesl zákon o kontrole Průběh veřejnosprávní kontroly podle zákona o kontrole, protokol o výsledku kontroly přednáška (s DPH 2 057) (s DPH 2 541) 15. dubna 2013 Ing. Jiří Kruliš, PhDr Seminář v rámci Akademie Risk Managementu Seznámit účastníky s účinnými a prakticky aplikovatelnými postupy identifikace a klasifikace rizik. Poskytnout přehled možných odpovědí na riziko. Pozornost bude také věnována roli lidského úsudku v procesu hodnocení rizik Úvod systém managementu rizik Identifikace a klasifikace rizik Metoda analýzy kořenové příčiny Motýlkové diagramy Registry rizik Rizikologické myšlení Postupy zvládání rizik Využití rizika jako příležitosti Nově se objevující rizika (emerging risks) přednáška (s DPH 1 634) (s DPH 1 876) Základní kurz 61. běh 1. týden týden více strana 84 45

48 14066 Jak číst účetní výkazy Postupy měření rizik dubna 2014 Dvoudenní seminář Ing. Danuše Prokůpková, auditor č. oprávnění KAČR 0712 Interní auditory a další vedoucí pracovníky v organizacích veřejné správy a veřejných financí, jakými jsou organizační složky státu a jimi zřízené příspěvkové organizace, územní samosprávné celky (kraje, Magistrátní města, obce, regionální rady) a jimi zřizované příspěvkové organizace, Seznámení i neúčetních pracovníků s touto datovou základnou za účelem spolehlivé orientace a jejího osvojení pro potřebná řídící rozhodnutí a pro provádění analýzy vlivu konkrétních hospodářských transakcí na hodnotové parametry (strukturu aktiv, závazků, vlastních zdrojů, případně ztráty/ zisku, příp. daňového základu ) včetně míry dopadu na finanční pozici Zdrojová základna rozdělení, požadavky, charakteristika, vzájemnosti Účetní data Operativní a jiná data Statistická data» Koncepce a obsahové vymezení účetních výkazů Rozvahy Výkazů zisku a ztráty Přílohy Výkazu Cash-flow Výkaz o vlastním kapitálu Analýza účetních výkazů Vzájemné ekonomické vazby Ukazatelé charakteristika, užití Případová studie Využití účetních výkazů pro řízení a kontrolu přednáška (s DPH 4 235) (s DPH 4 840) 16. dubna 2014 Ing. Jiří Havlický, Ph.D., Advanced Risk Management, s.r.o Seminář v rámci Akademie Risk Managementu Seznámit účastníky se základními metodami měření rizik (tržní, kreditní a operační rizika) a jejich využitím v praxi. Seminář je koncipován v souladu s regulacemi Basel II/ Solvency II, které v současné době představují standardy řízení rizik Úvod risk management a vymezení pojmů Proces řízení rizik jako součást strategického řízení společnosti Měření rizik přehled nezbytné matematiky a statistiky Finanční rizika a jejich klasifikace Obecné metody měření rizik znalost velikosti rizika jako předpoklad k efektivnímu řízení Měření a řízení tržního rizika Měření a řízení kreditního rizika Měření a řízení operačního rizika Regulatorní rámec (Basel II a Solvency II) Procesy a organizace risk managementu Shrnutí a závěr (s DPH 3 146) (s DPH 3 509) 46

49 14068 Praktická cvičení k auditu veřejných zakázek veřejných zadavatelů Řídící a kontrolní mechanismy dubna 2014 Dvoudenní seminář Mgr. Pavel Bláha, Úřad práce ČR Účastníci by měli mít alespoň základní znalosti o veřejných zakázkách a měli by s sebou mít aktuální znění zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách Interní auditory a další vedoucí a odborné pracovníky v organizacích veřejné správy a veřejných financí, jakými jsou organizační složky státu a jimi zřízené organizace, územní samosprávné celky (kraje, Magistrátní města, obce) a jimi zřizované organizace. Účastníci by s sebou mít aktuální znění zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách Probrat prakticky postupy veřejného zadavatele VZ: provést sumarizaci potřebných znalostí veřejných zakázek + nových přepisů co je považováno za závažná zjištění v oblasti veřejných zakázek na praktických příkladech ukázat chyby a nedostatky veřejných zadavatelů v procesu zadávání VZ Zopakování základních znalostí o VZ a kontrolním systému VZ» Jak vyhodnotit, co je závažné pochybení zadavatele ( určení míry závažnosti) Praktická cvičení na příkladech s využitím na reálné dokumentaci k VZ veřejných zadavatelů (s DPH 4 235) (s DPH 4 840) 18. dubna 2014 Ing. Petra Plevová, AGENTURA POZNÁNÍ, s.r.o Interní auditory a další vedoucí pracovníky v organizacích veřejné správy a veřejných financí, jakými jsou organizační složky státu a jimi zřízené organizace, územní samosprávné celky (kraje, Magistrátní města, obce) a jimi zřizované organizace Poskytnout účastníkům základní informace o řídících kontrolních mechanismech (ŘKM). Dovést účastníky k pochopení principů nastavení ŘKM v organizaci Řídící a kontrolní mechanismy Definování řídících a kontrolních mechanismů v procesech organizace Nácvik postupů nastavení řídících a kontrolních mechanismů Slabé stránky VŘKS srovnání s definicí VŘKS Hra Najdi problém Monitoring, Reporting Úloha monitoringu a reportingu pro efektivní nastavení ŘKS Mezinárodní rámec profesní praxe IIA přednáška (s DPH 2 057) (s DPH 2 541) 47

50 14070 Audit přístupových oprávnění Implementace a testování kontrol dle Sox Controllingový audit 22. dubna 2014 Ing. Petr Grešl, Ing. Igor Barva, CIA, ROGIT s.r.o Pro středně pokročilé Seminář je určen pro interní auditory s technickým zaměřením a se základní znalostí ICT a operačního systému MS Windows a Active Directory Prakticky, na výpočetní technice, se seznámit se způsobem získání dat a jejich zpracováním v rámci auditu přístupových oprávnění do IT systémů Identifikace cílů auditu přístupových oprávnění Seznámení se s procesem řízení přístupů na úrovni operačních systémů a aplikací Seznámení se s technologiemi integrovaného řízení přístupů (PKI, SSO) Příprava testů, definice cílů testů a zdrojových dat Praktická ukázka získání přístupových oprávnění z operačního systému a active directory Praktické provedení testů v MS EXCEL Formulace doporučení v oblasti řízení přístupů, dosažení efektivní správy přístupových oprávnění (s DPH 2 904) 22. dubna 2014 Ing. Robert Kačer, DUCK Consulting, s.r.o Pro mírně pokročilé Pro interní auditory z komerční sféry Popsat implementaci kontrolního rámce dle SOX, popsat jeho atributy, zaměřit se na hlavní procesy, jejich popis a testování COSO a SOX Zákon SOX a jeho hlavní části Příprava testovací dokumentace Průběhový test, seznam kontrol Příprava testovacích materiálů Kritické kontroly v jednotlivých procesech IT kontroly Všeobecné kontroly a jejich význam přednáška (s DPH 2 299) (s DPH 2 783) 23. dubna 2014 Ing. Josef Kutáč, Ph.D., ATACO consulting, s.r.o Interní auditory a manažery výrobních a nevýrobních podniků a organizací veřejné správy a veřejných financí, územních samosprávných celků, jejich organizačních složek a jimi zřízených organizací (např. nemocnic) a založených společností (technických služeb, dopravních podniků, sportovní zařízení apod.) Objasnit zaměření a význam provádění controllingového auditu a to především z pohledu zajištění controllingu jako nástroje na zvýšení efektivnosti těchto organizací a organizačních složek Definování předmětu a principů controllingového auditu Cíle controllingového auditu. Metodika a postupy provádění controllingového auditu Požadavky controllingu na účetní evidenci Požadavky controllingu na sestavování a vyhodnocování rozpočtu příjmů a výdajů a rozpočtu nákladů a výnosů Požadavky controllingu na plánování a sledování využití vlastních kapacit» 48

51 14073 Audit vnitřní komunikace Posouzení metodiky sestavování a vyhodnocování rozpočtů Posouzení metodiky výpočtu plánových a výsledných kalkulací Posouzení metodiky výpočtu cenových kalkulací Kontrola způsobu výpočtu rentabilit jednotlivých výkonů 23. dubna 2014 Doc. Ing. Jan Urban, CSc, Consilium Group, s.r.o., PF UK Seminář je určen interním auditorům a dalším specialistům zabývajícím se vnitřní komunikací i personálním řízením a zvyšováním výkonu organizace Audit komunikace představuje novou oblast vnitřního auditu zabývající se přezkoumáním a posouzením účinnosti vnitřní komunikace v organizaci. Zaměřuje se na odhalení slabin v komunikaci a navržením cest jejich odstranění, a to jak z hlediska obsahu předávaných informací i způsobu jejich sdělování a přijímání. Jeho předmětem je vnitřní komunikace shora dolů, zdola nahoru i napříč jednotlivými útvary organizace. Seminář se zaměřuje na cíle, metody, závěry a doporučení auditu vnitřní komunikace Audit vnitřní komunikace, jeho cíle a funkce Význam vnitřní komunikace pro její výkon, nejčastější slabiny vnitřní komunikace a jejich důsledky Metody, průběh a organizace auditu vnitřní komunikace Na co by se měl audit vnitřní komunikace zaměřit (komunikační infrastruktura, bariéry komunikace, komunikační schopnosti a postoje manažerů, zaměření informací, styl sdělení, možnosti dialogu a zpětné vazby, obavy zaměstnanců z komunikace) Závěry a doporučení auditu vnitřní komunikace, prezentace výsledků auditu komunikace vedení organizace přednáška (s DPH 2 904)» (s DPH 2 299) (s DPH 2 783) 49

52 14074 Audit oběhu účetních dokladů Nejčastější chyby mimo oblast veřejných zakázek při realizaci projektů spolufinancovaných z rozpočtu eu seminář 24. dubna 2014 Blažena Petrlíková Interní auditory a další vedoucí pracovníky v organizacích veřejné správy a veřejných financí, jakými jsou organizační složky státu a jimi zřízené organizace, územní samosprávné celky (kraje, Magistrátní města, obce) a jimi zřizované PO, úředníci z regionálních rad regionů soudržnosti Seznámit posluchače s právní úpravou obsahu a náležitostí dokladů a jejich oběhu v účetní jednotce a to v návaznosti na platné právní předpisy k účetnictví vybraných účetních jednotek (OSS, ÚSC, PO, Státní fondy), právní předpisy k rozpočtovým pravidlům a právní předpisy upravujícími proces řídící kontroly, tak aby s pomocí získaných dovedností mohli provádět výkon kontroly a interního auditu zaměřeného na ověřování dodržování zásad hospodaření s majetkem a úrovně prevence rizik ze ztrát, poškození nebo znehodnocení majetku z důvodu absence regulace oběhu účetních dokladů Stručný přehled platných právních předpisů souvisejících s náležitostmi dokladů účetních i daňových, včetně změn právních předpisů s účinností od pro vybrané účetní jednotky Praktické příklady možností řešení oběhu účetních a daňových dokladů ve vybraných účetních jednotkách, v návaznosti na Organizační řád účetní jednotky Praktická ukázka Směrnice o oběhu účetních dokladů Archivace dokladů Příklady dokumentace interního auditora v souvislosti auditem oběhu účetních dokladů Postupy při auditu oběhu účetních dokladů Diskuse a dotazy přednáška 25. dubna 2014 Ing. Marek Brychcín Pro mírně pokročilé a pokročilé Vedoucí pracovníky a interní auditory v organizacích veřejné správy a veřejných financí, jakými jsou organizační složky státu a jimi zřízené organizace, územní samosprávné celky (kraje, Magistrátní města, obce) a jimi zřizované organizace. Příjemci dotací z rozpočtu EU Na konkrétních případech vysvětlit nejčastější chyby při realizaci projektů spolufinancovaných z rozpočtu EU (mimo oblast zadávání veřejných zakázek) např. analýza nákladů a přínosů a výpočet finanční mezery projektu, veřejná podpora, dosahování cílů projektu, způsobilost nákladů, položky snižující způsobilé náklady, náklady fakturované propojenými osobami Prezentace příkladů na uvedené téma Nastínění možných dopadů chyb v realizaci na financování projektu Diskuse nad dotazy účastníků semináře přednáška» (s DPH 1 936) (s DPH 2 178) (s DPH 2 662) 50

53 14076 Tvorba auditorských zpráv od a do z Praktické zkušenosti S tvorbou, realizací a vyhodnocením plánů interního auditu 25. dubna 2014 Ing. Radek Kánský, CIA Pro začátečníky a středně pokročilé auditory Interní auditory veřejného a soukromého sektoru včetně vedoucích pracovníků útvarů interního auditu Naučit účastníky semináře vytvářet atraktivní a objektivní auditorské zprávy, které uspokojí požadavky zákazníků interního auditu Nároky kladené na písemné výstupy interního auditu Zákazníci interního auditu Ideální parametry a struktura zpráv z interních auditů Čtivost a přitažlivost vytvářených textů Formulace auditorských zjištění Identifikace rizik a jejich správná formulace Vytvoření auditorských doporučení a zabezpečení jejich implementace Podklady k informacím uvedeným v auditorských zprávách včetně auditorských zjištění Projednávání auditorských zpráv se zákazníky interního auditu a s auditovanými útvary Nastavení metodiky tvorby auditorských zpráv» Praktické procvičení příkladů formulace zjištění, rizik a doporučení, příklady obvyklých chyb přednáška (s DPH 2 057) (s DPH 2 541) 28. dubna 2014 Ing. Rodan Svoboda, CIA, CICA, CRMA, Eurodan s.r.o Ing. Martin Trojan, CIA, Centrum pro regionální rozvoj ČR Pro manažery auditu Vedoucí interního auditu, vedoucí auditního týmu Cílem semináře je seznámit manažery IA na základě teoretických východisek a praktických přístupů jak nejlépe jít na strategické / střednědobé plánování, roční plánování a plánování jednotlivých zakázek IA. K problematice se vyjádří oba lektoři, jak vedoucí IA, tak externí hodnotitel kvality, kteří účastníky seznámí s východisky a využitelnými nástroji na úrovni dobré praxe. Zmíní se i o některých slabých místech, která se v praxi projevují Požadavky Standardů na plánování interního auditu, jejich zabezpečení v organizaci a úprava ve vnitřních předpisech Praktické zkušenosti s tvorbou a plněním střednědobého plánu Roční plán činnosti interního auditu, průběžné interní hodnocení plnění Plánování auditní zakázky, postupy a reporting (s DPH 2 904) 51

54 14078 Práce interního auditora S excelem Ujišťovací role interního auditu v oblasti Risk Managementu Poradenská role interního auditu v oblasti Risk managementu dubna 2014 Dvoudenní seminář Ing. Marie Miková, Argeus, s.r.o Seminář je určen pracovníkům, kteří potřebují pro svou práci velmi pokročilé znalosti a dovednosti při práci s Excelem 2010 Cíle je poskytnout pokročilé dovednosti práce s datovými soubory Excel, práce s daty ve tvaru seznamu, s Kontingenční tabulkou a grafem Excel práce s daty ve tvaru seznamu, pokročilé práce s Kontingenční tabulkou a grafem Analytické nástroje IA při výpočtech složitých statistických a inženýrských analýz Citlivostní analýza, práce auditora s daty pro různé scénáře, tabulky dat, hledání řešení Statistická analýza s použitím pro předpovídání budoucích hodnot, např. výdaje na další tok nebo plánovat očekávané výsledky. Ovládací prvky formuláře a jejich použitelnost i bez maker. Mohou pomoci v zadávání dat, při výběru povolených skupin hodnot Notebooky si účastníci přinesou vlastní (s DPH 1 634) (s DPH 1 876) 29. dubna 2014 Ing. Radek Ščotka, MBA Seminář v rámci Akademie Risk Managementu Cílem je poskytnout vysvětlení možných ujišťovacích role interního auditora v oblasti řízení rizik. Seminář je doprovázen praktickými příklady Interní auditor a jeho role ujištění: požadavky Standardů Ujištění o řízení klíčových rizik Klíčové indikátory rizika (KRI) Praktické využití KRI Reporting rizik a prvky ujištění Ujištění o postupech pro řízení rizik na příkladu auditní zakázky Modely vyspělosti RM a jejich praktické využití přednáška (s DPH 1 634) (s DPH 1 876) 29. dubna 2014 Dr. Antonín Šenfeld, CIA Seminář v rámci Akademie Risk Managementu Strukturovaným způsobem seznámit interní auditory s možnými typy poradenských zakázek v oblasti řízení rizik (RM) a s jejich možnými úskalími Seznámení s požadavky Standardů v oblasti poradenských zakázek Jednotlivé typy poradenství v oblasti RM (náplň a možný průběh zakázky, aspekty zachování objektivity a nezávislosti, praktické ukázky výstupů): Koordinace činností RM Příprava výkazů o RM Udržování a rozvoj rámce RM Prosazování myšlenky zavedení RM Příprava RM strategie pro její schválení orgány společnosti přednáška (s DPH 1 634) (s DPH 1 876) 52

55 14081 Fenomén korupce v ČR 30. dubna 2014 Ing. Pavel Kolman Interní auditory a pracovníky úředníky organizačních složek státu, státních příspěvkových organizací, státních podniků, územních a samosprávních celků, organizačních složek a právnických osob založených, nebo zřízených územními samosprávními celky, pokud vykonávají veřejnou správu Seznámení s problematikou korupce, jejími formami a příčinami výskytu. Na dvou případových studiích osvětlit mechanismy působení korupce, negativní dopady na společnost a možnosti a způsoby obrany proti ní Sociálně politické Právní Příklady výskytu korupce v rámci správních činností a její indikátory Protikorupční politika, protikorupční nástroje a protikorupční legislativa Vazba korupce na trestnou činnost ve veřejném a finančním sektoru, v daňové oblasti, a návaznost na legalizaci výnosů z trestné činnosti ii. Případové studie korupce z prostředí veřejné správy a finančního sektoru iii. Diskuse a dotazy přednáška, případové studie a diskuze I. Výkladová část programu Souvislosti vzniku korupce Základní hlediska vzniku korupce Prokorupční faktory Korupce Úplatkářství Znaky korupce 3 korupční subjekty Vývojové procesy a typy korupce Náhodná Systémová Negativní dopady korupce Ekonomické» (s DPH 2 299) (s DPH 2 783) 53

