Úvod - celkové zhodnocení výsledk hospodaení 1

Transkript

1 Úvod - celkové zhodnocení výsledk hospodaení 1 1. Roní úetní závrka 2 tab Rozvaha 2 tab Výkaz zisku a ztráty - sumá 5 tab.. 1.2a Výkaz zisku a ztráty - škola 6 tab.. 1.2b Výkaz zisku a ztráty K a M 7 tab Doplující údaje 9 tab.. 1.3a Doplující údaje za hlavní a doplkovou innost pro VVŠ 9 tab Hospodáský výsledek 10 tab.. 1.4a Nerozdlený zisk, neuhrazená ztráta 10 odst Rozbor hospodáského výsledku 11 odst.. 1.5a Výnosy hlavní a doplkové innosti 11 odst.. 1.5b Náklady hlavní a doplkové innosti 11 odst.. 1.5c Hospodáský výsledek UJEP a jejích souástí Analýza píjm a výdaj Píjmy Dotace z kapitoly MŠMT 12 tab a Neinvestiní dotace z kapitoly MŠMT (333 a 51) 12 tab b Dotace z kapitoly MŠMT na reprodukci majetku Dotace z kapitoly MŠMT a z ostatních kapitol státního rozpotu a další zdroje 13 tab a Ostatní dotace - neinvestiní prostedky 13 tab b Dotace z MŠMT a ostatní dotace - neinvestiní prostedky 13 tab c Ostatní dotace na reprodukci majetku Vlastní píjmy 14 tab Vlastní píjmy a neinvestiní dotace celkem Výdaje Neinvestiní náklady 15 tab Náklady 15 tab a Zamstnanci a mzdové prostedky - sumá 16 tab b Zamstnanci a mzdové prostedky - škola 17 tab c Zamstnanci a mzdové prostedky - K a M 17 odst d Komentá k zamstnanosti a mzdovým prostedkm Investiní výdaje a investiní innost 18 tab a Financování reprodukce majetku - kapitola tab b Financování reprodukce majetku - ostatní dotace 19 tab c Dílí pehledy pro jednotlivé programy 19 odst d Komentá k investicím Pehled o penžních píjmech a výdajích - struktura celkového cash flow 22 tab. 3 Pehled o penžních tocích 22

2 4. Vývoj fond 24 tab.. 4 Fondy 24 tab.. 4a Stipendijní fond 24 tab.. 4b FRIM 25 tab.. 4c Nárok na pídl do fond z r (návrh)- hlavní a doplková innost celkem Vývoj stavu majetku a výsledky inventarizace 26 tab.. 5a Pehled o majetku a jeho vývoj 26 tab.. 5b Finanní majetek 26 odst Komentá k vývoji stavu majetku 26 tab.. 5c Zásoby 27 tab.. 5d Pohledávky, závazky, úvry 27 odst Komentá k inventarizaci majetku, zásob, pohledávek a závazk Rekapitulace finanního vypoádání se státním rozpotem 29 tab.. 6 Finanní vypoádání se SR v kapitole MŠMT - neinvestice 29 tab.. 6a Finanní vypoádání vzhledem k ostatním kapitolám SR a 30 jiných dotací - neinvestice tab. 6b Finanní vypoádání se SR - investice Stipendia a služby poskytované studentm 32 tab.. 7a Poty student 32 tab.. 7b Stipendia 32 tab.. 7c Stravování 32 tab.. 7d Ubytování 32 odst Komentá k ubytování a stravování student 33 Závr 37 Píloha. 1 Píloha. 2 Graf potu zamstnanc a prmrné mzdy v hlavní innosti Výrok auditora Výroní zprávu o hospodaení Univerzity Jana Evangelisty Purkyn v Ústí nad Labem za rok 2002 vypracovanou podle 21 odst. 2 zákona. 111/1998 Sb., o vysokých školách a o zmn a doplnní dalších zákon (zákon o vysokých školách): a) projednala Správní rada UJEP podle 15 odst. 2. písm. c) zákona dne

3 b) projednal a schválil Akademický senát UJEP podle 9 odst. 1 písm. d) zákona dne ZPT

4 Úvod - Celkové zhodnocení výsledk hospodaení Zhodnotíme-li celkov dosažené výsledky hospodaení za rok 2002, lze konstatovat, že Univerzita Jana Evangelisty Purkyn v Ústí nad Labem (dále jen UJEP ) pokraovala v trendu úspšných pedchozích let a dosáhla velmi dobré výsledky, které se pízniv projeví v posílení finanních fond organizace a pispjí tak k dalšímu naplování dlouhodobého zámru rozvoje UJEP. Úkoly v investiní výstavb, reprodukci a opravách investiního majetku a v rozvojové innosti byly plnny dle harmonogram, UJEP byla personáln stabilizovaná a finann celoron solventní.

5 1. Roní úetní závrka Tabulka. 1.1 ROZVAHA Výkaz Ú 1-01 A K T I V A.. Stav k Stav k a b 1 2 A. Stálá aktiva , ,90 1. Dlouhodobý nehmotný majetek 2. Oprávky k 3. Dlouhodobý hmotný majetek 4. Oprávky k 5. Dlouhodobý finanní majetek Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje (012) 2 Software (013) , ,39 Ocenitelná práva (014) 4 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek (018) , ,96 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek (019) 6 Poízení dlouhodobého nehmotného majetku (041) 7 84,28 73,40 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek (051) 8 Souet. 2 až , ,75 nehmotným výsledkm výzkumu a vývoje (072) 10 Software (073) , ,25 ocenitelným právm (074) 12 drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku (078) , ,96 ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku (079) 14 Souet. 10 až , ,21 Pozemky (031) , ,19 Umlecká díla a pedmty (032) , ,49 Stavby (021) , ,29 Samostatné movité vci a soubory movitých vcí (022) , ,36 Pstitelské celky trvalých porost (025) 20 Základní stádo a tažná zvíata (026) 21 Drobný dlouhodobý hmotný majetek (028) , ,68 Ostatní dlouhodobý hmotný majetek (029) 23 Poízení dlouhodobého hmotného majetku (042) , ,61 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek (052) 25 9,00 Souet. 16 až , ,62 stavbám (081) , ,64 samostatným movitým vcem a souborm movitých vcí (082) , ,94 pstitelským celkm trvalých porost (085) 29 základnímu stádu a tažným zvíatm (086) 30 drobnému dlouhodobému hmotnému majetku (088) , ,68 ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku (089) 32 Souet. 27 až , ,26 Majetkové úasti v podnicích s rozh. vlivem (061) 34 Majetkové úasti v podnicích s podst. vlivem (062) 35 Dlužné cenné papíry držené do splatnosti (063) 36 Pjky podnikm ve skupin (066) 37 Ostatní dlouhodobé pjky (067) 38 Ostatní dlouhodobý finanní majetek (069) 39 Poízení dlouhodobého finanního majetku (043) 40 Souet. 34 až 40 41

6 B. Obžná aktiva , ,70 1. Zásoby 2. Pohledávky 3. Krátkodobý finanní majetek 4. Pechodné úty aktivní Materiál na sklad (112) ,82 502,12 Materiál na cest (119) 44 Nedokonená výroba (121) 45 Polotovary vlastní výroby (122) 46 Výrobky (123) , ,53 Zvíata (124) 48 Zboží na sklad (132) ,44 418,12 Zboží na cest (139) 50 Poskytnuté zálohy na zásoby (z útu 314) 51 Souet.43až , ,77 Odbratelé (311) ,74 817,82 Smnky k inkasu (312) 54 Pohledávky za eskontované cenné papíry (313) 55 Poskytnuté provozní zálohy (314 mimo.51) ,44 443,89 Ostatní pohledávky (315) 57 Pohledávky za zamstnance (335) ,35 225,45 Pohledávky za institucemi sociál. zabezp. a zdrav. pojištní (336) 59 Da z píjm (341) 60 1,71 0,90 Ostatní pímé dan (342) 61 Da z pidané hodnoty (343) 62 Ostatní dan a poplatky (345) 63 Nároky na dotace a ostatní zútování se státním rozpotem (346) 64 Nároky na dotace a ost. zút. s rozp. orgán úz. sam. celk (348) 65 Pohledávky za úastníky sdružení (358) 66 Pohledávky z pevných termínovaných operací (373) 67 Pohledávky z emitovaných dluhopis (375) 68 Jiné pohledávky (378) 69 64,83 229,49 Opravná položka k pohledávkám (391) 70 Souet.53 až 69 minus , ,55 Pokladna (211) ,48 78,16 Ceniny (213) 73 1,04 Bankovní úty (221) , ,52 Majetkové cenné papíry k obchodování (251) 75 Dlužné cenné papíry k obchodování (253) 76 Ostatní cenné papíry (256) 77 Poízení krátkodobého fin. majetku (259) 78 Peníze na cest (+261) 79 Souet. 72 až , ,72 Náklady píštích období (381) , ,16 Píjmy píštích období (385) 82-87,35 137,50 Kurzové rozdíly aktivní (386) 83 Dohadné úty aktivní (388) 84 17,67 Souet.81 až , ,66 ÚHRN AKTIV , ,60 Kontrolní íslo (.1 až 86) , ,40

