projednala Správní rada UJEP podle 15 odst. 2. písm. c) zákona dne

Transkript

1 1

2 Výroní zprávu o hospodaení Univerzity Jana Evangelisty Purkyn v Ústí nad Labem za rok 2004 vypracovanou podle 21 odst. 2 zákona. 111/1998 Sb., o vysokých školách a o zmn a doplnní dalších zákon (zákon o vysokých školách): projednala Správní rada UJEP podle 15 odst. 2. písm. c) zákona dne projednal a schválil Akademický senát UJEP podle 9 odst. 1 písm. d) zákona dne

3 VÝRONÍ ZPRÁVA O HOSPODAENÍ ZA ROK OBSAH Úvod - celkové zhodnocení výsledk hospodaení 1 1. Roní úetní závrka 2 tab. 1.1 Rozvaha (Bilance) 2 tab. 1.2 Výkaz zisku a ztráty - sumá 5 tab. 1.2a Výkaz zisku a ztráty - škola 7 tab. 1.2b Výkaz zisku a ztráty K a M 9 tab. 1.3 Doplující údaje pro VVŠ 11 tab. 1.4 Hospodáský výsledek 12 tab. 1.4a Nerozdlený zisk, neuhrazená ztráta 12 odst. 1.5 Rozbor hospodáského výsledku 13 odst. 1.5a Výnosy hlavní a doplkové innosti 13 odst. 1.5b Náklady hlavní a doplkové innosti 13 odst. 1.5c Hospodáský výsledek UJEP a jejích souástí Analýza píjm a výdaj Píjmy 14 tab Dotace z kapitoly MŠMT na financování program reprodukce majetku 14 tab Dotace z kapitoly MŠMT a z ostatních kapitol státního rozpotu a další zdroje Vlastní píjmy 15 tab Vlastní píjmy a neinvestiní dotace celkem Výdaje Neinvestiní náklady 16 tab Náklady 16 tab a Zamstnanci a mzdové prostedky - sumá 17 tab b Zamstnanci a mzdové prostedky - škola 18 tab c Zamstnanci a mzdové prostedky - K a M 18 odst d Komentá k zamstnanosti a mzdovým prostedkm Investiní výdaje a investiní innost 21 tab a Financování reprodukce majetku - kapitola tab b Financování reprodukce majetku - ostatní dotace 23 tab c Komentá k investicím Pehled o penžních píjmech a výdajích - struktura celkového cash flow 25 tab. 3 Pehled o penžních tocích Vývoj fond 27 tab. 4 Fondy 27 tab. 4a Stipendijní fond 27 tab. 4b FRIM 27 tab. 4c Nárok na pídl do fond z r (návrh) podle souástí VVŠ - hlavní a doplková innost celkem 28 3

4 5. Vývoj stavu majetku a výsledky inventarizace 29 tab. 5a Pehled o majetku a jeho vývoj 29 tab. 5b Finanní majetek 29 odst. 5.1 Komentá k vývoji stavu majetku 29 tab. 5c Zásoby 29 tab. 5d Pohledávky, závazky, úvry 30 odst. 5.2 Komentá k inventarizaci majetku, zásob, pohledávek a závazk Rekapitulace finanního vypoádání se státním rozpotem 31 tab. 6 Finanní vypoádání se SR v kapitole MŠMT - neinvestice + kapitálové dotace mimo programové financování 31 tab. 6a Finanní vypoádání vzhledem k ostatním kapitolám SR a jiných dotací (mimo MŠMT) - neinvestice mimo programové financování 32 tab. 6b Finanní vypoádání se SR - investice 33 tab. 6c Finanní vypoádání se SR - neinvestice Stipendia a služby poskytované studentm 34 tab. 7a Poty student 34 tab. 7b Stipendia 34 tab. 7c Stravování 34 tab. 7d Ubytování 35 odst. 7.1 Komentá k ubytování a stravování student Institucionální podpora specifického výzkumu 39 Závr 40 Píloha. 1 Píloha. 2 Graf potu zamstnanc a prmrné mzdy v hlavní innosti Výrok auditora 4

5 Úvod - Celkové zhodnocení výsledk hospodaení Univerzita Jana Evangelisty Purkyn v Ústí nad Labem (dále UJEP ) splnila za rok 2004 rozhodující cíle stanovené vedením a Akademickým senátem UJEP; dosáhla kladného hospodáského výsledku a udržela tak nastavený trend úspšnosti hospodaení z minulých let. Kladný hospodáský výsledek umožní posílení finanních fond organizace a pispje tak k dalšímu naplování Dlouhodobého zámru UJEP. Úkoly v investiní výstavb, reprodukci a opravách investiního majetku a v rozvojové innosti byly splnny dle harmonogram, UJEP byla personáln stabilizovaná a finann celoron solventní. 5

6 6

7 1. Roní úetní závrka Tabulka. 1.1 ROZVAHA (BILANCE) K v tis. úet / souet ádek stav k stav k AKTIVA sl. 1 sl. 2 A.Dlouhodobý majetek celkem , ,14 I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem.3 až , ,77 1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software , ,35 3.Ocenitelná práva Drobný dlouhodobý nehmotný majetek , ,42 5.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Nedokonený dlouhodobý nehmotný majetek ,02 7.Poskytnuté zálohy na dlouh. nehmotný majetek II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem.11 až , ,48 1.Pozemky , ,19 2.Umlecká díla,pedmty a sbírky , ,97 3.Stavby , ,36 4.Samostatné movité vci a soubory movitých vcí , ,35 5.Pstitelské celky trvalých porost Základní stádo a tažná zvíata Drobný dlouhodobý hmotný majetek , ,88 8.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek Nedokonený dlouhodobý hmotný majetek , ,73 10.Poskytnuté zálohy na dlouh. hmotný majetek III. Dlouhodobý finanní majetek celkem.22 až ,00 0,00 1.Podíly v ovládaných a ízených osobách Podíly v osobách pod podstatným vlivem Dluhové cenné papíry držené do splatnosti Pjky organizaním složkám Ostatní dlouhodobé pjky Ostatní dlouhodobý finanní majetek Poizovaný dlouhodobý finanní majetek IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem.30 až , ,11 1.Oprávky k nehmot.výsledkm výzkumu a vývoje Oprávky k softwaru , ,54 3.Oprávky k ocenitelným právm Oprávky k drobnému dlouh. nehm. majetku , ,42 5.Oprávky k ostatnímu dlouh. nehm. majetku Oprávky ke stavbám , ,65 7.Oprávky k samost.movitým vcem a soub.movit.vcí , ,62 8.Oprávky k pstitelským celkm trvalých porost Oprávky k základnímu stádu a tažným zvíatm Oprávky k drobnému dlouh. hmot. majetku , ,88 11.Oprávky k ostatnímu dlouh. hmot. majetku

8 B. Krátkodobý majetek celkem , ,92 I. Zásoby celkem.43 až , ,20 1.Materiál na sklad ,56 360,93 2.Materiál na cest Nedokonená výroba Polotovary vlastní výroby Výrobky , ,18 6.Zvíata Zboží na sklad a v prodejnách ,72 462,09 8.Zboží na cest Poskytnuté zálohy na zásoby z II. Pohledávky celkem.53 až , ,94 1.Odbratelé ,07 995,38 2.Smnky k inkasu Pohledávky za eskontované cenné papíry Poskytnuté provozní zálohy z , ,04 5.Ostatní pohledávky Pohledávky za zamstnanci ,93 74,43 7.Pohledávky za institucemi soc.zabezp a ve.zdrav.poj 8.Da z píjm ,35 9.Ostatní pímé dan Da z pidané hodnoty ,41 11.Ostatní dan a poplatky Nároky na dotace a ostatní zútování se st. rozpotem 13.Nároky na dotace a ostatní zútování s rozpotem orgán územních samosprávných celk Pohledávky za úastníky sdružení Pohledávky z pevných termínových operací Pohledávky z vydaných dluhopis Jiné pohledávky ,56 25,09 18.Dohadné úty aktivní ,93 19.Opravná položka k pohledávkám III. Krátkodobý finanní majetek celkem.73 až , ,09 1.Pokladna ,02 244,24 2.Ceniny ,09 3.Úty v bankách , ,85 4.Majetkové cenné papíry k obchodování Dluhové cenné papíry k obchodování Ostatní cenné papíry Poizovaný krátkodobý finanní majetek Peníze na cest IV. Jiná aktiva celkem.82 až , ,69 1.Náklady píštích období , ,32 2.Píjmy píštích období ,70 19,37 3.Kursové rozdíly aktivní AKTIVA CELKEM , ,06 8

