Sprievodný list Program: basic.sk verzia: d SofCom s.r.o., Priemyselná 1, Liptovský Mikuláš,

Transkript

1 Sprievodný list Program: basic.sk verzia: d SofCom s.r.o., Priemyselná 1, Liptovský Mikuláš, Vážení používatelia, dostáva sa Vám do rúk program basic.sk - verzia d, ktorá obsahuje: Upravená tabuľka mzdových konštánt Oznámenie o zrážkovej dani Dopracovaná tlač poukazu typu U - v evidencii vyšlých faktúr po potvrdení Tlač je možné vygenerovať poštový poukaz typ U. Do tlačiarne vložíte tlačivo dobierkového listu a program automaticky vyplní príslušné polia. Prehľad o zrazených a odvedených preddavkoch - štvrťročné hlásenie na DÚ Vygenerovanie XML súboru pre DPH pri generovaní tlače daňového priznania je dopracovaná funkcionalita generovania XML formátu DPH. Po spracovaní tlačových zostáv program informuje, či chcete generovať XML súbor daňového priznania, po potvrdení ÁNO sa uvedený súbor uloží do adresára BASIC.SK \ Basic06 \DAV. Tento súbor je možné následne naimportovať do tlačiva, ktoré je zverejnené na stránke Daňového riaditeľstva SR ( ( postup pri odosielaní súboru je identický s odosielaním tlačiva Prehľad o zrazených a odvedených preddavkoch viď popis v závere listu. ) Hromadná tlač pokladničných dokladov z peňažného denníka po označení klávesom INSERT, resp. myšou vybraných pokladničných dokladov a potvrdení Tlač sa automaticky vygeneruje tlačová zostava - nie je potrebné ukladať doklady do Dávky pokladničných dokladov Inventúrny súpis majetku dopracovaná zostava v časti Tlače / Inventárne knihy / Dlhodobý majetok / Vlastný majetok / Inventúrny súpis Protokol o chýbajúcich účtoch pri tlači hlavnej knihy Tlač pohľadávok a záväzkov triedená aj podľa dátumu dodania služieb Pri pohľadávkach a záväzkoch prednastavená hodnota pre platiteľa DPH daňový doklad= A Dopracovaná funkcionalita pre PU tlačové zostavy podľa stredísk Upravená služba saldokonto ZMENY A ÚPRAVY V PROGRAME 1. Číselníky / Tabuľka mzdových konštánt Po spustení konverzie pre účtovnú jednotku je nutné urobiť aj reindexáciu súborov účtovnej jednotky. Urobiť aktualizáciu tabuľky mzdových konštánt!!! Zvýšenie maximálnych vymeriavacích základov zvyšuje aj sumu celkovej ceny práce od v prípade, ak jeho príjem za mesiac dosahuje sumu, ktorá presahuje doposiaľ platný maximálny vymeriavací základ. Priamo sa tak zvyšujú náklady zamestnávateľa na celkovú cenu práce, ktorá závisí od povinných poistných odvodov. Zákon o sociálnom poistení ustanovuje v 11 všeobecný vymeriavací základ ako 12-násobok priemernej mesačnej mzdy v hospodárstve Slovenskej republiky zistenej Štatistickým úradom Slovenskej republiky za príslušný kalendárny rok. Všeobecné vymeriavacie základy v kalendárnych rokoch pred rokom 2003 sú uvedené v prílohe č. 3 zákona o sociálnom poistení. Suma všeobecného vymeriavacieho základu po roku 2002 za príslušný kalendárny rok sa v zmysle zákona o sociálnom poistení ustanovuje opatrením, ktoré vydá Ministerstvo práce, sociálnych vecí a rodiny Slovenskej republiky podľa údajov štatistického úradu a vyhlási ho uverejnením v Zbierke zákonov SR najneskôr do 30. apríla kalendárneho roka nasledujúceho po príslušnom kalendárnom roku. V zmysle zákona o sociálnom poistení nadobudlo účinnosť dňa 30. apríla 2006 Opatrenie MPSVR SR č. 228/2006 Z.z., ktoré ustanovilo sumu všeobecného vymeriavacieho základu za kalendárny rok Podľa 1 tohto opatrenia je to suma Sk/rok. Z opatrenia vyplýva, že priemerná mesačná mzda v hospodárstve Slovenskej republiky zistená Štatistickým úradom Slovenskej republiky za kalendárny rok 2005 bola : : 12 = Sk/mesiac.