56 14082 Celofiremní řízení rizik a následná realizace interního auditu Případová studie systémového auditu krok za krokem Uplatňování nového Doporučení : Auditní výběry v praxi května 2014 Dvoudenní seminář Ing. Radek Ščotka, MBA, Argeus, s.r.o Pro interní auditory, zaměstnance odpovědné za řízení rizik, vedoucí pracovníky, kontrolní pracovníky, kteří zodpovídají za dílčí rizika Cílem je předvést řízení rizik ve společnosti a vysvětlit kroky pro úspěšné nastavení rizikově orientovaného interního auditu. Úkolem je poskytnout komplexní přehled řízení rizik v různých typech společností s řadou příkladů Celofiremní řízení rizik. Odpovědné osoby a vlastníci rizik Příklady rizik ve firmách Význam mapy rizik, vstupy a výstupy Plánování interních auditů dle rizik Selhání a chyby při řízení rizik Význam globalizace rizik. Jak kontrolovat klíčová rizika? Dokumentace interního auditora a risk managera Softwary pro provádění interních auditů a řízené rizik (s DPH 4 235) (s DPH 4 840) 7. května 2014 Ing. Rodan Svoboda, CIA, CICA, CRMA, Eurodan s.r.o Interní auditory s menšími praktickými zkušenostmi Seminář si klade za cíl s účastníky probrat na případové studii konkrétního systémového auditu přístup k plánování, přípravě, realizaci a reportingu interního auditu k dosažení auditních cílů. Seznámí je s dobrou praxí na základě mnohaletých zkušeností lektora a upozorní na časté chyby při výkonu auditu popis procesu, identifikace rizik, formulace cílů řízení a kontroly vypracování auditního zadání/ programu příprava na audit, vedení auditorského interview vyhodnocení řídicích a kontrolních mechanismů příprava a provedení auditních testů zpracování závěrů navržení doporučení s přidanou hodnotou tvorba a prezentace auditorské zprávy (s DPH 2 904) 12. května 2014 Mgr. František Orság, CIA Pro auditory a vedoucí útvarů, kteří se podílejí na zpracovávání auditorských zpráv Vyzbrojit účastníky aktualizovanými informacemi a dovednostmi, které se týkají nového Doporučení pro praxi interního auditu : Auditní výběry Toto doporučení se týká oblasti zpracování dat (jak statistického tak i nestatistického) a interní auditoři by ho měli aplikovat při zpracovávání dat získaných při auditní činnosti a při formulaci závěrů do zpráv z jejich činností a měli by s těmito daty argumentovat při prezentacích závěrů svých zpráv Vztah Doporučení pro praxi interního auditu : Auditní výběry (vzorky) ke Standardům pro IA Postupný rozbor 20 zásad, které jsou obsahem tohoto doporučení, při kterém budou zodpovězeny následující dotazy: Co považujeme za auditní vzorek Kdy auditní vzorek použít Co znamenají pojmy dostatečnost, spolehlivost, relevantnost a užitečnost u auditních důkazů Čím je při auditu základní soubor, výběrové riziko Co to je statistický a nestatistický vzorek» 54

57 14085 Ekonomický audit Jaké jsou techniky výběru vzorku (náhodný výběr, MUS, stratifikovaný výběr, výběr pro šetření vlastnosti, výběr pro šetření finančních údajů, záměrný výběr, zjišťovací výběr) Jak postupovat při testech souladu a testech podstatných údajů Jak postupovat při stratifikaci Co je tolerovatelná a očekávaná chyba Jaké má v auditu výběrové riziko podoby Jaký je rozdíl mezi auditováním nepřetržitým a auditováním pomocí vzorku Co by měl auditor při formulaci závěrů zvážit a jak by měl postupovat Praktické příklady k výše uvedeným otázkám (s DPH 2 904) 12. května 2014 Ing. Josef Kutáč, Ph.D., ATACO consulting, s.r.o Interní auditory a manažery výrobních a nevýrobních podniků a organizací veřejné správy a veřejných financí, územních samosprávných celků, jejich organizačních složek a jimi zřízených organizací (např. nemocnic) a založených společností (technických služeb, dopravních podniků, sportovní zařízení apod.) Definovat možnosti ekonomického auditu jakožto nástroje na rychlé zvýšení efektivnosti organizací založených nebo zřízených kraji, statutárními městy nebo obcemi Definování předmětu a principů ekonomického auditu Přístupy ekonomického auditu k dosaženým hospodářským výsledkům Metodika a postupy provádění ekonomického auditu Požadavky ekonomického auditu na finanční a vnitropodnikové účetnictví Požadavky ekonomického auditu na manažerské účetnictví a controlling Posouzení účelnosti a efektivnosti vynaložených nákladů a zdrojů» Systém vyhodnocování využití vlastních strojních a pracovních kapacit Posouzení výnosových a nákladových možností vlastních kapacit Metodika výpočtu kalkulací cílových nákladů k prodejním cenám Možnosti výpočtů rentabilit jednotlivých výkonů Metodika zjišťování skutečných nákladů na dotované činnosti (s DPH 2 904) 55

58 14086 Poskytování dotací v roce 2014 (Co by měl vědět poskytovatel nebo příjemce veřejné finanční podpory) Audit účetní závěrky vybraných organizací 13. května 2014 Ing. Miroslava Pýchová Interní auditory, kontrolory, vedoucí a další pracovníky v organizacích veřejné správy a příjemce dotací, příspěvků a návratných finančních výpomocí Seznámit s právní úpravou, aktuálními změnami a praktickými problémy při poskytování veřejné finanční podpory a její kontrole Rozdíl veřejná podpora, veřejná finanční podpora, dotace, příspěvek aj Podmínky poskytování dotací ze státního rozpočtu, ze zahraničí, od obcí nebo krajů Úprava poskytování dotací v rozpočtových pravidlech a dalších právních předpisech. Pravidla vlády pro dotování nestátních neziskových organizací Hlavní oblasti státní dotační politiky v roce 2014 Upozornění na změny předpisů a pravidel Orgány, které mohou kontrolovat dotace Příklad dotazníku k auditu systému poskytování dotací Práva a povinnosti kontrolované osoby podle nového kontrolního řádu, přehled kontrolních orgánů, které postupují podle jiné procesně právní úpravy Postup kontrolovaného při nesouhlasu se závěry kontroly Pravidla promíjení odvodu za porušení rozpočtové kázně. Podezření na trestné činy při poskytnutí a použití dotace, oznámení trestného činu přednáška května 2014 Dvoudenní seminář Ing. Danuše Prokůpková auditor č. oprávnění KAČR 0712 Interní auditory a další vedoucí pracovníky v organizacích veřejné správy a veřejných financí, jakými jsou organizační složky státu a jimi zřízené organizace, územní samosprávné celky (kraje, Magistrátní města, obce) a jimi zřizované organizace Cílem dvoudenního semináře je seznámit posluchače s cíli, metodami a postupy při auditu účetní závěrky vybraných organizací (OSS- ministerstva a jim podobné organizace, Územní samosprávné celky tj. kraje, obce, Regionální rady a příspěvkové organizace) Rámec auditu účetní závěrky Předmět, cíl, poslání, volba přístupu Vypovídací schopnost ÚZ Ideový základ obsahu základních charakteristik účetní legislativy Vliv konkrétních hospodářských transakcí na hodnotové parametry» (s DPH 2 057) (s DPH 2 541)» 56

59 14088 Finanční řízení ÚSC auditorský pohled (certifikovaný kurz dle zákona 312/2002 Sb.) Proces auditu fáze Analytické postupy Riziková analýza vyhodnocení Stanovení strategie Výběr metod a nástrojů Testy spolehlivosti Testy věcné správnosti Vyhodnocení důkazních informací Zpráva Případová studie přednáška (s DPH 2 904) (s DPH 3 388) 14. května 2014 Mgr. Jana Kranecová Dynatech s.r.o Interní auditory ÚSC Představitelé krajů, měst a obcí (radní, zastupitelé) Ředitele a ekonomy příspěvkových organizací Pracovníky ekonomických útvarů krajských, městských a obecních úřadů Osoby zabývající se finančním řízením v organizacích veřejné správy Cílem semináře je seznámit Vás s rozsahem systému finančního řízení ÚSC. Obsah semináře je určen pro všechny typy veřejnoprávních organizací. Klade si za cíl vysvětlit základní principy a specifika finančního řízení ÚSC a prostřednictvím příkladů dobré praxe představit nejčastěji používané nástroje v oblasti finančního řízení. Součástí semináře je i diskuze nad problematikou Úvod do finančního řízení Základní pojmy, Legislativa Plánování Rozpočtový proces, Rozpočtový výhled, Finanční plánování PO, Fondy PO» Rozhodování Řízení investic, provozu, majetkové struktury, hotovosti, rezerv, závazků, pohledávek, dluhu, rizik Výkon finanční kontroly Vykazování Využití akruálního principu Podrozvahové evidence, Ověření účetní závěrky Jednotná účetní analytika, Jednotná účetní metodika Plný rozsah účetnictví v PO Hodnocení Indikátory finanční situace, Trend vývoje finanční situace Zásady finanční stability Kontrola Veřejnosprávní kontrola, Finanční kontrola Vnitřní řídící a kontrolní systém Přezkoumání hospodaření, Smlouva o kontrolní činnosti Finanční řízení a jeho návaznost na strategie rozvoje ÚSC přestávka (s DPH 2 299) (s DPH 2 783) 57

60 14089 Případové studie audity technické výkonnosti ICT Kontrola 3E a audit 3E Compliance praktický výkon a vztah k internímu auditu 15. května 2014 Ing. Jiří Hinner, PhD., ČEZ, a. s. Interní auditory a další pracovníky zabývající se infrastrukturou a architekturou ICT svých společnostech Pokročilí auditoři ICT Na příkladech objasnit a osvojit si metodiku provádění auditů technického portfolia ICT a výkonnosti systému SAP zajišťující informační podporu business procesům. Podělit se o praktické zkušenosti z technických auditů ICT Uvedení do problematiky, architektura a infrastruktura ICT, rámec TOGAF Případové studie: Audit technologického portfolia ICT Měření výkonnosti systému SAP Technický informační systém pro Distribuci a GIS 15. května 2014 Ing. Stanislav Hotra Interní auditory a vedoucí pracovníky v organizacích veřejné správy a veřejných financí, jakými jsou organizační složky státu a jimi zřízené organizace, územní samosprávné celky (kraje, Magistrátní města, obce) a jimi zřizované organizace Objasnit kontrolu 3E, na příkladu SRN předvést její rutinní provádění a vytvoření vhodných podmínek. Objasnit hlavní zásady auditu 3E a nabídnout ověřený přístup interního auditu ke kontrole 3E a auditu 3E Základní pojmy související s 3E Kontrola 3E Příklad zabezpečení a provádění kontroly 3E v SRN (Erfolgskontrolle) Vzorový postup provedení kontroly 3E Audit 3E Vztah IA ke kontrole 3E a k auditu 3E Vybrané metody kontroly 3E a auditu 3E přednáška 16. května 2014 : JUDr. Jiří Heneberk, jednatel a partner Complex s.r.o Management, interní auditory, compliance manažery Během tohoto semináře získáte základní know how nezbytné pro profesionální řízení a správu procesu zajištění regulatorního souladu a compliance funkce. Cílem semináře je také získat informace o strategii, konceptu, pojetí a good practices compliance, včetně jeho rostoucího významu jako součásti Corporate Governance Právní rámec činnosti Compliance Interní organizace činnosti Compliance, nastavení odpovědností, střet zájmů Přehled regulatorních požadavků a právních předpisů Compliance grids Zajištění souladu vnitřní předpisové základny s požadavky regulátora Externí a interní informační povinnosti, reporting Hodnotící zprávy pilířů vnitřního řídícího a kontrolního systému (s DPH 2 904) (s DPH 2 057) (s DPH 2 541)» 58

61 14092 Hospodárnost, efektivnost a ÚČelnost v kontextu posuzování výkonnosti orgánů veřejné správy Sjednocení režimu systému vnitřní kontroly dle nové regulace Spolupráce s dalšími úseky interní audit, risk management Nové trendy regulace EU v oblasti řídícího a kontrolního systému ESMA Guidelines pro činnost compliance Problematika outsourcingu Politika Znej svého klienta (Know Your Customer) Kontrola klienta Investiční dotazníky & PRIPS Aspekty ochrany osobních údajů Střety zájmů Požadavky odbornosti osob přednáška 16.května 2014 Mgr. Štefan Kabátek, NKÚ Určeno zejména pro interní auditory a další zaměstnance úřadů a institucí veřejné správy, kteří odpovídají za výkonnost své organizace Seminář napomůže zlepšit orientaci v dané problematice zaměstnancům úřadů a institucí veřejné správy, kteří realizují audit na základě hledisek 3E nebo se na něj připravují. Současně může přispět těm, kteří chtějí zlepšit dosavadní zaběhnutý způsob řízení organizace a zvýšit její výkonnost Přístupy k sledování a hodnocení výkonnosti organizací veřejné správy (Mezinárodní auditní standardy INTOSAI, NKÚ, dobrá praxe) Obecně závazné právní předpisy související s výkonností orgánů veřejné správy Tvorba kritérií 3E (hlediska hodnocení 3E včetně kritérií a ukazatelů pro jejich sledování a vyhodnocování základní principy, zdroje kritérií, výkonnostní paradox a nejčastější problémy) Logický rámec projektu a vazba na 3E (strategická a operacionalizovaná úroveň řízení) Praktické cvičení na tvorbu auditní otázek zaměřených na zkoumání 3E Příklady slabé výkonnosti u organizací, programů a projektů zjištěné NKÚ přednáška (s DPH 1 936)» (s DPH 1 936) 59

62 14093 Prezentační dovednosti VEŘEJNÁ podpora ve StrukturálníCH fondech 19. května 2014 PhDr. Luděk Vajner Interní auditory a další vedoucí pracovníky v organizacích veřejné správy a veřejných financí, jakými jsou organizační složky státu a jimi zřízené organizace, územní samosprávné celky (kraje, Magistrátní města, obce) a jimi zřizované organizace 1. uvědomit si, co vše vytváří úspěch při veřejné, firemní či obchodní prezentaci 2. naučit se pracovat s jednotlivými prvky prezentace 3. trénink dovedností prezentovat Předpoklady úspěšné veřejné prezentace Prvky prezentace (řečník, auditorium, sdělení a ostatní okolnosti) Příprava na veřejnou prezentaci Cíle a hlavní myšlenky prezentace analýza auditoria a přizpůsobení formy a obsahu prezentace struktura prezentace - základní pravidla vizuální prezentace (jak si napsat scénář, informace na slajdech) jak zaujmout posluchače příprava prostředí příprava pomůcek a jak je po-» užívat nejčastější chyby při používání pomůcek tréma a jak s ní pracovat příprava na diskusi a nepříjemné otázky Vlastní prezentace Verbální a neverbální komunikace základní prvky rétoriky technika řeči argumentace a její používání práce s auditoriem různé styly prezentování řešení svízelných situací při prezentaci trénink připravené prezentace a její videorozbor (s DPH 2 904) 19. května 2014 : Mgr. Ivana Krůželová Řídící orgány, zprostředkující subjekty, pověřené auditní subjekty a další členy implementační struktury V rámci semináře se posluchači seznámí se základní charakteristikou veřejné podpory, naučí se rozpoznat veřejnou podporu v projektech financovaných ze Strukturálních fondů a obeznámí se s postupem, jak zajistit, aby nebyly podpořeny a realizovány projekty s nepovolenou veřejnou podporou Jak rozpoznat veřejnou podporu ve Strukturálních fondech (základní charakteristika veřejné podpory; veřejná podpora v projektech OP ; legislativní pravidla stručně a srozumitelně; systém schvalování podpor); Jak nastavit systém kontroly, aby se v OP neobjevila neoprávněná podpora (odpovědnost za veřejnou podporu a její kontrolu napříč implementační strukturou; jak komunikovat veřejnou podporu s příjemcem; jak odhalit veřejnou podporu u projektů v realizaci; jak zajistit soulad s pravidly u projektů v průběhu realizace);» 60

63 14095 Kontrola poskytovaných dotací z veřejných rozpočtů u konečných příjemců Příklady z praxe (přístup DG Regio a DG Competition k projektům ze SF; Rozhodnutí DG Regio k infrastrukturním projektům; příklady notifikací a rozhodnutí o navrácení podpory) Veřejná podpora po roce 2014 (návrhy nových pravidel; doporučený postup při přípravě operačního programu; jak zajistit soulad s pravidly veřejné podpory od počátku implementace) přednáška 20. května 2014 Blažena Petrlíková Interní auditory a další vedoucí pracovníky v organizacích veřejné správy a veřejných financí, jakými jsou organizační složky státu a jimi zřízené organizace, územní samosprávné celky (kraje, Magistrátní města, obce) a jimi zřizované PO, úředníci z regionálních rad regionů soudržnosti Seznámit pracovníky veřejné správy, kteří odpovídají za implementaci dotací a kontrolu použití prostředků u konečných příjemců s právní úpravou související s dotacemi z veřejných prostředků Výklad vybraných ustanovení zákona č. 218/2000 Sb., a 250/2000 Sb., týkajících se finanční podpory zejména dotací, s důrazem na aktuální změny právních přepisů Podmínky poskytování dotací ze státního rozpočtu, ze zahraničí, od obcí nebo krajů v návaznosti za zákon o obcích, zákon o krajích Nová pravidla vlády pro poskytování dotací pro nestátní neziskové organizace Obsah rozhodnutí nebo smlouvy o dotaci Orgány, které mohou kontrolovat příjemce dotací a příspěvků Stručný výklad právní úpravy procesních pravidel výkonu kontroly Práva a povinnosti kontrolujících a kontrolovaných osob Postup kontrolorů při nesouhlasu kontrolované osoby se závěry kontroly Podezření na trestné činy při použití prostředků dotace, oznámení trestného činu Praktické příklady Pověření, Žádostí o poskytnutí informací od kontrolované osoby příklady obsahu a náležitostí Protokolu z kontroly, Diskuse a dotazy přednáška (s DPH 1 936)» (s DPH 2 057) (s DPH 2 541) 61