9 PASIVA sl. 3 sl. 4 A. Vlastní zdroje celkem , ,05 I. Jmní celkem.88 až , ,29 1.Vlastní jmní , ,26 2.Fondy , ,03 3.Oceovací rozdíly z pecenní majetku a závazk II. Výsledek hospodaení celkem.92 až , ,76 1.Úet výsledku hospodaení ,58 2.Výsledek hospodaení ve schvalovacím ízení ,20 3.Nerozdlený zisk,neuhrazená ztráta minulých let ,98 62,18 B. Cizí zdroje celkem , ,00 I. Rezervy celkem Rezervy II. Dlouhodobé závazky celkem.99 až ,00 0,00 1.Dlouhodobé bankovní úvry Vydané dluhopisy Závazky z pronájmu Pijaté dlouhodobé zálohy Dlouhodobé smnky k úhrad Dohadné úty pasivní z Ostatní dlouhodobé závazky III. Krátkodobé závazky celkem.107 až , ,38 1.Dodavatelé , ,87 2.Smnky k úhrad Pijaté zálohy ,80 1,80 4.Ostatní závazky , ,61 5.Zamstnanci , ,85 6.Ostatní závazky vi zamstnancm , ,37 7.Závazky k institucím sociálního zabezpeení a veejného zdravotního pojištní , ,08 8.Da z píjmu Ostatní pímé dan , ,41 10.Da z pidané hodnoty ,33 11.Ostatní dan a poplatky ,18 6,78 12.Závazky ze vztahu ke státnímu rozpotu ,35 355,55 13.Závazky ze vztahu k rozpotu orgán územních samosprávných celk Závazky z upsaných nesplac.cen. papír a podíl Závazky k úastníkm sdružení Závazky z pevných termínových operací Jiné závazky ,95 276,03 18.Krátkodobé bankovní úvry Eskontní úvry Vydané krátkodobé dluhopisy Vlastní dluhopisy Dohadné úty pasivní z , ,70 23.Ostatní krátkodobé finanní výpomoci IV. Jiná pasiva celkem.131 až , ,62 1.Výdaje píštích období ,88 55,01 2.Výnosy píštích období , ,61 9

10 3.Kursové rozdíly pasivní PASIVA CELKEM , ,05 Tabulka. 1.2 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY - sumá v tis. K úet / souet ádek hlavní inn. sl.1 doplková inn. sl.2 A. NÁKLADY I. Spotebované nákupy celkem.2 až , ,27 1.Spoteba materiálu , ,80 2.Spoteba energie , ,47 3.Spoteba ostatních nesklad. dodávek Prodané zboží II.Služby celkem.7 až ,28 770,14 5.Opravy a udržování ,70 105,32 6.Cestovné ,79 0,58 7.Náklady na reprezentaci ,54 56,28 8.Ostatní služby ,25 607,96 III.Osobní náklady celkem.12 až , ,58 9.Mzdové náklady ,92 778,33 10.Zákonné sociální pojištní ,03 268,10 11.Ostatní sociální pojištní Zákonné sociální náklady ,66 5,15 13.Ostatní sociální náklady ,78 IV.Dan a poplatky celkem.18 až ,77 5,70 14.Da silniní ,51 0,05 15.Da z nemovitosti ,85 16.Ostatní dan a poplatky ,41 5,65 V.Ostatní náklady celkem.22 až ,91 128,57 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále ,64 19.Odpis nedobytné pohledávky Úroky Kursové ztráty ,37 22.Dary ,20 23.Manka a škody ,21 24.Jiné ostatní náklady ,49 128,57 VI.Odpisy,prodaný majetek,tvorba rezerv a opr.položek celkem.31 až ,55 0,00 25.Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku ,50 26.Zstat.cena prodaného dlouhod. nehm.a hmot.maj ,05 27.Prodané cenné papíry a podíly Prodaný materiál Tvorba rezerv Tvorba opravných položek VII.Poskytnuté píspvky celkem.38 a ,18 0,00 31.Poskyt. píspvky zútované mezi organizaními složkami Poskytnuté lenské píspvky ,18 VIII.Da z píjm celkem ,00 0,00 10

11 33.Dodatené odvody dan z píjm NÁKLADY CELKEM , ,26 11

12 B. VÝNOSY hlavní innost doplková innost I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem.44 až , ,80 1.Tržby za vlastní výrobky Tržby z prodeje služeb , ,86 3.Tržby za prodané zboží , ,94 II.Zmny stavu vnitroorg. zásob celkem.48 až ,38 0,00 4.Zmna stavu zásob nedokonené výroby Zmna stavu zásob polotovar Zmna stavu zásob výrobk ,38 7.Zmna stavu zvíat III.Aktivace celkem.53 až ,36 0,00 8.Aktivace materiálu a zboží ,56 9.Aktivace vnitroorganizaních služeb Aktivace dlouh. nehmotného majetku Aktivace dlouh. hmotného majetku ,80 IV.Ostatní výnosy celkem.58 až ,04 71,26 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení ,57 13.Ostatní pokuty a penále Platby za odepsané pohledávky Úroky ,97 16.Kursové zisky ,53 17.Zútování fond ,51 18.Jiné ostatní výnosy ,46 71,26 V.Tržby z prodeje majetku,zútování rezerv a opr.položek celkem.66 až ,00 0,00 19.Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku ,00 20.Tržby z prodeje cenných papír a podíl Tržby z prodeje materiálu Výnosy z krátkodobého finanního majetku Zútování rezerv Výnosy z dlouhodobého finanního majetku Zútování opravných položek VI.Pijaté píspvky celkem.74 až ,64 0,00 26.Pijaté píspvky zútované mezi organizaními složkami Pijaté píspvky (dary) ,64 28.Pijaté lenské píspvky VII.Provozní dotace celkem ,78 0,00 29.Provozní dotace ,78 VÝNOSY CELKEM , ,06 C. Výsledek hospodaení ped zdanním , ,80 34.Da z píjm D. Výsledek hospodaení po zdanní , ,80 hl.+hosp.inn. Výsledek hospodaení ped zdanním.80/ ,56 Výsledek hospodaení po zdanní.82/ ,56 12

13 Tabulka. 1.2a VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY - škola v tis. K úet / souet ádek hlavní inn. sl.1 doplková inn. sl.2 A. NÁKLADY I. Spotebované nákupy celkem.2 až , ,60 1.Spoteba materiálu , ,87 2.Spoteba energie ,70 810,73 3.Spoteba ostatních nesklad. dodávek Prodané zboží II.Služby celkem.7 až ,32 540,60 5.Opravy a udržování ,59 105,32 6.Cestovné ,55 0,58 7.Náklady na reprezentaci ,26 56,28 8.Ostatní služby ,92 378,42 III.Osobní náklady celkem.12 až ,57 261,21 9.Mzdové náklady ,14 194,63 10.Zákonné sociální pojištní ,73 63,88 11.Ostatní sociální pojištní Zákonné sociální náklady ,76 2,70 13.Ostatní sociální náklady ,94 IV.Dan a poplatky celkem.18 až ,78 5,70 14.Da silniní ,15 0,05 15.Da z nemovitosti ,85 16.Ostatní dan a poplatky ,78 5,65 V.Ostatní náklady celkem.22 až ,91 128,56 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále ,64 19.Odpis nedobytné pohledávky Úroky Kursové ztráty ,37 22.Dary ,20 23.Manka a škody ,21 24.Jiné ostatní náklady ,49 128,56 VI.Odpisy,prodaný majetek,tvorba rezerv a opr.položek celkem.31 až ,54 0,00 25.Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku ,49 26.Zstat.cena prodaného dlouhod. nehm.a hmot.maj ,05 27.Prodané cenné papíry a podíly Prodaný materiál Tvorba rezerv Tvorba opravných položek VII.Poskytnuté píspvky celkem.38 a ,18 0,00 31.Poskyt. píspvky zútované mezi organizaními složkami Poskytnuté lenské píspvky ,18 VIII.Da z píjm celkem ,00 0,00 33.Dodatené odvody dan z píjm

14 NÁKLADY CELKEM , ,67 14

15 B. VÝNOSY hl. in. doplková. I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem.44 až , ,47 1.Tržby za vlastní výrobky Tržby z prodeje služeb , ,53 3.Tržby za prodané zboží , ,94 II.Zmny stavu vnitroorg. zásob celkem.48 až ,38 0,00 4.Zmna stavu zásob nedok. výroby Zmna stavu zásob polotovar Zmna stavu zásob výrobk ,38 7.Zmna stavu zvíat III.Aktivace celkem.53 až ,36 0,00 8.Aktivace materiálu a zboží ,56 9.Aktivace vnitroorganizaních služeb Aktivace dlouh. nehmotného majetku Aktivace dlouh. hmotného majetku ,80 IV.Ostatní výnosy celkem.58 až ,56 14,84 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Platby za odepsané pohledávky Úroky ,51 16.Kursové zisky ,53 17.Zútování fond ,08 18.Jiné ostatní výnosy ,44 14,84 V.Tržby z prodeje majetku,zútování rezerv a opr.položek celkem.66 až ,00 0,00 19.Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku ,00 20.Tržby z prodeje cenných papír a podíl Tržby z prodeje materiálu Výnosy z krátkodobého finanního majetku Zútování rezerv Výnosy z dlouhodobého finanního majetku Zútování opravných položek VI.Pijaté píspvky celkem.74 až ,22 0,00 26.Pijaté píspvky zútované mezi organizaními složkami Pijaté píspvky (dary) ,22 28.Pijaté lenské píspvky VII.Provozní dotace celkem ,78 0,00 29.Provozní dotace ,78 VÝNOSY CELKEM , ,31 C. Výsledek hospodaení ped zdanním , ,64 34.Da z píjm D. Výsledek hospodaení po zdanní , ,64 hl.+hosp.inn. Výsledek hospodaení ped zdanním.80/ ,24 Výsledek hospodaení po zdanní.82/ ,24 15