2 Nové maximálne vymeriavacie základy sú pre: nemocenské : Sk / Sk - poistné (4,4 %) starobné : Sk / Sk - poistné (18,0 %) invalidné : Sk / Sk - poistné (6,0 %) rezervný fond: Sk / Sk - poistné (4,75 %) Spolu: Sk Maximálny vymeriavací základ pre výpočet odvodov na zdravotné sa nemení a zostáva vo výške Sk (t.j. od 1.1. do ) Sk (14 %). Odvody živnostníka na sociálne a zdravotné z maximálnych vymeriavacích základov spolu: Sk Sk = Sk. K 1. júlu 2006 boli ustanovené sumy životného minima Opatrením Ministerstva práce, sociálnych vecí a rodiny SR č. 415/2006 Z. z Sk. V prípade, že nenastanú zmeny v zákonoch, platí nasledovné: Podľa 11 ods. 1 písm. b) zákona č. 595/2003 Z. z. o dani z príjmov v znení neskorších predpisov (ďalej len zákon č. 595/2003 Z. z. ) základná nezdaniteľná suma (na daňovníka) sa vypočíta ako 19,2-násobok sumy životného minima platného k príslušného zdaňovacieho obdobia (kalendárneho roka) ročne. To znamená, že ak životné minimum bude k 1. januáru 2007 vo výške Sk, nezdaniteľná suma základu dane fyzickej osoby bude predstavovať v roku 2007 sumu Sk (19,2 x Sk). Mesačne pri zdaňovaní príjmov zo závislej činnosti to bude predstavovať od januárovej výplaty 2007 sumu Sk ( : 12). 2. Zamestnanci Mzdy Zmenila sa obrazovka výpočtu miezd. Je rozdelená na 2 časti, bez vyplnenia resp. kontroly údajov na Strane 2 nie je možné zapísať vypočítanú mzdu!!!! Prepnutie do druhej záložky môžete urobiť 3 spôsobmi 1. použijete rýchly pohyb t. z. kliknete na ikonu 2. klávesom ENTER potvrdíte všetky polia na strane 1 a z posledného poľa F auto na SÚ budete automaticky prepnutý na stranu 2 3. kliknete priamo na záložku Strana 2

3 Strana 1: Na tejto záložke evidujete všetky údaje týkajúce sa odpracovaných dní, hodín a ostatných zložiek mzdy. Strana 2: Tu nájdete všetky výpočty poistného, ktoré sú automaticky počítané podľa nastavení v mzdových údajoch. V časti Sumarizácia je rozdelené pole Daň DDP a Daň SF a pribudlo pole Zrážková daň. Polia sa vypĺňajú na základe nastavení v kmeňových údajoch. Zrážková daň sa počíta pri DoVP, kedy súčasne nesmie byť uplatňovaná NZDČ na daňovníka, ani daňový bonus na deti!!!

4 D ô l e ž i t é!!! Pri DoVP od sa na garančné odvádza 0,25% z odmeny za DoVP pred výpočtom mzdy za 08/2006 zmeňte prepínač v nezamest. na 2!!! Štatutár, konateľ, spoločník poberajúci odmenu za výkon funkcie odvádza poistné na zdravotné pred výpočtom mzdy zmeňte prepínač Zdravotné na 0!!! 3. Tlače / Zamestnanci Mzdy / Rekapitulácie Pri generovaní Prevodných príkazov z Rekapitulácie je doplnená hodnota - konštantný symbol pre zrážkovú daň - špecifický symbol MMRRRR Následne sa zobrazí tabuľka na potvrdenie tlače oznámenia o zrážkovej dani: Táto voľba sa zobrazuje len v prípade, že bola počítaná mzda, pri ktorej sa zrážková daň odvádza. Hlásenie sa vygeneruje v programe Acrobat Reader a je akceptované daňovými úradmi!