7 PASIVA.. Stav k Stav k a b 3 4 A. Vlastní zdroje krytí stálých a obžných aktiv (.91+95) , ,65 1. Vlastní jmní (901) , ,54 Jmní Fondy (911) , ,12 2. Hospodáský výsledek Oceovací rozdíly z pece. majetku a závaz. ( ) 90 Souet. 88 až , ,66 Úet hospodáského výsledku (+963) ,39 Hospodáský výsledek ve schvalovacím ízení (+931) ,00 Nerozdlený zisk, neuhrazená ztráta minulých let (+932) 94 52,60 53,60 Souet. 92 až , ,99 B. Cizí zdroje , ,95 1. Zákonné rezervy (941) Emitované dluhopisy (953) 98 Dlouhodobé závazky Závazky z pronájmu (954) 99 Dlouhodobé pijaté zálohy (955) Krátkodobé závazky 4. Bankovní výpomoci a pjky 5. Pechodné úty pasivní Dlouhodobé smnky k úhrad (958) 101 Ostatní dlouhodobé závazky (959) 102 Souet.98 až Dodavatelé (321) , ,09 Smnky k úhrad (322) 105 Pijaté zálohy (324) 106 1,80 14,35 Ostatní závazky (325) ,34 838,71 Zamstnanci (331) , ,70 Ostatní závazky vi zamstnancm (333) , ,72 Závazky k institucím soc.zabezpeení a zdrav. pojištní (336) , ,23 Da z píjm (341) 111 Ostatní pímé dan (342) , ,01 Da z pidané hodnoty (343) ,48 Ostatní dan a poplatky (345) 114 0,02 4,94 Závazky ze vztahu ke státnímu rozpotu (346) ,86 45,55 Závazky ze vztahu k rozpotu orgán územ.sam.celk (348) 116 Závazky z upsaných nesplacených cenných papír a vklad (367) 117 Závazky k úastníkm sdružení (368) 118 Závazky z pevných termínových operací (373) 119 Jiné závazky (379) , ,96 Souet. 104 až , ,74 Dlouhodobé bankovní úvry (951) 122 Krátkodobé bankovní úvry (231) 123 Eskontní úvry (232) 124 Emitované krátkodobé dluhopisy (241) 125 Vlastní dluhopisy ( -)(255) 126 Pijaté finanní výpomoci (249) 127 Souet. 122 až Výdaje píštích období (383) ,76 159,12 Výnosy píštích období (384) , ,79 Kurzové rozdíly pasivní (387) 131 Dohadné úty pasivní (389) ,81 74,30 Souet. 129 až , ,21

8 ÚHRN PASIV , ,60 Kontrolní íslo (.87 až 134) , ,40 Tabulka.1.2 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY - sumá. útu Název ukazatele innosti ís. ád hlavní doplková Celkem ku Spoteba materiálu , , , Spoteba energie ,09 971, , Spoteba ostatních neskladovatelných dodávek Prodané z boží Opravy a udržování ,14 78, , Cestovné ,99 1, , Náklady na reprezentaci 7 215,64 3,44 219, Ostatní služby ,89 724, , Mzdové náklady ,94 333, , Zákonné sociální pojištní ,27 107, , Ostatní sociální pojištní Zákonné sociální náklady ,61 3, , Ostatní sociální náklady , , Da silniní 14 46,80 0,15 46, Da z nemovitosti 15 3,84 3, Ostatní dan a poplatky 16 9,42 9, Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále 18 0,36 0, Odpis nedobytné pohledávky Úroky Kurzové ztráty 21 37,28 0,02 37, Dary Manka a škody 23 45,41 45, Jiné ostatní náklady ,91 84, , Odpisy dlouhodobého nehm. a hmotn. majetku , , Zstatková cena prod. dlouh. nehm. a hm. maj , , Prodané cenné papíry a vklady Prodaný materiál Tvorba zákonných rezerv Tvorba zákonných opravných položek Poskytnuté píspvky zútované mezi org. složkami Poskytnuté píspvky ,57 118,57 Útová tída 5 celkem (ádek 1 až 32) , , , Tržby za vlastní výrobky Tržby z prodeje služeb , , , Tržby za prodané zboží , , , Zmna stavu zásob nedokonené výroby Zmna stavu zásob polotovar Zmna stavu zásob výrobk ,63-440, Zmna stavu zvíat Aktivizace materiálu a zboží ,82 339, Aktivizace vnitroorganizaních služeb Aktivizace dlouh.nehmotného majetku Aktivizace dlouh.hmotného majetku Smluvní pokuty a úroky z prodlení 45 24,53 24, Ostatní pokuty a penále 46 1,01 1, Platby za odepsané pohledávky 47

9 644 Úroky , , Kurzové zisky ,64 253, Zútování fond , , Jiné ostatní výnosy ,49-2, , Tržby z prodeje dlouhodobého nehm. a hm. majetku , , Tržby z prodeje cenných papír a vklad Tržby z prodeje materiálu Výnosy z krátkodobého finanního majetku Zútování zákonných rezerv Výnosy z dlouhodobého finanního majetku Zútování zákonných opravných položek Pijaté píspvky zútované mezi org. složkami Pijaté píspvky , , Pijaté lenské píspvky Provozní dotace , ,56 Útová tída 6 celkem (ádek 34 až 62) , , ,43 Hospodáský výsledek ped zdanním ( ) , , , Da z píjm Dodatené odvody dan z píjm 66 Hospodáský výsledek po zdanní ( ) (+) , , ,44 Kontrolní íslo (. 1 až 67) , , ,72 Tabulka.1.2a VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY - škola. útu Název ukazatele innosti ís. ád hlavní doplková Celkem ku Spoteba materiálu , , , Spoteba energie ,83 241, , Spoteba ostatních neskladovatelných dodávek Prodané z boží Opravy a udržování ,09 78, , Cestovné ,36 1, , Náklady na reprezentaci 7 215,64 3,44 219, Ostatní služby ,18 320, , Mzdové náklady ,21 239, , Zákonné sociální pojištní ,20 75, , Ostatní sociální pojištní Zákonné sociální náklady ,94 2, , Ostatní sociální náklady , , Da silniní 14 44,32 0,15 44, Da z nemovitosti 15 3,84 3, Ostatní dan a poplatky 16 9,42 9, Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále 18 0,36 0, Odpis nedobytné pohledávky Úroky Kurzové ztráty 21 37,28 0,02 37, Dary Manka a škody 23 0,44 0, Jiné ostatní náklady ,53 84, , Odpisy dlouhodobého nehm. a hmotn. majetku , , Zstatková cena prod. dlouh. nehm. a hm. maj , , Prodané cenné papíry a vklady 27

10 554 Prodaný materiál Tvorba zákonných rezerv Tvorba zákonných opravných položek Poskytnuté píspvky zútované mezi org. složkami Poskytnuté píspvky ,57 118,57 Útová tída 5 celkem (ádek 1 až 32) , , , Tržby za vlastní výrobky Tržby z prodeje služeb , , , Tržby za prodané zboží , , , Zmna stavu zásob nedokonené výroby Zmna stavu zásob polotovar Zmna stavu zásob výrobk ,63-440, Zmna stavu zvíat Aktivizace materiálu a zboží ,82 339, Aktivizace vnitroorganizaních služeb Aktivizace dlouh.nehmotného majetku Aktivizace dlouh.hmotného majetku Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále 46 0,37 0, Platby za odepsané pohledávky Úroky ,04 903, Kurzové zisky ,64 253, Zútování fond , , Jiné ostatní výnosy ,78-2, , Tržby z prodeje dlouhodobého nehm. a hm. majetku , , Tržby z prodeje cenných papír a vklad Tržby z prodeje materiálu Výnosy z krátkodobého finanního majetku Zútování zákonných rezerv Výnosy z dlouhodobého finanního majetku Zútování zákonných opravných položek Pijaté píspvky zútované mezi org. složkami Pijaté píspvky , , Pijaté lenské píspvky Provozní dotace , ,56 Útová tída 6 celkem (ádek 34 až 62) , , ,64 Hospodáský výsledek ped zdanním ( ) , , , Da z píjm Dodatené odvody dan z píjm 66 Hospodáský výsledek po zdanní ( ) (+) , , ,14 Kontrolní íslo (. 1 až 67) , , ,56 Tabulka.1.2b VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY K a M. útu Název ukazatele innosti ís. ád hlavní doplková Celkem ku Spoteba materiálu ,66 302, , Spoteba energie ,26 729, , Spoteba ostatních neskladovatelných dodávek Prodané z boží Opravy a udržování , , Cestovné 6 8,63 8, Náklady na reprezentaci Ostatní služby ,71 403, ,12