16 Tabulka. 1.2b VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY K + M v tis. K úet / souet ádek hlavní inn. sl.1 doplková inn. sl.2 A. NÁKLADY I. Spotebované nákupy celkem.2 až ,27 826,67 1.Spoteba materiálu ,57 329,93 2.Spoteba energie ,70 496,74 3.Spoteba ostatních nesklad. dodávek Prodané zboží II.Služby celkem.7 až ,96 229,54 5.Opravy a udržování ,11 6.Cestovné ,24 7.Náklady na reprezentaci ,28 8.Ostatní služby ,33 229,54 III.Osobní náklady celkem.12 až ,82 790,37 9.Mzdové náklady ,78 583,70 10.Zákonné sociální pojištní ,30 204,22 11.Ostatní sociální pojištní Zákonné sociální náklady ,90 2,45 13.Ostatní sociální náklady ,84 IV.Dan a poplatky celkem.18 až ,99 0,00 14.Da silniní ,36 15.Da z nemovitosti Ostatní dan a poplatky ,63 V.Ostatní náklady celkem.22 až ,00 0,01 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Odpis nedobytné pohledávky Úroky Kursové ztráty Dary Manka a škody Jiné ostatní náklady ,00 0,01 VI.Odpisy,prodaný majetek,tvorba rezerv a opr.položek celkem.31 až ,01 0,00 25.Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku ,01 26.Zstat.cena prodaného dlouhod. nehm.a hmot.maj Prodané cenné papíry a podíly Prodaný materiál Tvorba rezerv Tvorba opravných položek VII.Poskytnuté píspvky celkem.38 a ,00 0,00 31.Poskyt. píspvky zútované mezi organizaními složkami Poskytnuté lenské píspvky VIII.Da z píjm celkem ,00 0,00 33.Dodatené odvody dan z píjm

17 NÁKLADY CELKEM , ,59 17

18 B. VÝNOSY hl. in. doplková. I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem.44 až , ,33 1.Tržby za vlastní výrobky Tržby z prodeje služeb , ,33 3.Tržby za prodané zboží II.Zmny stavu vnitroorg. zásob celkem.48 až ,00 0,00 4.Zmna stavu zásob ned. výroby Zmna stavu zásob polotovar Zmna stavu zásob výrobk Zmna stavu zvíat III.Aktivace celkem.53 až ,00 0,00 8.Aktivace materiálu a zboží Aktivace vnitroorganizaních služeb Aktivace dlouh nehmotného majetku Aktivace dlouh. hmotného majetku IV.Ostatní výnosy celkem.58 až ,48 56,42 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení ,57 13.Ostatní pokuty a penále Platby za odepsané pohledávky Úroky ,46 16.Kursové zisky Zútování fond ,43 18.Jiné ostatní výnosy ,02 56,42 V.Tržby z prodeje majetku,zútování rezerv a opr.položek celkem.66 až ,00 0,00 19.Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku Tržby z prodeje cenných papír a podíl Tržby z prodeje materiálu Výnosy z krátkodobého finanního majetku Zútování rezerv Výnosy z dlouhodobého finanního majetku Zútování opravných položek VI.Pijaté píspvky celkem.74 až ,42 0,00 26.Pijaté píspvky zútované mezi organizaními složkami Pijaté píspvky (dary) ,42 28.Pijaté lenské píspvky VII.Provozní dotace celkem ,00 0,00 29.Provozní dotace ,00 VÝNOSY CELKEM , ,75 C. Výsledek hospodaení ped zdanním ,16 306,16 34.Da z píjm D. Výsledek hospodaení po zdanní ,16 306,16 hl.+hosp.inn. Výsledek hospodaení ped zdanním.80/ ,32 Výsledek hospodaení po zdanní.82/ ,32 18

19 Tabulka. 1.3 DOPLUJÍCÍ ÚDAJE pro VVŠ v tis. K Pijato Skutenost.ádku Název údaje sl.1 sl.2 A.Dotace na provoz celkem ze státního rozpotu (.2+12) , ,46 v tom: 1. Dotace na provoz v. bžných výdaj na program. financování (.3+11) , ,66 v tom: kapitola 333 (.4+10) , ,66 v tom:základní dotace , ,66 z toho:školní a lesní zem. podniky 5 v tom: dotace na vzdlávací innosti 6 dotace na genofondy 7 stipendia 8 160,00 53,20 bžné výdaje zahrnuté do program.financování , ,59 dotace na ubytování a strav. student , ,00 ostatní kapitoly ,00 145,00 2. Dotace na výzkum a vývoj (.13+14) , ,80 v tom: institucionální , ,60 úelová ( ) ,2 v tom: kapitola ,00 913,00 GAR , ,00 ostatní kapitoly , ,20 B. Dotace z rezervního fondu MŠMT 18 C. Dotace z ÚSC (.20+21) v tom: 1. Dotace na provoz Dotace na VaV (.22+23) v tom: institucionální 22 úelová 23 D. Dotace ostatní (nap. ze zahranií, dary) (.25+26) , ,32 v tom: 1. Dotace na provoz , ,32 2. Dotace na VaV (.27+28) v tom: institucionální 27 úelová 28 E. Dotace na dlouhodobý majetek celkem , ,06 z toho: dotace mimo programové financování , ,77 k 1. dni ú. obd. k posl. dni ú. obd. F. Fondy celkem (ú. 911) ( ) , ,03 Fond odmn , ,06 Fond rezervní , ,05 Fond reprodukce dlouhodobého majetku , ,97 Stipendijní fond , ,95 19

20 Tabulka. 1.4 HOSPODÁSKÝ VÝSLEDEK tis. K Souásti VVŠ (jmenovit) HV z hlavní innosti HV z doplkové innosti HV celkem Rezerva 1 821,90 0, ,90 Rektorát 1 539, , ,33 PF 0,03 65,46 65,49 FŽP 3 409,54 52, ,11 FSE 1 833,54 10, ,23 FUUD 0,87 21,57 22,44 SKM 869,16 306, ,31 ÚTV 1 315,74 125, ,82 CI 601,95 65,00 666,95 celkem , , ,58 Souásti VVŠ (HV kladný) Rezerva 1 821,90 0, ,90 Rektorát 1 539, , ,33 PF 0,03 65,46 65,49 FŽP 3 409,54 52, ,11 FSE 1 833,54 10, ,23 FUUD 0,87 21,57 22,44 SKM 869,16 306, ,31 ÚTV 1 315,74 125, ,82 CI 601,95 65,00 666,95 celkem , , ,58 Souásti VVŠ (HV záporný) C e l k e m , , ,58 Tabulka. 1.4a NEROZDLENÝ ZISK (+), NEUHRAZENÁ ZTRÁTA (-) tis. K Úet 932 k k k k k k ,31 21,51 52,60 53,60 53,98 62,18 20

21 1.5 Rozbor hospodáského výsledku 1.5a Výnosy hlavní a doplkové innosti Výnosy hlavní innosti vzrostly meziron o 16,9 %, z toho provozní dotace ze státního rozpotu vetn dotací z ostatních zdroj dosáhla v roce 2004 výše ,78 tis. K pi mezironím rstu o 19,2 % a tvoila 89,2 % z celkových výnos hlavní innosti UJEP. Nárst vyplývá zejména ze zvýšení finanních normativ na rozpotové studenty akreditovaných studijních program z úrovn MŠMT o 9,7 % základního normativu, nárstem financovaných student, vyšších objem úelových dotaních titul a vlastních píjm. Výnosy doplkové innosti vzrostly meziron o 5 % vlivem vyšších tržeb z prodeje služeb (ubytování a stravování) a pedstavují z celkových výnos pouze 1,9 %. 1.5b Náklady hlavní a doplkové innosti Náklady hlavní innosti vzrostly meziron o 16,4 %. Rozhodující vlivy nárstu, seadíme-li je podle objem, jsou v tchto položkách skupin náklad: osobní náklady ( ,46 tis. K, tj. + 17,3 %) zejména vlivem zvýšení hmotné zainteresovanosti zamstnanc UJEP od , nárstu zamstnanc pi snížení ostatních sociálních náklad vlivem útlumu civilní služby; služby celkem ( ,73 tis. K tj. + 16,2 %) zejména vlivem ostatních služeb, tiskaských prací, drobného nehmotného majetku, školení, úklidových prací, ostrahy objekt a revizí; odpisy DNHIM a zstatková cena prodaného DNHIM ( ,60 tis. K tj. + 24,4 %); ostatní náklady ( ,36 tis. K tj. + 47,1 %) vlivem nárstu spoluešitel projekt, vtšího objemu stipendií vetn podpory mobility student a uitel, ostatních pokut a penále; spotebované nákupy celkem (+ 537,28 tis. K tj. 1 %) vlivem vyšší spoteby energií pi poklesu spoteby materiálu. Náklady doplkové innosti vzrostly o 29,1 % zejména vlivem osobních náklad, energií a oprav a udržování a pedstavují z celkových náklad pouze 1,4 %. 1.5c Hospodáský výsledek UJEP a jejích souástí Kladného hospodáského výsledku ve výši ,58 tis. K, z toho v hlavní innosti ve výši ,79 tis. K a v doplkové innosti ve výši 1 921,79 tis. K bylo dosaženo zejména vlivem úsporných opatení v erpání materiálových náklad a nkterých služeb, zejména oprav a udržování spolen s rstem vlastních zdroj, vyšších tržeb z prodeje služeb a vyšších výnosových úrok vetn nedoerpání rozpisových rezerv oproti plánovanému rozpotu. Systematická kontrola vývoje erpání rozpot na všech úrovních ízení a opatení vyplývajících z rozbor tohoto vývoje umožní UJEP naplnit finanní fondy v analytickém lenní podle návrh fakult a ostatních souástí tak, jak se o výsledek hospodaení jednotlivé souásti zasloužily, což zcela jist podpoí stimulaci výsledku hospodaení i pro následující období. Pehled dosaženého výsledku hospodaení UJEP a jejich souástí v pedepsaném lenní a návrh na rozdlení hospodáského výsledku dle souástí do finanních fond je uveden v tab resp. v tab.. 4c této výroní zprávy. 21

