Návrh rozpočtu Slovenského futsalu na hospodársky rok a zmena účtovného obdobia na kalendárny rok 2015

Transkript

1 Návrh rozpočtu Slovenského futsalu na hospodársky rok a zmena účtovného obdobia na kalendárny rok 2015 SF ako športový zväz je finančne napojený a v prevažnej miere finančne závislý predovšetkým na toku finančných prostriedkov z Ministerstva školstva, vedy, výskumu a športu SR (v úhrne ročne cca 115 tis. eur) a z príspevkov UEFA realizovaných prostredníctvom SFZ (v úhrne ročne 40 tis. eur). SF v rámci novelizácie Stanov SF predkladá návrh na zmenu účtovného obdobia organizácie tak, aby od pracoval v rovnakom hospodárskom období ako Slovenský futbalový zväz. Týmto krokom sa zabezpečí presnejšie a transparentnejšie rozpočtovanie a plánovanie finančných tokov, ale aj lepšie vyhodnocovanie plnení v nadväznosti na rozpočty SFZ a MŠVVaŠ SR. Uvedená zmena je riešená v prechodných ustanoveniach návrhu Stanov SF nasledovne: ČLÁNOK 18 PRECHODNÉ USTANOVENIE K ZMENÁM OD SF v súlade s 3 ods. 5 zákona č. 431/2002 Z.z. o účtovníctve v znení neskorších predpisov mení od účtovné obdobie na kalendárny rok. Tomuto novému účtovnému obdobiu bude predchádzať účtovné obdobie od do ROZPOČET HOSPODÁRSKEHO OBDOBIA Rozpočet na zostávajúcu časť kalendárneho roka 2014 vychádza z príjmov, ktoré SF do konca roku obdrží. Z prostriedkov MŠVVaŠ SR bolo k použitých cca 75% celkovej sumy, z prostriedkov UEFA cca 45%. Plánované príjmy z UEFA (prostredníctvom SFZ) eur Pohľadávka voči SFZ z roku eur Plánované príjmy z MŠVVaŠ SR eur Príjmy z príspevkov klubov eur (zahrnutá iba alikvótna časť z celosezónneho príspevku klubov eur) Príjmy z administr. a disciplin. poplatkov eur Príjmy z reklamy, darov a sponzor. príspevkov eur Príjmy SPOLU eur V situácii, keď sa dá predpokladať, že plánované príjmy nepokryjú výdavky zostávajúcej časti roka z dôvodu existencie splatných záväzkov vo výške cca 20 tis. eur, sme jasne zadefinovali priority v postupnosti uhrádzania jednotlivých záväzkov, uzatvorili dohody s niektorými partnermi o predĺžení splatnosti ich pohľadávok (v súčasnosti v úhrnnej výške cca eur) a minimalizovali program štátnych futsalových reprezentácií.

2 Plán nákladov na realizáciu programu futsalových reprezentácií na 2.polrok sústredenie A-mužstva SEPTEMBER (2,5 dňa, 14 hráčov + 7 realiz.tím): ubytovanie + stravovanie 21 x 45 eur x 2,5 = 2362 eur cestovné 21 x 20 eur = 420 eur SPOLU cca 3232 eur - sústredenie družstva U-21 SEPTEMBER (2,5 dňa, 14 hráčov + 5 realiz.tím): ubytovanie + stravovanie 19 x 45 eur x 2,5 = 2138 eur cestovné 19 x 20 eur = 380 eur SPOLU cca 2968 eur - účasť na turnaji V4 - A-mužstvo + U-21 (4 dni, A: 14 hráčov + 7 realiz.tím, U-21: 14 hráčov + 5 realiz.tím): doprava = 600 eur - účasť na žrebovaní EURO 2015: doprava + strava = 600 eur - sústredenie A-mužstva OKTÓBER (2,5 dňa, 14 hráčov + 7 realiz.tím): ubytovanie + stravovanie 21 x 45 eur x 2,5 = 2362 eur cestovné 21 x 20 eur = 420 eur SPOLU cca 3232 eur - dvojzápas A-mužstva s Ukrajinou OKTÓBER (3 dni, 42 osôb Slov. a Ukraj. spolu): ubytovanie + stravovanie 42 x 50 eur x 3 = 6300 eur SPOLU cca 6750 eur - sústredenie družstiev U-21 a U-19 NOVEMBER (2 dni, 28 hráčov + 5 realiz.tím): ubytovanie + stravovanie 33 x 35 eur x 2 = 2310 eur cestovné 33 x 20 eur = 660 eur

3 hala 8 hod. x 45 eur = 360 eur SPOLU cca 3330 eur - sústredenie ŽENY November (2,5 dňa, 15 hráčok + 4 realiz.tím): ubytovanie + stravovanie 19 x 35 eur x 2,5 = 1662 eur cestovné 19 x 20 eur = 380 eur SPOLU cca 2492 eur - sústredenie REGIÓNY U-21 (1 deň, 4 regióny á 14 hráčov + 3 realiz.tím): hala 4 x 5 hod. x 45 eur = 900 eur príspevok regiónom na organizáciu 4 x 150 eur = 600 eur SPOLU cca 1500 eur - sústredenie A-mužstva NOVEMBER/DECEMBER (2,5 dňa, 14 hráčov + 7 realiz.tím): ubytovanie + stravovanie 21 x 45 eur x 2,5 = 2362 eur cestovné 21 x 20 eur = 420 eur SPOLU cca 3232 eur - dvojzápas A-mužstva so Slovinskom DECEMBER (3 dni, 42 osôb Slov. a Slovinci spolu): ubytovanie + stravovanie 42 x 50 eur x 3 = 6300 eur SPOLU cca 6750 eur - sústredenie ŽENY pred turnajom V4 (2,5 dňa, 14 hráčok + 4 realiz.tím): ubytovanie + stravovanie 18 x 35 eur x 2,5 = 1575 eur cestovné 18 x 20 eur = 360 eur SPOLU cca 2385 eur - sústredenie družstva U-21 SEPTEMBER (2,5 dňa, 14 hráčov + 5 realiz.tím): ubytovanie + stravovanie 19 x 45 eur x 2,5 = 2138 eur