64 14096 Jak provést Finanční audit v oblasti majetku Organizační složky státu; Územně samosprávné celky Průzkumy spokojenosti a motivace zaměstnanců 20. května 2014 Mgr. Pavel Bláha, Úřad práce ČR Interní auditory a další vedoucí pracovníky v organizacích veřejné správy a veřejných financí, jakými jsou organizační složky státu a jimi zřízené organizace, územní samosprávné celky (kraje, Magistrátní města, obce) a jimi zřizované organizace Prakticky provést účastníky kurzu průběhem finančního auditu majetku Postup FA majetku: Rozpočtové výdaje a příjmy v oblasti majetku Finanční řízení oblasti majetku vnitřní kontrolní systém Správnost finančního vykázání majetkových operací systém účetnictví včetně dodržení obecně závazných předpisů(správnost, úplnost, průkaznost ) Vyjádřit stanovisko k účetním výkazům Podání zprávy o dalších významných skutečnostech vedoucím OVS Jak IA ověřuje(které doklady si vybírá a jaké skutečnosti na nich ověřuje):» Existenci majetku že majetek existuje a je ve vlastnictví účetní jednotky Evidenci majetku zda je úplná, správná, průkazné a osvědčuje v celém procesu vykázané skutečnosti = průkaznost Přírůstky x úbytky majetku správnost schválení a zaúčtování ve správném účetním období Ocenění majetku zda je správné a v souladu s obecnými právními předpisy Zveřejnění že všechny významné skutečnosti byly řádně zveřejněny přednáška (s DPH 2 057) (s DPH 2 541) 21. května 2014 Doc. Ing. Jan Urban, CSc., Consilium Group, s.r.o., PF UK Seminář je určen interním auditorům a dalším specialistům zabývajícím se zvyšováním kvality managementu Cílem semináře je seznámit se s nástroji a metodami dotazníkových a dalších průzkumů mezi zaměstnanci, jejich prováděním, vyhodnocováním i prezentací podnikovému vedení Metodou semináře je výklad, moderovaná skupinová diskuse a výměna zkušeností Obsah Význam komunikace se zaměstnanci Proč sledovat motivaci, spokojenost, názory či postoje zaměstnanců Nástroje, metody a hlavní oblasti dotazování Volba otázek, konstrukce dotazníků Jak dosáhnout vysoké návratnosti dotazníků Zpracování výsledků dotazníkových průzkumů a interpretace výsledků Návrhy opatření plynoucích z dotazníkových průzkumů Prezentace výsledků podnikovému vedení a zaměstnancům přednáška (s DPH 2 299) (s DPH 2 783) 62

65 14098 Praktické zkušenosti S reportingem výsledků práce interního auditu 22. května 2014 Ing. Rodan Svoboda, CIA, CICA, CRMA, Eurodan s.r.o Ing. Martin Trojan, CIA, Centrum pro regionální rozvoj ČR Pro manažery auditu Vedoucí interního auditu, vedoucí auditního týmu Cílem semináře je seznámit manažery IA na základě teoretických východisek a praktických přístupů jak nejlépe reportovat výsledky činnosti IA v závěrečných zprávách, dílčích zprávách a ročních zprávách IA. K problematice se vyjádří oba lektoři, jak vedoucí IA, tak externí hodnotitel kvality, kteří účastníky seznámí s východisky a postupy na úrovni dobré praxe. Zmíní se i o některých slabých místech, která se v praxi projevují Požadavky Standardů na zprávy interního auditu a jejich úpravu ve vnitřních předpisech Praktické zkušenosti s dílčím reportingem z monitoringu, z hodnocení řízení rizik organizace, z dílčích konzultací a z neauditních činností Závěrečná zpráva z interního auditu, její tvorba a projednání» Roční zpráva o činnosti interního auditu, zpráva o plnění Programu kvality IA (s DPH 2 904) akademie risk managementu vzdělávací PROGRAM V OBLASTI ŘÍZENÍ RIZIK...více strana

66 14099 Audit systému řízení rizik Zákon o pojišťovnictví se zaměřením na problematiku vnitřního auditu Jak přednést auditní zprávu a další prezentační dovednosti 23. května 2014 Ing. Jan Špaček, CIA Vedoucí útvarů interního auditu a auditory, vedoucí pracovníky, risk managery Seznámení posluchačů přístupem k auditu systému řízení rizik, vč. rizik podvodů Úloha interního auditu v oblasti řízení rizik s důrazem na systém řízení rizik jako součást vnitřního systému řízení a kontroly identifikaci, analýzu a vyhodnocení rizik výsledky a výstupy řízení rizik přístup k ověřování funkčnosti systému řízení rizik Vzájemné vazby mezi řízením rizik a interním auditem přednáška 23. května 2014 JUDr. Jana Herboczková, Ph.D, PhDr. Vladimír Přikryl, Ministerstvo financí Osoby se zaměřením na audit soukromých pojišťoven Seznámit se základními charakteristikami projednávané právní úpravy Základní charakteristika měrnice Solventnost II (2009/138/ES) Solventnost II a požadavky na řídící a kontrolní systém pojišťovny Pojetí a hlavní úloha interního audit dle směrnice Solventnosti II přednáška 26. května 2014 Ing. Hana Ondrušková Interní a externí auditory, zájemce pro prohloubení znalostí z oblasti komunikačních a prezentačních dovedností Zvýšit sebejistotu účastníků při prezentaci Prohloubení si dovedností z oblasti veřejného projevu Jak zvládat trému Jak si poradit s neverbální komunikací co s rukama, kam s očima Jak překonat obtížné momenty Zvláštní důraz bude kladen na sdělování nepříjemný zpráv a specifika představování auditní zprávy Obsah Důležité základy dobré prezentace Jak zvládat trému Jak si poradit s neverbální komunikací co s rukama, kam s očima Jak překonat obtížné momenty Zvláštní důraz bude kladen na sdělování nepříjemný zpráv a specifika představování auditní zprávy Co očekávají druzí Sdělování nepříjemných zpráv (s DPH 1 936) (s DPH 1 815) (s DPH 2 299)» 64

67 14102 Zvládání stresu a efektivita práce Využití rámce COSO 2013 v interním auditu Zvládání vlastních emocí Trénink prezentace 27. května 2014 Ing. Hana Ondrušková Tohle se týká doslova všech Vypořádat se se vším tím tlakem, spěchem a stresem a osvojit nebo připomenout si řadu užitečných doporučení, jak mnohem efektivněji zvládat práci a úkoly Obsah Co dělat, když to na mě všechno padá? Jak získat zpět kontrolu nad situací? Desatero obrany proti stresu Jak přestat odkládat věci a konečně se pustit i do těch nejnepříjemnějších věcí Já nejlíp pracuju pod tlakem co skutečně způsobuje práce pod tlakem a jak se s tím vypořádat Desatero efektivní práce Jak pracuje mozek? Jak využít jeho potenciál naplno? Jak zvládnout vyrušení a příval úkolů? Jak si vymezit hranice a umět slušně odmítnout? Řada typů a doporučení aby to odsýpalo 28. května 2014 Ing. Rodan Svoboda, CIA, CICA, CRMA, Eurodan s.r.o Interní auditory, manažery odpovědné za ŘKS, pracovníky compliance V rámci semináře budou objasněny změny v mezinárodně uznávaném modelu COSO 2013 pro řídicí a kontrolní systém s dopadem do jeho cílů a do principů a charakteristik jednotlivých prvků (kontrolního prostředí organizace, hodnocení rizik, kontrolních aktivit, informace a komunikace a monitoringu). Z pohledu interního auditu budou vypíchnuty využitelné zásady, postupy a nástroje k hodnocení řízení rizik a řídicích a kontrolních systémů Co by IA měl znát o integrovaném rámci ŘKS Změny v rámci COSO 2013 Nový pohled na cíle a prvky ŘKS, zejména nové principy Hodnocení přiměřenosti a funkčnosti ŘKS přes charakteristiky principů, formalizované postupy (s DPH 2 904) (s DPH 2 904) (s DPH 2 904) 65

68 14104 Personální audit zajištěný prostřednictvím interního auditu Prevence legalizace výnosů z trestné činnosti a financování terorismu chybné formulace v auditních zprávách 29. května 2014 Ing. Jan Chmelík Interní auditory a další vedoucí pracovníky, kteří si chtějí rozšířit znalosti v oblasti personální audit či plánují realizaci personálního auditu ve vlastní organizaci Seznámit účastníky se základními pojmy a nástroji v oblasti personálního auditu. Seznámit účastníky s možnostmi personálního auditu zajištěného interním auditem Personální audit a možnosti jeho využití Audit lidských zdrojů, audit personálních procesů, organizační audit Metody, výstupy, omezení Audit vybraných personálních procesů: výběr pracovníků, motivace a odměňování, řízení pracovního výkonu Externí personální audit x interní personální audit Případové studie zaměřené na použití personálního auditu 30. května 2014 Ing. Jitka Komárková, ČNB Pro středně a více pokročilé AML a compliance pracovníky, interní auditory a další zaměstnance bank, družstevních záložen a životních pojišťoven, kteří se podílí na zajištění a plnění AML/CFT povinností Poskytnout souhrnný přehled základních povinností, které vyplývají z AML zákona a AML vyhlášky, upozornit na jejich vzájemné souvislosti a na praktických příkladech ukázat aktuální příklady nedostatků zjištěných v rámci kontrolní praxe Hlavní povinnosti vyplývající ze zákona č. 253/2008Sb. a z vyhlášky ČNB č. 281/2008Sb., jejich implementace do vnitřní předpisové základny a praxe Aktuální příklady nedostatků zjištěných v rámci AML/CFT kontrolní činnosti (realizované zejména u bank a družstevních záložen) a modelové případové studie Diskuze přednáška 2. června 2014 Mgr. František Orság, CIA Auditory a vedoucí útvarů, kteří se podílejí na zpracovávání auditorských zpráv Vyzbrojit auditory znalostmi a dovednostmi pro správné formulace auditních zjištěn, doporučení a opatření v auditních zprávách Standardy IIA Best practice Zjištění Příklady formulací Příklady chyb Spoluúčast uchazečů na formulaci zjištění na konkrétních datech Doporučení Příklady formulací Spoluúčast uchazečů na formulaci Opatření Příklady formulací Spoluúčast uchazečů na formulaci Shrnutí (s DPH 2 904) (s DPH 2 057) (s DPH 2 541) (s DPH 2 904) 66

69 14107 Krizové plánování Řízení kontinuity činností organizace (BusineSS Continuity Management) Controlling ve veřejné správě 3. června 2014 Vladimír Krůta, Dipl. Mgmt Odborníkům, interním auditorům, manažerům a specialistům, které zajímá Krizové plánování a Řízení kontinuity činností organizace Seznámit účastníky s důležitostí krizového plánování. Objasnit hlavní činnosti a postupy. Propojit tyto činnosti s řízením rizik. Vysvětlit souvislost s Řízením kontinuity činností IT. Diskutovat tuto problematiku nad konkrétními příklady z praxe Definice Řízení kontinuity činností organizace a Krizového plánování Popis činností a příklad procesu Vyhodnocení dopadů výpadku (Business Impact Analysis) Řízení a analýza rizik Návaznost na IT Service Continuity Management Příklady z praxe Souvislosti s požadavky legislativy Součástí semináře je diskuse nad touto problematikou (s DPH 2 904) 4. června 2014 Ing. Josef Kutáč, Ph.D. ATACO consulting, s.r.o Vedoucí pracovníky veřejné správy včetně územních samosprávných celků (krajů, statutárních měst a obcí), jejich organizačních složek a jimi založených společností a zřízených organizací (dopravních podniků, technických služeb, nemocnic, sportovních zařízení apod.) Seznámit se specifikami zaměření a metodikou správného nastavení controllingu územích samosprávných celků, jejich organizačních složek a controllingu pro řízení jimi založených a zřízených organizací Definování koncepce a členění controllingu, jeho cílů a funkcí Požadavky controllingu na účetní a operativní evidenci (detail účtů, středisek, zakázek, plánování a sledování využití vlastních kapacit aj.) Controllingu územních samosprávných celků a jejich organizačních složek Specifika controllingu organizací založených a zřízených územními samosprávnými celky (nemocnice, dopravní podniky, technické služby, svoz odpadů, správa» a údržba silnic, sportovní, kulturní a neziskové organizace aj.) Možnosti průkazného sestavování a vyhodnocování rozpočtů příjmů a výdajů územních samosprávných celků a rozpočtů nákladů a výnosů v rámci jimi založených a zřízených organizací (např. metoda vlivů proti výchozí základně). Principy a podmínky finančního a ekonomického řízení organizací založených nebo zřízených územními samosprávnými celky (problematika sjednocení účtových osnov, vyhodnocování využívání vlastních kapacit apod.) (s DPH 2 904) 67

70 14109 Jak plánovat/ provádět auditní zakázky? Audity managementu rizik jak mít rizika pod kontrolou 5. června 2014 Ing. Jan Šmolík, ČEZ, a. s. Interní auditory a další vedoucí pracovníky v organizacích veřejné správy i komerčních organizacích Poskytnout/sdílet komplexní pohled na vývoj procesu auditu v jednotlivých fázích, včetně ukončení auditní zakázky, resp. provádění monitoringu nápravných opatření V rámci semináře uplatním i možné srovnání provádění auditů s (bez) SW podporou Sestavení auditního plánu (strategie nasazení jednotlivých auditů, pokrytí procesních oblastí, apod.) Příprava na audit (časová souslednost=>je téma/zadání auditu stále aktuální?) Příprava vlastního auditu (výběr/ scanning podkladů k provedení auditu) Provedení/výkon auditu (auditní techniky) Tvorba výstupů/závěrečné zprávy z auditu (struktura ZZ, formulace a užitečnost výstupů v praxi) Projednání, ukončení / vyhodnocení auditu Monitoring nápravných opatření (výběr NO pro efektivní sledování/monitoring) 6. června 2014 Ing. Jiří Kruliš, PhDr., PREP PRAHA Auditory, manažery na všech pozicích a všechny ostatní pracovníky, kteří se v podnicích zabývají zvládáním podnikových rizik (procesních, personálních, projektových, bezpečnostních, informačních, zdravotních atd.), poradenské a školicí firmy, pojišťovny Seznámit účastníky s prakticky využitelnými postupy, jak metodicky hledat nedostatky a slabá místa podnikového managementu rizik a managementu vůbec, aby následně mohlo být stanoveno, co a jak je třeba změnit. Hlavní pozornost bude věnována procesům a činnostem, které mají klíčový význam pro vznik podnikových rizik: (1) procesní management, (2) řízení a rozvoj lidských zdrojů a (3) změnový management Nové role auditů a z nich vyplývající požadavky na kompetence auditorů Nejčastější chyby podnikových managementů a jejich důsledky pro podnik, zaměstnance, kvalitu, produktivitu, spolehlivost, bezpečnost příklady z praxe» (s DPH 2 904)» 68

71 14111 Elektronizace výkonu řídící kontroly pomoc a nástroj pro auditory Co, proč a kdy musí každý podnik a každý manažer dělat, aby se v každodenní praxi uměl efektivně vyhýbat hrozbám, problémům, selháním, nehodám a jiným nežádoucím událostem Co k tomu potřebuje Riziko jako příležitost získat výhodu nad konkurencí Klíčový význam lidských zdrojů a spolehlivosti lidského činitele formování postojů, kompetencí, kultura, komunikace, leadership, motivace, pracovní podmínky atd Strategický, procesní a změnový management rizik Rizikologické myšlení principy a příklady Metody kauzálních rizikových analýz Kauzální analýzy příčin, jako předpoklad rizikových auditů Jak v podnicích analyzovat rizika - softwarové metody Identifikace Procesů a Rizik (IPR), Hodnocení Informačních Rizik (HIR), Hodnocení individuálních dispozic pro práci v týmech (HIT), Hodnocení postojů ke změnám (HPZ) Příklady z praxe Diskuse přednáška 9. června 2014 Ing. Ondřej Jaroš Vedoucí pracovníky organizací odpovědných za nastavení řídící kontroly, pracovníky vykonávající řídící kontrolu, interní auditory a IT pracovníky v organizacích veřejné správy a veřejných financí, jakými jsou organizační složky státu a jimi zřízené organizace, územní samosprávné celky (obce, kraje) a jimi zřizované (příspěvkové) organizace Cílem semináře je seznámit posluchače s možností automatizace řídící kontroly s využitím IT nástrojů. Náplň semináře postihuje problematiku a specifika možnosti využití automatizovaných nástrojů v různých organizacích veřejné správy a jimi zřizovaných organizací (OSS, ÚSC, PO) a to bez ohledu na velikost. Kurz poskytuje praktický návod a ukázku možných řešení dle výkonnosti organizace s ohledem na legislativní požadavky. Dalším cílem je předání praktických zkušeností s integrací mezi systémy řídící kontroly a ekonomickými systémy. Součástí kurzu je také diskuze nad dosud využívanými nástroji ve Vašich organizacích PRINCIP ŘÍDÍCÍ KONTROLY Vysvětlení stěžejních pojmů, Základní typy ŘK, Hlavní finanční a majetkové operace SPECIFIKA ŘÍDÍCÍ KONTROLY V RŮZNÝCH ORGANIZACÍ Organizační složky státu, Územní samosprávné celky, Příspěvkové organizace, Malé organizace ŘÍDÍCÍ KONTROLA A INFOR- MAČNÍ SYSTÉMY Elektronický podpis, Časové razítko, Doklad o provedené řídící kontrole, Střednědobá archivace UKÁZKA ŘEŠENÍ Malá organizace, Velká organizace, ÚSC a jimi zřizované (příspěvkové) organizace INTEGRACE EKONOMICKÝCH SYSTÉMŮ A NÁSTROJŮ PRO VÝKON ŘK DOPORUČENÍ PRO PRAXI DISKUZE A SDÍLENÍ DOBRÉ PRAXE Praktické příklady řešení přednáška (s DPH 2 057) (s DPH 2 541)» (s DPH 2 299) (s DPH 2 783) 69

72 14112 Veřejné zakázky ii Audit inventarizace majetku 9. června 2014 Mgr. Vlastimil Fidler, Ministerstvo pro místní rozvoj Pro pokročilé Interní auditory a další pracovníky v organizacích veřejné správy a veřejných financí, jakými jsou organizační složky státu a jimi zřízené organizace, územní samosprávné celky a jimi zřizované organizace, veřejnoprávní korporace Seminář seznámí účastníky s širšími princip zadávání veřejných zakázek a s častými pochybeními v zadávacím řízení Zvláštní instituty u veřejných zakázek Předmět kontroly Kontrolní činnost ex ante a ex post u veřejných zakázek Nejčastější pochybení Rozhodovací praxe Úřadu pro ochranu hospodářské soutěže Soudní judikatura Praktické cvičení posouzení pochybení (s DPH 2 904) 10. června 2014 Blažena Petrlíková Interní auditory a další vedoucí pracovníky v organizacích veřejné správy a veřejných financí, jakými jsou organizační složky státu a jimi zřízené organizace, územní samosprávné celky (kraje, Magistrátní města, obce) a jimi zřizované organizace Seznámit posluchače s právní úpravou inventarizace v návaznosti na platné právní předpisy k účetnictví vybraných účetních jednotek (OSS, ÚSC PO), tak aby s pomocí získaných dovedností mohli provádět výkon kontroly a interního auditu zaměřeného na ověřování dodržování zásad hospodaření s majetkem a úrovně prevence rizik ze ztrát, poškození nebo znehodnocení majetku Stručný přehled platných právních předpisů souvisejících s procesem inventarizace majetku a závazků, včetně nových právních předpisů k inventarizaci ve znění od Inventarizace majetku podle jednotlivých druhů majetku (stálá aktiva, oběžná aktiva závazky), podrozvahových účtů, zůstatků na peněžních fondech aj» Evidence majetku v účetnictví, podle jednotlivých kategorií, ověřování správnosti oceňování majetku Odpisový plán, jeho úloha Praktické příklady řešení záznamů, dokladujících provedení inventarizace (záznamy písemné, v technické formě, smíšené) Archivace záznamů o provedených inventarizacích Příklady dokumentace interního auditora v souvislosti auditem procesů inventarizace Postupy při auditu Diskuse a dotazy přednáška (s DPH 2 057) (s DPH 2 541) 70