22 2. Analýza píjm a výdaj 2.1 Píjmy Tabulka DOTACE Z KAPITOLY MŠMT NA FINANCOVÁNÍ PROGRAM REPRODUKCE MAJETKU tis. K.. Dotace identifikace programu podle Poskytnuté prostedky k ISPROFIN investice neinvestice celkem Výstavba a obnova budov a staveb vysokých škol , , ,00 Celkem: (.1 až 2) , , , Reko VS a racionalizace.otopného sys. FŽP 1 587, , H 2101 Revitalizace objektu VIKS v areálu MN 7 029, , H 2105 Reko vily,šaten a soc.za.,oprava fasády eské mládeže , , , H 2106 Modernizace inform.technologií 3 208, , H 2107 Statické zabezpeení VŠ koleje K1,K2 120,00 120,00 Rozpis dotací uvedených v ádku 2 celkem , , ,00 Tabulka DOTACE Z KAPITOLY MŠMT A OSTATNÍCH KAPITOL STÁTNÍHO ROZPOTU A DALŠÍ ZDROJE tis. K.. Výnosy dotaního charakteru Provoz Koleje a menzy Celkem Výzkum a vývoj Celkem Vratka do SR 1 Z kapitoly MŠMT , , , , ,59 352,33 2 Z kapitol státního rozpotu 5 176, ,20 0,00 celkem (bez MŠMT) v tom:gar 3 386, ,00 0,00 MŽP 939,20 939,20 0,00 MPSV 769,00 769,00 0,00 Akademie vd 82,00 82,00 0,00 22

23 3 Z obcí, ÚSC, státní fondy celkem 4 Ze zahranií celkem: 8 897, , ,32 0,00 5 Celkem: ( ) , , , , ,11 352,33 23

24 2.1.3 Vlastní píjmy Tabulka VLASTNÍ PÍJMY A NEINVESTINÍ DOTACE CELKEM tis. K Položka Hlavní innost Doplková Celkem innost k tržby za prodej zboží 325, , ,84 tržby za prodej vlastních výrobk a služeb 6 462, , ,48 poplatky za studium 2 946,08 0, ,08 z toho: cizinci v cizím jaz. 0,00 0,00 0,00 poplatky za pijímací ízení 4 824,28 0, ,28 služby pro studenty 329,06 0,00 329,06 kolejné ,91 0, ,91 jiné ubytování 193, , ,87 ze stravování student 1 198,70 0, ,70 ze stravování zamstnanc 362,22 0,00 362,22 ze stravování ostatních 0,00 675,32 675,32 zmna stavu vnitroorg.zásob a aktivace -287,02 0,00-287,02 zút.rezerv a zák.opr.položek 0,00 0,00 0,00 dary 2 986,68 0, ,68 z toho: ze zahranií 165,63 0,00 165,63 úroky 1 210,97 0, ,97 náhr. škod, manka, ztráty, telef. 8,75 0,00 8,75 pijaté pojistné náhrady 450,39 0,00 450,39 mimorozpotové granty 189,96 0,00 189,96 pronájem 187, , ,72 z toho: budovy, haly, stavby,bj. 177,43 0,00 177,43 pozemky 0,00 0,00 0,00 nebytové prostory 10, , ,29 tržby z prodeje materiálu 0,00 0,00 0,00 tržby z prodeje majetku 55,00 0,00 55,00 z toho: budovy, haly, stavby,bj. 0,00 0,00 0,00 pozemky 0,00 0,00 0,00 z prodeje akcií 0,00 0,00 0,00 majetkových podíl 0,00 0,00 0,00 z podílu na zisku a dividend 0,00 0,00 0,00 Jiné: Celkem 4 633,86 71, ,11 v tom:kurzové zisky 187,53 0,00 187,53 zútování fond - FRIM 714,43 0,00 714,43 tenáské poplatky 226,89 0,00 226,89 smluvní pokuty a úroky z prodeje 4,57 0,00 4,57 kopírování v. DILIA 327,00 6,91 333,91 píspvky stud. na kurzy 367,63 0,00 367,63 spoluešitelé GAR 1 449,40 0, ,40 24

25 jiné ostatní výnosy 1356,41 64, ,75 Celkem vlastní píjmy: , , ,32 Dotace ze SR a zahr. (výkaz ZaZ.62) ,78 0, ,78 Celkem (Výkaz zisku a ztráty,.63) , , , Výdaje Neinvestiní náklady Tabulka NÁKLADY tis. K Položka Hlavní innost Doplková innost Celkem Osobní náklady , , ,97 z toho: mzdy ,82 766, ,95 OPPP(OON) ,10 12, ,30 z toho: dohody ,14 12, ,34 civilní služba 93,01 0,00 93,01 odstupné 145,08 0,00 145,08 autor.honoráe 159,87 0,00 159,87 zák. pojištní ,03 268, ,13 sociální. náklady 2 442,44 5, ,59 v tom: úrazové pojištní 661,03 3,25 664,28 ochranné a prac. odvy 87,41 1,90 89,31 naízené lékaské prohlídky 32,05 0,00 32,05 zákonné sociální náklady 874,17 0,00 874,17 civilní služba 787,78 0,00 787,78 odpisy ,50 0, ,50 uebnice, knihy, tisk 3 313, , ,44 pohonné hmoty 548,54 0,10 548,64 energie, voda, pára, plyn , , ,87 drobný majetek ,16 64, ,28 telefony 2 524,74 13, ,09 nájem 1 834,37 2, ,42 školení, vzdláv., poraden. 896,39 0,00 896,39 programové vybavení 1 163,86 0, ,86 opravy, údržba ,70 105, ,02 cestovné 3 939,79 0, ,37 v tom: zahranií 2 524,21 0, ,21 tuzemsko 1 415,57 0, ,15 na reprezentaci 662,54 56,28 718,82 stipendia ,36 0, ,36 škody, manka aj. 57,21 0,00 57,21 pojištní 1 379,23 0, ,23 dary 12,20 0,00 12,20 zstatk. cena prod. a vy. maj. 582,05 0,00 582,05 tvorba zák.rezerv 0,00 0,00 0,00 Jiné:celkem , , ,81 v tom:spoteba materiálu ,02 458, ,36 spoteba uhlí 192,86 0,00 192,86 tiskaské práce 2 409,55 74, ,03 25

26 poštovné+dopr. pošt 885,25 19,63 904,88 poplatky za ved.útu 122,48 0,00 122,48 ostatní poplatky 261,61 7,75 269,36 úklidové práce 1 033,09 0, ,09 ostraha objektu 1 019,97 7, ,13 revize 1 549,53 0, ,53 inzerce 238,46 0,00 238,46 praní prádla 352,36 52,75 405,11 ostatní služby ,32 435, ,79 silniní da 62,51 0,05 62,56 da z nemovitosti 153,85 0,00 153,85 ostatní dan a poplatky 70,41 5,65 76,06 ostatní pokuty a penále 828,64 0,00 828,64 kurzové ztráty 302,37 0,00 302,37 jiné ostatní náklady 2 651,37 123, ,27 spoluešitelé 1155,80 0, ,80 poskytnuté píspvky 99,18 0,00 99,18 Celkem (Výkaz zisku a ztráty,.33): , , ,53 Tabulka a ZAMSTNANCI A MZDOVÉ PROSTEDKY - sumá od. 5 v tis. K..Ukazatel 1 Prmrný evid. poet pracovník pepotený za rok 2004 (celkem) 638,84 2 z toho: pedagogití 352,42 3 vdetí pracovníci 0,68 4 nepedagogití 285,74 5 Vyplacené mzdové prostedky hrazené MŠMT R - kap. 333 bez VaV ,06 6 Vyplacené mzdové prostedky hrazené MŠMT R - kap. 333 pouze VaV (.0305P1b-04) 689,31 7 Vyplacené mzdové prostedky hrazené MŠMT R - kap. 333 (.0307P1b-04) ,37 8 v tom: 1)mzdy ,48 9 z toho: VaV 576, )OPPP (díve OON) 7 195,89 11 z toho: VaV 113,00 12 Mzdové prostedky vyplacené z FO (z P1b ) 1 911,26 13 Vyplacené mzdové prostedky z kap. 333 vetn FO (.7+12) ,63 14 v tom: pedagogm ,36 15 vdeckým pracovníkm 241,53 16 nepedagogm ,74 17 Prmrná mzda za rok 2004 v K /v propotu na 12 msíc, bez OPPP(OON) a FO/ z v tom: pedagog vdeckých pracovník nepedagog Prmrná mzda za rok 2003 v K Nárst mzdy r.2004 oproti r v % 12,65% 26