4 cestovné 19 x 20 eur = 380 eur SPOLU cca 2968 eur - účasť na turnaji V4 ŽENY + U-19 (2 dni, 28 hráčov(k) + 9 realiz.tím): ubytovanie + stravovanie 37 x 35 eur x 2 = 2590 eur doprava = 500 eur SPOLU cca 3090 eur - kontrolný turnaj REGIÓNY U-21 (1 deň, 4 regióny á 14 hráčov + 3 realiz.tím): hala 5 hod. x 45 eur = 225 eur rozhodcovia (odmena + cestovné) = 300 eur SPOLU cca 525 eur NÁKLADY na reprezentáciu SPOLU: eur Uvedené plány nákladov boli vypracované v cenách, s ktorými "pracoval" SF v nedávnej minulosti. Audit nás jednoznačne utvrdil v tom, že veľká časť dodávateľských vzťahov nebola riešená formou "verejného obstarávania", tzn. vopred realizovaným prieskumom trhu s cieľom získať ekonomicky najvýhodnejšie zmluvné vzťahy. Už prvá septembrová akcia (sústredenie dvoch reprezentácií pred V4) nám toto konštatovanie potvrdila, keď plánovaných eur sme v spolupráci s regionálnymi partnermi v mieste konania dokázali znížiť cca na polovicu. Obdobným spôsobom sú/budú pripravované aj ďalšie repezentačné podujatia, tzn. predpokladané náklady na realizáciu reprezentačných podujatí budú v približne polovičných sumách oproti uvedenému, t.j. cca eur. Plán nákladov na realizáciu štruktúry súťaží sezóny SLF: odmeny a náhrady rozhodcov = eur odmeny a náhrady delegátov = eur stretnutie s klubmi, semináre rozhodcov a delegátov = 1500 eur trofeje a odmeny pre mužstvá = 5000 eur anketa Futsalista roka = 3000 eur SPOLU cca eur - Slovenský pohár:

5 odmeny a náhrady rozhodcov = 2500 eur odmeny a náhrady delegátov = 700 eur trofeje a odmeny pre mužstvá = 2000 eur hala Final Four = 500 eur SPOLU cca 5700 eur - Futsalová extraliga juniorov: odmeny a náhrady rozhodcov = 2500 eur trofeje a odmeny pre mužstvá = 1000 eur haly = 2500 eur SPOLU cca 6000 eur NÁKLADY na súťaže SPOLU: eur Čo sa týka národných súťaží, možno konštatovať, že 1.SLF je v plnej miere samofinancovateľná a Slovenský pohár je čiastočne samofinancovateľný (cca 50%). Jedine Futsalová extraliga juniorov je v plnej miere financovaná z rozpočtu SF. Náklady na 1.SLF sa do konca roku 2014 prejavia alikvótnou časťou cca eur. Náklady na súťaže Slovenského pohára a Futsalovej ligy juniorov sa neprejavia vo výdavkoch obdobia do konca roku 2014; v plnej miere ide o výdavky roku Výdavky do konca kalendárneho roku 2014: - úhrada záväzku p.grendárovi eur - náklady na 1.SLF eur - náklady na reprezentačné podujatia eur - náklady na odmenu reprezentačného trénera M.Angula eur - náklady na odmenu trénera M.Berkyho eur - priame výdavky spojené s Konferenciou SF eur - priame výdavky spojené s činnosťou VV SF eur - ostatné prevádzkové náklady (benzín, lízing, telefóny) eur Výdavky SPOLU eur Z uvedeného je zrejmé, že SF do konca roku 2014 nedokáže uhradiť všetky svoje existujúce a novovznikajúce záväzky zároveň. Napriek realizácii športových akcií však pri správnom finančnom riadení dôjde k zníženiu súčasného stavu zadĺženosti. Navyše, ako rezervu v rozpočtovaných príjmoch

6 možno posudzovať dosiahnutie príjmu z marketingovej činnosti spojenej s dvoma reprezentačnými podujatiami (dvojzápasy s topeurópskymi mužstvami Ukrajinou a Slovinskom), s ktorými sa v rozpočte nepočíta. ROZPOČET HOSPODÁRSKEHO OBDOBIA KALENDÁRNEHO ROKU 2015 Rozpočet na nový kalendárny rok 2015 bude založený na príjmoch, ktoré by SF v nastávajúcom roku mal obdržať. Plánovanie podujatí a činnosti SF bude realizované v takej forme, aby v závere roku 2015 príjmy presiahli sumu výdavkov vo výške potrebnej na vysporiadanie existujúcich záväzkov. Plánované príjmy z UEFA (prostredníctvom SFZ) eur Plánované príjmy z MŠVVaŠ SR eur Príjmy z príspevkov klubov eur Príjmy z administr. a disciplin. poplatkov eur Príjmy z reklamy, darov a sponzor. príspevkov eur Príjmy z podielov zaplatených daní eur Príjmy SPOLU eur Ing. Dušan Dobšovič poverený predseda SF