5 Prehľad o zrazených a odvedených preddavkoch na daň z vyplatených príjmov zo závislej činnosti a o daňovom bonuse za uplynulý kalendárny štvrťrok podľa zákona ť. 595/2003 Z. z. o dani z príjmov. V časti Tlače / Zamestnanci Mzdy / Iné je tlačová zostava Prehľad o zrazených a odv. predd. Po potvrdení tejto voľby sa zobrazí okno s údajmi, ktoré sú predplnené Štvrťrok - je aktuálny štvrťrok, ku ktorému sa viaže prehľad. Daňový úrad - vypĺňa sa podľa údajov v číselníku účtovných jednotiek Druh prehľadu vyplníte o aký prehľad sa jedná kliknutím do príslušného poľa Fyzická osoba / právnická osoba - údaje sú vyplnené podľa číselníka účtovných jednotiek V druhej časti obrazovky sú údaje na príslušné riadky tlačiva, ktoré je potrebné doplniť, nakoľko ich v systéme nesledujeme. Všetky polia sú editovateľné! Po potvrdení Tlač sa v Acrobat Reader vygeneruje kompletné tlačivo. Je možné tlačivo generovať aj ako XML súbor: Po potvrdení Áno sa súbor uloží do adresára, v ktorom máte nainštalovaný basic.sk pre príslušný rok, informácia o uložení a názve súboru sa zobrazí aj na obrazovke V tomto príklade: D disk, na ktorom je program inštalovaný Basic.sk názov adresára. Štandardne je predplnený basic.sk, ak ste si adresár premenovali, uloženie bude prevedené do vášho adresára Basic06 adresár pre príslušný rok. Opäť je štandard basicrr, kde RR je posledné dvojčíslie roka DAV je podadresár, v ktorom nájdete uložené súbory. Sem sa ukladajú všetky súbory vygenerované ako XML v programe basic.sk napr. výkaz do sociálnej poisťovne, zdravotnej poisťovne a postupne aj na daňový úrad a iné inštitúcie, ktoré budú takúto formu komunikácie vyžadovať. 25 poradové číslo účtovnej jednotky, pre ktorú sme XML súbor vytvorili

6 PREH označenie obsahu vytvoreného súboru t. j. PREHĽAD... 1Q označenie obdobia, za ktoré je súbor vygenerovaný Potvrdením klávesu Pokračuj práca v basicu skončila a je potrebné pripojiť sa na stránku do sekcie - vypĺňanie tlačív na internete - daň zo závislej činnosti a funkčných požitkov - prehľad o zrazených a odvedených preddavkoch... Zobrazí sa okno s tlačivom prehľadu, posuňte sa na koniec 2. strany tlačiva a kliknite na tlačidlo Prehľadávať... Zobrazí sa okno na vyhľadanie adresára, v našom príklade to bol disk D, kliknutím na tento adresár sa za vám zobrazí jeho obsah, kde následne vyberiete adresár basic.sk / basic06 /dav V adresári DAV vyhľadáte príslušný XML súbor a kliknete na tlačidlo Otvoriť

7 Po potvrdení kliknete na Vloženie údajov zo súboru, načítajú sa všetky polia a po potvrdení Uložiť do tlačového súboru a následne Tlač dokumentu tento vytlačíte a odovzdáte na daňovom úrade. UPOZORNENIE: - pole kto vyhotovil nie je povinné, ani v XML súbore nie je nadefinované doplníte ho priamo na tlačive - telefónne číslo sa preberá z číselníka účtovných jednotiek a musí byť zapísané bez lomítka za predvoľbou - pokiaľ nebudú polia správne vyplnené po potvrdení tlače sa objaví upozornenie V dokumente sú syntaktické chyby - je potrebné opraviť chybné polia, sú zvýraznené červenou farbou!!! PREHĽAD ODVODOV POISTNĚHO OD Pracovná zmluva zamestnávateľ / zamestnanec Verejné zdravotné 10% z príjmu 4% z príjmu 0 1,4% z VZ 1,4% z VZ 0 Starobné 14% z VZ 4% z VZ 0 Zamestnanca Invalidné 3% z VZ 3% z VZ 0 Úrazové 0,8 % z VZ 1% z VZ 1% z VZ 0 Garančné 0,25% z VZ 4,75% z VZ

8 2. Pracovná zmluva zamestnávateľ / zamestnanec - dôchodca Verejné zdravotné 10% z príjmu 4% z príjmu 0 1,4% z VZ 1,4% z VZ 0 Starobné 14% z VZ 4% z VZ 0 Zamestnanca Invalidné 1 Úrazové 0,8 % z VZ 1% z VZ 1% z VZ 2 Garančné 0,25% z VZ 4,75% z VZ 3. Pracovná zmluva zamestnávateľ / zamestnanec -študent starší ako 18 rokov - min. VZ Sk -študent starší ako 16 rokov a mladší ako 18 rokov - min. VZ Sk -študent mladší ako 15 rokov - min. VZ Sk Verejné zdravotné 10% z príjmu 4% z príjmu 0 1,4% z VZ 1,4% z VZ 0 Starobné 14% z VZ 4% z VZ 0 Zamestnanca Invalidné 3% z VZ 3% z VZ 0 Úrazové 0,8 % z VZ 1% z VZ 1% z VZ 0 Garančné 0,25% z VZ 4,75% z VZ 4. Pracovná zmluva zamestnávateľ / zamestnanec určite kliknutím do poľa v kmeňových údajoch - invalidný do 70 % - min. VZ Sk - invalidný nad 70% - min. VZ Sk Verejné zdravotné 5% z príjmu 2% z príjmu 0 1,4% z VZ 1,4% z VZ 0 Starobné 14% z VZ 4% z VZ 0 Zamestnanca Invalidné 3% z VZ 3% z VZ 0 Úrazové 0,8 % z VZ 1% z VZ 1% z VZ 0 Garančné 0,25% z VZ 4,75% z VZ