73 14114 Šestero fází interního auditu Opravy, technické zhodnocení, rekonstrukce a modernizace nemovitého majetku v orgánech veřejné sféry Nastavení kontrolních mechanismů ve školách a školských zařízeních 11. června 2014 Mgr. Petr Barnat, MBA, ČEZ, a. s. Interní auditory a další vedoucí pracovníky v organizacích veřejné správy i komerčních organizacích Poskytnout komplexní pohled na proces auditu v členění po jednotlivých fázích, včetně nastínění aktivit v jednotlivých fázích Plánování činnosti interního auditu Příprava jednotlivých auditních zakázek (vč. praktického cvičení) Výkon auditu Tvorba výstupů z auditu Ukončení auditu Monitoring nápravných opatření (s DPH 2 904) 12. června 2014 Mgr. Pavel Bláha, Úřad práce ČR Interní auditory a další vedoucí pracovníky v organizacích veřejné správy a veřejných financí, jakými jsou organizační složky státu a jimi zřízené organizace, územní samosprávné celky (kraje, Magistrátní města, obce) a jimi zřizované organizace Poskytnou základní sumu informací k procesu údržby nemovitého majetku v subjektech veřejné sféry. Identifikovat nejvýznamnější rizika uvedeného systému a naznačit jejich systémové ošetření řídícím a kontrolním systémem. Ukázat přístupy IA k jednotlivým druhům auditu údržby nemovitého majetku Zmapování procesu údržby a oprav nemovitého majetku od požadavku, přes realizaci procesu výběrových řízení, Kritéria 3E Účtování investic, oprav, údržby a technického zhodnocení Identifikace nejvýznamnějších v procesu údržby a oprav nemovitého majetku v subjektech veřejné správy a jejich eliminace prostřednictvím vnitřního kontrol. systému Přístupy IA k jednotlivým druhům auditu (audity shody, souladu, výkonu, finanční) (s DPH 2 904) 12. června 2014 Veronika Jeřábková, Manažer kvality a vedoucí kanceláře ředitele Konzervatoře a Vyšší odborné školy Jaroslava Ježka Interní auditory a další vedoucí pracovníky ve školách a školských zařízeních Seznámit s možnostmi, jak optimálně nastavit kontrolní mechanismy a procesy ve školách a školských zařízeních, jakými jsou internáty, domovy mládeže, školní jídelny atp. Odnést si inspiraci pro uplatňování kontrolních mechanismů ve školním roce 2014/2015 Vymezení procesů ve školách a školských zařízení Vnitřní předpisy škol a školských zařízení Identifikace kontrolních mechanismů Analýza rizik Praktické uplatňování kontrolních mechanismů Interní audit ve školách ano či ne Možnosti uplatnění nástrojů systému managementu kvality ve školách a školských zařízeních (s DPH 2 904) 71

74 14117 Zákon o pojistné smlouvě podle nového občanského zákoníku Audit provozních výdajů Veřejná podpora a její audit pohledem Evropského účetního dvora 13. června 2014 PhDr. Vladimír Přikryl, Ministerstvo financí Osoby činné v oblasti soukromého pojištění Seznámit se základními charakteristikami projednávané právní úpravy Pojistná smlouva jako smlouva odvážná Pojistný zájem jako základní podmínka vzniku a trvání pojištění Práva a povinnosti účastníků pojištění Pojištění obnosová Pojištění škodová Pojištění odpovědnosti ve vztahu k závazkům z deliktů přednáška 13. června 2014 Ing. Jan Chmelík Interní auditory a další pracovníky, kteří prověřují oblast provozních výdajů či si chtějí rozšířit znalosti v této oblasti Formou výkladu a příkladů probrat možné postupy pro ověření oblasti provozních výdajů, rizika související s provozními výdaji a možné kontrolní mechanismy v této oblasti Provozní výdaje Rizika spojená s provozními výdaji nedostatečná kontrola, neefektivnost, podvody Postup při ověřování provozních výdajů Vhodné kontrolní mechanismy přednáška 16. června 2014 Ing. Milan Šmíd, Evropský účetní dvůr Interní auditory a další vedoucí pracovníky v organizacích veřejné správy a veřejných financí, zabývající se administrací veřejné podpory u projektů spolufinancovaných ze strukturálních fondů EU Objasnit problematiku veřejné podpory a metody auditu veřejné podpory na úrovni příjemce dotací Evropským účetním dvorem Vysvětlení pojmu a konceptu veřejné podpory Kategorie veřejné podpory Problematika auditu statusu malého a středního podniku Vazba veřejné podpory a dotací ze strukturálních fondů EU Rizikové oblasti Konkrétní příklady z praxe EÚD Veřejná podpora případové studie přednáška (s DPH 1 936) (s DPH 1 936) (s DPH 2 299) (s DPH 2 783) 72

75 14120 Pohled interního auditu na finanční nástroje přes České ÚČetní standardy CAS a ifrs Zásady řídícího a kontrolního systému června 2014 Dvoudenní seminář Ing. Daniel Horad Ing. Radek Ščotka, MBA Argeus, s.r.o Pro interní auditory, zaměstnance odpovědné za ověřování účetních rizik, vedoucí pracovníky, kontrolní pracovníky, kteří zodpovídají za účetní, finanční rizika Cílem je vysvětlit přístup k finančním nástrojům ze strany IFRS a ze strany CAS pohledem interního auditu. Úkolem je poskytnout přehled řízení rizik účetního charakteru s řadou příkladů Vývoj přístupu v IFRS, budoucí směřování Definice reálné hodnoty a její ověření Ověřování finančních aktiv, finančních závazků a kapitálových nástrojů Způsoby oceňování finančních aktiv a závazků, povolené změny klasifikace Audit reálné hodnoty finančních nástrojů Reklasifikace a odúčtování Definice rizik, zveřejnění vlivu rizik, kvalitativní a kvantitativní informace Riziko úvěrové, likvidní, tržní Konkrétní aplikace odúčtování pohledem IA. Deriváty a interní audit a souvislosti řízeni rizik 18. června 2014 Ing. Petra Plevová, AGENTURA POZNÁNÍ, s.r.o Interní auditory a další vedoucí pracovníky v organizacích veřejné správy a veřejných financí, jakými jsou organizační složky státu a jimi zřízené organizace, územní samosprávné celky (kraje, Magistrátní města, obce) a jimi zřizované organizace Poskytnout účastníkům základní informace o řídícím a kontrolním systému v organizaci Dovést účastníky k pochopení principů ŘKS Funkce veřejných subjektů zapojených do ŘKS Vymezení subjektů zapojených do ŘKS Vymezení funkcí veřejných subjektů Slučitelnost a neslučitelnost funkcí Auditní stopa Systémy a postupy pro zabezpečení auditní stopy Finanční toky přednáška» (s DPH 4 235) (s DPH 4 840) (s DPH 2 057) (s DPH 2 541) 73

76 14122 Jak v praxi zajistit poradenskou činnost interního auditu pro řízení rizik Audit trail dostupnost, uchovávání a archivace dokumentů dle legislativy eu a ČR 19. června 2014 Ing. Rodan Svoboda, CIA, CICA, CRMA, Eurodan s.r.o Interní auditory, manažery odpovědné za risk management Účastníkům semináře budou vysvětleny požadavky na zajišťování poradenské činnosti interního auditu v souladu s mezinárodními standardy pro profesní praxi IA, její nastavení v organizaci a formalizace ve vnitřních předpisech. S ohledem na udržení nezávislosti interního auditu bude vysvětlen prostor pro zapojení IA do nastavení procesu řízení rizik, koordinaci jednotlivých aktivit v rámci řízení rizik a jejich reportingu, do udržování a do rozvíjení systému řízení rizik. Důraz bude kladen na vše, co se dotýká interního auditu, aby prošel externím hodnocením kvality bez podstatných nedostatků Požadavky na poradenskou činnost IA Systém řízení rizik v organizaci, role IA a její pokrytí Přístupy IA k naplnění poradenské role v oblasti řízení rizik Specifika znalostí a dovedností auditorů k zajištění náležité profesní péče při výkonu poradenských zakázek (s DPH 2 904) 20. června 2014 Mgr. Jakub Peterka, specialista pro nesrovnalosti, MŠMT Pro začátečníky a mírně a středně pokročilé auditory nebo kontrolory Interní auditory (a kontrolory) orgánů veřejné správy a samosprávy (a jimi zřizovaných organizací), pracovníky implementace Strukturálních fondů v ČR, pracovníci Auditního orgánu 1) Seznámení s legislativními podmínkami pro povinnosti spojené se zajištěním dostupnosti, nastavení uchovávání a provádění archivace dokumentace: a) spojené s výkonem auditu, b) vzniklé při činnosti úřadů veřejné správy a samosprávy, c) požadované EK při čerpání prostředků z rozpočtu EU 2) Objasnění postupu prací při ujišťovacích či konzultačních zakázkách v oblasti audit trailu Audit trail a jeho význam Metodický a legislativní rámec pro zajištění audit trailu IA a implementace prostředků EU Standardy IIA Obecné nařízení 1083/2006 a Implementační nařízení 1828/2006» Metodický pokyn pro uchovávání dokumentů (NOK) Stálá a pracovní složka auditu Matice dokumentů/záznamů/ zodpovědností Metodický a legislativní rámec pro audit trail auditovaných subjektů Metodický pokyn pro uchovávání dokumentů (NOK) Manuál pro auditu ŘKS OP a jeho Dodatek č. 2 Vybraná národní legislativa Zákon o archivnictví a jeho prováděcí vyhláška Zákon o účetnictví a daňová zákony aj Zachycení povinnosti dodržovat audit trail ve vnitřních směrnicích implementačních struktur a příjemců podpory z OP Rizika v oblasti audit trailu možnosti snížení/eliminace rizik Nejčastější zjištění v oblasti audit trailu Doporučení IA pro zajištění auditní stopy na úrovni ŘO/ZS/příjemců podpory přednáška (s DPH 1 210) (s DPH 1 694) 74

77 14124 Audit systému řízení kontinuity činností (BusineSS Continuity Management) Audit procesů ICT od a do z na příkladech 20. června 2014 Ing. Jan Špaček, CIA Vedoucí útvarů interního auditu a auditory, vedoucí pracovníky, risk managery Seznámení posluchačů s přístupem k auditu systému řízení kontinuity činností Úloha interního auditu v oblasti řízení kontinuity činností s důrazem na následující oblasti: Systém řízení kontinuity činností Nejlepší praxe Ověřování funkčnosti systému řízení kontinuity činností přednáška 23. června 2014 Ing. Jiří Hinner PhD. ČEZ, a. s. Interní auditory a další pracovníky zabývající se audity ICT ve svých společnostech Level: Začátečníci auditoři ICT Na příkladech objasnit a osvojit si metodiku provádění auditů procesů v ICT zajištujících informační podporu business procesům. Podělit se o praktické zkušenosti z auditů ICT služeb v konsorciu energetických společností Rychlý úvod do rámců ITIL, COBIT a etom Vztahy mezi rámci ITIL, COBIT, etom Abeceda auditu ICT služeb Případové studie (jak připravit audit, jak naplánovat a zrealizovat auditní činnosti, jak prezentovat výsledky auditu): Audit strategie ICT Komplexní audit řízení ICT Technologické informační systémy výroben Informační systémy pro podporu obchodu s elektřinou PRÁZDNINOVÁ nabídka více strany e (s DPH 1 815) (s DPH 2 299) (s DPH 2 904) 75

78 14126 Využití Programu pro zabezpečení a zvyšování kvality interního auditu ke zlepšení řízení činnosti auditu v organizaci klíč ke zvládání praxe interního auditu Letní dvoudenní kurz compliance auditu Července 2014 Dvoudenní seminář Ing. Rodan Svoboda, CIA, CISA, CRMA, Eurodan s.r.o Ing. Martin Trojan, CIA Centrum pro regionální rozvoj ČR Vedoucí interního auditu, senior auditory Cílem semináře je seznámit manažery IA na základě předložení praktických přístupů s naplňováním požadavků standardu 1300 pro zabezpečení souladu s relevantní legislativou a Mezinárodním rámcem profesní praxe IA. Pro ty, kteří ještě váhají s přijetím a uplatňování programu kvality IA, bude vysvětlen smysl jeho jednotlivých částí a přínosy jak pro management, tak pro vedoucího IA a jednotlivé auditory. K silným a slabým stránkám tohoto nástroje řízení se vyjádří na praktických příkladech oba lektoři, jak vedoucí IA, tak externí hodnotitel. Benefitem pro účastníky bude předání vzorového Programu kvality s možností dopracování do podmínek organizace Účel, forma a obsah Programu pro zabezpečení a zvyšování kvality IA dle Standardu 1300 Předání vzorové kostry Programu kvality, samostatná práce na přizpůsobení vnitřnímu předpisu organizace Praktické zkušenosti s uplatňováním zásad průběžného interního hodnocení kvality IA Předání modulu příslušné části Programu kvality, samostatná práce na přizpůsobení manuálu IA organizace Úskalí auditu auditu průběh a forma sebehodnocení s využitím dotazníků a hodnotících protokolů Předání modulu příslušné části Programu kvality, samostatná práce na přizpůsobení do praxe IA organizace Přístup k reportingu pravidelného interního hodnocení, přijatá opatření ke zlepšení a jejich plnění Předání modulu příslušné části Programu kvality, samostatná práce na přizpůsobení do praxe IA organizace Pohled externího validátora na závěry ze sebehodnocení Předání vzorového přístupu k externímu hodnocení / validaci, samostatná práce na zapracování do Programu kvality, celková revize předpisu řízený workshop Srpna 2014 Dvoudenní seminář Ing. Rodan Svoboda, CIA, CISA, CRMA, Eurodan s.r.o Pro interní auditory / pracovníky primární kontroly s kratší praxí Interní auditory, kontrolory, manažery odpovědné za VKS Účastníkům semináře bude vysvětlen pojem compliance v kontextu řídícího a kontrolního systému, jeho nastavení v organizaci jako jeden ze základních cílů v oblasti řízení rizik v souladu s mezinárodně uznávaným modelem COSO a požadavky relevantní legislativy. Budou předložena základní východiska k provádění compliance auditů systémů i operací, vztahy na compliance kontrolu a vzájemné doplňování obou přístupů. Výklad procesu compliance auditu bude doplňován o příklady z praxe. Zmíněny budou i požadavky standardů a doporučení pro praxi, aby praktické provádění auditu bylo při hodnocení kvality bráno bez podstatných nedostatků 1. Den Termíny v oblasti identifikace, hodnocení, řízení a auditu compliance rizik» (s DPH 4 235) (s DPH 4 840)» 76

79 14128 Základy účetnictví Compliance jako součást řídicího a kontrolního systému organizace Požadavky na nastavení funkce compliance v organizaci a jejich charakteristiky dle modelu COSO 2013 Praktický přístup při pokrytí funkce compliance v organizaci 2. Den Compliance audit jako jeden ze základních typů auditů Přístup k systémovému compliance auditu, praktické ukázky Přístup ke compliance auditu operací, praktické ukázky Hodnocení funkce compliance v rámci hodnocení řídicího a kontrolního systému a reportování na roční bázi Seminář se koná mimo Prahu. Cena zahrnuje výklad lektora, ubytování, stravování. Místo konání bude upřesněno Srpna 2014 čtyřdenní seminář Ing. Danuše Prokůpková auditor č. oprávnění KAČR 0712 Interní auditory a další vedoucí pracovníky v organizacích veřejné správy a veřejných financí, jakými jsou organizační složky státu a jimi zřízené organizace, územní samosprávné celky (kraje, Magistrátní města, obce) a jimi zřizované organizace Seznámení posluchačů se základy účetnictví pro pochopení systému a způsobu jeho využití při řídících a kontrolních činnostech Zásady a principy současné regulace účetnictví v ČR 1. vybraná ustanovení zákona o účetnictví, vyhlášky a českých účetních standardů 2. pravidla pro vedení účetnictví 3. pravidla pro sestavení účetní závěrky Účetní metody Účetní dokumentace Účetní případy a základní souvztažnosti přednáška publikace Čiia...více strana (s DPH 7 381) (s DPH 8 591) (s DPH 5 203) (s DPH 5 687) 77

80 ARM akademie risk managementu vzdělávací PROGRAM V OBLASTI ŘÍZENÍ RIZIK Akademie vzdělávací program má hned dva hlavní cíle. Prvním je být kvalitním přípravným programem pro získání certifikace v oblasti ujištění o řízení rizik CRMA (Certification in Risk Management Assurance) a usnadnit uchazečům o certifikaci CRMA jejich přípravu na tuto zkoušku. Druhým cílem je být uceleným vzdělávacím programem řízení rizik v podobě, v jaké není na českém trhu v současné době k dispozici. Účastníkům poskytne praktické znalosti a dovednosti řízení jednotlivých typů rizik (operační, finanční, pojistné, environmentální, ), přehled a znalosti stěžejních rámců risk managementu a v neposlední řadě i dovednosti nezbytné při prosazování rizikově zaměřené kultury v dané organizaci. To vše prostřednictvím týmu zkušených lektorů a kvalitních výukových materiálů. Cílová skupina CRMA je vynikající příležitostí pro interní auditory, jak zvýšit svoji profesní způsobilost, jak se posunout dále profesně. Je ideální příležitostí pro ty certifikované interní auditory, kteří již úspěšně zvládli základní atributy řemesla interního auditu a chtěli by se posunout do role vnitřního poradce v oblasti risk managementu. Hlavní cílovou skupinou budou tak nejen CIA, ale také nezanedbatelná skupina pracovníků útvarů risk managementu, kde také existuje reálná poptávka po poradenských a hodnotících dovednostech. Pro ostatní bude Akademie programem, který jim v ucelené podobě přiblíží praktické detaily řízení jednotlivých rizik, umožní nahlédnout pod pokličku samostatných týmů řízení rizik (útvary RM v bankách, útvary pojistné matematiky pojišťovnách) a také je vybaví nezbytnými dovednostmi pro posuzování vyspělosti risk managementu v dané organizaci. Akademie má dva hlavní bloky (na které bude možné se přihlásit jednotlivě). I. blok Znalosti a dovednosti risk managementu, II. blok Ujišťovací a poradenské činnosti TERMÍN konání 1. Blok dubna Blok dubna 2014 KONTAKT Magda Barnatová, barnatova@interniaudit.cz Cena člen ČIIA (s DPH ) nečlen ČIIA (s DPH ) Sleva Časová: registrace do % Účastníci obdrží praktickou pomůcku IPPF Posuzování přiměřenosti řízení rizik s použitím normy ISO a originál studijní příručky certifikace CRMA z mezinárodního institutu IIA (komplexní materiál pro přípravu na zkoušku) 78