11 521 Mzdové náklady ,73 93, , Zákonné sociální pojištní ,07 32, , Ostatní sociální pojištní Zákonné sociální náklady 12 55,67 0,40 56, Ostatní sociální náklady ,02 288, Da silniní 14 2,48 2, Da z nemovitosti Ostatní dan a poplatky Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Odpis nedobytné pohledávky Úroky Kurzové ztráty Dary Manka a škody 23 44,97 44, Jiné ostatní náklady 24 14,38 14, Odpisy dlouhodobého nehm. a hmotn. majetku , , Zstatková cena prod. dlouh. nehm. a hm. maj Prodané cenné papíry a vklady Prodaný materiál Tvorba zákonných rezerv Tvorba zákonných opravných položek Poskytnuté píspvky zútované mezi org. složkami Poskytnuté píspvky 32 Útová tída 5 celkem (ádek 1 až 32) , , , Tržby za vlastní výrobky Tržby z prodeje služeb , , , Tržby za prodané zboží Zmna stavu zásob nedokonené výroby Zmna stavu zásob polotovar Zmna stavu zásob výrobk Zmna stavu zvíat Aktivizace materiálu a zboží Aktivizace vnitroorganizaních služeb Aktivizace dlouh.nehmotného majetku Aktivizace dlouh.hmotného majetku Smluvní pokuty a úroky z prodlení 45 24,53 24, Ostatní pokuty a penále 46 0,64 0, Platby za odepsané pohledávky Úroky ,86 112, Kurzové zisky Zútování fond Jiné ostatní výnosy ,71 125, Tržby z prodeje dlouhodobého nehm. a hm. majetku Tržby z prodeje cenných papír a vklad Tržby z prodeje materiálu Výnosy z krátkodobého finanního majetku Zútování zákonných rezerv Výnosy z dlouhodobého finanního majetku Zútování zákonných opravných položek Pijaté píspvky zútované mezi org. složkami Pijaté píspvky ,00 250, Pijaté lenské píspvky Provozní dotace , ,00 Útová tída 6 celkem (ádek 34 až 62) , , ,79 Hospodáský výsledek ped zdanním ( ) 64 0,46 417,84 418, Da z píjm Dodatené odvody dan z píjm 66

12 Hospodáský výsledek po zdanní ( ) (+) 67 0,46 417,84 418,30 Kontrolní íslo (. 1 až 67) , , ,16

13 PÍLOHA k úetní závrce Ú NO 3-01 Tabulka. 1.3 DOPL UJÍCÍ ÚDAJE Název údaje.. Pijato Skutenost 1 2 Dotace na dlouhodobý majetek ze státního rozpotu (celkem) , ,07 z toho: systémové dotace na dlouhodobý majetek , ,07 z toho na: vdu a výzkum , ,63 vzdlávání pracovník 4 informatiku , ,00 individuální dotace na jmenovité akce 6 Pijaté prostedky ze zahranií na dlouhodobý majetek (celkem) 7 Dotace na dlouhodobý majetek z rozpotu územních sam. celk 8 Dotace na provoz celkem ze státního rozpotu , ,68 z toho na: vdu a výzkum , ,76 vzdlávání pracovník 11 informatiku ,00 538,00 Dotace na provoz celkem z rozpotu územních sam. celk 13 Pijaté prostedky ze zahranií na provoz 14 7,69 7,69 Pohledávky celkem (út. sk.31, 34, 35 a úet 378) ,10 Závazky celkem (út. sk. 32, 34, 36, 95 a úet 379) ,09 Tabulka 1.3a DOPL UJÍCÍ ÚDAJE ZA HLAVNÍ A DOPL KOVOU INNOST PRO VVŠ Název údaje.. Pijato 1 Skutenost 2 Dotace na dlouhod.majetek z kap. 333 z , ,08 v tom: systém. dotace na dlouhodobý majetek z , ,44 systém. dotace na výzkum a vývoj z , ,64 individuální dot. na jmenovité akce z.6 44 Provozní dotace bez výzkumu a vývoje z kap 333 z , ,05 v tom: 1) základní , ,05 z toho: školní les. a zemd. podnik 47 2) na stravování a ubyt. student , ,00 Provozní dot. na výzkum a vývoj z kap 333 z , ,00 Provozní dot. na výzkum a vývoj z Grantové ag. z , ,76 Provozní dotace na výzkum a vývoj z ÚSC z Pijaté prostedky na výzkum a vývoj ze zahranií z Vratky do SR (celkem z.1,8,9,13) rozdíl sl. a ,55 v tom: z kapitoly 333 z.41,45, ,31 v tom: z dlouhodobého majetku v.vav 55 0,36 z provozu v. VaV 56 23,95 z jiných kapitol z ,24 z toho GA z ,24 z ÚSC z Náklady hlavní innosti na mzdy (z ú. 521) ,19 z toho: z dotace MŠMT z P1a ,91 Náklady hlavní innosti na OPPP (z ú. 521) ,75 z toho: z dotace MŠMT z P1a ,01

14 Náklady hlavní innosti na stipendia (z ú. 549) ,68 Výnosy hl.in. z popl. spojených se studiem (z ú.649,602,6488) ,82 z toho: stipendijní fond ,79 Výnosy hl. a doplk.in. z prodeje majetku (z ú.649,652) ,72 Výnosy hl. a doplk.in. z pronájmu majetku (z ú. 602) ,39 Prm.evid.po.zam.pepot. v.doplk. a ost.in. z P1a ,99 Fondy k prvnímu dni ú. období k posl. dni ú. období Fondy (celkem) ú , ,12 Fond odmn (ú. 9111) z ú , ,60 Fond rezervní (ú. 9114) z ú , ,39 Fond reprodukce dlouhodobého majetku (ú. 9116) z ú , ,94 Stipendijní fond (ú. 9118) z ú , ,19 Tabulka. 1.4 HOSPODÁSKÝ VÝSLEDEK Souásti VVŠ (jmenovit) HV z hlavní innosti HV z doplkové innosti HV celkem Položky upravující HV (+,-) Upravený HV Rezerva 1 661, , ,50 Rektorát 534, , , ,73 PF 0,25 671,44 671,69-671,69 FŽP 332,07 162,12 494,19-494,19 FSE 360,26 32,08 392,34-392,34 FUUD 0,05 88,38 88,43-88,43 SKM 0,46 417,84 418,30-418,30 ÚTV 0,18-15,27-15, ,09 CI 296,35 42,00 338,35-338,35 C e l k e m 3 185, , , ,44 Souásti VVŠ (HV kladný) HV z hlavní innosti HV z doplkové innosti HV celkem Položky upravující HV (+,-) Upravený HV Rezerva 1 661, , ,50 Rektorát 534, , , ,73 PF 0,25 671,44 671,69-671,69 FŽP 332,07 162,12 494,19-494,19 FSE 360,26 32,08 392,34-392,34 FUUD 0,05 88,38 88,43-88,43 SKM 0,46 417,84 418,30-418,30 ÚTV 0,18-0,18-0,18 CI 296,35 42,00 338,35-338,35 celkem 3 185, , , ,71 Souásti VVŠ (HV záporný) HV z hlavní innosti HV z doplkové innosti HV celkem Položky upravující HV (+,-) Upravený HV ÚV ,27-15, ,27 Celkem ,27-15, ,27 Tabulka. 1.4 a NEROZD LENÝ ZISK (+), NEUHRAZENÁ ZTRÁTA (-)

15 Úet 932 K K K K ,31 21,51 52,60 53,60

16 1.5 Rozbor hospodáského výsledku 1.5a Výnosy hlavní a doplkové innosti Výnosy hlavní innosti vzrostly meziron o 9,1 %, z toho provozní dotace ze státního rozpotu a jiných zdroj dotaního charakteru dosáhla v roce 2002 výše pi mezironím rstu o 9,6 % a tvoila 87,3 % z celkových výnos hlavní innosti UJEP. Nárst vyplývá zejména ze zvýšení finanních normativ na rozpotové studenty akreditovaných studijních program z úrovn MŠMT, skladbou a rozsahem dotaních titul a rstem tzv. vlastních píjm. Výnosy doplkové innosti vzrostly meziron více než dvojnásobn vlivem vyšších tržeb za prodej zboží a služeb po pevodu knihkupectví v souvislosti s uplatováním DPH od z hlavní do doplkové innosti a zvýšením tržeb za ubytování a pronájem nebytových prostor. Z celkových výnos UJEP však pedstavují pouze 2,3 %. 1.5b Náklady hlavní a doplkové innosti Náklady hlavní innosti vzrostly meziron o 11,6 %. Rozhodující vlivy nárstu, seadíme-li je podle objem, jsou v tchto položkách: osobní náklady (+ 14,4 %) zejména vlivem zvýšení hmotné zainteresovanosti zamstnanc UJEP od , což bylo umožnno systémov nárstem dotace na vzdlávací innost; opravy a udržování (+ 53,2 %) z titulu akcí programového financování; úetní odpisy (+ 10,6 %); stipendia (+ 54,1 %); energie (+ 8,8 %) a nájmy (+ 133,9 %) vlivem pronájm kolejí v Trmicích; pi poklesu cestovného (- 17,8 %) vlivem menšího potu zahraniních pracovních cest a tzv. jiných náklad celkem (- 15,5 %), z toho zejména spoteby materiálu (- 30,3 %) a ostatních služeb (- 15,2 %). Náklady doplkové innosti vzrostly meziron adekvátn k rstu výnos. 1.5c Hospodáský výsledek UJEP a jejích souástí Kladného hospodáského výsledku ve výši bylo dosaženo úspornými opateními v erpání materiálu a nkterých služeb, což spolen s rstem vlastních zdroj v hlavní innosti, vysokým nárstem zisku v doplkové innosti vetn systematické kontroly a rozbor vývoje hospodaení ve své výslednici umožní naplnit finanní fondy organizace v objemech, které podpoí další rozvoj UJEP. Pehled dosaženého hospodáského výsledku UJEP a jejích souástí v pedepsaném lenní je uveden v tabulce. 1.4 této výroní zprávy o hospodaení. Všechny souásti UJEP mimo ÚTV dosáhly kladného hospodáského výsledku jak v hlavní, tak v doplkové innosti. Ztráta v doplkové innosti u ÚTV vznikla nižší výnosovou návratností, než se pedpokládalo v kalkulaci u akce vydávání odborného asopisu, která je však z komplexního pohledu na dosažený hospodáský výsledek UJEP zanedbatelná. Pro rok 2003 budou pijata opatení, která optovné vykázání ztráty z tohoto titulu zamezí (vyššími výnosy za uveejnné reklamy).