27 23 Mzdové prostedky vyplacené v roce 2004 z ostatních zdroj (bez kap.333) mimo VaV 7 025,63 24 v tom: granty a programy z ostatních kapitol 3 071,69 25 ostatní (zahranií, dary apod.) 3 953,94 26 Mzdové prostedky vyplacené v roce 2004 z ostatních zdroj (bez kap.333) VaV (.0306) 930,92 27 Doplková innost (.0308) 778,33 28 Vyplacené mzdové prostedky celkem (z P1b a výkazu Zisku a ztráty) ,51 Tabulka b ZAMSTNANCI A MZDOVÉ PROSTEDKY - škola od. 5 v tis. K..Ukazatel 1 Prmrný evid. poet pracovník pepotený za rok 2004 (celkem) 584,24 2 z toho: pedagogití 352,42 3 vdetí pracovníci 0,68 4 nepedagogití 231,14 5 Vyplacené mzdové prostedky hrazené MŠMT R - kap. 333 bez VaV ,06 6 Vyplacené mzdové prostedky hrazené MŠMT R - kap. 333 pouze VaV (.0305P1b-04) 689,31 7 Vyplacené mzdové prostedky hrazené MŠMT R - kap. 333 (.0307P1b-04) ,37 8 v tom: 1)mzdy ,71 9 z toho: VaV 576, )OPPP (díve OON) 7 076,66 11 z toho: VaV 113,00 12 Mzdové prostedky vyplacené z FO (z P1b ) 1 911,26 13 Vyplacené mzdové prostedky z kap. 333 vetn FO (.7+12) ,63 14 v tom: pedagogm ,36 15 vdeckým pracovníkm 241,53 16 nepedagogm ,74 17 Prmrná mzda za rok 2004 v K /v propotu na 12 msíc, bez OPPP(OON) a FO/ z v tom: pedagog vdeckých pracovník nepedagog Prmrná mzda za rok 2003 v K Nárst mzdy r.2004 oproti r v % 12,19% 23 Mzdové prostedky vyplacené v roce 2004 z ostatních zdroj (bez kap.333) mimo VaV 7 025,63 24 v tom: granty a programy z ostatních kapitol 3 071,69 25 ostatní (zahranií, dary apod.) 3 953,94 26 Mzdové prostedky vyplacené v roce 2004 z ostatních zdroj (bez kap.333) VaV (.0306) 930,92 27 Doplková innost (.0308) 194,63 28 Vyplacené mzdové prostedky celkem (z P1b a výkazu Zisku a ztráty) ,81 27

28 Tabulka c ZAMSTNANCI A MZDOVÉ PROSTEDKY - K a M od. 5 v tis. K..Ukazatel 1 Prmrný evid. poet pracovník pepotený za rok 2004 (celkem) 54,6 2 z toho: pedagogití 3 vdetí pracovníci 4 nepedagogití 54,6 5 Vyplacené mzdové prostedky hrazené MŠMT R - kap. 333 bez VaV 7 027,00 6 Vyplacené mzdové prostedky hrazené MŠMT R - kap. 333 pouze VaV (.0305P1b-04) 7 Vyplacené mzdové prostedky hrazené MŠMT R - kap. 333 (.0307P1b-04) 7 027,00 8 v tom: 1)mzdy 6 907,77 9 z toho: VaV 10 2)OPPP (díve OON) 119,23 11 z toho: VaV 12 Mzdové prostedky vyplacené z FO (z P1b ) 13 Vyplacené mzdové prostedky z kap. 333 vetn FO (.7+12) 7 027,00 14 v tom: pedagogm 15 vdeckým pracovníkm 16 nepedagogm 7 027,00 17 Prmrná mzda za rok 2004 v K /v propotu na 12 msíc, bez OPPP(OON) a FO/ z v tom: pedagog 19 vdeckých pracovník 20 nepedagog Prmrná mzda za rok 2003 v K Nárst mzdy r.2004 oproti r v % 9,37% 23 Mzdové prostedky vyplacené v roce 2004 z ostatních zdroj (bez kap.333) mimo VaV 24 v tom: granty a programy z ostatních kapitol 25 ostatní (zahranií, dary apod.) 26 Mzdové prostedky vyplacené v roce 2004 z ostatních zdroj (bez kap.333) VaV (.0306) 27 Doplková innost (.0308) 583,70 28 Vyplacené mzdové prostedky celkem (z P1b a výkazu Zisku a ztráty) 7 610, d Komentá k zamstnanosti a mzdovým prostedkm Pro rok 2004 byly vedením UJEP po dohod s vedením jednotlivých souástí univerzity a po schválení AS UJEP stanoveny limity potu zamstnanc a mzdových prostedk. 28

29 Roní prmrný pepotený poet 638,8 zamstnanc v hlavní innosti byl o 4,2 zamstnanc nižší, než byl stanovený limit. Meziron se zvýšil poet akademických zamstnanc o 5,3 %, tj. 17,9 zamstnanc a poet neakademických zamstnanc se zvýšil o 2 %, tj. 5,5 zamstnanc, jak ukazuje graf v píloze. Prmrná msíní mzda zamstnanc v hlavní innosti meziron vzrostla o 12,6 % z toho u akademických zamstnanc o 12,3 % a u neakademických zamstnanc o 13 %, jak ukazuje graf v píloze. 29

30 Rozbor zamstnanosti UJEP za rok 2004 podle jednotlivých souástí PF meziron se zvýšil poet akademických zamstnanc o 1,6 %, tj.3,5 zam. " neakademických " o 1,4 %, tj.1,1 zam. FŽP meziron se zvýšil poet akademických zamstnanc o 32,9 %,tj. 9,9zam. " neakademických " o 4,3 %,tj. 0,3zam. FSE meziron se zvýšil poet akademických zamstnanc o 1,5 %,tj. 0,7 zam. " neakademikcých " o 3,8 %,tj. 0,9 zam. FUUD meziron se zvýšil poet akademických zamstnanc o 3 %, tj. 0,7 zam. " neakademikcých " o 14,4 %,tj. 1,3zam. ÚTV meziron se zvýšil poet akademických zamstnanc o 15 %,tj. 2,7 zam. " neakademických " o 26 %,tj.1,8 zam. Rektorát meziron se zvýšil poet akademických zamstnanc o 1,3 %,tj. 0,3 zam. " neakademických " o 6,7 %,tj. 3,9 zam. CI meziron se zvýšil poet neakademických zamstnanc o 13,6 %, tj.2 zam. SKM meziron se snížil poet neakademických zamstnanc o 9,5 %, tj.5,7 zam. Pozn.: potem zamstnanc se rozumí prmrný pepotený evidenní poet zamstnanc, vetn doplkové innosti 30

31 31

32

33 2.2.2 Investiní výdaje a investiní innost Tabulka a FINANCOVÁNÍ REPRODUKCE MAJETKU KAPITOLA 333 tis. K 33

34 34

35 Tabulka b FINANCOVÁNÍ REPRODUKCE MAJETKU OSTATNÍ DOTACE.. INV Dotace tis. K NIV Poskytnuto Skutenost Poskytnuto Skutenost 1 Ukazatel jednotlivé akce v lenní dle ISPROFIN (íslo,název) z jiných kapitol v tom: Ukazatel jednotlivé akce v lenní dle ISPROFIN (íslo,název) ÚSC a státních fond v tom: Ukazatel jednotlivé akce v lenní dle ISPROFIN (íslo,název) ze zahranií v tom: Celkem A B 2.2.2c Komentá k investicím Investiní innost UJEP v Ústí nad Labem byla v roce 2004 financována: 1. ze zdroj státního rozpotu celkem tis. K z toho v rámci programového financování bylo celkem tis. K použito v následující skladb: Rekonstrukce VS a racionalizace otopného systému FŽP Revitalizace objektu VIKS v areálu MN Rekonstrukce vily, šaten a sociálního zaízení, oprava fasády eské mládeže 8 Modernizace informaních technologií Statické zabezpeení VŠ koleje K1,K tis. K tis. K tis. K tis. K 120 tis. K Revitalizace objektu VIKS v areálu MN V roce 2003 získala UJEP objekt, který byl užíván od roku 1969 Krajskou nemocnicí v Ústí nad Labem jako výuková složka s knihovnou a závodní jídelnou pro její 35