81 ARM Blok: I. blok Znalosti a dovednosti RM Témata: Organizační uspořádání Risk Managementu (RM): Hodnocení RM z hlediska souladu se strategickými cíli: cíle RM, přijatelná úroveň rizika a riziková tolerance Hodnocení vnitřních procesů z hlediska RM: Odpovědnost za RM, organizační struktura, rozhodovací procesy a jejich dokumentace, dostupné zdroje, řízení vztahů s třetími stranami, vnitřní směrnice Hodnocení vnějších procesů z hlediska RM: hlavní vnější vlivy, očekávání zainteresovaných stran Principy procesů RM: Přehled rámců RM a jejich využití při hodnocení vyspělosti RM: COSO, ISO 31000, AS/NZS 4360:2004, SOX 404 Nástroje pro identifikaci, analýzu a hodnocení hlavních typů rizik Registr rizik, rizikové scénáře, kvantitativní modely Druhy vhodných odpovědí na riziko, sledování opatření ke zmírňování rizik Reporting, KRI (klíčové ukazatele rizikovosti) Průběžné zlepšování RM systému Dopad do kapitálové přiměřenosti finančních institucí Sledování ztrát vyplývajících z rizik, vnitřní řídicí a kontrolní systém jako hlavní prvek účinného řízení rizik LEKTOŘI Dr. Antonín Šenfeld, CIA; Roman Lindauer, Dipl. Mgmt.; PhDr. Ing. Jiří Kruliš; Ing. Jiří Havlický Ph.D. II. blok Ujišťovací a poradenské činnosti RM dubna 2014 Role interního auditu při poskytování ujištění o RM: Prověření způsobu řízení klíčových rizik a jejich reportingu Ujišťovací zakázky v oblasti procesů RM Poradenská role interního auditu v oblasti RM: Podpora při identifikaci a hodnocení rizik Vzdělávání managementu v rámci nalezení odpovědi na riziko Koordinace činností RM a související reporting Návrh strategie řízení rizik a její schválení orgány společnosti LEKTOŘI Ing. Radek Ščotka, MBA; Dr. Antonín Šenfeld, CIA; Ing. Hana Ondrušková 79

82 CERTIFIKACE Certifikační program Cia Titul The Certified Internal Auditor (CIA ) je jedinou globálně akceptovanou certifikací interních auditorů a zůstává standardem, kterým držitelé demonstrují svou kompetenci a profesionalitu na poli interního auditu. Kandidáti opouštějí program obohaceni o vzdělání, zkušenost, informace a podnikatelské nástroje, které mohou okamžitě uplatnit v jakémkoli podnikatelském prostředí nebo společnosti. Zkouška CIA ověřuje znalosti uchazeče v oblasti současných postupů interního auditu a v oblasti porozumění problémům, rizikům a opatřením v oblasti interního auditu. Uspořádání zkoušky do tří částí umožňuje seskupení obsahu do tří segmentů: I. část Základy interního auditu (závazné směrnice IPPF; základy vnitřní kontroly a řízení; nástroje a postupy pro realizaci zakázek interního auditu) II. část Praxe interního auditu (řízení útvaru interního auditu prostřednictvím strategické a provozní role interního auditu a příprava rizikově zaměřeného plánu; postupy pro řízení jednotlivých zakázek (plánování, dohled, předávání výsledků a sledování výstupů); rizika podvodů a kontrolní a řídicí mechanismy) III. část Znalosti interního auditu (řízení a správu společnosti a podnikatelskou etiku; řízení rizik; organizační struktura včetně podnikatelských procesů a rizik; komunikace; principy řízení a vedení; informační technologie a kontinuita podnikání; finanční řízení; globální podnikatelské prostředí) Počet testovacích otázek Část počet otázek doba testu Část I. 125 otázek 2 hod a 30 min Část II. 100 otázek 2 hod Část III. 100 otázek 2 hod Poplatky Registrační poplatek se hradí jen při první registraci na zkoušku. člen nečlen Registrační poplatek: (s DPH ) (s DPH ) Poplatky za části zkoušky: Část I (s DPH 6 655) (s DPH 9 075) Část II (s DPH 4 840) (s DPH 7 260) Část III (s DPH 4 840) (s DPH 7 260) Speciální zkoušky Český institut interních auditorů nabízí možnost vykonání i těchto speciálních zkoušek: The Certification in Risk Management Assurance (CRMA ) je určena pro interní auditory a profesionály v oblasti risk managementu, kteří jsou odpovědní za poskytování služeb v oblastech zahrnujících ujištění o řízení rizik, procesy řízení a správy společnosti, zajištění jakosti nebo sebehodnocení kontrolních a řídicích mechanismů (CSA). CRMA prokazuje, že jeho držitel je způsobilý v hodnocení dynamických součástí, ze kterých se skládá program řízení rizik a řízení a správy dané společnosti, a že je oprávněn poskytovat v těchto oblastech poradenství a ujištění. Zkouška obsahuje dvě části: 1 část I. část zkoušky CIA 2 část samotná zkouška CRMA 80

83 CERTIFIKACE Titul The Certified Government Auditing Professional (CGAP ) byl navržen speciálně pro auditory, kteří pracují na různých úrovních ve veřejném sektoru federální/národní, státní/ krajská, místní, kvazi-vládní. Navíc je skvělým profesním doporučením, které Vás připravuje a kvalifikuje pro všechny výzvy, kterým v této náročné oblasti čelíte. Titul The Certification in Control Self-Assessment (CCSA ) je respektovanou certifikací pro ty, kteří se věnují CSA. Je měřítkem kandidátových znalostí CSA fundamentů, procesů a příbuzných témat jako je riziko, kontrolní mechanismy a podnikatelské cíle. Je standardem, kterým držitelé demonstrují svou kompetenci a profesionalitu na tomto poli. Titul The Certified Financial Services Auditor (CFSA ) CFSA hodnotí znalosti a dovednosti kandidáta v oblasti principů a praxe auditu v bankovním a pojišťovnickém průmyslu a v oblasti finančních služeb a cenných papírů. Kandidáti si mohou pro zkoušku vybrat kteroukoli z těchto oblastí, bez ohledu na své současné zaměstnání. Titul CFSA je respektovanou certifikací pro ty, kteří se věnují finančním službám. Počet testovacích otázek zkouška P počet otázek D doba testu CRMA 100 otázek 2 hod CGAP, CCSA, CFSA 125 otázek 3 hod a 15 min Poplatky člen nečlen Registrační poplatek (s DPH 3 025) (s DPH 4 235) CRMA (s DPH 7 260) (s DPH 8 470) CGAP, CCSA, CFSA (s DPH 7 260) (s DPH 8 470) Termíny a místo konání Zkoušky CIA i speciální zkoušky jsou vykonávány v celosvětové síti testovacích center Pearson VUE, v České republice tuto síť spravuje firma GOPAS, a.s. Termín vykonání zkoušky si volí sám kandidát. Bližší informace naleznete v Příručce pro kandidáty. INFORNACE podá Magda Barnatová, kancelář ČIIA, tel barnatova@interniaudit.cz Kontinuální profesní rozvoj (Cpe) pro držitele certifikátu Cia a Speciálních zkoušek Kontinuální profesní rozvoj CPE představuje povinný systém soustavného vývoje, podpory a zdokonalování odborných znalostí a dovedností, které jsou nezbytným předpokladem pro úspěšný výkon odborné profese. Držitelé CIA, CRMA, CGAP, CCSA a CFSA mají povinnost každý rok podávat Hlášení o splnění podmínek CPE v požadovaném rozsahu. Cíle, povinnosti, formy a organizační zabezpečení držitelů certifikátu vymezuje Směrnice o zabezpečení systému Kontinuálního profesního rozvoje CPE Roční poplatek za udržení CPE je stanoven pro nečleny ve výši 100 USD. Členové mají tento poplatek zahrnutý v členském ročním poplatku. Všechny semináře uvedené v Katalogu ČIIA splňují podmínky CPE. Podrobnější informace naleznete na nebo v kanceláři ČIIA. 81

84 certifikace Přípravný kurz ke zkouškám Cia (Certifikovaný interní auditor) Cíle přípravného kurzu: 1. Získat ucelený, obecný a teoretický přehled o jednotlivých částech CIA zkoušky. Účastníci přípravného kurzu budou s lektorem probírat základní teoretická východiska z oblasti CIA certifikace 2. Praktické procvičování vzorových otázek. Účastníci přípravného kurzu obdrží v průběhu kurzu celkem 100 vzorových otázek ke každé části, z nichž část bude detailně probrána a vysvětlena v rámci kurzu a část bude sloužit pro samostudium. Na I. a II. část zkoušky jsou vyhrazeny dva dny, na III. část tři dny. V případě výuky v angličtině budou poskytnuty materiály, vč. vzorových otázek pouze v anglickém jazyce I. část Základy interního auditu (2 dny) února 2014 (čeština) června 2014 (angličtina) (závazné směrnice IPPF; základy vnitřní kontroly a řízení; nástroje a postupy pro realizaci zakázek interního auditu) Cena kurzu (realizace v českém jazyce) (realizace v anglickém jazyce) člen ČIIA Kč (s DPH 9 559) nečlen ČIIA Kč (s DPH ) člen ČIIA Kč (s DPH ) nečlen ČIIA Kč (s DPH ) ii. část Praxe interního auditu (2 dny) března 2014 (čeština) (řízení útvaru interního auditu prostřednictvím strategické a provozní role interního auditu a příprava rizikově zaměřeného plánu; postupy pro řízení jednotlivých zakázek (plánování, dohled, předávání výsledků a sledování výstupů); rizika podvodů a kontrolní a řídicí mechanismy) Cena kurzu člen ČIIA Kč (s DPH 9 559) nečlen ČIIA Kč (s DPH ) iii. část Znalosti interního auditu (3 dny) června 2014 (čeština) (řízení a správu společnosti a podnikatelskou etiku; řízení rizik; organizační struktura včetně podnikatelských procesů a rizik; komunikace; principy řízení a vedení; informační technologie a kontinuita podnikání; finanční řízení; globální podnikatelské prostředí) Cena kurzu člen ČIIA Kč (s DPH ) nečlen ČIIA Kč (s DPH ) Cena zahrnuje výklad lektora, brožurku s otázkami, vč. odpovědí a kompletně zpracované materiály k přípravě na zkoušku INFORMACE podá: Magda Barnatová, barnatova@interniaudit.cz., tel.: Kurz bude zrealizován pouze za dostatečného počtu přihlášených účastníků. 82

85 VEŘEJNÁ SPRÁVA Odborná certifikace interních auditorů ve veřejné správě Na podnět interních auditorů ve veřejné správě ČIIA prostřednictvím Sekce veřejné správy při ČIIA a Rady ČIIA představuje systém certifikace a uznávání odbornosti interních auditorů ve veřejné správě (dále jen systém certifikace a uznávání ) jako součást připravovaného Národního kvalifikačního programu vzdělávání a certifikace interního auditu ve veřejné správě. Interním auditem pro potřeby certifikace a uznávání, tj. v rámci Národního kvalifikačního programu vzdělávání a certifikace interního auditu, se rozumí vykonávání interních auditů nebo auditů podle přímo použitelných předpisů Evropských společenství podle zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole), v platném znění (dále jen zákon o finanční kontrole ). Systém certifikace a uznávání se skládá z určení organizačního zabezpečení certifikace a uznávání, z procesních pravidel pro zajištění certifikace a uznávání a naplnění jednotlivých úrovní odborné certifikace. Úrovně odborné certifikace jsou: Interní auditor ve veřejné správě asistent, Interní auditor ve veřejné správě junior, Interní auditor ve veřejné správě senior, Interní auditor ve veřejné správě expert/konzultant. Certifikace se uděluje na základě elektronické žádosti ( která obsahuje identifikaci žadatele (vždy kontaktní ovou adresu), určení požadované odborné úrovně certifikace, naplnění kvalifikačních předpokladů, splnění požadavků průběžného profesního rozvoje (výčet absolvovaných kurzů a termínu jejich realizace) a prohlášení žadatele, že ve své činnosti bude aplikovat Etický kodex IIA a že všechny uvedené údaje jsou správné. Vlastní udělování certifikace je bezplatné. V případě, že žadatel bude žádat pro naplnění podmínek odborné certifikace uznání jiných vzdělávacích akcí, kurzů nebo seminářů, které neorganizoval ČIIA, nebo které nejsou zařazeny v Národním kvalifikačním programu vzdělávání a certifikace interního auditu ve veřejné správě, je žadatel povinen současně vložit do elektronické žádosti také kopie příslušných osvědčení o absolvování, včetně uvedení stručného programu/obsahu dané vzdělávací akce, kurzu nebo semináře a kontaktu na pořadatele konkrétních vzdělávacích akcí. Při posuzování naplnění uznávání školení pro odbornou certifikaci se obdobně zohledňuje lektorská a publikační činnost žadatele. Výbor pro certifikaci, výkonný orgán Výboru SVS, zabezpečuje systém certifikace a uznávání, nejpozději v následujícím měsíci po obdržení žádosti rozhodne o udělení příslušného stupně certifikace, případně si vyžádá podrobnější doložení dosaženého vzdělání či praxe nebo provede pohovor s žadatelem, nebo rozhodne o neudělení příslušného stupně certifikace. Výsledek rozhodnutí o certifikaci Výboru pro certifikaci je sdělen Kanceláří ČIIA žadateli nejpozději do 15 dnů od jeho jednání Výboru na kontaktní ovou adresu. V případě udělení certifikace je žadateli sdělen termín vyzvednutí příslušného certifikátu v Kanceláři ČIIA. Žadatel má právo podat písemně zdůvodněné odvolání adresované kanceláři ČIIA. O odvolání rozhoduje předseda Výboru SVS na základě projednání a doporučení Výboru SVS. Držitel odborné certifikace interní auditor ve veřejné správě senior a interní auditor ve veřejné správě expert/konzultant má povinnost informovat ČIIA o plnění podmínek udržení certifikace. Za absolvované vzdělávací a obdobné akce, publikační činnost, lektorskou činnost nebo aktívní práci v rámci orgánů SVS obdrží každý interní auditor bodové ohodnocení (dále jen CPE ). Pro udržení odborné certifikace interního auditora ve veřejné správě se vychází ze stejných pravidel jako pro držitele certifikace CIA, CGAP, CCSA a CFSA, zveřejněných na stránkách a v aktuálním Katalogu akcí, seminářů a přednášek pořádaných ČIIA. Bližší a podrobné informace o Systému certifikace a uznávání odbornosti interních auditorů ve veřejné správě, včetně související žádosti, jsou zveřejněny na stránkách nebo na ové adrese certifikace_vs@interniaudit.cz. INFORMACE podá Ing. Eva Klímová, certifikace_vs@interniaudit.cz 83

86 VEŘEJNÁ SPRÁVA Přehled kurzů pro veřejnou správu dle úrovně ASISTENTT termíny Základní kurz 1. týden ; 2. týden JUNIOR Audit klíčových oblastí veřejné správy SENIOR Reforma účetnictví, vliv na řídící a kontrolní systémy Audit účetní závěrky vybraných organizací Audit informačních systémů ve veřejné správě Audit horizontálních otázek EXPERT/KONZULTANT Nastavení a hodnocení Programu pro zabezpečení a zvyšování kvality interního auditu ve veřejné správě Základní kurz Probíhá v rámci jednotného systému odborné přípravy pracovníků veřejné správy v oboru finanční kontrola a interní audit. Kurz je akreditovaný Ministerstvem vnitra ČR. 61. běh 1. týden týden PŘIPRAVUJE a pořádá ČIIA a Ministerstvo financí MÍSto konání ČIIA, Karlovo nám. 3, Praha 2, 1. patro PŘEDNÁŠEJÍ lektoři MF, ČIIA, ÚP, Pojišťovna VZP, ČS, a.s., ČNB, Kraj Vysočina Cíl základního kurzu 1. Zlepšení úrovně výkonu veřejné správy, zejména hospodárného, účelného a efektivního nakládání s veřejnými prostředky zdokonalením řídících a kontrolních mechanismů orgánů veřejné správy prostřednictvím zavádění mezinárodních standardů pro řádnou správu společností (Corporate Governance), řízení rizik, finanční kontrolu a vnitřní audit. 2. Založení jednotného systému odborné přípravy administrativní kapacity kontrolního systému veřejné správy České republiky v oboru finanční kontrola a interní audit k vytvoření podmínek pro dosažení jeho plné kompatibility s kontrolními systémy států Evropských společností, a to na základě koncepčního řešení prostřednictvím základních (základní stupeň) a atestačních kurzů (nadstavbový stupeň). Zařazení v systému odborné certifikace na úrovni Interní auditor ve veřejné správě asistent. Základní kurz je organizován v rozsahu 80 vyučovacích hodin ve dvou na sobě navazujících cyklech. V ceně je kromě výkladu lektorů obsažena studijní literatura a drobné občerstvení. Cena neobsahuje ubytování, stravování ani dopravné. Cena kurzu člen ČIIA (s DPH ) nečlen ČIIA (s DPH ) PŘIHLÁŠKY přijímá Jana Šindelářová, kancelář ČIIA, tel.: sindelarova@interniaudit.cz 84