17 2. Analýza píjm a výdaj 2.1 Píjmy Dotace z kapitoly MŠMT Tabulka a NEINVESTINÍ DOTACE Z KAPITOLY MŠMT (333 A 51) tis.k.. Neinvestiní dotace - druh Poskytnuté prostedky k Vratka do SR 1 Základní ,00 23,95 v tom: (dle jednotlivých ukazatel A-I): A Vzdlávací innost ,00 0,00 C Stipendia student doktorských SP 90,00 0,00 D Studující cizinci a mezinárodní spolupráce 3 751,00 12,00 F Fond vzdlávací politiky 210,00 0,00 G Projekty FRVŠ 1 692,00 10,89 I Rozvojové programy 7 906,00 1,06 M Mimoádné události 900,00 0,00 2 Na ubytování a stravování student ,00 0,00 3 Dotace na výzkum a vývoj 3 485,00 0,00 v tom: institucionální nespecifikovaný výzkum 1 531,00 0,00 výzkumné zámry 1 037,00 0,00 Úelové prostedky na VaV v lenní dle jednotlivých program 917,00 0,00 4 Celkem: ( ) ,00 23,95 NEINVESTINÍ DOTACE Z KAPITOLY MŠMT (51) odbor pro mládež Poskytnuté prostedky k Vratka.. Neinvestiní dotace - druh do SR 1 Kurzy pro metodiky prvence - drogy 180,00 0,00 Tabulka b DOTACE Z KAPITOLY MŠMT NA REPRODUKCI MAJETKU.. Dotace identifikace programu (podprogramu) podle Poskytnuté prostedky k ISPROFIN celkem investice neinvestice Rozvoj a obnova MTZ MU v Brn Výstavba a obnova budov a staveb vysokých škol bez podprogramu restituce Náhrada objekt vysokých škol vydaných v restituci podle zákona. 164/1998 Sb Podpora koncepního vzdlávacího rozvoje vysokých škol

18 5 Celkem: (.1až 4)

19 2.1.2 Dotace z kapitoly MŠMT a ostatních kapitol státního rozpotu a další zdroje Tabulka 2.1.2a OSTATNÍ DOTACE NEINVESTINÍ PROSTEDKY.. Píjmy dotaního charakteru (bez kap. 333) Provoz Výzkum a vývoj Celkem poskytnuto k Vratka do SR 1 Z kapitol státního rozpotu celkem (bez MŠMT) 0, , ,00 21,24 v tom: GA R 0, , ,00 21,24 FŽP R 0, , ,00 0,00 2 Z obcí, ÚSC, státní fondy celkem 0,00 0,00 0,00 0,00 v tom: 3 Ze zahranií celkem: 7,70 0,00 7,70 0,00 v tom: PHARE 7,70 0,00 7,70 0,00 4 Celkem: ( ) 7, , ,70 21,24 Tabulka b DOTACE Z MŠMT A OSTATNÍ DOTACE NEINVESTINÍ PROSTEDKY.. Píjmy dotaního charakteru Provoz Koleje a menzy Celkem Výzkum a vývoj Celkem Vratka do SR 1 Z kapitoly MŠMT (vetn ,05 program. financování) , , , ,05 23,95 2 Z kapitol státního rozpotu celkem (bez MŠMT) 0,00 0,00 0, , ,00 21,24 v tom: GAR 0,00 0,00 0, , ,00 21,24 MŽP 0,00 0,00 0, , ,00 0,00 3 Z obcí, ÚSC, státní fondy celkem 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4 Ze zahranií celkem: 7,70 0,00 7,70 0,00 7,70 0,00 5 Celkem: ( ) , , , , ,75 45,19

20 Tabulka c OSTATNÍ DOTACE NA REPRODUKCI MAJETKU tis.k Poskytnuté prostedky k celkem investice neinvestice 1 Dotace ze SR (bez MŠMT) identifikace programu (podprogramu) podle ISPROFIN (pokud existuje) v tom: GAR MŽP Dotace z obcí, ÚSC, státních fond na reprodukci majetku v tom: 3 Dotace ze zahranií na reprodukci majetku v tom: Celkem Vlastní píjmy Tabulka VLASTNÍ PÍJMY A NEINVESTINÍ DOTACE CELKEM Položka Hlavní innost Doplková innost Celkem k tržby za prodej zboží a služeb 4 963, , ,97 tržby za prodej vlastních výrobk 0,00 0,00 0,00 poplatky za studium 2 125,79 0, ,79 z toho: cizinci v cizím jaz. 0,00 0,00 0,00 poplatky za pijímací ízení 3 876,02 0, ,02 služby pro studenty 279,80 0,00 279,80 kolejné ,58 0, ,58 jiné ubytování 297, , ,14 ze stravování student 1 268,35 0, ,35 ze stravování zamstnanc 283,25 0,00 283,25 ze zemdl. a lesn. aktivit 0,00 0,00 0,00 zmna stavu vnitroorg.zásob a aktivace - 100,81 0,00-100,81 zút. rezerv a zák. opr. položek 0,00 0,00 0,00 dary 3 055,60 0, ,60 z toho: ze zahranií 493,96 0,00 493,96 úroky 1 015,90 0, ,90 náhr. škod, manka, ztráty, telef. 0,00 0,00 0,00 pijaté pojistné náhrady 252,46 0,00 252,46 mimorozp.granty 1 593,07 0, ,07 pronájem 206, , ,39 z toho: budovy, haly, stavby, b.j. 201,23 0,00 201,23 pozemky 0,00 0,00 0,00 prostory nebytové 5, , ,16 tržby z prodeje materiálu 0,00 0,00 0,00 tržby z prodeje majetku 3 267,73 0, ,73 z toho: budovy, haly, stavby 3 267,73 0, ,73 pozemky 0,00 0,00 0,00 z prodeje akcií 0,00 0,00 0,00

21 majetkových podíl 0,00 0,00 0,00 z podílu na zisku a dividend 0,00 0,00 0,00 Jiné: kurzové zisky 253,64 0,00 253,64 smluvní pokuty a úroky z prodlení 24,53 0,00 24,53 tenáské poplatky 159,42 0,00 159,42 kopírování v. DILIA 241,98 0,00 241,98 píspvky student na kurzy 575,60 0,00 575,60 ostatní pokuty a penále 1,01 0,00 1,01 jiné ostatní výnosy 929,03-2,58 926,45 Celkem vlastní píjmy: , , ,87 Dotace ze SR a zahr.(výkaz z.a z..62) ,56 0, ,56 Celkem (Výkaz zisku a ztráty,.63) , , , Výdaje Neinvestiní náklady Tabulka NÁKLADY Položka Hlavní innost Doplková innost Celkem Osobní náklady ,91 444, ,27 z toho: mzdy ,19 308, ,22 OPPP(OON) 6 229,75 25, ,40 z toho: dohody 5 860,19 25, ,84 civilní sl. 229,06 0,00 229,06 odstupné 0,00 0,00 0,00 jiné (autorské honoráe) 140,50 0,00 140,50 zák. pojištní ,27 107, ,67 sociální. Náklady 2 861,70 3, ,98 v tom: úrazové pojištní 508,96 1,30 510,26 ochranné a prac. odvy 67,27 1,98 69,25 naízené lék. prohlídky 0,90 0,00 0,90 zákonné sociál. náklady 762,48 0,00 762,48 civilní služba 1 522,09 0, ,09 odpisy ,45 0, ,45 uebnice, knihy, tisk 3 957, , ,44 pohonné hmoty 476,09 0,00 476,09 energie, voda, pára, plyn ,09 971, ,80 drobný majetek ,96 114, ,54 telefony 3 051,12 7, ,71 nájem 1 709,63 2, ,13 školení, vzdláv., poraden. 598,98 0,00 598,98 programové vybavení**) 9,82 2,55 12,37 opravy, údržba ,14 78, ,44 cestovné 2 391,99 1, ,80 v tom: zahranií 1 247,10 0, ,10 tuzemsko 1 144,89 1, ,70 na reprezentaci 215,64 3,44 219,08 stipendia 6 057,68 0, ,68 škody, manka aj. 45,41 0,00 45,41 pojištní 1 172,45 0, ,45 dary 0,00 0,00 0,00 zstatk. cena prod. a vyaz. maj. 2,465,89 0, ,89 tvorba zák.rezerv***) 0,00 0,00 0,00