36 zamstnance. Výukovou ást opustila nemocnice v roce Po celou dobu užívání neprošel tento objekt žádnou rekonstrukcí ani rozsáhlejšími opravami. To byl dvod pro revitalizaci objektu, která spoívala zejména v rekonstrukci silnoproudé elektroinstalace, rekonstrukci rozvod ústedního vytápní, rekonstrukci auly a sociálních zaízení. Realizace vetn projektové pípravy se uskutenila v letech V roce 2003 probhla píprava stavby vetn zpracování PD. Rekonstrukce vily, šaten a sociálního zaízení, oprava fasády eské mládeže 8 Tato rekonstrukce bezprostedn navazuje na akci Rekonstrukce objekt eské mládeže 8, která byla realizována v letech V rámci rekonstrukce vily bude zejména provedena rekonstrukce elektroinstalace, VTZ, vytápní, ZTI. Bude využit i pdní prostor vily. Rovnž rekonstrukce ešila sociální zázemí tlocviny, které nevyhovovalo souasným hygienickým požadavkm a standardm. Rekonstrukce bude dokonena v záí ostatní investiní prostedky v celkové výši tis. K byly pidleny MŠMT R na: VaV výzkumné zámry Rozvojové projekty FRVŠ Bolívie nákup zaízení pro VŠ Namibie nákup zaízení pro VŠ 240 tis. K tis. K tis. K 420 tis. K tis. K 2. Z vlastních investiních prostedk FRIM fond reprodukce investiního majetku v celkové výši tis. K, které použila UJEP na: 36

37 spoluúast u staveb financovaných ze SR tis.k drobné stavby tis.k z toho stavby nad 500 tis.k RN: a) Klimatizace v místnostech katedry geografie 789 tis.k b) El.zabezpeení budov eské mládeže a Pasteurova 885 tis.k c) Reko horizontálních rozvod vody Stará tis.k nákup stroj a zaízení z toho: na nákup 2 automobil spoluúast na rozvojových projektech spoluúast na FRVŠ tis.k tis.k tis. K tis. K opravy: havárie - stecha SKM a pípojka NN menza 714 tis. K 3. Pehled o penžních píjmech a výdajích - struktura celkového cash flow Tabulka. 3 PEHLED O PENŽNÍCH TOCÍCH tis. K Hospodáský výsledek bžného roku ,58 Odpisy dlouhodobého majetku ,50 37

38 Zmny zst. rezerv a pechodných út aktivních a pasivních: ,48 v tom: rezervy ízené pedpisy 0,00 výdaje píštích období - 102,87 výnosy píštích období ,84 dohadné úty pasivní + 798,97 náklady píštích období - 51,00 píjmy píštích období - 18,67 dohadné úty aktivní + 495,93 Zmna stavu krátkodobých pohledávek: + 481,98 v tom: z obchodního styku + 90,25 da z píjm + 0,35 da z pidané hodnoty + 180,41 za zamstnanci + 203,50 jiné pohledávky + 7,47 Ceniny + 2,09 Zmna stavu zásob: + 446,35 v tom: materiál na sklad a na cest + 127,63 výrobky + 298,09 zboží na sklad a na cest + 20,63 Zmna stavu krátkodobých závazk: + 645,80 v tom: dodavatelé ,88 pijaté zálohy - 13,00 ostatní závazky + 520,46 zamstnanci - 280,96 ostatní závazky vi zamstnancm ,14 k institucím soc. zabezp. a zdravot. pojištní + 367,70 ostatní pímé dan + 108,13 da z pidané hodnoty + 966,33 ostatní dan a poplatky + 2,60 ze vztahu ke státnímu rozpotu + 232,20 jiné závazky - 944,92 Cash flow provozní ,82 Zmny stavu stálých aktiv: ,14 v tom: nehmotný dlouhodobý majetek ,26 v tom: software ,86 drobný dlouhodobý nehmotný majetek + 69,58 nedokonené nehmotné investice + 853,02 oprávky celkem ,37 v tom: k softwaru ,95 k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku - 69,58 hmotný dlouhodobý majetek ,01 v tom: umlecká díla a sbírky - 14,90 stavby ,42 samostatné movité vci a soubory movitých vcí ,72 drobný hmotný dlouhodobý majetek ,94 nedokonené hmotné investice ,09 oprávky k hmotnému dlouhodobému majetku ,76 v tom: ke stavbám ,25 k movitým vcem a souborm movitých vcí ,45 38

39 k drobnému hmotnému dlouhodobému majetku ,94 Korekce vylouením odpis ,50 Cash flow z investiní innosti ,64 Zmny stavu vlastních zdroj tvoených z hospod. výsledku ,10 v tom: vlastní jmní ,88 fondy ,64 nerozdlený hospodáský výsledek minulých let + 8,20 hospodáský výsledek ve schvalovacím ízení ,38 Korekce snížením disponibilního zisku bžného zisku ,58 Cash flow z finanní innosti ,52 Cash flow celkové ,70 Stav penžních prostedk na zaátku úetního období ,40 Stav penžních prostedk na konci úetního období ,10 4. Vývoj fond Tab.. 4 FONDY tis. K 39

40 íslo. Fond odmn Fond rezervní FRIM Fond stipendijní Celkem k Stav k , , , , ,39 2 Tvorba fondu 2 428,00 600, , , ,68 3 erpání fondu 1 911,26 0, , , ,04 4 Stav k , , , , ,03 5 Nárok na pídl z roku 2004 (návrh) 5 830,00 0, ,00 215, ,00 6 z toho: z hlavní innosti 5 434,00 0, ,00 215, ,00 7 z doplkové in. 396,00 0, ,00 0, ,00 8 Pedpokládaný stav po pídlu 8 936, , , , ,03 Tab.. 4a STIPENDIJNÍ FOND tis. K 1 Stav k ,72 2 Tvorba celkem ,32 3 v tom z HV 0,00 4 z popl.za studium 5 906,32 5 erpání ,09 6 Stav k ,95 7 v tom: HV 362,00 8 poplatky za studium 9 579,95 Tab.. 4b FRIM ádek 2 tabulky. 4 - tvorba (bez dotací) rok 2004 tis. K zstatek z r ,92 odpisy ,50 pídl z HV 8 096,00 zstatková cena dlouhodobého majetku 582,05 ostatní zdroje celkem 824,19 v tom: sponzorské dary 824,19 Celkem tvorba z r ,74 ádek 3 tabulky. 4 - erpání rok 2004 stavby 13271,00 stroje a zaízení ,26 nákupy nemovitostí 0,00 opravy a udržování 714,43 ostatní užití: 0,00 v tom: 0,00 Celkem erpání v r ,69 40

41 Pevod do r ,97 Tab.. 4c NÁROK NA PÍDL DO FOND Z R (NÁVRH) PODLE SOUÁSTÍ VVŠ HLAVNÍ A DOPLKOVÁ INNOST CELKEM tis. K íslo. Souásti VVŠ FO FR FRIM Fond stip. Celkem 1 Rezerva 1 100,00 0,00 721, ,00 2 Rektorát 400, , , ÚZS 0, ÚSGS 0,00 3 PF 48,00 48, ÚPV 13,00 13, ÚHS 4,00 4,00 4 FŽP 2 000, , ,00 5 FSE 1 000,00 843, ,00 6 FUUD 21,00 21,00 7 SKM 740,00 435, ,00 8 ÚTV 325, ,00 115, ,00 9 CI 200,00 366,00 100,00 666,00 10 Celkem 5 830,00 0, ,00 215, ,00 41

42 5. Vývoj stavu majetku a výsledky inventarizace Tab.. 5a PEHLED O MAJETKU A JEHO VÝVOJ tis. K Stav k Stav k Druhy majetku poizovací cena zstatková poizovací cena oprávky cena Dlouh.nehmotný majetek , , , ,81 z toho: software 7 299, , , ,81 drobný dl.nehm.maj , , ,42 0,00 nedokon. dl. nehm. maj. 853,02 0,00 0,00 0,00 Dlouh. hmotný majetek , , , ,33 z toho: pozemky , ,19 0, ,19 um.díla 1 162, ,97 0, ,97 budovy,haly, stav , , , ,71 sam.mov.vci a s , , , ,73 pst.celky 0,00 0,00 0,00 0,00 zákl.stádo, taž. zv. 0,00 0,00 0,00 0,00 drobný dl. hm.m , , ,88 0,00 ost.dl. hm. maj. 0,00 0,00 0,00 0,00 nedokon. dl. hm. maj , ,73 0, ,73 tab.. 5b FINANNÍ MAJETEK tis. K Stav k Stav k Dlouhodobý 0,00 0,00 v tom: 0,00 0,00 Krátkodobý , ,09 v tom: pokladna 90,02 244,24 ceniny 2,09 0,00 úty v bankách , , Komentá k vývoji stavu majetku V roce 2004 došlo k nárstu dlouhodobého nehmotného majetku pedevším v souvislosti s modernizací informaních technologií budovaných v rámci programového financování a rozvojových projekt. Nárst dlouhodobého hmotného majetku nejvíce ovlivnila rekonstrukce objektu eské mládeže 8 a revitalizace budovy VIKS. Krátkodobý finanní majetek vzrostl o ,60 tis. K tj. o 20,4 %. Struktura vývoje cash flow je uvedena v tabulce. 3. Tab.. 5c ZÁSOBY tis. K Stav k Stav k Zásoby celkem 3 019, ,20 z toho: materiál 488,56 360,93 nedok.výroba 0,00 0,00 výrobky 2 048, ,18 zvíata 0,00 0,00 42

