VÝRONÍ ZPRÁVA O HOSPODAENÍ

Transkript

1 Mendelova univerzita v Brn VÝRONÍ ZPRÁVA O HOSPODAENÍ Mendelovy univerzity v Brn za rok 2009 Projednáno Správní radou dne 20. dubna 2010 Schváleno Akademickým senátem dne 24. kvtna 2010 Zveejnno na Úední desce na internetové adrese dne 25. kvtna 2010 Brno 25. kvtna 2010 j. 1972/

2 2 OBSAH ÚVOD RONÍ ÚETNÍ ZÁVRKA Rozvaha Výkaz zisku a ztráty sumá Výkaz zisku a ztráty fakulty, vysokoškolský ústav, celoškolská a rektorátní pracovišt Výkaz zisku a ztráty Správa kolejí a menz Výkaz zisku a ztráty školní podniky Doplující údaje pro veejné vysoké školy sumá Hospodáský výsledek Rekapitulace nerozdleného zisku, píp. neuhrazené ztráty od roku PEHLED ROZSAHU PÍJM A VÝNOS V LENNÍ PODLE ZDROJ Výnosy z transfer z kapitoly MŠMT, z ostatních kapitol státního rozpotu a další zdroje mimo programové financování Pehled vybraných vlastních výnos Poplatky spojené se studiem Pehled vybraných neinvestiních náklad Pracovníci a mzdové prostedky PEHLED O PÍJMECH A VÝDAJÍCH Penžní tok k daného období VÝVOJ FOND VEEJNÉ VYSOKÉ ŠKOLY Fondy za rok Rezervní fond za rok Fond reprodukce investiního majetku za rok Stipendijní fond za rok Fond odmn za rok Fond úelov urených prostedk za rok Fond sociální za rok Fond provozních prostedk za rok FINANCOVÁNÍ PROGRAM REPRODUKCE MAJETKU VETN VYPOÁDÁNÍ SE SR Financování program reprodukce majetku vetn vypoádání se SR VYPOÁDÁNÍ SE STÁTNÍM ROZPOTEM PÍSPVEK A DOTACE Finanní vypoádání se SR z kapitoly 333 MŠMT mimo programové financování píspvek a dotace STIPENDIA A SLUŽBY POSKYTOVANÉ STUDENTM Poty student ke dni Stipendia Stravování Ubytování INSTITUCIONÁLNÍ PODPORA SPECIFICKÉHO VÝZKUMU Poskytnutá dotace na specifický výzkum vysokých škol rozdlení dotace na souásti vysoké školy STAV A POHYB MAJETKU A ZÁVAZK...35 ZÁVR...37