22 Jiné: celkem , , ,46 v tom: spoteba materiálu ,72 390, ,14 spoteba uhlí 169,64 0,00 169,64 tiskaské práce 1 298,53 9, ,80 poštovné 693,23 16,09 709,32 popl. za vedení út 161,95 0,00 161,95 ostatní poplatky 221,98 0,09 222,07 úklidové práce 459,79 0,00 459,79 ostraha objekt 442,50 0,00 442,50 revize 805,42 0,00 805,42 inzerce 261,46 0,00 261,46 praní prádla 319,76 42,77 362,53 ostatní služby ,27 643, ,79 silniní da 46,80 0,15 46,95 da z nemovitosti 3,84 0,00 3,84 ostatní dan a poplatky 9,42 0,00 9,42 ostatní pokuty a penále 0,36 0,00 0,36 kurzové ztráty 37,28 0,02 37,30 jiné ostatní náklady 1 206,24 84, ,61 poskytnuté píspvky 118,57 0,00 118,57 Celkem (Výkaz zisku a ztráty,.33): , , ,99 Tabulka a ZAMSTNANCI A MZDOVÉ PROSTEDKY - sumá od. 5 v.. Ukazatel Celkem 1 Prmrný evid. poet zamstnanc pepotený za rok 2002 v. doplkové innosti 595,99 2 z toho: akademití zam. 317,39 3 neakademití zam. 278,60 4 z toho: vdetí zam. 1,53 5 Vyplacené mzdové prostedky hrazené MŠMT R - kap. 333 bez VaV ,46 6 Vyplacené mzdové prostedky hrazené MŠMT R - kap. 333 pouze VaV (.0305P1a-04) 328,55 7 Vyplacené mzdové prostedky hrazené MŠMT R - kap. 333 (.0307P1a-04) ,01 8 v tom: 1)mzdy ,91 9 z toho: VaV 318, )OPPP (díve OON) 5 139,10 11 z toho: VaV 10,00 12 Mzdové prostedky vyplacené z FO (z P1a ) 3 313,40 13 Vyplacené mzdové prostedky z kap. 333 vetn FO (.7+12) ,41 14 v tom: akademickým zam ,36 15 neakademickým zam ,05 16 v tom: vdeckým zam. 370,28 17 Prmrná mzda za rok 2002 v K /v propotu na 12 msíc, bez OPPP(OON) a FO/ z ,00 18 v tom: akademických zam ,00 19 neakademických zam ,00 20 v tom: vdeckých zam ,00 21 Prmrná mzda za rok 2001 v K ,00 22 Nárst mzdy r oproti r v % 7,40 23 Mzdové prostedky vyplacené v roce 2002 z ostatních zdroj (bez kap. 333) mimo VaV 2 052,46 24 v tom: granty a programy z ostatních kapitol 1 892,34 25 ostatní (zahranií, dary apod.) 160,12 26 Mzdové prostedky vyplacené v roce 2002 z ostatních zdroj (bez kap.333) VaV (.0306) 1 020,47 27 Doplková innost (. 0308) 333,68 28 Vyplacené mzdové prostedky celkem (z P1a a výkazu Zisku a ztráty) ,02

23

24 Tabulka b ZAMSTNANCI A MZDOVÉ PROSTEDKY - škola od. 5 v.. Ukazatel 1 Prmrný evid. poet zamstnanc pepotený za rok ,16 2 z toho: akademití zam. 317,39 3 neakademití zam. 216,77 4 z toho: vdetí zam. 1,53 5 Vyplacené mzdové prostedky hrazené MŠMT R - kap. 333 bez VaV ,73 6 Vyplacené mzdové prostedky hrazené MŠMT R - kap. 333 pouze VaV (.0305P1a-04) 328,55 7 Vyplacené mzdové prostedky hrazené MŠMT R - kap. 333 (.0307P1a-04) ,28 8 v tom: 1)mzdy ,02 9 z toho: VaV 318, )OPPP (díve OON) 5 067,26 11 z toho: VaV 10,00 12 Mzdové prostedky vyplacené z FO (z P1a ) 3 313,40 13 Vyplacené mzdové prostedky z kap. 333 vetn FO (.7+12) ,68 14 v tom: akademickým zam ,36 15 neakademickým zam ,32 16 v tom: vdeckým zam. 370,28 17 Prmrná mzda za rok 2002 v K /v propotu na 12 msíc, bez OPPP(OON) a FO/ z ,00 18 v tom: akademických zam ,00 19 neakademických zam ,00 20 v tom: vdeckých zam ,00 21 Prmrná mzda za rok 2001 v K ,00 22 Nárst mzdy r oproti r v % 6,62 23 Mzdové prostedky vyplacené v roce 2002 z ostatních zdroj (bez kap.333) mimo VaV 2 052,46 24 v tom: granty a programy z ostatních kapitol 1 892,34 25 ostatní (zahranií, dary apod.) 160,12 26 Mzdové prostedky vyplacené v roce 2002 z ostatních zdroj (bez kap.333) VaV (.0306) 1 020,47 27 Doplková innost (. 0308) 239,85 28 Vyplacené mzdové prostedky celkem (z P1a a výkazu Zisku a ztráty) ,46 Tabulka c ZAMSTNANCI A MZDOVÉ PROSTEDKY - K a M od. 5 v.. Ukazatel Celkem 1 Prmrný evid. poet zamstnanc pepotený za rok ,83 2 z toho: akademití zam. 0,00 3 neakademití zam. 61,83 4 z toho: vdetí zam. 0,00 5 Vyplacené mzdové prostedky hrazené MŠMT R - kap. 333 bez VaV 7 043,73 6 Vyplacené mzdové prostedky hrazené MŠMT R - kap. 333 pouze VaV (.0305P1a-04) 0,00 7 Vyplacené mzdové prostedky hrazené MŠMT R - kap. 333 (. 0307P1a-04) 7 043,00 8 v tom: 1)mzdy 6 971,89 9 z toho: VaV 0, )OPPP (díve OON) 71,84 11 z toho: VaV 0,00 12 Mzdové prostedky vyplacené z FO (z P1a ) 0,00 13 Vyplacené mzdové prostedky z kap. 333 vetn FO (. 7+12) 7 043,73 14 v tom: akademickým zam. 0,00 15 neakademickým zam ,73 16 v tom: vdeckým zam. 0,00 17 Prmrná mzda za rok 2002 v K /v propotu na 12 msíc, bez OPPP(OON) a FO/ z ,00 18 v tom: akademických zam. 0,00

25 19 neakademických zam ,00 20 v tom: vdeckých zam. 0,00 21 Prmrná mzda za rok 2001 v K 8 220,00 22 Nárst mzdy r oproti r v % 14,30 23 Mzdové prostedky vyplacené v roce 2002 z ostatních zdroj (bez kap. 333) mimo VaV 0,00 24 v tom: granty a programy z ostatních kapitol 0,00 25 ostatní (zahranií, dary apod.) 0,00 26 Mzdové prostedky vyplacené v roce 2002 z ostatních zdroj (bez kap.333) VaV (.0306) 0,00 27 Doplková innost (. 0308) 93,83 28 Vyplacené mzdové prostedky celkem (z P1a a výkazu Zisku a ztráty) 7 137, d Komentá k zamstnanosti a mzdovým prostedkm Pro rok 2002 byly vedením UJEP po dohod s vedením jednotlivých souástí univerzity a po schválení AS UJEP stanoveny limity potu zamstnanc a mzdových prostedk. Roní prmrný pepotený poet 596 zamstnanc v hlavní innosti byl o 10 zamstnanc nižší, než byl stanovený limit. Meziron se zvýšil poet akademických zamstnanc o 5 %, tj. 15,2 zamstnance, a poet neakademických zamstnanc se zvýšil o 3,5 %, tj. 9,5 zamstnance, jak ukazuje graf v píloze. Prmrná msíní mzda zamstnanc v hlavní innosti meziron vzrostla celkem o 7,4 %, z toho u akademických zamstnanc o 7 % a u neakademických zamstnanc o 7,6 %, jak ukazuje graf v píloze Investiní výdaje a investiní innost Tabulka a FINANCOVÁNÍ REPRODUKCE MAJETKU KAPITOLA 333 Rozbor investiní innosti a píslušných investiních náklad roku 2002 v obdobném lenní jako u náklad neinvestiních.. Ukazatel identifikace Individuální dotace Systémová dotace Ost. zdroje*) Celkem. programu z kapitoly 333- MŠMT uprav. rozp. (poskytnuto) uprav. rozp. (poskytnuto) a b c d e b+d+e Program rozvoj a 1 obnova MTZ MU v Brn Program výstavba a 2 obnova budov a staveb vys škol 3 Program podpora koncepního vzdlávacího rozvoje v. FRVŠ Celkem program. financování V av - projekt LI VaV výzk. zámr MSM VaV výzk. zámr MSM V a V program COST Celkem vda a výzkum Rozvojová pomoc Bolivii