9 5. Pracovnoprávny vzťah na základe dohôd o prácach vykonávaných mimo pracovného pomeru P O Z O R Z M E N A!!!!! garančné od !!! Verejné zdravotné 14% z príjmu v prísl. 1 mesiaci, ak je dobrovoľne nezamestnaný, najmenej z Sk 1 Starobné 1 Invalidné 1 Úrazové 0,8 % z odmeny z DoVP 2 Garančné 0,25% z VZ 6. Pracovnoprávny vzťah na základe dohôd o prácach vykonávaných mimo pracovného pomeru - starobný dôchodca P O Z O R Z M E N A!!!!! garančné od !!! Verejné zdravotné 1 1 Starobné 1 Invalidné 1 Úrazové 0,8 % z odmeny z DoVP 2 Garančné 0,25% z VZ 7. Pracovnoprávny vzťah na základe dohôd o prácach vykonávaných mimo pracovného pomeru - invalidný dôchodca P O Z O R Z M E N A!!!!! garančné od !!! Verejné zdravotné 7% z príjmu v prísl. 1 mesiaci, ak je dobrovoľne nezamestnaný, najmenej z Sk 1 Starobné 1 Invalidné 1 Úrazové 0,8 % z odmeny z

10 Garančné DoVP 2 0,25% z VZ 8. Pracovnoprávny vzťah na základe dohôd o prácach vykonávaných mimo pracovného pomeru - študent P O Z O R Z M E N A!!!!! garančné od !!! Verejné zdravotné 1 1 Starobné 1 Invalidné 1 Úrazové 0,8 % z odmeny z DoVP 2 Garančné 0,25% z VZ 9. Štatutár, konateľ, spoločník poberajúci odmenu za výkon funkcie Verejné zdravotné 10% z príjmu 4% z príjmu 0 1 Starobné 1 Invalidné 1 Úrazové 1 Garančné

11 4. Prehľady \ Saldokonto - po spustení uvedenej služby sa automaticky načítavajú záznamy z účtovného denníka a prebieha automatické párovanie účtovných zápisov. Nevypárované záznamy sú označené červenou farbou a vypárované sa zobrazia čiernou farbou. - Prehľady \ Saldokonto \ Služby \ Párovanie uvedenou službou máte možnosť, po oprave niektorých účtovných zápisov, spustiť párovanie dokladov - Prehľady \ Saldokonto \ Služby \ Triedenie podľa VS a sumy databáza saldokonta je následne zotriedená podľa variabilného symbolu a sumy. - Prehľady \ Saldokonto \ Služby \ Pôvodné triedenie služba aktualizuje pôvodné nastavenie evidencie saldokonta - Prehľady \ Saldokonto \ Služby \ Zobraz vypárované - zobrazia sa len vypárované zápisy - Prehľady \ Saldokonto \ Služby \ Zobraz nevypárované - zobrazia sa len nevypárované účtovné zápisy - Prehľady \ Saldokonto \ Služby \ Zobraz všetko - zobrazia sa všetky zápisy saldokonta - Prehľady \ Saldokonto \ Služby \ Prehľad neuhradených faktúr- službou získate informáciu o stave neuhradených faktúr k zvolenému dátumu a zvolenému saldokontnému účtu

12 - Po potvrdení služby TLAČ sa uvedený prehľad vytlačí zotriedený podľa doby splatnosti a obchodných partnerov. - Prehľady \ Saldokonto \ Služby \ Preúčtovanie - služba umožní hromadne alebo jednotlivo preúčtovať záznamy z pôvodného na iný saldokontný účet. Kolektív tvorcov programu basic.sk V Liptovskom Mikuláši Hot-line: 044/