3 3 ÚVOD Výroní zpráva o hospodaení Mendelovy univerzity v Brn za rok 2009 je zpracována podle 21 odst. 1 písm. a) zákona. 111/1998 Sb., o vysokých školách a o zmn a doplnní dalších zákon, ve znní pozdjších pedpis. Mendelova univerzita v Brn jako veejná vysoká škola používala úetní metody platné pro úetní jednotky, u kterých hlavním pedmtem innosti není podnikání, a ídila se vyhláškou 504/2002 Sb., kterou se provádjí nkterá ustanovení zákona. 563/1991 Sb., o úetnictví, ve znní pozdjších pedpis. Souástmi univerzity jsou krom pti fakult a jednoho vysokoškolského ústavu, celoškolských a rektorátních pracoviš dva školní podniky a správa kolejí a menz, které dle rozhodnutí rektora vedou samostatné úetnictví. Rektorát univerzity provádí msín sumarizace na úrovni rozvahy, výkazu zisku a ztrát a dan z pidané hodnoty. Byl proveden audit u projektu MPO. Audit byl zpracován s výrokem bez výhrad. Podmínky hospodaení byly celkov srovnatelné s pedcházejícím rokem. Legislativní zmny v oblasti daových zákon neovlivnily hospodaení univerzity. Hlavním zdrojem financování je píspvek na uskuteování akreditovaných studijních program a program celoživotního vzdlávání a s nimi spojenou vdeckou, výzkumnou, vývojovou, umleckou nebo další tvrí innost. Univerzita získala z MŠMT projekty OP VK v celkové výši cca 80 mil. K na dobu ešení v rozmezí dvou až tí let a podala žádost o dva projekty OP VaVpI v rámci prioritní osy dv a o jeden projekt v rámci prioritní osy tyi. O výsledku soutže a pípadném pidlení prostedk na ešení projekt bude univerzita informována v prvním pololetí roku Pi užití prostedk píspvku a dotací postupovala univerzita v souladu se zákonem. 320/2001 Sb., o finanní kontrole, ve znní pozdjších pedpis. Prostedky byly použity v souladu s pravidly Evropské unie pro poskytování veejné podpory a nedošlo k narušení ani hrozb narušení hospodáské soutže. Z resortu školství dosáhl v roce 2009 objem použitého rozpotu univerzity 928,547 mil. K, což ve srovnání s rokem 2008, kdy inil 897,7 mil. K, pedstavuje nárst o 3,43 %. Z pvodn pidleného rozpotu bylo vráceno MŠMT 171 tis. K. Normativy na jednoho studenta byly v roce 2009 vypoítány ze základního normativu K stejnými koeficienty náronosti jednotlivých studijních program jako v pedchozích letech. Píspvek na vzdlávací innost v roce 2008 inil tis. K, v roce tis. K, což pedstavuje nárst o 1,48 %. I pes racionální opatení v hospodaení univerzity by vývoj zdroj ze státního rozpotu z kapitoly MŠMT nestail pokrýt poteby financování innosti univerzity, pokud by nezískala dodatené zdroje z grantových agentur a z píjm hlavní a doplkové innosti. Dodatené dotaní zdroje v roce 2009 dosáhly ástky 87,30 mil. K, z ehož z ostatní kapitoly státního rozpotu pipadlo 52,61 mil. K, z územních a samosprávných celk 21,62 mil. K, dotace ze zahranií 13,07 mil. K. Výnosy za hlavní a doplkovou innost dosáhly výše 506,70 mil. K, z toho výnosy fakult, vysokoškolského ústavu, rektorátních a celoškolských pracoviš inily 149,3 mil. K, výnosy kolejí a menz 83,6 mil. K a výnosy školních podnik 273,8 mil. K. Udržení, pípadn rozšíení tchto zdroj, je stžejní otázkou finanní stability univerzity v píštích letech. Kapitálové dotace dosáhly výše 62,19 mil. K, z toho dotace z MŠMT 57,55 mil. K. Z pvodn pidlené dotace bylo vráceno MŠMT 17 tis. K. Mimo uvedené dotace obdržela univerzita kapitálové dotace na programové financování v celkové výši 7,48 mil. K úelov urené na akce školních podnik. V rámci financování poteby univerzity byly zapojeny i prostedky jednotlivých fond univerzity. V oblasti investiního rozvoje byly realizovány priority univerzity obsažené v Dlouhodobém zámru univerzity a jeho aktualizaci pro rok Hospodaení univerzity za rok 2009 skonilo kladným hospodáským výsledkem ve výši 15,087 mil. K.