26 Celkem programové financování +vda a výzkum *) Mimo státní rozpoet, rozpoet obcí, ÚSC a státních fond Tabulka b FINANCOVÁNÍ REPRODUKCE MAJETKU - OSTATNÍ DOTACE.. Dotace uprav.rozp. (poskytnuto) a b 1 Ukazatel identifikace programu z jiných kapitol v tom: GAR MŽP R Ukazatel identifikace programu z rozpotu obcí, ÚSC a státních fond v tom: 3 Ukazatel identifikace programu ze zahranií v tom: Celkem Tabulka c DÍLÍ PEHLEDY PRO JEDNOTLIVÉ PROGRAMY.. Ukazatel jednotlivé akce v lenní dle ISPROFIN (íslo a název) inovace a rozvoj laboratoí inovace studijních program obnova strojního a pístrojového vybavení Individuální dotace uprav. rozp. (poskytnuto) Systémová dotace uprav. rozp. (poskytnuto) Ost. zdroje Celkem a b c d e b+d+e Celkem Ukazatel jednotlivé akce v lenní dle ISPROFIN (íslo a název) Rekonstrukce obj. eské mládeže 8 a využ.pdních prost Vysokorychlostní MAN sí UJEP Individuální dotace uprav. rozp. (poskytnuto) Systémová dotace uprav. rozp. (poskytnuto) Ost. zdroje Celkem a b c d e b+d+e

27 Zavádní a rozš. informaních a komunik. technologií do VŠ Celkem Ukazatel jednotlivé akce (íslo a název) Individuální dotace uprav. rozp. (poskytnuto) Systémová dotace uprav. rozp. (poskytnuto) Ost. zdroje Celkem a b c d e b+d+e 1 VaV výzk..zámr MSM VaV výzk.zámr MSM Projekt výzk. a vývoje LI Program COST Celkem Ukazatel jednotlivé akce (íslo a název) Individuální dotace uprav. rozp. (poskytnuto) Systémová dotace uprav. rozp. (poskytnuto) Ost. zdroje Celkem a b c d e b+d+e 1 Rozvojová pomoc Bolivii Ukazatel jednotlivé akce v lenní dle ISPROFIN (íslo a název) Individuální dotace uprav. rozp. (poskytnuto) uprav. rozp. (poskytnuto) Dotace Ost. zdroje Celkem a b c d e b+d+e 1 GAR R celkem Ukazatel jednotlivé akce v lenní dle ISPROFIN (íslo a název) Individuální dotace uprav. rozp. (poskytnuto) uprav. rozp. (poskytnuto) Dotace Ost. zdroje Celkem a b c d e b+d+e 1 MŽP celkem d Komentá k investicím Investiní innost UJEP v Ústí nad Labem byla v roce 2002 financována :

28 I. ze zdroj státního rozpotu celkem systémová dotace na investiní akce z MŠMT R celkem z toho: Rekonstrukce objektu eské mládeže 8 a využití pdních prostor Vysokorychlostní MAN sí UJEP Zavádní informaních a komunikaních technologií do innosti VŠ FRVŠ - Inovace a rozvoj laboratoí FRVŠ - Inovace studijních program 827 Obnova strojního a pístrojového vybavení UJEP Systémové dotace na vdu a vývoj Rozvojová pomoc Bolivii investiní prostedky mimo rozpoet MŠMT R celkem 292 z toho: Z Grantové agentury R Z MŽP R II. z vlastních zdroj fondu reprodukce investiní majetku (FRIM) celkem z toho: 1. na stavby financované ze SR na stavby do 10 mil. K RN celkem poet staveb celkem 24 z toho: - stavby nad 500 RN (5) stavby do 500 RN (19) Stavby nad 500 RN: Dokonení pdní vestavby, Moskevská PD a realizace posluchárny, Velká Hradební 13 Rekonstrukce výtah eské mládeže-bud. kateder Vybavení oken žaluziemi na budov kateder Rekonstrukce rozvod topení M na SZNN celkem z toho: - servery pro provoz informaních systém automobil ŠKODA FABIA COMBI FŽP automobil vícemístný PF automobil ŠKODA SUPERB rektorát ostatní SZNN Odkup pozemku Za Válcovnou 13

29 3. Pehled o penžních píjmech a výdajích - struktura celkového cash flow Tabulka. 3 PEHLED O PENŽNÍCH TOCÍCH Hospodáský výsledek bžného roku ,39 Odpisy dlouhodobého majetku ,45 Zmny zst. rezerv a pechodných út aktivních a pasivních: ,34 v tom: rezervy ízené pedpisy 0,00 výdaje píštích období + 22,36 výnosy píštích období ,70 dohadné úty pasivní - 141,51 náklady píštích období - 449,03 píjmy píštích období - 224,85 dohadné úty aktivní + 17,67 Zmna stavu krátkodobých pohledávek: + 130,52 v tom: z obchodního styku + 96,47 da z píjm + 0,81 za zamstnanci + 197,90 jiné pohledávky - 164,66 Ceniny - 1,04 Zmna stavu zásob: + 176,36 v tom: materiál na sklad a na cest + 103,70 výrobky + 101,34 zboží na sklad a na cest - 28,68 Zmna stavu krátkodobých závazk: - 137,18 v tom: dodavatelé - 479,75 pijaté zálohy + 12,55 ostatní závazky + 324,37 zamstnanci - 73,27 ostatní závazky vi zamstnancm - 75,20 k institucím soc. zabezp. a zdravot. pojištní + 493,25 ostatní pímé dan + 236,10 da z pidané hodnoty + 76,48 ostatní dan a poplatky + 4,92 ze vztahu ke státnímu rozpotu - 65,31 jiné závazky - 591,32 Cash flow provozní ,84 Zmny stavu stálých aktiv: ,30 v tom: nehmotný dlouhodobý majetek ,51 v tom: software - 737,25 drobný dlouhodobý nehmotný majetek - 635,14 nedokonené nehmotné investice + 10,88 oprávky k nehmotnému dlouhodobému majetku ,30 v tom: k softwaru + 522,16 k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku + 635,14 hmotný dlouhodobý majetek ,82 v tom: pozemky + 404,38 umlecká díla a sbírky - 12,00 stavby ,87

30 samostatné movité vci a soubory movitých vcí ,09 drobný hmotný dlouhodobý majetek ,72 nedokonené hmotné investice ,48 poskytnuté zálohy na hmotný dlouhodobý majetek + 9,00 oprávky k hmotnému dlouhodobému majetku ,18 v tom: ke stavbám ,53 k movitým vcem a souborm movitých vcí ,93 k drobnému hmotnému dlouhodobému majetku ,72 Korekce vylouením odpis ,45 Cash flow z investiní innosti ,30 Zmny stavu vlastních zdroj tvoených z hospod. výsledku ,58 v tom: vlastní jmní ,78 fondy ,41 nerozdlený hospodáský výsledek minulých let + 1,00 hospodáský výsledek ve schvalovacím ízení ,61 Korekce vylouením disponibilního zisku bžného zisku ,39 Cash flow z finanní innosti ,19 Cash flow celkové ,73 Stav penžních prostedk na zaátku úetního období ,96 Stav penžních prostedk na konci úetního období ,68

31 4. Vývoj fond veejné vysoké školy Tabulka. 4 FONDY íslo. Fond odmn Fond rezervní FRIM Fond stipendijní Celkem k Stav k , , , , ,71 2 Tvorba fondu 5 403,00 708, , , ,70 3 erpání fondu 3 313, , , ,29 4 Stav k , , , , ,12 5 Nárok na pídl z roku 2 176,00 281, , (návrh) (39 %) ( 5 %) (56 %) 0, ,00 6 z toho: z hlavní innosti 1 337,50 281, ,00 0, ,50 7 z doplkové in. 798,50 0, ,00 0, ,50 8 Pedpokládaný stav po pídlu 4 948, , , , ,12 Tabulka. 4a STIPENDIJNÍ FOND.1 Stav k ,00 2 Tvorba celkem ,20 3 v tom: z HV 0,00 4 z popl. za studium 707,20 5 erpání ,03 6 Stav k a k ,17 7 Tvorba celkem ,91 8 v tom: z HV 317,00 9 z popl. za studium 2 604,91 10 erpání ,42 11 Stav k a k ,66 12 Tvorba celkem ,20 13 v tom: z HV 45,00 14 z popl. za studium 3 835,20 15 erpání ,73 16 Stav k ,13 17 v tom: z HV 362,00 18 z popl. za studium 4 804,13 19 Tvorba celkem ,85 20 v tom: z HV - 21 z popl. za studium 2 129,85 22 erpání ,79 23 Stav k ,19 24 v tom: z HV 362,00 25 z popl. za studium 4 808,19

32 Tabulka. 4b FRIM ádek 2 tabulky. 4 - tvorba (bez dotací) rok 2002 odpisy ,45 pídl z HV 4 267,00 zstatková cena investiního majetku (prodej) 4 557,38 ostatní zdroje - sponzorské dary 601,03 Celkem tvorba ,86 ádek 3 tabulky. 4 - erpání rok 2002 stavby 7 938,00 stroje a zaízení 9 918,10 nákupy nemovitostí 13,00 opravy - ostatní užití - automobily 1 991,00 Celkem erpání ,10 Tabulka. 4 c NÁROK NA PÍDL DO FOND Z ROKU 2002 (NÁVRH) PODLE SOUÁSTÍ VVŠ H L A V N Í A DOPL KOVÁ INNOST CELKEM íslo. Souásti VVŠ FO FR FRIM Fond stip. Celkem Rezerva 1 000,00 281,00 368,00 0, ,00 2 Rektorát 300,00 0, ,00 0, ,00 3 PF 371,00 0,00 300,00 0,00 671,00 4 FŽP 0,00 0,00 494,00 0,00 494,00 5 FSE 196,00 0,00 196,00 0,00 392,00 6 FUUD 0,00 0,00 88,00 0,00 88,00 7 SKM 209,00 0,00 209,00 0,00 418,00 8 ÚTV 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9 CI 100,00 0,00 238,00 0,00 338,00 10 Celkem 2 176,00 281, ,00 0, ,00