87 VEŘEJNÁ SPRÁVA Atestační kurzy Atestační kurzy jsou koncipovány jako navazující vzdělávání se specializací na ucelené tématické bloky finančního řízení, funkčnosti jeho kontrolních mechanismů a nejlepších zkušeností při výkonu jednotlivých druhů interního auditu. Atestační kurzy jsou akreditované Ministerstvem vnitra ČR. REFORMA ÚČetniCtví, vliv na řídící a kontrolní SYStém Ing. Danuše Prokůpková, auditor č. oprávnění KAČR 072 TERMÍN 42. běh března 2014 URČeno pro Interní auditory ve sféře veřejných financí a další pracovníky managementu, kteří potřebují ke své práci spolehlivou orientaci v účetním systému pro zvládání odpovídajícího způsobu řízení a kontroly. Zařazení v systému odborné certifikace na úrovni Interní auditor ve veřejné správě senior. Cíl kurzu Posluchači získají znalosti, které jim umožní spolehlivou orientaci v obsahu a významu základních charakteristik účetní legislativy, účetních zásad a principů, účetních výkazů a jejich působení na řídící a kontrolní systémy. PROGRAM Podstata, cíl a poslání reformy účetnictví pro řádnou správu a řízení veřejných subjektů Informační systémy CSÚIS a zdroje informací propojení, vzájemné vazby, nároky na systémy Základy finančního účetnictví, zásady a principy Vybraná ustanovení právního rámce, Zákona o účetnictví, nové Vyhlášky 410/2009 Sb., a Českých účetních standardů Požadavky na vedení účetnictví Požadavky na sestavení účetních výkazů Další požadavky Základní (stavební) metodické prvky účetnictví Uvedení základních souvztažností v příkladech, problémové okruhy Vybrané účetní metody a jejich dopad na strukturu aktiv a pasiv a tvorbu hospodářského výsledku Využití výstupů finančního účetnictví, Forma a obsah účetních výkazů Stručná analýza výkazových a mezivýkazových vazeb Interpretace zobrazených výsledků Vyhodnocení výsledků provedené analýzy a využití pro řízení rizik, strategii a kontrolu Případová studie Cena kurzu člen Čiia (s DPH 3 872) nečlen Čiia (s DPH 4 356) 85

88 VEŘEJNÁ SPRÁVA Nastavení a hodnocení Programu pro zabezpečení a zvyšování kvality interního auditu ve veřejné správě Přednášejí Ing. František Beckert, CIA, Ing. Martina Košťálová, Ing. Petra Kubíková, Ing. Eva Janoušková, Ing. Rodan Svoboda, CIA Termín 43. běh května 2014 Pro interní auditory, řídící a vedoucí pracovníků útvarů interního auditu, metodiky pro auditní činnost, odborníky připravující se na nezávislou validaci interních hodnocení ve veřejné správě a další, kteří se zajímají o problematiku praktického nastavení a hodnocení Programu pro zabezpečení a zvyšování kvality interního auditu ve veřejné správě. Kurz je zařazen v systému odborné certifikace na úrovni Interní auditor ve veřejné správě expert/ konzultant. Cíl kurzu Hlavním cílem tohoto kurzu je prosazení systematického přístupu ke zvýšení kvality interního auditu v orgánech veřejné správy. Seznamuje účastníky s obsahem a postupy pro zajišťování a ověřování kvality činnosti interního auditu v orgánech veřejné správy, včetně praktické aplikace souvisejících činností jak ve velkých útvarech, tak i malých útvarech interního auditu. Kurz vychází z požadavků Mezinárodních standardů pro profesní praxi IA vydané Institutem interních auditorů v Mezinárodním rámci profesní praxe interního auditu a Manuálu k jednotnému postupu při hodnocení kvality auditní činnosti zajišťované útvary interního auditu v orgánech veřejné správy. Program Programu pro zabezpečení a zvyšování kvality interního auditu ve veřejné správě (metodika, standardy, obsah a náležitosti) Průběžné sledování (supervize) činnosti interního auditu Pravidelné hodnocení činnosti interního auditu Validace a externí hodnocení Zkušenosti s Programem v rámci velkých a malých útvarů interního auditu Měření výkonnosti a kvality interního auditu Test ověření získaných vědomostí (30 otázek) Cena kurzu člen ČIIA (s DPH 4 356) nečlen Čiia (s DPH 4 840) 86

89 VEŘEJNÁ SPRÁVA AUDIT klíčových OBlaStí veřejné Správy TERMÍN 44. běh května 2014 PŘEDNÁŠEJÍ Mgr. František Orság, CIA, Ing. Simona Székelyová, Ing. František Beckert, CIA, Ing. Bc. Josef Brož, Mgr. Jakub Peterka URČeno pro Interní auditory (příp. kontrolory) orgánů veřejné správy a samosprávy (a jimi zřizovaných organizací). Zařazení v systému odborné certifikace na úrovni Interní auditor ve veřejné správě junior. Cíl kurzu 1. Seznámit posluchače s metodologií související s auditem veřejných zakázek, auditem vnitřního kontrolního systému a auditem majetku. 2. Objasnit postupy prací při auditu veřejných zakázek, auditu majetku a auditu vnitřního řídícího a kontrolního systému. 3. Vytyčit hlavní oblasti při provádění auditu veřejných zakázek, auditu majetku a vnitřního řídícího a kontrolního systému. 4. Poukázat na nejčastější chyby z praxe výše popsaných oblastí. PROGRAM Metodologie pro interní audit výklad a použití normativní aktů v souvislosti s výkonem auditů veřejných zakázek, majetku a vnitřního řídícího a kontrolního systému vytyčení nejdůležitějších částí relevantní legislativy ve spojitosti s výše uvedenými normativními akty Audit zadávání veřejných zakázek stručný výklad zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách Základní terminologie zákona Základní zásady Druhy zadávacích řízení Zadávací dokumentace nejčastější pochybení na straně zadavatele Dělení předmětu veřejné zakázky a jiné Audit majetku stručný přehled platných právních předpisů souvisejících s majetkem organizace vymezení a rozdělení majetku dle platné legislativy evidence majetku v účetnictví, jeho zařazování a oceňování praktické příklady při problémech s oceňováním majetku organizace Audit vnitřního řídícího a kontrolního systému základní principy a cíle vnitřního řídícího a kontrolního systému základní pojmy související s hospodárností, efektivností a účelností (3E) řízení rizik, jejich hodnocení a eliminace v souvislosti s VŘKS nejčastější pochybení hospodaření v orgánech veřejné správy na ukázkách kontrolních orgánů Cena kurzu člen Čiia Kč (s DPH 4 356) nečlen Čiia Kč (s DPH 4 840) 87

90 VEŘEJNÁ SPRÁVA AUDIT informačních SYStémů ve veřejné Správě PŘEDNÁŠEJÍCÍ Ing. Igor Barva, CIA, Ing. Petr Grešl TERMÍN 45. běh května 2014 URČeno pro Kurz je určen pro pracovníky orgánů a organizací veřejného sektoru veřejné správy vykonávající práce v oblasti interního auditu zejména na pozici asistent auditora pro informační systémy nebo na pozici vedoucí interního auditu. Kurz je součástí jednotné odborné přípravy pro profesi interní auditor veřejné správy, který navazuje na čtrnáctidenní kurz se základní všeobecnou kvalifikací. Zařazení v systému odborné certifikace na úrovni Interní auditor ve veřejné správě senior. Cíl kurzu Kurz zajistí základní znalosti, které jsou potřebné k formulaci požadavků pro provedení auditu informačních systémů prostřednictvím dodavatele a znalosti nutné k odborné komunikaci, kontrole průběhu auditních prací a přebírání auditních výstupů zajišťovaných pro útvar interního auditu orgánu nebo organizace veřejného sektoru dodavatelským způsobem. Kurz zajistí kvalifikaci cílové skupiny ve specializaci na audit různých informačních systémů, využívaných v procesech správy a řízení předmětu činností orgánů a organizací veřejného sektoru. PROGRAM Vymezení pojmu audit informačních technologií Seznámení se s postupy auditu IT dle mezinárodních standardů CISA Hlavní rizika v oblasti informačních technologií Seznámení se s metodologií COBIT Hodnocení IT procesů pomocí modelu vyzrálosti Hodnocení účinnosti a efektivnosti na základě sledovaných kritérií Řízení bezpečnosti IT dle řady norem ISO Požadavky na systém řízení bezpečnosti informací (ISMS) Zásady dobré praxe pro ISMS Řízení nákladů v oblasti IT Outsourcing auditu IT Případová studie provedení auditu IT formou outsourcingu Závěrečný test (2 hodiny / 20 otázek se třemi variantními odpověďmi z nichž jedna je vždy správná) Cena kurzu člen Čiia (s DPH 7 502) nečlen Čiia (s DPH 7 986) 88

91 VEŘEJNÁ SPRÁVA AUDIT horizontálních otázek Přednášejí Ing. Šárka Hartychová, Ing. František Beckert, CIA, Ing. Petr Ptáček, Mgr. Pavel Bláha, Ing. Milan Hejkrlík, Ing. Bc. Martina Uhrinová Termín 46. běh června 2014 URČeno pro Interní auditory a auditory pověřených auditních subjektů, zástupce řídících orgánů a zprostředkujících subjektů, zástupce útvarů, kteří jsou zapojeni do implementace programů i projektů spolufinancovaných ze strukturálních fondů EU programového období (kontroly nebo se o problematiku zajímají). Zařazení v systému odborné certifikace na úrovni Interní auditor ve veřejné správě senior. Cíl kurzu Zajistit znalosti metodických předpisů Evropského společenství i národních předpisů. Účastníci získají také praktické dovednosti, které jsou potřebné pro činnosti na řídících orgánech i pro výkon auditu a kontroly v oblastech horizontálních témat. PROGRAM Legislativa národní a Evropských společenství Rovnost mužů a žen, vysvětlení pojetí a příklady z praxe Udržitelný rozvoj, objasnění pojmu, specifikace problematiky životního prostředí Nesrovnalosti, specifikace pojmu, vysvětlení postupů řídících orgánů a bodů AFCOS Veřejné zakázky v pojetí zákona o zadávání veřejných zakázek a metodik pro strukturální fondy Veřejná podpora, vysvětlení pojmu, legislativy Evropských společenství a praktické postupy Podvodná jednání, praktické příklady Cena kurzu člen ČIIA (s DPH 6 292) nečlen ČIIA (s DPH 7 260) Fórum pro interní auditory Termíny 11. února března dubna května června července srpna 2014 Začátek fóra hodin Informace podá Magda Barnatová, kancelář ČIIA, tel.: barnatova@interniaudit.cz 89

92 PŘEHLEd LEKTORŮ Mgr. Petr Barnat, MBA Absolvent Metropolitní univerzity v Praze se zaměřením na obchodní a patentové právo. Praxe v oblasti interním auditu 12 let (bankovní sektor, veřejná správa a energetika). V současné době působí jako Vrchní auditor ČEZ, a. s., v útvaru audity podpůrných procesů. Lektorskou činností se v rámci ČIIA zabývá 5 let Ing. Igor Barva, Cia Od roku 2003 působí jako samostatný konzultant a jednatel společnosti Rogit, s.r.o. Vedl či se účastnil celé řady projektů v české Republice i v zahraničí. Dále spolupracuje s Českým institutem interních Auditorů (dále jen (ČIIA) jako garant vzdělávání v oblasti auditu IT. V předchozím zaměstnání ve společnosti KPMG Česká republika, spol. s r.o., kam nastoupil již během vysokoškolského studia v roce 1996, pracoval nejdříve v oddělení auditu a od roku 1997 se věnoval práci v oddělení Řízení rizik Informačních systémů (IRM), kde působil od roku 2001 ve funkci managera oddělení IRM. Dále působí v ČIIA jako lektor. Ing. František Beckert Vystudoval Vysokou školu ekonomickou v Praze, obor podniková ekonomika a management. V roce 2003 nastoupil na Ministerstvo práce a sociálních věcí do pozice interního auditora. Od roku 2007 se specializuje na audit strukturálních fondů EU. Od roku 2006 je držitelem certifikátu CIA. Mgr. Pavel Bláha V současné době působí na Úřadu práce v Českých Budějovicích jako interní auditor. Poradenské zakázky pro subjekty veřejné sféry, publikační činnost v oblasti veřejných zakázek, řízení rizik, vnitřních kontrolních systémů v různých oborech veřejné sféry. Ing. Marek Brychcín Absolvent VŠE Praha, vedoucí auditorského týmu EÚD, sekce EFRR, doprava a energetika finanční audit; Praxe: TPA Horwath Notia Audit s.r.o., Praha, asistent auditora; od 2005 Evropský Účetní Dvůr, Lucemburk, auditor. Ing. Jan Bukovský V současné době působí v kumulované funkci jako inspektor IT bezpečnosti a manažer operačních rizik v České exportní bance. V ČIIA přednáší od počátku roku 2007 (audity IT, audit pohledávek, auditní postupy, operační rizika). Ing. Martin Dohnal Vystudoval obor Řízení logistických systémů. V minulosti pracoval v řídících pozicích na Ministerstvu financí a Ministerstvu obrany. Od roku 2005 se podílel na vzniku interního auditu ve společnosti Správa Letišť, s.p. V současné době pracuje jako ředitel interního auditu ve společnosti Letiště Praha, a.s. Doc. Ing. Jiří Dudorkin, CSc, MBA Působí jako Senior Expert sekci Business Risk Services pražské pobočky Ernst & Young. Vyučoval na VŠ řízení rizik, stochastické metody a modely (např. Monte Carlo), systémové inženýrství, projektové řízení (včetně řízení projektových rizik), rozhodování a management. Ing. Petr Grešl Tvůrce semináře se aktivně podílí na outsourcingu auditu v několika organizacích, zároveň pracuje jako nezávislý konzultant v oblasti procesních analýz a zabývá se také vedením projektů v oblasti IT. Technické i controllingové vzdělání a praxe navíc umožňuje při seminářích propojit různé úhly pohledu na danou problematiku. Ing. Jiří Havlický, Ph.D. Ředitel poradenských služeb ve společnosti Advanced Risk Management, s.r.o. (ARM). Jeho hlavní rolí je odborné vedení analytického týmu a řízení projektů. Jiří disponuje výbornou znalostí bankovního prostředí a bankovní regulace. V minulosti působil na pozici senior risk managera v Českomoravské stavební spořitelně, a.s. Jeho úkolem byla tvorba strategie a komplexní řízení finančních rizik. 90

93 PŘEHLEd LEKTORŮ JUDr. Jiří Heneberk Je zakládajícím partnerem Compllex. V rámci Compllex byl Jiří Heneberk odpovědný například za vedení řady renomovaných projektů, jako je například implementace regulace Mi- FID v UniCredit bank Czech republic, a.s., založení REICO investiční společnosti České spořitelny, a.s. a prvního nemovitostního fondu v České republice či rozšiřování licence při souvisejícím získání pozice market makera na NYSE Euronext Liffe pro RSJ a.s. Absolvoval Právnickou fakultu University Karlovy v roce Již během studií se specializoval na problematiku finančního trhu. Absolvoval také několik zahraničních školení zejména asociace International Swaps and Derivatives Association, Inc. (ISDA). Prosadil se též jako aktivní člen expertní skupiny pro kapitálový trh České bankovní asociace. Má složeny makléřské zkoušky odborné specializace A, AD a C. judr. Jana Herboczková, Ph.D. Od roku 2010 vedoucí oddělení Pojišťovnictví a penzijní produkty na Ministerstvu financí ČR. Vystudovala Právnickou fakultu Masarykovy univerzity, kde následně dokončila i doktorské studium v oboru mezinárodní právo soukromé, se zaměřením na mezinárodní rozhodčí řízení. Publikuje a přednáší v oblasti pojišťovnictví. Ing. Jiří Hinner, Ph.D. Vystudoval Vysokou školu báňskou Technickou univerzitu Ostrava, kde také dokončil doktorský program v oblasti IT technologií. Do roku 2002 byl zaměstnán na Úřadu služby kriminální policie a vyšetřování a Policejním prezidiu Policie ČR v různých funkcích se zaměřením na správu, provoz a rozvoj kriminalistických databází. Od roku 2002 pracuje v útvaru interního auditu ve společnosti ČEZ, a. s., kde vystřídal funkce vrchního auditora a vedoucího oddělení speciálních auditů. Ve společnosti provádí audity se zaměřením na informační technologie a bezpečnost. Má víceletou zkušenost z práce na IT projektech a IT auditech. Ing. Maroš Holodňák, Cia, Cfe Maroš vystudoval Ekonomickou univerzitu v Bratislavě. Má více než dvanáctileté zkušenosti s vyšetřováním podvodů a řízením rizika podvodného a korupčního jednání v mnoha odvětvích, jako je veřejný sektor, strojírenství, těžba nerostných surovin, doprava, a výroba elektrické energie, maloobchod, bankovnictví, pojišťovnictví, prodej rychloobrátkového spotřebního zboží a další. Ing. Daniel Horad, Argeus, s.r.o. Ing. Daniel Horad je profesí auditor a daňový poradce. Pracuje jako účetní a je specialista na oblast závěrky, účtování cenných papírů a derivátů, proces konsolidace a na IFRS. Ve společnosti Argeus s.r.o., se podílí na projektech interního auditu, účetních aktivitách a řízení rizik. Jmenovaný má dlouholetou praxi v externím auditu. Dlouhá léta Daniel Horad procoval v koncernu TPA Horwath. Začal jako asistent auditora, postupně získal samostatné zakázky a nakonec i auditní tým, který čítal až deset lidí. Vedle toho připravoval auditní metodiku a to i pro společenství TPA Horwath na úrovni střední a východní Evropy. Ing. Horad vystudoval obor účetnictví na fakultě financí a účetnictví Vysoké školy ekonomické v Praze. David Horad, CISA, CISM, CriSC, Argeus, s.r.o. Je zkušený IS/IT auditor, který má hluboké znalosti v oblasti bezpečnosti informací, podílí se na řízení ICT rizik, je specialistou na ochranu údajů a kontinuitu činností. Dlouholeté profesní dovednosti v oblasti Security Governance nabyl jako manažer bezpečnosti informací ve společnostech T-Systems Czech Republic a.s. a Vodafone Czech Republic, a.s., a také na pozici Head of IS/IT Audit v Komerční bance, a.s. Zkušenosti s praktickou implementací bezpečnosti získal ve firmě Credit Suisse Life & Pension Pojišťovna, a.s. jako IT Development Manager. Ve společnosti Argeus s.r.o., se podílí na projektech interního auditu a řízení ICT rizik. David Horad studoval na VŠE v Praze. 91