4 4 1. RONÍ ÚETNÍ ZÁVRKA Organizace: Mendelova univerzita v Brn Tabulka. 1.1 Rozvaha Uspoádání a oznaování položek rozvahy (bilance) Píloha.1 k vyhlášce. 504/2002 Sb. ve znní pozdjších pedpis AKTIVA Jednotlivé položky se vykazují v tisících K. ( 4 (3) ) úet / souet ádek stav k 1.1. stav k **sl. 1 **sl. 2 A.Dlouhodobý majetek celkem , ,59 I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem.3 až , ,24 1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje , ,82 2.Software , ,16 3.Ocenitelná práva ,00 750,00 4.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek , ,73 5.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek , ,53 6.Nedokonený dlouhodobý nehmotný majetek ,38 0,00 7.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek ,00 0,00 II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem.11 až , ,41 1.Pozemky , ,74 2.Umlecká díla,pedmty a sbírky , ,99 3.Stavby , ,96 4.Samostatné movité vci a soubory movitých vcí , ,86 5.Pstitelské celky trvalých porost , ,33 6.Základní stádo a tažná zvíata , ,18 7.Drobný dlouhodobý hmotný majetek , ,57 8.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek , ,82 9.Nedokonený dlouhodobý hmotný majetek , ,16 10.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek , ,80 III. Dlouhodobý finanní majetek celkem.22 až , ,52 1.Podíly v ovládaných a ízených osobách ,00 0,00 2.Podíly v osobách pod podstatným vlivem , ,00 3.Dluhové cenné papíry držené do splatnosti ,52 823,52 4.Pjky organizaním složkám ,00 0,00 5.Ostatní dlouhodobé pjky ,00 0,00 6.Ostatní dlouhodobý finanní majetek ,00 0,00 7.Poizovaný dlouhodobý finanní majetek ,00 0,00 IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem.30 až , ,58 1.Oprávky k nehmotným výsledkm výzkumu a vývoje , ,39 2.Oprávky k softwaru , ,42 3.Oprávky k ocenitelným právm ,31-583,33 4.Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku , ,73 5.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm. majetku ,00 0,00 6.Oprávky ke stavbám , ,60 7.Oprávky k samost.movitým vcem a soub.movit.vcí , ,78 8.Oprávky k pstitelským celkm trvalých porost , ,71 9.Oprávky k základnímu stádu a tažným zvíatm , ,23 10.Oprávky k drobnému dlouhodobému hmot. majetku , ,57 11.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmot. majetku , ,82 B. Krátkodobý majetek celkem , ,85 I. Zásoby celkem.43 až , ,18

5 5 Tabulka. 1.1 Rozvaha pokraování 1.Materiál na sklad , ,69 2.Materiál na cest ,86 11,40 3.Nedokonená výroba , ,97 4.Polotovary vlastní výroby ,00 0,00 5.Výrobky ,57 0,00 6.Zvíata , ,00 7.Zboží na sklad a v prodejnách , ,21 8.Zboží na cest , ,91 9.Poskytnuté zálohy na zásoby z ,00 0,00 II. Pohledávky celkem.53 až , ,51 1.Odbratelé , ,75 2.Smnky k inkasu ,00 0,00 3.Pohledávky za eskontované cenné papíry , ,44 4.Poskytnuté provozní zálohy z , ,86 5.Ostatní pohledávky , ,20 6.Pohledávky za zamstnanci ,81 491,71 7.Pohledávky za institucemi soc.zabezp. a ve.zdrav.poj ,00 0,00 8.Da z píjm , ,14 9.Ostatní pímé dan ,00 0,00 10.Da z pidané hodnoty , ,65 11.Ostatní dan a poplatky ,16 100,16 12.Nároky na dotace a ostatní zútování se st.rozpo , ,44 13.Nároky na dotace a ostatní zútování s rozpotem orgán územních samosprávných celk ,99 248,68 14.Pohledávky za úastníky sdružení ,00 0,00 15.Pohledávky z pevných termínovaných operací a opcí ,00 0,00 16.Pohledávky z vydaných dluhopis ,00 0,00 17.Jiné pohledávky ,08 110,76 18.Dohadné úty aktivní ,30 311,85 19.Opravná položka k pohledávkám , ,13 III. Krátkodobý finanní majetek celkem.73 až , ,01 1.Pokladna ,31 464,94 2.Ceniny ,20 279,23 3.Úty v bankách , ,81 4.Majetkové cenné papíry k obchodování ,00 0,00 5.Dluhové cenné papíry k obchodování ,00 0,00 6.Ostatní cenné papíry ,00 0,00 7.Poizovaný krátkodobý finanní majetek ,00 0,00 8.Peníze na cest ,42 85,03 IV. Jiná aktiva celkem.82 až , ,15 1.Náklady píštích období , ,96 2.Píjmy píštích období , ,43 3.Kursové rozdíly aktivní ,37 0,76 Aktiva celkem , ,44 PASIVA ** sl. 3 ** sl. 4 A. Vlastní zdroje celkem , ,45 I. Jmní celkem.88 až , ,68 1.Vlastní jmní , ,19 2.Fondy , ,49 3.Oceovací rozdíly z pecenní finanního majetku a závazk ,00 0,00 II. Výsledek hospodaení celkem.92 až až , ,77 1.Úet výsledku hospodaení x ,77