33 5. Vývoj stavu majetku a výsledky inventarizace Tabulka. 5a PEHLED O MAJETKU A JEHO VÝVOJ Druhy majetku Stav k Stav k poizovací cena poizovací cena oprávky zstatková cena Dlouh.nehmotný majetek 8 504, , , ,54 z toho: software 4 914, , , ,14 drob. dl. nehm.m , , ,96 0,00 poízení DLNM 84,28 73,40 0,00 73,40 Dlouh. hmotný majetek , , , ,36 z toho: pozemky , ,19 0, ,19 um. díla 1 122, ,49 0, ,49 budovy,haly, stav , , , ,65 sam.mov.vci a s , , , ,42 pst. celky 0,00 0,00 0,00 0,00 zákl.stádo, taž. zv. 0,00 0,00 0,00 0,00 drobný dl. hm.m , , ,68 0,00 ost.dl. hm. maj. 0,00 0,00 0,00 0,00 poízení DLHM , ,61 0, ,61 poskyt. zálohy na DLHM 9,00 0,00 0,00 0,00 Tabulka. 5b FINANNÍ MAJETEK Stav k Stav k Charakteristika Dlouhodobý 0,00 0,00 - z toho: jmenovit 0,00 0,00 - Krátkodobý , ,72 - z toho: pokladna 131,48 78,16 pokladna ceniny 0,00 1,04 ceniny bankovní úty , ,52 bankovní úty 5.1 Komentá k vývoji stavu majetku V roce 2002 došlo k nárstu dlouhodobého hmotného majetku pedevším z dvodu rekonstrukce objektu eské mládeže 8 (I. etapa) a zprovoznním ásti vysokorychlostní MAN sít. Finanní majetek vzrostl meziron o 20 %, tj. o ,76. Struktura vývoje cash flow je uvedena v tabulce. 3 této výroní zprávy.

34 Tabulka. 5c ZÁSOBY Zásoby celkem Stav k Stav k Charakteristika 3 110, ,77 z toho: operativní materiál na bžnou údržbu a materiál 605,82 502,12 úklid, potraviny menza, kanceláský materiál nedok.výroba 0,00 0,00 - výrobky 2 114, ,53 skripta, sborníky zvíata 0,00 0,00 - zboží 389,44 418,12 knihy ostatní 0,00 0,00 Tabulka. 5d POHLEDÁVKY, ZÁVAZKY, ÚVRY Stav k Stav k Charakteristika Pohledávky celkem: 1 848, ,55 - z toho: odbratelé 660,74 817,82 odbratelské faktury zálohy 697,44 stálé zálohy na energie, spoje, 443,89 pedplatné, tisk, služby za inst.soc. zdr.poj za zamstnanci 423,35 225,45 pjky FKSP ostatní 66,54 škody, stravenky SORBI a ost. 230,39 pohledávky Závazky celkem: , ,74 - z toho: dodavatelé 7 185, ,09 dodavatelské faktury pijaté zálohy 1,80 záloha na tisk knihy, vodu, 14,35 nájemné k zamstnancm ,89 mzdy a srážky mezd ,42 pedepsané k výplat v lednu 03 k inst.soc. zdr. poj ,98 sociální a zdravotní pojištní 6 294,23 odeslané v lednu 03 daové závazky 2 013,93 dan ze mzdy odeslané v lednu 2 331,43 ostatní 2 397, ,22 03 a DPH nevyzvednutá stipendia, úrazové pojištní za IV. Q 03, deponované mzdy Bankovní výp. a pjky 0,00 0,00 - z toho: úvry 0,00 0, Komentá k inventarizaci majetku, zásob, pohledávek, závazk Inventarizace majetku UJEP byla provedena v souladu s 29 a 30 zákona. 563/1991 Sb., o úetnictví v platném znní k , respektive k Porovnáním fyzického a úetního stavu DNaHM byl zjištn inventurní rozdíl ve výši ,37 K s nulovou zstatkovou cenou. U DDHM bylo zjištno manko ve výši ,19 K.

35 Inventarizace ostatních hospodáských prostedk, pohledávek, závazk, ostatních rozvahových út, resp. út podrozvahové evidence byla provedena k fyzicky, resp. dokladov. Inventarizaní rozdíly nebyly zjištny mimo manka v norm ve výši 4636,50 K v knihkupectví. Všechny rozdíly byly zútovány do roku Poté, co škodní komise zváží osobní odpovdnost za rozdíly, bude v roce 2003 proveden pedpis úhrady zavinného manka konkrétním fyzickým osobám pípadn do náklad organizace. Zásoby U položek zásob nedošlo meziron k podstatným zmnám. Pohledávky a závazky V položce odbratelé je vtšina pohledávek z období IV. tvrtletí 2002 a pouze ,80 K je z pedchozích let. Tyto pohledávky jsou ešeny prostednictvím právníka, kterému byly pedány k vymáhání. Charakteristika ostatních pohledávek je uvedena v tabulce. 5d. Stav závazk k meziron dosahoval v podstat úrovn pedchozího roku bez významných zmn.

36 6. Rekapitulace finanního vypoádání se státním rozpotem Tabulka. 6 FINANNÍ VYPOÁDÁNÍ SE SR V KAPITOLE MŠMT - NEINVESTICE v K. ádku Dotaní položky a ukazatele Dotace za rok 2002 erpání dotace za rok 2002 Odvod do SR 1 1 Základní neinvestiní dotace celkem ( ) v tom: x x x 3 A Vzdlávací innost Stipendia student doktorských studijních C program D Studující cizinci a mezinárodní spolupráce ( ) v tom: studenti, kteí nejsou st. obany R (vetn projekt a krajan) program SOCRATES/ERASMUS program AKTION program CEEPUS zahraniní studenti (krátk. pobyty) F Fond vzdlávací politiky G Projekty FRVŠ I Rozvojové programy M Mimoádné události z toho: realizace usn. vlády. 808/ usn. vlády. 640/ usn. vlády. 156/ Dotace na stravování a ubytování (KaM) Dotace na výzkum a vývoj celkem ( ) v tom: x x x 21 a) výzkumné zámry V a V b) nespecifikovaný výzkum V a V c) úelové prostedky VaV Neinvestiní dotace z kapitoly MŠMT celkem ( ) Poznámka Výše uvedené údaje nezahrnují dotaci MŠMT z kapitoly 51 odboru pro mládež ve výši K, která byla UJEP v roce 2002 poskytnuta na kurzy pro metodiky prevence - drogy, a která byla vyerpána na 100 %.

37 Tabulka 6a FINANNÍ VYPOÁDÁNÍ VZHLEDEM K OSTATNÍM KAPITOLÁM SR A JINÝCH DOTACÍ - NEINVESTICE v K Poskytovatel Poskytnuto k Použito k Vratka dotace (odvod) provoz VaV provoz VaV provoz VaV Kapitoly SR(bez MŠMT): v tom: jmenovit: GAR MŽP Obce, VÚSC, st. fondy v tom: jmenovit Ze zahranií Celkem: Tabulka. 6b FINANNÍ VYPOÁDÁNÍ SE SR - INVESTICE v K íslo a název a programu podle ISPROFIN Rekonstrukce objektu eské mládeže 8 a využití pdního prostoru Vysokorychlostní MAN sí UJEP Zavádní informaních a komunikaních technologií do innosti UJEP Rozpoet po zmnách Poskytnuto k Použito k () *) Nevyerpaná dotace Celkem program íslo a název a programu podle ISPROFIN Inovace a rozvoj laboratoí Rozpoet po zmnách Poskytnuto k Použito k () *) Nevyerpaná dotace Inovace studijních program Obnova strojního a pístrojového vybavení UJEP

38 Celkem program Celkem programové financování

39 OSTATNÍ DOTACE ZE SR íslo a název programu Rozpoet po zmnách Poskytnuto k Použito k () *) Vratka dotace (odvedeno) GAR Celkem íslo a název programu Rozpoet po zmnách Poskytnuto k Použito k () *) Vratka dotace (odvedeno) MŽP Celkem íslo a název programu Rozpoet po zmnách Poskytnuto k Použito k () *) Vratka dotace (odvedeno) Rozvojová pomoc Bolívii Celkem íslo a název programu VaV výzk..zámr MSM VaV výzk.zámr MSM Projekt výzk. a vývoje LI01040 Rozpoet po zmnách Poskytnuto k Použito k () *) Vratka dotace (odvedeno) Program COST Celkem V a V Celkem ost.dotace ze SR Celkem dotace ze SR Pozn. *) vychází z údaj uvedených jako Skutenost akt. roku 2002 ve Formulái PROGFIN 3,. C 9