94 PŘEHLEd LEKTORŮ Ing. Stanislav Hotra Praxe ředitele odboru, kontrolora a metodika pro implementaci auditních standardů a auditu výkonnosti v NKÚ 14 let. 6 let lektor NKÚ. Ing. Jan Chmelík Absolvent VŠE Praha (specializace podniková ekonomika a management a personální řízení). Praxe v oblasti auditu a kontroly v soukromé i veřejné sféře. V současnosti auditor v Odboru auditu drobného bankovnictví v České Spořitelně a.s. Lektorská činnost pro ČIIA od r Ing. Ondřej Jaroš Vystudoval Vysoké učení technické v Brně se zaměřením na informační systémy. V současné době pracuje již 4-tým rokem ve firmě DYNA- TECH s.r.o. na pozici Manažera implementace a podpory (zkušenosti s implementací informačních systému zaměřených na finanční řídící kontrolu v sektoru veřejné zprávy). Vlastní certifikáty projektového řízení: Prince Foundations a IPMA stupně D. Ludmila Jiráňová Český hydrometeorologický ústav Praha vedoucí interního auditu a kontroly, oblastí kontroly se zabývám od roku 1992 a interním auditem od roku 2002 (ISO 19011, 9001:2008, 17025). Komunikace interní i externí v oblastech kontroly i auditu, vedu oddělení o 30 osobách, provádím školení a vzdělávám se v oborech kyneziologie a grafologie. Ing. Robert Kačer Absolvent Ekonomické fakulty VŠB TU Ostrava. Pracoval v managementu několika nadnárodních společností v oblasti controllingu, prodeje a interního auditu. Od roku 2006 je jednatelem společnosti DUCK Consulting, s.r.o.,zabývá se zefektivňováním procesů, nastavováním vnitřních kontrolních systémů a interním auditem ve společnostech a organizacích v ČR i zahraničí. Mgr. Ing. Milena Kapustíková Vyštudovala Ekonomickú univerzitu v Bratislave so zameraním na účtovníctvo a audit; a Paneurópsku vysokú školu na Fakulte práva. Pracovala v oblasti kontrolingu, finančného manažmentu a interného auditu. Je certifikovaná vyšetrovateľka podvodov. Od roku 2007 pracuje v internom audite Všeobecnej úverovej banky v Bratislave. Ing. Radek Kánský České dráhy, a. s. Praxi interního auditu vykonává od roku 2000 až do současnosti jako vedoucí auditorských týmů i jako řadový interní auditor. Poskytování služeb IA v oblasti prověřování řídících a kontrolních systémů, hodnocení compliance. Interní audity procesů, systémů, provádění finančních analýz, konzultace v oblasti účetnictví a finančního hospodaření, provádění auditu v rámci holdingu (audit dceřiných společností). Ing. Pavel Kolman OSVČ ekonomické a finanční poradenství, poradce místopředsedy vlády, vysokoškolský učitel odborný asistent na Vysoké škole mezinárodních a veřejných vztahů; 15 let lektor odborných seminářů s tématy finanční podvody, boj proti praní špinavých peněz a korupci. Ing. Jitka Komárková Vystudovala Vysokou školu ekonomickou v Praze. Pracuje v České národní bance, kde se v rámci sekce dohledu nad finančním trhem věnuje oblasti prevence legalizace výnosů z trestné činnosti a financování terorismu. Lektorskou činností se v rámci ČIIA zabývá od r Mgr. Jana Kranecová Vystudovala Právnickou fakultu Masarykovy univerzity v Brně. Specializuje se na finanční právo a to zejména ve vztahu k územním samosprávním celkům. V současné době působí jako konzultant a auditor v oblasti finančního řízení ÚSC. Věnuje se i publikační a pedagogické činnosti. 92

95 PŘEHLEd LEKTORŮ Mgr. Vít Kraus, MPA Vystudoval bezpečnostní management a mezinárodní vztahy v Praze. V současné době působí jako Bezpečnostní ředitel a quality manažer divize DHL Express pro Českou republiku a Slovensko. PhDr. Ing. Jiří Kruliš Vystudoval Fakultu strojního inženýrství ČVUT Praha a Filosofickou fakultu University Karlovy obor psychologie. Kromě pracovních pobytů a stáží v Anglii a Německu pracoval v letech ve VÚ bezpečnosti práce v Praze, od roku ve vlastní firmě PREP PRAHA zabývající se poradenskou a expertní činností v oblasti managementu, zejména managementu rizik a lidských zdrojů. Je autorem a spoluautorem několika knih, vysokoškolských učebnic a řady odborných článků. Vladimír Krůta, Dipl. Mgmt Působí jako poradce a lektor v rámci vlastní firmy KRUTOL Consulting Současné hlavní aktivity: lektorská činnost, semináře v oblastech: řízení procesů se zaměřením na IT služby, interní směrnice, správa procesů a metodologie a také konzultace v managementu, podnikovém řízení, obchodním či organizačním plánování a řízení rozvoje organizace. Absolvoval certifikace např. ITIL v2, ITIL v 3, ISO Transition Auditor, ISO (Enviromental Management System) Internal Auditor, Prince 2. Mgr. Ivana Krůželová Ivana Krůželová pracovala 7 let pro Ministerstvo pro místní rozvoj nejprve na ŘO SROP, poté na Rámci podpory Společenství a koordinačním orgánu NOK, jako vedoucí oddělení metodického řízení. Od roku 2010 pracuje pro britské Ministerstvo průmyslu a obchodu jako školitel v oblasti Strukturálních fondů a veřejné podpory v zemích mimo Evropskou Unii (Chorvatsko, Albánie, Ukrajina, Makedonie). Ing. Petr Kubík Vystudoval Vysokou školu ekonomickou v Praze a Handelshogskolan ve Stockholmu. Po škole působil čtyři roky jako konzultant ve společnosti Arthur Andersen v oddělení business consulting. Od roku 2002 pracuje jako interní auditor ve společnosti T-Mobile Czech Republic a.s. Od roku 2005 je držitelem certifikátu CIA. Ing. Josef Kutáč Vysoká škola báňská Technická univerzita Ostrava, fakulta FMMI, katedra Ekonomika a management v metalurgii, učitel Ekonomika podniku, počítačová podpora podniku. Dlouholetá lektorská, pedagogická a konzultační praxe oblast Řízení podniku, Řízení procesů, Projektové řízení, Výrobní řízení, Řízení stavebních zakázek a Řízení investic. Praktické znalosti ekonomického, finančního a výrobního řízení malých, středních a velkých společností. Lektor s dlouholetými praktickými zkušenostmi v oblastech controllingu, manažerského účetnictví a interního auditu výrobních a nevýrobních podniků a územních samosprávných celků a jimi založených společností a zřízených organizací. Roman Lindauer Dipl.Mgmt. Studoval na VŠE a britské Open University Business School. Od roku 2003 zabývá oblastí řízení rizik pomocí interních kontrol podle metodologie SOX404. Během své profesionální praxe několikrát implementoval komplexní systémy interních kontrol v místních pobočkách zahraničních společností a vedl testovací a certifikační projekty spojené se SOX404/COSO. V současné době se zabývá nezávislou poradenskou a lektorskou činností. Ing. Marie Miková, Argeus, s.r.o. Jmenovaná má dlouholetou praxi ve školení pro práci na PC. A to jak pro začátečníky, středně pokročilé tak pro pokročilé uživatele programů MS Office. V současné době v rámci školících aktivit Argeus, s.r.o. zajišťuje Ing. Marie Miková výuku MS Word, MS Excel, MS PowerPoint verze 2007 a verze Školícími programy pod ve- 93

96 PŘEHLEd LEKTORŮ dením Ing. Marie Mikové prošli např. zaměstnanci firem Continental Barum, s.r.o., MITAS a.s., LAPP KABEL s.r.o., Rostra s.r.o., Greiner Packaging Slušovice s. r. o. apod. Posledních 15 let Ing. Miková své pedagogické dovednosti rozvíjela v počítačové škole Altix ve Zlíně. Ing. Marie Miková je absolventkou ČVUT-FSI Praha. Ing. Hana Ondrušková Lektorka a trenérka soft skills, učí především komunikaci, time management a prezentační dovednosti. Jejími kurzy prošly za sedm let působení v oboru tisíce lidí. Učí komunikaci na VŠE v Praze, spolupracuje se státními institucemi, bankami i s nadnárodními soukromými firmami. Mgr. František Orság Pracuje jako poradce v oblasti metodiky interního auditu a kontroly. Původním povoláním matematik, v podnikatelské sféře pracoval v auditu OKD a.s., ČS a.s. a Moravia Banka a.s., ve veřejné správě v auditu a kontrole ČPZP, na Nejvyšším kontrolním úřadu, Ministerstvu státní kontroly a Ministerstvu financí. Ing. Jozef Paštrnák, PDEng. Vystudoval Fakultu hospodářské informatiky Ekonomické univerzity v Bratislavě a získal doktorát v oboru softwarový technologií na Eindhovenské univerzitě technologií. Kromě návrhů a implementace ICT řešení pro slovenské, americké, anglické, nizozemské a české zákazníky, v letech pracoval na pozici Interního auditora ve společnosti T-Mobile Česká republika, kde momentálně zastává roli experta informační a datové bezpečnosti. Mgr. Jakub Peterka Absolvent Univerzity J. E. Purkyně v Ústí nad Labem Pedagogická fakulta. Od roku 2010 působí na Ministerstvu školství, mládeže a tělovýchovy jako auditor Pověřeného auditního subjektu OP VK, zástupce vedoucího oddělení. Je lektorem ČIIA. Blažena Petrlíková Absolventka DPS PFUK, s pedagogickou praxí ve středním odborném školství, má dlouholetou praxi v účetních pozicích zejména v nevládních nevýdělečných organizacích (NNO), držitelka osvědčení Lektor Ministerstva financí, metodik odboru účetnictví odd. nevýdělečných organizací (OSS, ÚSC, PO, a NNO), kontrolor centrální harmonizační jednotky pro finanční kontrolu na Ministerstvu financí nyní již ve výslužbě. V současnosti působí jako účetní poradce OSVČ se specializací na PO a NNO. Publikuje v odborných časopisech se zaměřením na účetnictví a veřejnou správu a podílí se na lektorské činnosti pro třetí sektor. Ing. Petra Plevová Jednatelka a lektorka vzdělávací společnosti AGENTURA POZNÁNÍ, s.r.o., která se zabývá vzděláváním a poradenstvím zejména v oblasti řízení kvality, interního auditu, strategického plánování, procesního a projektového řízení. Dříve působila v bankovnictví, poté více než 15 let ve veřejné a státní správě, kde zastávala jak manažerské pozice, tak pozici vedoucího úseku interního auditu a posléze manažera kvality. Je absolventkou Vysoké školy báňské v Ostravě, ekonomické fakulty. Ing. Danuše Prokůpková Auditor osvč. KAČR 0712 člen Výboru pro sektor veřejných financí. Dlouholetá lektorská a publikační činnost na téma finanční řízení, účetnictví a audit. PhDr. Vladimír Přikryl Absolvent filosofické fakulty KSU T.G. Ševčenka se zaměřením na pedagogiku a postgraduálního studia na PFUK se zaměřením ny legislativní techniku. Od roku 1993 působí na Ministerstvu financí se zaměřením na tvorbu návrhů právních předpisů v oblasti soukromého pojištění. Dlouhodobě vykonává lektorskou činnost na fakultě finančního práva PF UK, na VŠFS a pro soukromé instituce, je autorem řady publikací a odborných článků zaměřených na problematiku soukromého pojištění a pojišťovnictví. 94

97 PŘEHLEd LEKTORŮ Ing. Petr Ptáček Ministerstvo pro místní rozvoj ČR, oddělení finančního řízení programů EU, zabývající se problematikou veřejné podpory v rámci strukturálních fondů EU od roku Resortně spolupracující s odborem veřejné podpory Úřadu pro ochranu hospodářské soutěže. Výkonem a metodikou interních auditů se zabýval od roku Ing. Miroslava Pýchová Absolventka Vysoké školy ekonomické v Praze a specializačního studia na právnické fakultě University Karlovy pro úředníky státní správy, ukončené obhajobou závěrečné práce na téma Kontrola hospodaření s prostředky veřejných rozpočtů. Praxe 17 let na Ministerstvu financí v kontrolním odboru, kde kontrolovala hospodaření státních orgánů a příjemců dotací, řídila kontrolní skupiny a působila také jako metodik pro kontrolní činnost. Nyní vykonává poradenskou, konzultační a lektorskou činnost. Externě spolupracuje s ministerstvy a dalšími orgány veřejné správy jako přizvaná osoba nebo členka týmu interních auditorů, zpracovává odborná stanoviska k různým problémům oprávnění kontroly a kontrolního systému. Účastnila se meziresortního připomínkového řízení k jednotlivým variantám návrhu zákona č. 255/2012 Sb., o kontrole. Autorka expertizních posudků na vyžádání Poslanecké sněmovny k návrhu zákona o kontrole a novely zákona o finanční kontrole v roce Ing. Bc. Petr Schovánek Vystudoval České vysoké učení technické v Praze, obor Řízení a ekonomika podniku. Po studiu se zabýval finančním auditem. V současné době působí přes 10 let v controllingu společnosti RWE Transgas, a.s. Specializuje se na oblast operativního controllingu a manažerských informačních systémů. Účastnil se v řadě projektů v České republice i koncernových aktivitách. Ing. Petr Sikora Absolventem Vysoké školy ekonomické v Praze (obor finance a úvěr). Od roku 1991 se zabývám kontrolní činností, nejprve daňovou kontrolou a nyní již více než osm let veřejnosprávní kontrolou. Jsem zaměstnán na pozici vedoucího oddělení kontroly Magistrátu města Havířova. Ing. Rodan Svoboda, Cia Eurodan, s. r. o., konzultant, školitel a poskytovatel služeb v oblasti analýzy a hodnocení rizik, nastavení a hodnocení compliance, budování řídicích a kontrolních systémů a jejich prověřování interním auditem, externí hodnotitel kvality IA. Lektorskou činností se zabývá od roku Ing. Radek Ščotka, MBA Pracuje ve společnosti Argeus s.r.o., která poskytuje formou outsourcingu služby řízení rizik, interního auditu, projektového řízení, compliance a školící aktivity. Jmenovaný má dlouholetou praxi v bankovním sektoru se specializací na problematiku cenných papírů a investičního bankovnictví. Další manažerské zkušenosti nabyl na poli auditu. Věnuje se projektům řízení rizik v korporátní a finanční sféře, vedl implementaci systému a metodik řízení rizik, interních auditů prostřednictvím sofistikovaných softwarových platforem u mnoha českých i nadnárodních společností. Ing. Antonín Šenfeld, Cia Je manažerem operačních rizik ve společnosti AXA Česká republika s.r.o., kde odpovídá za rámec systému řízení rizik finanční skupiny AXA v ČR & SK. Jako interní auditor ve společnosti T-Mobile se spolupodílel na budování útvaru interního auditu. Řídil interní audit v Komerční pojišťovně, kde jeho hlavními úkoly byla změna orientace IA na přidanou hodnotu a ustanovení Výboru pro audit. V DIRECT pojišťovně byl odpovědný za systém řízení rizik a projekt Solventnost II. Antonín je certifikovaným interním auditorem (CIA), s ČIIA dlouhodobě spolupracuje v oblasti profesních standardů a certifikace. 95

98 PŘEHLEd LEKTORŮ Ing. Milan Šmíd Vystudoval Ekonomicko-správní fakultu Masarykovy univerzity v Brně se zaměřením na finance. Tomuto oboru se věnoval v soukromé sféře nejdříve v České republice a posléze v Lucemburku. Od roku 2009 nastoupil do Evropského účetního dvora v Lucemburku jako auditor v divizi strukturálních politik (FS a EFRR). V této pozici působí doposud. Ing. Martin Trojan, Cia Absolvoval Vysokou školu ekonomickou v Praze ( obor Statistika a ekonometrie, obor Podniková ekonomika a management). Má zkušenosti s krizovým řízením podniku, od roku 2002 coby OSVČ realizoval externí ekonomické a organizační poradenství (personální a procesní audity, problematika veřejných zakázek a strukturálních fondů). Od roku 2008 se pak specializuje na komplexní oblast interního auditu. V současnosti působí na pozici vedoucího auditora Centra pro regionální rozvoj ČR, zprostředkujícího a kontrolního subjektu vybraných operačních programů strukturálních fondů (IOP, OPTP a programů přeshraniční, nadnárodní a meziregionální spolupráce). Ing. Martin Vlček Vystudoval Ekonomickou fakultu Vysoké školy báňské Technické univerzity v Ostravě, obor Eurospráva. V roce 2001 nastoupil na Krajský úřad Moravskoslezského kraje na pozici kontrolora se zaměřením na oblast vnitřních kontrolních systémů příspěvkových organizací. Od roku 2007 se věnuje zajišťování a ověřování funkčnosti kontrolních systémů v oblasti poskytování dotací z rozpočtu kraje a z fondů EU. rndr. Jiří Weinberger TIMING Praha, vystudoval obor Matematická statistika na Matematicko-fyzikální fakultě UK. Specializuje se na simulace a optimalizace složitých systémů, řízení projektů a jejich rizik, simulační modelování a optimalizace cash-flow portfolia projektů, prezentační a komunikační dovednosti, věnuje se i publikační činnosti. Ing. Ladislav Tyll, Ph.D. Vysoká škola ekonomická v Praze. Specializace: Outsourcing, mezinárodní podnikání, fúze, akvizice, společné podniky, hodnocení podnikatelských záměrů pozice: Odborný asistent na katedře Podnikové ekonomiky. Doc. PhDr. Ing. Jan Urban, CSc. Již více než deset let se věnuje podnikovému poradenství v oblasti řízení, organizace a rozvoje lidských zdrojů, je ředitelem poradenské společnosti Consilium Group, Management Consultants, s.r.o. Současně působí jako učitel na Karlově Universitě a lektor pro podnikovou sféru. Je autorem řady časopiseckých i několika knižních publikací zabývajících se řízením a vedením lidí, například Řízení lidí v organizaci, Byznys je o lidech, Tvorba a rozvoj organizačních systémů, Jak zvládnout deset nejobtížnějších situací manažera. 96