6 6 Tabulka. 1.1 Rozvaha pokraování 2.Výsledek hospodaení ve schvalovacím ízení ,77 x 3.Nerozdlený zisk,neuhrazená ztráta minulých let ,00 B. Cizí zdroje celkem , ,99 I. Rezervy celkem , ,00 1.Rezervy , ,00 II. Dlouhodobé závazky celkem.99 až , ,34 1.Dlouhodobé bankovní úvry , ,31 2.Vydané dluhopisy ,00 0,00 3.Závazky z pronájmu ,00 0,00 4.Pijaté dlouhodobé zálohy ,00 0,00 5.Dlouhodobé smnky k úhrad ,00 0,00 6.Dohadné úty pasivní z ,00 0,00 7.Ostatní dlouhodobé závazky , ,03 III. Krátkodobé závazky celkem.107 až , ,93 1.Dodavatelé , ,15 2.Smnky k úhrad ,00 0,00 3.Pijaté zálohy , ,54 4.Ostatní závazky , ,04 5.Zamstnanci , ,10 6.Ostatní závazky vi zamstnancm ,34 139,17 7.Závazky k institucím sociálního zabezpeení a veejného zdravotního pojištní , ,54 8.Da z píjmu ,99 0,00 9.Ostatní pímé dan , ,79 10.Da z pidané hodnoty ,00 0,00 11.Ostatní dan a poplatky ,00 0,00 12.Závazky ze vztahu ke státnímu rozpotu ,00 0,00 13.Závazky ze vztahu k rozpotu orgán územních samosprávných celk ,00 0,00 14.Závazky z upsaných nesplac.cen. papír a podíl ,00 0,00 15.Závazky k úastníkm sdružení ,00 0,00 16.Závazky z pevných termínovaných operací a opcí ,00 0,00 17.Jiné závazky , ,45 18.Krátkodobé bankovní úvry , ,37 19.Eskontní úvry , ,44 20.Vydané krátkodobé dluhopisy ,00 0,00 21.Vlastní dluhopisy ,00 0,00 22.Dohadné úty pasivní z , ,34 23.Ostatní krátkodobé finanní výpomoci ,00 0,00 IV. Jiná pasiva celkem.131 až , ,72 1.Výdaje píštích období ,85 870,52 2.Výnosy píštích období , ,94 3.Kursové rozdíly pasivní , ,26 Pasiva celkem , ,44 Tabulka. 1.2 Výkaz zisku a ztráty sumá Uspoádání a oznaování položek výkazu zisku a ztráty Píloha.2 k vyhlášce. 504/2002 Sb. ve znní pozdjších pedpis Jednotlivé položky se vykazují v tisících K. ( 4 (3) ) A. Náklady úet / souet ádek hlavní inn. sl.1 doplk. inn. sl.2 I. Spotebované nákupy celkem.2 až , ,98 1.Spoteba materiálu , ,69