40 7. Stipendia a služby poskytované studentm Tabulka. 7a POTY STUDENT Poet student k v tom: rozpotoví studenti (krom kód financování 2, 6, 7) cizinci studující v cizím jazyce*) - studující na základ mezinár. smluv a usnesení vlády**) - studující hrazení z jiné rozpotové kapitoly***) - Poznámka: *) SIMS -kod financování 6 **) SIMS - kod financování 7 ***)SIMS - kod financování 2 Tabulka. 7b STIPENDIA Z dotace MŠMT Ostatní zdroje Stipendijní fond Celkem k Stipendia celkem: (z tab a z doplujících údaj) 3 187,02 745, , ,68 v tom: ádná DSP- doktorandi (ukazatel C + A a SF ) 120,00 0,00 0,00 120,00 zahraniní studenti 0,00 0,00 0,00 0,00 prospchová 10,80 0,00 386,10 396,90 mimoádná 3 001,22 745, , ,78 sociální 55,00 0,00 299,00 354,00 Tabulka. 7c STRAVOVÁNÍ Celkový poet podaných hl.jídel Celkem/studenti Tržby ze stravenek v tis.k celkem/studenti Celkové neinv. náklady na provoz menzy tis. K Dotace z MŠMT Jiné dotace, píspvky, dary Doplk. innost v Prmrné neinv.náklady na jedno jídlo v K / ,00/1 242, , ,00-53,00 53,20 Tabulka. 7d UBYTOVÁNÍ Poet ubytovaných celkem/studenti Tržby z kolejného celkem/studenti Celkové neinv. náklady na ubyt. stud. Dotace z MŠMT Jiné dotace, píspvky, dary Doplk. innost Prmrná výše kolejného v K za rok/msíc Neinvest. náklady na jednoho studenta K

41 / ,00/13 838, , ,00 929, , ,00/878, , Komentá k ubytování a stravování student UBYTOVÁNÍ Celková kapacita urená k ubytování student ve vysokoškolských kolejích, které jsou ve vlastnictví UJEP, iní lžek. Pro akademický rok byla kapacita kolejí rozšíena o 138 lžek, které má univerzita pronajaty v objektu Hotelu Garni v Trmicích. Pehled objekt vysokoškolských kolejí (vlastní + nájem): název koleje adresa ubytovací kapacita pro studenty K 1 Klíšská 979/ K 2 Klíšská 979/ K 3 Jatení 1002/ K4 A K4 B K4 C ajkovského 1837 ajkovského 2207 ajkovského1822 K 5 Na okraji K 6 Hoení K 7 Nerudova 734/2 138 Celkem Pro akademický rok 2002/2003 pijala Správa kolejí a menz (SKM) celkem žádostí o ubytování. Vzhledem k ubytovací kapacit kolejí nebylo možno k zahájení zimního semestru vyhovt 286 studentm. Navýšení ubytovací kapacity se pi nižším potu žadatel o ubytování v porovnání s minulými lety projevilo na snížení dojezdové vzdálenosti a potu neuspokojených žádostí. Dojezdová vzdálenost tak iní 100 km a poet neuspokojených žadatel se snížil z 500 na 286 student. Tento stav byl aktuální v dob ubytovacího víkendu ( ). Bhem prvních dvou týdn výuky bylo ubytováno na neobsazená místa 117 student podle poadníku. Po vyerpání poadníku zbylo k dispozici ješt 73 lžek, která byla nabídnuta všem zájemcm o ubytování. Nabídky o pednostní ubytování na koleji z dvodu zhoršení sociální situace v rodin v souvislosti s povodnmi využil jeden student. Poty žádostí o ubytování v letech 2001 a 2002: rok celkový poet žádostí ubytovaní neubytovaní 2001/ / Ceník za ubytování ve vysokoškolských kolejích byl aktualizován 1. íjna 2002 s tím, že sazby za ubytování student byly zmnny s platností od 5. ervence Ke zvýšení kolejného a tím posílení píjmové ásti rozpotu pistoupila SKM z toho dvodu, že výše kolejného nepomáhala pokrýt náklady na provoz a rozvoj kolejí. Vzniklá situace byla

42 zpsobena nárstem cen energií, celkovým nárstem spotebitelských cen a nárstem mezd zamstnanc SKM. K poslednímu zvyšování cen za ubytování v kolejích UJEP došlo 1. ervence 1998.

43 Bukový typ samostatné sociální zaízení Kolej ubytovací zaízení (kolej K4 spolené sociální zaízení) Krátkodobé ubytování: Hoení, Klíšská, Jatení Cena bez DPH Lžko / den Sazba Cena 5% vetn DPH DPH Cena bez DPH Lžko / msíc Sazba Cena 5% vetn DPH DPH - standardní vybavení pokoje - studenti prezenního studia - studenti kombinovaného studia, celoživotního vzdlávání - zamstnanci a externí zamstnanci - hosté, ostatní - vyšší standard pokoje - zamstnanci, externí zamstnanci, hosté, ostatní 65,- 100,- 95,20 152,30 238,10 4,80 7,70 11,90 65,- 100,- 100,- 160,- 250,- Dlouhodobé ubytování: Hoení, Klíšská, Jatení, Brnnská (standardní vybavení pokoje) - zamstnanci a externí zamstnanci (samostatný pokoj) - zamstnanci a externí zamstnanci Krátkodobé ubytování: 1047,60 904,70 52,40 45, ,- 950,- - hosté dlouhodob ubytovaných zamstnanc a student 38,10 1,90 40,- Dlouhodobé ubytování student: KOLEJ K1, Klíšská - dvojlžkový pokoj - tílžkový pokoj 33,- 31,- 33,- 31,- 990,- 930,- 990,- 930,- KOLEJ K2, Klíšská - dvojlžkový pokoj 35,- 35, , ,- KOLEJ K3, Jatení - dvojlžkový pokoj 35,- 35, , ,- KOLEJ K4, Vaov - dvojlžkový pokoj - tílžkový pokoj - vícelžkový pokoj KOLEJ K5, Na Okraji - dvojlžkový pokoj - tílžkový pokoj KOLEJ K6, Hoení tílžkový pokoj 23,- 21,- 19,- 35,- 31,- 31,- 23,- 21,- 19,- 35,- 31,- 31,- 700,- 640,- 580, ,- 930,- 930,- 700,- 640,- 580, ,- 930,- 930,- KOLEJ K7, Nerudova - dvojlžkový pokoj - tílžkový pokoj 33,- 31,- 33,- 31,- 990,- 930,- 990,- 930,-

44 Vedle zvýšení cen za ubytování byly od 5. ervence 2002 zavedeny poplatky za užívání vlastních elektrospotebi, které jsou majetkem student a které studenti užívají nad rámec služeb poskytovaných SKM: Televizor. 50,- K Osobní poíta s píslušenstvím. 30,- K Hi-fi vž. 20,- K Radiomagnetofom. 10,- K Mikrovlnná trouba, fritovací hrnec. 50,- K Toustova, topinkova, remoska 20,- K Od 5. ervence 2002 zaal platit nový Kolejní ád UJEP, který eší mimo jiné i nový systém pidlování lžek. Ten bude poprvé aplikován pi pidlování lžek studentm pro akademický rok 2003/2004. SKM úzce spolupracuje s Kolejní radou, kde jsou zastoupeni studenti ubytovaní na kolejích UJEP. S Kolejní radou jsou projednávány otázky související s pidlováním lžek studentm, pipomínky i námty student k provozu kolejí a kvalit poskytovaných služeb. Kolejní rada je také seznamována s hospodaením SKM. Kolejní rada zasedala v roce 2002 jedenkrát za ti týdny. STRAVOVÁNÍ V roce 2002 bylo uvaeno v menze celkem hlavních jídel. Výroba jídel probíhala ve varn menzy M1 v Klíšské ulici. Výdej jídel zajišovala dv výdejní místa: v Klíšské ulici a v budov rektorátu v ulici Hoení, kam bylo jídlo dováženo. Poty vydaných jídel v menze v letech 2001 a 2002: Ostatní Rok Studenti Zamstnanci Celkový poet jídel (D, EH) obd: obd: veee: celkem: celkem celkem: celkem: obd: obd: veee: 5553 celkem: celkem celkem: 5321 celkem: Z tabulky je patrné, že celkový poet jídel v menzách stoupá. Tento trend je dán optovným zavedením možnosti zajišovat podnikové stravování cizích strávník a zavedením tzv. dlené stravy, která umožuje samostatný odbr polévky i samostatný odbr hlavního jídla pop. odbr nkolika jídel za den.

45 Pée o studenty ubytování, stravování: Vysoká škola: Univerzita J. E. Purkyn Lžková kapacita kolejí VŠ celková Poet lžek urených k ubytování Poet lžek k ubytování zamstnanc 19 Poet lžek k píležitostnému ubytování host školy - Poet lžek v pronajatých zaízeních 138 Poet podaných žádostí o ubytování v píslušném akademickém roce Poet kladn vyízených žádostí o ubytování k píslušného akademického roku Poet hlavních jídel vydaných v píslušném studenti zamstnanci VŠ ostatní akademickém roce celkem

46 Závr Rozhodující úkol hospodaení stanovený vedením a Akademickým senátem UJEP pro rok byl splnn. Bylo dosaženo kladného výsledku hospodaení. Pozitivní vliv na výsledek hospodaení mly vlastní píjmy, které vzrostly meziron o 16,37 %. Hlavním cílem v oblasti hospodaení pro rok 2003 je optovné udržení dosavadního trendu hospodaení UJEP tj. dosažení kladného hospodáského výsledku.

47

48

49