99 ČLENSTVÍ V ČIIA Staňte SE Členem Čiia Výhody Základního členského příspěvku (3 000 kč za kalendářní rok) Členství v čiia vám přinese komplexní informace o nových trendech v interním auditu prostřednictvím pravidelných ových novinek, časopisu a webu. Budete si moci vybrat z řady odborných publikací, z nichž většina je všem členům v rámci členství poskytována zdarma. Zajišťujeme vám odborný překlad do češtiny aktuálního znění Mezinárodních standardů pro profesní praxi interního auditu a Doporučení pro praxi, které jsou součástí Mezinárodního rámce profesní praxe interního auditu. Tuto publikaci poskytujeme všem členům zdarma. Dále umožňujeme svým členům účastnit se celosvětového připomínkového řízení a ovlivňovat tak podobu Standardů. Budete mít možnost účastnit se klubových večerů, fór, kulatých stolů a konferencí, kde jsou prezentovány nejzajímavější trendy v interním auditu. Poskytneme vám slevy na pořádané kurzy, konference a certifikaci. Bezplatně obdržíte odbornou členskou literaturu, čtyřikrát ročně časopis Interní auditor a dvakrát ročně Katalog vzdělávacích akcí. Získáte přístupové jméno a heslo k přihlášení se do členské sekce webových stránek a rovněž Zde budete mít možnost čerpat další informace a stahovat potřebné dokumenty zcela zdarma. Umožníme vám zdarma přístup do naší knihovny. Můžete aktivně spolupracovat v jednotlivých odborných výborech a pracovních komisích. Můžete předávat své zkušenosti, prezentovat své názory a odborné znalosti. V případě, že jste držitelem Cia nebo jiné certifikace poskytované Čiia, nemáte zpoplatněno roční hlášení Cpe. S členstvím v ČIIA je spojeno i právo s účastí na Sněmu, vyjadřovat se ke všem projednávaným věcem a uplatnit své hlasovací právo a také možnost být zvolen do orgánu institutu. Jsme vám k dispozici 5 dní v týdnu pro vaše případné dotazy. Kancelář i Rada ČIIA zprostředkovává informace i odpovědi na dotazy členů. Networking na akcích ČIIA patří k nejcennějším výhodám členství. Výhody členského příspěvku Benefit (kč za kalendářní rok) Standardní výhody v rámci Základního členského příspěvku Prodej odborných publikací nabízených ČIIA se slevou 10 % Účast na jednom jednodenním semináři (max. v hodnotě Kč 5 000) Sleva na konferenci ve výši 15 % z konferenčního poplatku (pro člena ČIIA) Co čiia nabízí? Nabízíme širokou škálu jedno i více denních seminářů, kurzů a vzdělávacích akcí zaměřených na otázky zřizování a působení útvarů auditu a zvyšování odborné úrovně auditorů. Máte možnost složení zkoušky k získání mezinárodně uznávaného titulu CIA (Certified Internal Auditor), který je známkou odborné kvalifikace pro oblast zásad a praktického uplatnění interního auditu a slouží v současné době jako nejvýznamnější mezinárodní uznání pro interní auditory. Zprostředkujeme konzultace jako profesionální pomoc v jednotlivých oblastech auditu. Zveřejněním profesního inzerátu můžeme pomoci nalézt nové zaměstnání. Přihláška Členem ČIIA může být fyzická i právnická osoba (individuální členství a skupinové členství). Při podání přihlášky od 1. července je výše členského příspěvku na daný rok snížena o 50 %. Výhodou skupinového členství je sleva 40 % ze Základního členského příspěvku nebo 24 % z členského příspěvku BENEFIT pro pátého až devátého zástupce. Od desátého zástupce je sleva 60 % ze Základního členského příspěvku nebo 36 % z členského příspěvku BENEFIT. Přijímání nových členů se uskutečňuje na základě písemné žádosti přihlášky; členské příspěvky jsou placeny dle platného příspěvkového řádu. Online přihlášku naleznete na nebo si tamtéž stáhněte její tiskopis. 97

100 ČLENSTVÍ V ČIIA Členský příspěvek Benefit Rada Českého institutu interních auditorů nabízí pro všechny stávající i budoucí členy ČIIA členský příspěvek BENEFIT, který je platný od 1. ledna Tento produkt vychází ze změny Příspěvkového řádu ČIIA, schváleného na náhradním sněmu z 16. řádného sněmu ČIIA konaného dne 30. března Rada ČIIA provedla rozsáhlou analýzu současných benefitů v porovnání s členskými výhodami vybraných zahraničních institutů. Kancelář ČIIA zaslala všem svým členům dotazník, který se také týkal této problematiky. Zde jsme zejména zjistili využití současných benefitů ČIIA a zaznamenali návrhy na další členské výhody. Na základě těchto informací vznikl členský příspěvek BENEFIT. Tato nová forma členského příspěvku BENEFIT obsahuje všechny výhody řádného členského příspěvku, ale navíc je rozšířena o další zajímavé výhody: Cena Cena členského příspěvku BENEFIT je 5000 Kč za kalendářní rok za individuálního člena či jednoho zástupce za organizaci. Výhodou skupinového členství je sleva 24 % pro pátého až devátého zástupce a od desátého zástupce je sleva 36 % pro organizaci. Při podání přihlášky od 1. července je výše členského příspěvku BENEFIT na daný rok snížená o 50 %. Základní (současný) členský příspěvek je dále zachován. certifikace Semináře na klíč, firemní vzdělávání Český institut interních auditorů, je připraven realizovat semináře na klíč dle přání zákazníka. Ve spolupráci s Vámi připravíme seminář/školení/trénink dle Vašich potřeb a požadavků s ohledem na konkrétní specifické prostředí Vaší organizace, a to v oblastech interní audit, kontrola, systémy řízení jakosti, komunikační a prezentační tréninky a jiné. Semináře na klíč jsme již realizovali např. u společností: Česká pošta, Nejvyšší kontrolní úřad, České dráhy, Oborová zdravotní pojišťovna, Magistrát města Ostravy, Plzeňský prazdroj, Ministerstvo financí ČR, Národná banka Slovensko, Ministerstvo práce a sociálních věcí, Ministerstvo vnitra, Direct Parcel Distribution s.r.o., Ministerstvo pro místní rozvoj, Ministerstvo pro místní rozvoj, Dům zahraniční spolupráce, Slovenský plynárenský priemysel, Ministerstvo životního prostředí a další. Kontakt: Jana Šindelářová tel.: sindelarova@interniaudit.cz 98

101 PUBLIKACE Publikace a on-line obchod ČIIA pro Vás již několik let připravuje v rámci své nakladatelské činnosti překlady a autorská vydání stěžejních publikací v oblasti interního auditu, určených pro prohlubování profesní praxe interního auditu, jakož i pro prohlubování povědomí o něm. Mezi současnou nabídkou naleznete jak stěžejní tituly praxe (např. Mezinárodní rámec profesní praxe interního auditu), tak tituly specializované (např. Funkce interního auditu v bankách). Nabídka je rozšířena i o tematické publikace jiných vydavatelů (např. Řízení rizik ve firmách a jiných organizacích). Publikace je možno zakoupit osobně v kanceláři ČIIA nebo lze využít on-line zásilkového obchodu na záložka Publikace. Doufáme, že Vás naše nabídka vybraných publikací zaujme i tentokrát! Uvedené ceny jsou včetně DPH. Funkce interního auditu v Bankách 180 kč Překlad Český institut interních auditorů 2013 Basilejský výbor pro bankovní dohled (Výbor) vydává revidovanou směrnici pro posuzování efektivity funkce interního auditu v bankách, která je součástí pokračující snahy Výboru řešit problematiku bankovního dohledu a rozšiřovat dohled prostřednictvím návodu, který podporuje přiměřené praktiky uvnitř bank. Tento dokument nahrazuje dokument z roku 2001 Interní audit v bankách a vztah supervizora s auditory. Zohledňuje vývoj v oblasti postupů dohledu a také vývoj bankovních organizací a zapracovává také poučení získaná ze současné finanční krize. Dokument navazuje na dokument Zásady pro zlepšení správy a řízení společností. Dokument je založen na 20 zásadách, organizovaných ve třech sekcích:) Očekávání supervize týkající se funkce interního auditu B) Vztah orgánu supervize k funkci interního auditu a C) Posuzování funkce interního auditu supervizory. Mezinárodní rámec profesní praxe interního auditu, aktualizace kč Překlad Český institut interních auditorů 2013 Publikace zahrnuje nejdůležitější dokumenty vydané Mezinárodním institutem interních auditorů (The IIA, Inc.) jako jednotné principy a postupy auditorské praxe. Zahrnuje definici interního auditu, Etický kodex, Mezinárodní standardy pro profesní praxi interního auditu, Výklad pojmů. Dále je vše také k dispozici na přiloženém CD včetně Doporučení pro praxi, Praktických pomucek a Stanovisek. Praktické pomůcky a stanoviska jsou pouze v anglickém jazyce. Toto vydání je nové a aktualizované. Mapa k mezinárodnímu rámci profesní praxe interního auditu, aktualizace kč Český institut interních auditorů 2013 Přehledná mapa Mezinárodních standardů pro profesní praxi interního auditu a Doporučení pro praxi. 99

102 PUBLIKACE Asistence pro malé útvary interního auditu při implementaci Mezinárodních standardů pro profesní praxi interního auditu 150 kč Překlad Český institut interních auditorů 2013 Tato praktická pomůcka poskytuje pracovní definici termínu malý útvar interního auditu. Také si je vědoma výzev, kterým čelí vedoucí malého útvaru interního auditu při implementaci Standardů, navrhuje, jak na výzvy reagovat, přináší výhody používání Standardů. Mnohé z výzev, které jsou v této příručce zmíněny, však nejsou specifické pouze pro malé útvary interního auditu, i větší útvary často čelí mnohým těmto výzvám. Také uvádí konkrétní příklady a nejlepší praxi, relevantní pro vedoucí interního auditu a management auditu malých útvarů interního auditu, které jim pomohou nejlépe Standardy implementovat. Řízení rizik ve firmách a jiných organizacích 590 kč Vladimír Smejkal, Karel Rais Kniha uznávaných autorů se ve svém čtvrtém, aktualizovaném a rozšířeném vydání podrobně zabývá problematikou rizik, která hrozí firmám i jiným organizacím. Komplexně se věnuje řízení rizik, tedy nejen rizik finančních, nýbrž všech, s nimiž se můžeme setkat v podnikání, ale například i ve veřejné sféře a ve sféře neziskové. Zdůrazňuje, že příprava na krizové situace a prevence jsou tím, co rozhoduje o úspěchu či o přežití. V publikaci se dozvíte aktuální a praktické informace o hlavních podnikatelských i nepodnikatelských a poznáte konkrétní postupy a nástroje pro jejich řízení. Oproti předchozímu vydání je kniha aktualizována s ohledem na nový občanský zákoník a další právní předpisy, včetně návrhu zákona o kybernetickém nebezpečí. Zcela nově se zabývá problematikou řízení rizik v orgánech veřejné moci a věnuje se rizikům, která plynou z využívání evropských strukturálních fondů. Srozumitelný a výborně strukturovaný výklad je doplněn řadou názorných schémat a příkladů. Průvodce veřejnými rozpočty 290 kč Blanka Štefanková, Český institut interních auditorů 2012 Publikace Průvodce veřejnými rozpočty, vznikla jako součást iniciativy Komise pro systémy manažerské odpovědnosti Sekce veřejné správy Českého institutu interních auditorů. Tato komise vyvinula 8 základních znalostních komponent, které poskytnou komplexní pohled na hlavní principy moderní správy a řízení orgánů a organizací veřejného sektoru a poslouží jako průvodce politickým zástupcům v orgánech veřejné moci a správy, úředníkům státní správy a územní samosprávy a zaměstnancům ostatních veřejných institucí a zařízení, kteří mají profesionální zájem o tuto oblast. Cílem je vytvořit publikace jednotlivých zaměření, které napomůžou jejích adresátům k získání rychlé orientace v problematice, na základě které pak tito adresáti získanou základní mohou nadále prohlubovat. Jako první z komponent Průvodce procesy řádné správy a řízení orgánů a organizací veřejného sektoru se Vám dostává publikace, kterou napsala Ing. Blanka Štefanková, členka Komise pro systémy manažerské odpovědnosti Sekce veřejné správy Českého institutu interních auditorů a interní auditorka Moravskoslezského kraje. 100

103 PUBLIKACE Kontrola ve veřejné správě Juraj Nemec, František Ochrana, Jan Pavel, Vladimír Šagát 228 kč Publikace se zabývá klíčovými problémy kontroly ve veřejné správě. Pojímá kontrolu ve veřejné správě jako součást řízení ve veřejné správě. Publikace svými závěry podává řadu námětů pro reformu státní správy a samosprávy v oblasti kontrolní činnosti. Rozpracovává nové teoretické a praktické postupy, jak realizovat a reformovat kontrolní činnost ve veřejné správě. Kniha je určena odborníkům zabývajícím se problémy kontroly veřejné správy v České republice a ve Slovenské republice, a to zejména pracovníkům z praxe státní správy a samosprávy. Kniha je určena i vysokoškolským studentům ekonomických a ekonomicko-správních fakult, kde je přednášena problematika kontroly ve veřejné správě, jakož i všem dalším zájemcům zabývajícím se reformou veřejné správy. Kontrola a audit (ve finančních institucích, pojišťovnách) Pavel Schránil 205 kč Obsah publikace je rozdělen do šesti kapitol, v nichž autor vymezuje výklad problematiky vnitřní kontroly a auditu a osvětluje vazbu auditu jako nástroje k posouzení správnosti provedených úkonů nebo úkonů, které měly být provedeny. Uvedená problematika nebyla zatím komplexně zpracována a text zároveň reaguje na výtky analytiků při hodnocení příčin hospodářské recese a jejich akcelerace ve finanční sféře., kde funkce auditu selhala a nebyl podán v rozhodující chvíli úplný a věrný obraz o ekonomické a hospodářské situaci příslušných institucí. Vzhledem k tomu je publikace vhodná nejen pro potřeby vysokoškolské výuky, ale i pro potřeby praktické činnosti interních auditorů. PUBlikaCE čiia 101

104 KONTAKTY Český institut interních auditorů Karlovo náměstí 319/ Praha 2 ciia@interniaudit.cz id datové schránky: qym7m6 IČO: DIČ: CZ Obsazení kanceláře Čiia: Ředitel kanceláře Čiia Ing. Daniel Häusler telefon: ; mobil: hausler@interniaudit.cz Administrativa, účetní Zdeňka Kmentová telefon: mobil: kmentova@interniaudit.cz Členské služby, komunikace IIA, internet Petra Škvorová telefon: mobil: skvorova@interniaudit.cz Komplexní vzdělávání, certifikace, profesní rozvoj Magda Barnatová telefon: mobil: barnatova@interniaudit.cz Krátkodobé vzdělávání, veřejná správa Jana Šindelářová telefon: mobil: sindelarova@interniaudit.cz 102

105 The Academy - CIA - The Certified Internal Auditor This program is offered with support of CIIA (Czech Institute of Internal Auditors) as full English language version of CIA qualification. For ČIIA members, we guarantee a discount of CZK 2 000,- off each course price. What is CIA? The Certified Internal Auditor (CIA ) is the only globally accepted certification for internal auditors and remains the standard by which individuals demonstrate their competency and professionalism in the internal auditing field. Who should study CIA? Are you a long-term internal auditor, or a future manager gaining exposure and expertise in organizational risk management? CIA is the best choice and will serve you well your entire career. Program structure Part I: The Internal Audit activity s role in governance, risk and Control Part II: Conducting the Internal Audit engagement Part III: Internal Audit Knowledge Elements Why study CIA with The Academy? PwC Certification Course is taught in English - participants will gain comprehensive vocabulary from internal audit area useful mainly in the international business environment. PwC internal audit experts who bring the latest knowledge, experience and also practical experience to our training programmes. Comprehensive PwC study texts and materials - fully approved by IIA Very competitive price Interested in CIA with The Academy? Please contact us with any questions on the.academy@cz.pwc.com or visit our webpage PricewaterhouseCoopers Česká republika, s.r.o. All rights reserved. In this document, PwC refers to PricewaterhouseCoopers Česká republika, s.r.o., which is a member firm of PricewaterhouseCoopers International Limited, each member firm of which is a separate legal entity. Nabídka pronájmu místností ČIIA Nájem: Den 1 hodina učebna 30 míst (s dph 4 840) 650 (s dph 787) Dle požadavků je dále možno využít: dataprojektor (s DPH 1 210) 200 (s DPH 242) notebook 300 (s DPH 363) 50 (s DPH 61) flip-chart v ceně nájmu blok do flip-chartu á 200 (s DPH 242) plátno v ceně nájmu kuchyňka 400 (s DPH 484) 60 (s DPH 73) Nájem: den 1 hodina učebna 20 míst (s dph 4 235) 450 (s dph 545) Dle požadavků je dále možno využít: dataprojektor (s DPH 1 210) 200 (s DPH 242) notebook 300 (s DPH 363) 50 (s DPH 61) flip-chart v ceně nájmu blok do flip-chartu á 200 (s DPH 242) plátno v ceně nájmu kuchyňka 400 (s DPH 484) 60 (s DPH 73) Ceník JE platný pro rok

106 KPMG Business Institute Poskytujeme profesionální vzdělávání pro klienty KPMG Česká republika rozšířila letos v říjnu portfolio svých služeb o KPMG Business Institute (KBI). Kromě auditu, daní, poradenství a práva tak nově působí i na poli vzdělávání pro klienty. Založením KBI reagujeme na poptávku našich klientů. Školení jsme proto zaměřili na finanční řízení, účetnictví a daňovou problematiku a dále na personální a projektové řízení. Pozornost budeme věnovat i měkkým dovednostem, říká Martina Kopsová, Manager, KPMG Business Institute. Zájemci o školení připravená kreativní, inovativní a zábavnou formou si mohou vybrat nejen ze standardní nabídky s předem stanoveným obsahem, ale mohou požádat o individuální kurz šitý na míru jejich potřebám. Zkušení školitelé kladou důraz na aktivní zapojení účastníků; pochopení problematiky usnadňují příklady z praxe a případové studie. Na jaře 2014 chystáme speciální školení zaměřená na problematiku interního auditu, konkrétně na nový rámec pro vnitřní kontrolu (COSO 2013), výkon interního auditu založený na rizicích, techniky vedení rozhovoru pro interní auditory či bankovní regulatorní výzvy, které v příštím roce interní auditory čekají. Ucelená nabídka kurzů je k dispozici na KPMG Česká republika, s.r.o. organizační pokyny Začátek všech akcí je v 9.00 hodin, registrace začíná půl hodiny před začátkem akce. U celodenních seminářů je v době od do hodin plánována přestávka na oběd. Adresa konání seminářů: Český institut interních auditorů karlovo náměstí 3, Praha 2, 1. patro Přihlášky lze podávat on-line na em nebo poštou. Přijetí přihlášek nepotvrzujeme, pouze na vyžádání em. Jana Šindelářová tel.: , mobil: , sindelarova@interniaudit.cz magda barnatová tel.: , mobil: , barnatova@interniaudit.cz 104

107