43 zboží 482,72 462,09 ostatní 0,00 0,00 Tab.. 5d POHLEDÁVKY, ZÁVAZKY, ÚVRY tis. K Stav k Stav k Pohledávky celkem: 3 314, ,94 v tom: odbratelé 1 290,07 995,38 zálohy 1 037, ,04 za inst.soc.,zdr.poj. 0,00 0,00 za zamstnanci 277,93 74,43 ostatní 709,25 25,09 Závazky celkem: , ,38 v tom: dodavatelé 6 040, ,87 pijaté zálohy 14,80 1,80 k zamstnancm , ,22 k inst.soc.,zdr.poj , ,08 daové závazky 2 243, ,52 ostatní 2 505, ,89 Bankovní výp. a pjky 0,00 0,00 z toho: úvry 0,00 0,00 Odst. 5.2 Komentá k inventarizaci majetku, zásob, pohledávek a závazk Majetek Inventarizace majetku UJEP byla provedena v souladu s 29 a 30 zákona. 563/1991 Sb., o úetnictví ve znní pozdjších pedpis. Porovnáním fyzického a úetního stavu DNaHM byl zjištn inventarizaní rozdíl ve výši ,03 K. Zstatková hodnota tohoto majetku byla K. Inventarizací zásob bylo zjištno manko v knihkupectví u skript a sborník ve výši 286 K a u knih, uebnic a hudebních kazet ve výši K. Z této ástky je manko nad normu ztratného ve výši K. Inventarizace ostatních hospodáských prostedk, pohledávek, závazk, ostatních rozvahových út a podrozvahové evidence byla provedena k Inventarizaní rozdíly nebyly zjištny. Zásoby U položek zásob nedošlo meziron k podstatným zmnám. Pohledávky a závazky V položce odbratelé je vtšina pohledávek do doby splatnosti. Pohledávky s dobou více než 180 dní po splatnosti jsou ve výši ,30 K a jsou ešeny právní cestou. Charakteristika ostatních pohledávek je uvedena v tabulce. 5. Významný pokles pohledávek 43

44 za zamstnanci je zpsoben ukonením dlouhodobé zahraniní služební cesty a zútováním poskytnuté zálohy a pokles ostatních pohledávek ukonením a dofinancováním projektu PHARE. Stav závazk k dosahoval meziron v podstat úrovn pedchozích let s výjimkou mírného nárstu závazk k zamstnancm. 6. Rekapitulace finanního vypoádání se státním rozpotem Tab.. 6 FINANNÍ VYPOÁDÁNÍ SE SR V KAPITOLE MŠMT - NEINVESTICE + KAPITÁLOVÉ DOTACE MIMO PROGRAMOVÉ FINANCOVÁNÍ K.. uk. Dotaní položky a ukazatele Schválený Rozpoet Poskytnuto Použito Vratka dotace rozpoet po zmnách k k (odvede) sl.1 sl.2 sl.3 sl.4 sl.5(3-4) 1 Základní dotace celkem ( ) "A" v tom: Studijní programy "C" Stipendia student doktorských stud.program "D" Studující cizinci a mezinárodní spolupráce ( ) v tom: studenti, kteí nejsou st.obany R (v.projekt a krajan) zahraniní studenti (krátkodobé pobyty) program AKTION program CEEPUS SOKRATES II celkem ( ) v tom: Erasmus Comenius Minerva Arion Lingva ostatní "F" Fond vzdlávací politiky "G" Fond rozvoje vysokých škol "I" Rozvojové programy "M" Mimoádné aktivity Z "A" až "M" Vysokoškolské zemdlské a lesní statky celkem ( ) V tom: dotace na vzdlávací innost dotace na genofondy dotace ostatní Dotace na ubytování a stravování student (KaM) Dotace na výzkum a vývoj celkem ( ) v tom: institucionální pros. VaV -mezinárodní spolupráce ve VaV institucionální prost. VaV - ostatní (výzkumné zámry + administrace) institucionální prost.vav - specifický výzkum na VŠ úelové prostedky VaV - Národní program výzkumu úelové prostedky VaV - programy v ps v 44

45 31 32.poskytovatele úelové prostedky VaV - veejné zakázky ve VaV úelové prostedky VaV - ostatní (výdaje na ve.soutž ve VaV) NEI dotace z kapitoly MŠMT celkem: ( ) Kapitálové dotace mimo programové financování 34 ( ) v tom: FRVŠ rozvojové programy zahraniní rozvojová pomoc ostatní (mimo VaV) Kapitálové dotace na výzkum a vývoj mimo program.financ. ( ) v tom: institucionální prost. VaV - ostatní (výzkumné zámry + administrace) úelové prostedky VaV - programy v psobnosti poskytovatele úelové prostedky VaV - Národní program výzkumu Poznámka: výše uvedené údaje nezahrnují dle pedepsané metodiky tyto dotace z MŠMT: z odboru 24: K kurzy metodiky prevence = použito K - vratka = 0 ze sekce správních inností a rozvoje lidských zdroj: K odborné texty a cviení pro cizince = použito K - vratka = 0 K; K vzdlávání migrujících cizinc.. = použito K - vratka = 0 z odboru pro mládež: K Zempisná olympiáda = použito ,50 K - vratka = 28248,50 K Tab.. 6a FINANNÍ VYPOÁDÁNÍ VZHLEDEM K OSTATNÍM KAPITOLÁM SR JINÝCH DOTACÍ MIMO MŠMT - NEINVESTICE MIMO PROGRAMOVÉ FINANCOVÁNÍ v tis. K Poskytovatel Poskytnuto k Použito k Vratka dotace (odvod) provoz VaV provoz VaV provoz VaV Kapitoly SR(bez MŠMT): 0, ,20 0, ,20 0,00 0,0 v tom: GAR 0, ,00 0, ,00 0,00 0,0 MŽP 0,00 939,20 0,00 939,20 0,00 0,0 MPSV 0,00 769,00 0,00 769,00 0,00 0,0 Akademie vd 0,00 82,00 0,00 82,00 0,00 0,0 Obce, VÚSC, st.fondy: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0 v tom: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0 Ze zahranií 8 897,32 0, ,32 0,00 0,00 0,0 v tom: Erasmus Brusel 1 793,99 0, ,99 0,00 0,00 0,0 IP Brusel 44,00 0,00 44,00 0,00 0,00 0,0 EU/04 18,50 0,00 18,50 0,00 0,00 0,0 Phare 6 050,11 0, ,11 0,00 0,00 0,0 AAR Euroregion Labe 990,72 0,00 990,72 0,00 0,00 0,0 Celkem: 8 897, , , ,20 0,00 0,0 45

46 Tab.. 6b FINANNÍ VYPOÁDÁNÍ SE SR INVESTICE v K íslo a název programu podle Poskytnuto k Použito (skutenost) k Vratka ISPROFIN do SR Reko VS a racionalizace.otopného sys.fžp , ,00 662, H 2101 Revitalizace objektu VIKS v areálu MN , , , H 2105 Reko vily,šaten a soc.za.,oprava fasády.ml , , H 2106 Modernizace inform.technologií , ,90 943, H 2107 Statické zabezpeení VŠ koleje K1,K , ,60 0,40 celkem programové financování , , ,90 Ve sloupci vratka do SR jsou uvedeny ástky, jejichž návrat zajišovala eská spoitelna Tab.. 6c FINANNÍ VYPOÁDÁNÍ SE SR - NEINVESTICE v K íslo a název programu podle ISPROFIN Poskytnuto K Použito (skutenost) k Vratka do SR 23334H 2105 Reko vily,šaten a soc.za.,oprava fasády.ml , ,30 413,70 Celkem programové financování , ,30 413,70 Ve sloupci Vratka do SR uvedené finanní prostedky vracela do SR eská spoitelna 46

47 7. Stipendia a služby poskytované studentm Tab.. 7a POTY STUDENT Poet student k v tom: rozpotoví studenti (krom kód financování 2, 6, 7) studující v cizím jazyce*) 0 studující na základ mezinár. smluv a usnesení vlády**) 0 studující hrazení z jiné rozpotové kapitoly***) 0 Poznámka: *) SIMS -kod financování 6 **) SIMS - kod financování 7 ***)SIMS - kod financování 2 Tab.. 7b STIPENDIA tis. K Z dotace MŠMT Ostatní zdroje SD+MG Erasmus Stipendijní fond Celkem k Stipendia celkem: 9282,95 67, , , ,36 v tom: ádná 0,00 DSP-doktorandi (ukazatel C ) 53,20 1,00 54,20 zahraniní studenti 0,00 prospchová 567,00 567,00 SOCRATES - ERASMUS 8552, , ,50 krátkodobí zahraniní studenti - vypláceno DZS dále doplnit dle stipendijního ádu: 0,00 -mimoádná 557,46 66, , ,66 -sociální 233,00 233,00 -doktorandi (ukazatel "I") 120,00 120,00 0,00 Tabulka. 7c STRAVOVÁNÍ Celkový poet podaných hl.jídel Celkem/studenti Tržby ze stravenek v tis.k celkem/studenti Celkové neinv. náklady na provoz menzy tis. K Dotace z MŠMT tis. K Jiné dotace, píspvky, dary tis. K Doplk. innost v tis. K Prmrné neinv.náklady na jedno jídlo v K / ,92 /1198, , ,00-853,25 44,5 0 47

48 Tabulka. 7d UBYTOVÁNÍ Poet ubytovaných celkem/studenti Tržby z kolejného celkem/studenti tis. K Celkové neinv. náklady na ubyt.stud. tis. K Dotace z MŠMT tis. K Jiné dotace, píspvky, dary tis. K Doplk. innost tis. K Prmrná výše kolejného v K za rok/msíc Neinvest. náklady na jednoho studenta K / ,91/17098, , ,00 574, , ,43/1113, , Komentá k ubytování a stravování student UBYTOVÁNÍ Celková kapacita urená k ubytování student ve vysokoškolských kolejích v roce 2004 inila celkem 1941 lžek, z toho 1811 lžek ádných a 130 pistýlek. Pehled objekt vysokoškolských kolejí název koleje adresa ubytovací kapacita pro studenty K 1 Klíšská 979/ K 2 Klíšská 979/ K 3 Jatení 1002/ K4 A K4 B K4 C ajkovského 1837 ajkovského 2207 ajkovského K 5 Na okraji K 6 Hoení Pistýlky K3, K5 130 Celkem Pro akademický rok 2004/2005 pijala Správa kolejí a menz (SKM) celkem žádosti o ubytování. Vzhledem k ubytovací kapacit kolejí tak nebylo možno vyhovt 303 studentm. Tento poet se bhem prvních dvou týdn výuky zimního semestru snížil, kdy nenastoupilo 87 žadatel a 58 student bylo ubytováno na základ stanoveného poadníku. Tím se poet neuspokojených žadatel snížil na 158. Vedle ubytování v Ústí nad Labem bylo pro studenty Fakulty životního prostedí zajištno ubytování v Most a Litvínov. V Litvínov bydlí 16 student v objektu B.U.T. V Most jsou studenti ubytováni v areálu Integrované stední školy ve Velebudicích. Poet ubytovaných student je 24. Vedle student Fakulty životního prostedí SKM zajistila i ubytování 4 studentm Ústavu zdravotnických studií, kteí bydlí v areálu SZŠ a VZŠ v Most, kde probíhá i výuka. 48

49 Poty žádostí o ubytování v letech 2002, 2003 a 2004 Rok celkový poet žádostí ubytovaní neubytovaní 2002/ / / Ceník za ubytování ve vysokoškolských kolejích byl zmnn s platností od K aktualizaci ceníku došlo z dvodu zavedení DPH za ubytování student, které bylo do té doby od DPH osvobozeno. Ke zvýšení kolejného byla SKM nucena pistoupit z toho dvodu, že stávající výše kolejného nepomáhala pokrýt náklady na provoz a rozvoj kolejí. Vzniklá situace byla zpsobena nárstem cen energií, celkovým nárstem spotebitelských cen a neustále se snižující dotací MŠMT R na ubytování a stravování student. 49

50 Sazby za ubytování v ubytovacích zaízeních Univerzity Jana Evangelisty Purkyn v Ústí nad Labem platné od Kolej ubytovací zaízení Krátkodobé ubytování: Hoení, Klíšská, Jatení Cena bez DPH Bukový typ samostatné sociální zaízení (kolej K4 spolené sociální zaízení) Lžko / den Lžko / msíc Sazba 5% DPH Cena vetn DPH Cena bez DPH Sazba 5% DPH Cena vetn DPH - standardní vybavení pokoje - studenti prezenního studia - studenti kombinovaného studia, celoživotního vzdlávání - zamstnanci a externí zamstnanci - hosté, ostatní 71,40 114,20 114,20 176,20 3,60 5,80 5,80 8,80 75,- 120,- 120,- 185,- - vyšší standard pokoje - zamstnanci, externí zamstnanci, hosté, ostatní 238,10 11,90 250,- Dlouhodobé ubytování: Hoení, Klíšská, Jatení, Brnnská (standardní vybavení pokoje) - zamstnanci a externí zamstnanci (samostatný pokoj) - zamstnanci a externí zamstnanci Krátkodobé ubytování: 1 300, ,- 65,- 54, , ,- - hosté dlouhodob ubytovaných zamstnanc a student 42,80 2,20 45,- Dlouhodobé ubytování student: KOLEJ K1, Klíšská - dvojlžkový pokoj - tílžkový pokoj 37,10 35,20 1,90 1,80 39,- 37, , ,- 56,- 53, , ,- KOLEJ K2, Klíšská - dvojlžkový pokoj 40,- 2,- 42, ,- 60, ,- KOLEJ K3, Jatení - dvojlžkový pokoj - dvojlžkový pokoj s pistýlkou: - lžko - pistýlka - tílžkový pokoj - vícelžkový 40,- 38,10 32,30 35,20 30,40 2,- 1,90 1,70 1,80 1,60 42,- 40,- 34,- 37,- 32, , ,50 980, ,- 920,- 60,- 56,50 49,- 53,- 46, , , , ,- 966,- KOLEJ K4, Vaov - dvojlžkový pokoj - tílžkový pokoj - vícelžkový pokoj 26,60 23,80 21,90 1,40 1,20 1,10 28,- 25,- 23,- 800,- 720,- 660,- 40,- 36,- 33,- 840,- 756,- 693,- KOLEJ K5, Na Okraji - dvojlžkový pokoj - dvojlžkový pokoj s pistýlkou: - lžko - pistýlka - tílžkový pokoj KOLEJ K6, Hoení - tílžkový pokoj 40,- 38,10 32,30 35,20 35,20 2,- 1,90 1,70 1,80 1,80 42,- 40,- 34,- 37,- 37, , ,- 980, , ,- 60,- 56,- 49,- 53,- 53, , , , , ,- 50

51 Poplatky za užívání vlastních elektrospotebi, které jsou majetkem student a které studenti užívají nad rámec služeb poskytovaných SKM, zstaly nezmnny: Televizor Osobní poíta s píslušenstvím Hi-fi vž Radiomagnetofom Mikrovlnná trouba, fritovací hrnec Toustova, topinkova, remoska 50,- K 30,- K 20,- K 10,- K 50,- K 20,- K Stejn jako v minulých letech Správa kolejí a menz úzce spolupracovala s Kolejní radou na problematice ubytování v kolejích UJEP. S Kolejní radou jsou projednávány otázky související s pidlováním lžek studentm, pipomínky i námty student k provozu kolejí a kvalit poskytovaných služeb. Kolejní rada je také seznamována s hospodaením SKM. Kolejní rada zasedala v roce 2004 na svých ádných zasedáních jedenkrát za ti týdny. STRAVOVÁNÍ V roce 2004 bylo uvaeno v menze celkem jídel. Výroba jídel probíhala ve varn menzy M1 v Klíšské ulici. Výdej jídel zajišovala dv výdejní místa: v Klíšské ulici a v budov rektorátu v ulici Hoení, kam bylo jídlo dováženo. V dubnu 04 byla rektorem UJEP ustanovena Stravovací komise. Poty vydaných jídel v menze v letech 2003 a 2004 Rok Studenti Zamstnanci Ostatní (D, EH) Celkový poet jídel obd: obd:

52 veee: celkem: Celkem celkem: celkem: obd: obd: veee: celkem: Celkem: celkem: celkem: Institucionální podpora specifického výzkumu Celková poskytnutá dotace: 1 733,00 tis. K Pehled o využití dotace na úhradu a) osobních a vcných náklad spolupráce student magisterských a doktorských studijních program pi ešení projekt a výzkumných zámr ešených na vysoké škole Celkem v tom osobní vcné 146 tis. K tis. K 146 tis. K Komentá /Pozn. : Upgrade a poízení PC, na nmž pracují vdecké síly katedry financí a úetnictví a RLR b) osobních a vcných náklad spoleného výzkumu provádného akademickými pracovníky a studenty magisterských a doktorských studijních program podle pravidel stanovených jednotlivými vysokými školami Celkem v tom osobní vcné tis. K 44 tis. K tis. K Komentá /Pozn. : 52

53 Podpora výzkumných zámr, tvrí innosti a vnitní granty, nákup digitálního fotoaparátu, knih a pomcek pro výcvikový pobyt student Interní granty ešené mladými akademickými pracovníky FSE a zlepšení stavu výpoetní techniky, na které pracují studenti PF zapojení do výzkumu c) náklad na výzkum provádný studenty magisterských a doktorských studijních program pi píprav diplomové nebo disertaní práce Celkem 72 tis. K Komentá /Pozn. : Nákup drobných poteb, laboratorní analýzy, SW k laboratorním pístrojm d) pípadné další ásti výzkumu na vysoké škole, která je bezprostedn spojena se vzdláváním a na níž se podílejí studenti Celkem 25 tis. K Komentá /Pozn. : Školení pracovníka v systému MATLAB, vzdlávání student pro marketingov orientované výzkumy formou nákupu knih Závr Úkol stanovený vedením univerzity a Akademickým senátem UJEP pro rok 2004 byl splnn. Bylo dosaženo kladného výsledku hospodaení. Hlavním cílem v oblasti hospodaení pro rok 2005 je optovné udržení dosavadního trendu hospodaení UJEP tj. dosažení kladného hospodáského výsledku. 53

54 ,5 638,8 335,2 353,1 280,2 285,7 54

55 55

56 56