7 7 Tabulka. 1.2 Výkaz zisku a ztráty sumá pokraování 2.Spoteba energie , ,66 3.Spoteba ostatních neskladovatelných dodávek ,30 134,54 4.Prodané zboží , ,09 II.Služby celkem.7 až , ,17 5.Opravy a udržování , ,38 6.Cestovné , ,42 7.Náklady na reprezentaci ,68 323,04 8.Ostatní služby , ,33 III.Osobní náklady celkem.12 až , ,62 9.Mzdové náklady , ,97 10.Zákonné sociální pojištní , ,07 11.Ostatní sociální pojištní ,00 0,00 12.Zákonné sociální náklady ,29 987,63 13.Ostatní sociální náklady ,01 11,95 IV.Dan a poplatky celkem.18 až , ,65 14.Da silniní ,94 627,43 15.Da z nemovitosti ,96 372,14 16.Ostatní dan a poplatky ,35 818,08 V.Ostatní náklady celkem.22 až , ,95 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení ,50 96,19 18.Ostatní pokuty a penále ,05 2,23 19.Odpis nedobytné pohledávky ,38 152,27 20.Úroky , ,72 21.Kursové ztráty ,45 345,80 22.Dary ,24 3,00 23.Manka a škody ,15 160,76 24.Jiné ostatní náklady , ,98 VI.Odpisy,prodaný majetek,tvorba rezerv a opr.položek celkem.31 až , ,43 25.Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku , ,54 26.Zstat.cena prodaného dlouhod. nehm.a hmot.maj , ,84 27.Prodané cenné papíry a podíly ,00 10,00 28.Prodaný materiál , ,88 29.Tvorba rezerv , ,00 30.Tvorba opravných položek ,42 341,17 VII.Poskytnuté píspvky celkem.38 a ,83 94,87 31.Poskyt. píspvky zútované mezi organizaními složkami ,00 0,00 32.Poskytnuté lenské píspvky ,83 94,87 VIII.Da z píjm celkem ,00 0,00 33.Dodatené odvody dan z píjm ,00 0, Náklady celkem , ,67 B. Výnosy hlavní inn. doplk. inn. I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem.44 až , ,48 1.Tržby za vlastní výrobky , ,02 2.Tržby z prodeje služeb , ,25 3.Tržby za prodané zboží , ,21 II.Zmny stavu vnitroorganizaních zásob celkem.48 až ,21 19,50 4.Zmna stavu zásob nedokonené výroby ,00-964,70 5.Zmna stavu zásob polotovar ,00 0,00 6.Zmna stavu zásob výrobk , ,62 7.Zmna stavu zvíat , ,42 III.Aktivace celkem.53 až , ,43

8 8 Tabulka. 1.2 Výkaz zisku a ztráty sumá pokraování 8.Aktivace materiálu a zboží ,33 127,98 9.Aktivace vnitroorganizaních služeb ,31 609,21 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku ,00 0,00 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku , ,24 IV.Ostatní výnosy celkem.58 až , ,53 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení ,17 10,53 13.Ostatní pokuty a penále ,00 0,00 14.Platby za odepsané pohledávky ,23 10,81 15.Úroky ,91 63,84 16.Kursové zisky ,09 673,46 17.Zútování fond , ,71 18.Jiné ostatní výnosy , ,18 V.Tržby z prodeje majetku,zútování rezerv a opr.položek celkem.66 až , ,88 19.Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku , ,50 20.Tržby z prodeje cenných papír a podíl ,00 10,00 21.Tržby z prodeje materiálu , ,31 22.Výnosy z krátkodobého finanního majetku ,00 0,00 23.Zútování rezerv , ,00 24.Výnosy z dlouhodobého finanního majetku ,00 0,00 25.Zútování opravných položek ,00 49,07 VI.Pijaté píspvky celkem.74 až ,00 0,00 26.Pijaté píspvky zútované mezi organizaními složkami ,00 0,00 27.Pijaté píspvky (dary) ,00 0,00 28.Pijaté lenské píspvky ,00 0,00 VII.Provozní dotace celkem , ,01 29.Provozní dotace , ,01 Výnosy celkem , ,83 C. Výsledek hospodaení ped zdanním , ,16 34.Da z píjm D. Výsledek hospodaení po zdanní , ,16 Výsledek hospodaení ped zdanním Výsledek hospodaení po zdanní.80/ / hlavní a doplková innost , ,76 Tabulka Výkaz zisku a ztráty fakulty, vysokoškolský ústav, celoškolská a rektorátní pracovišt Uspoádání a oznaování položek výkazu zisku a ztráty Píloha.2 k vyhlášce. 504/2002 Sb. ve znní pozdjších pedpis A. Náklady Jednotlivé položky se vykazují v tisících K. ( 4 (3) ) úet / souet ádek hlavní inn. sl.1 doplk. inn.. sl.2 I. Spotebované nákupy celkem.2 až , ,76 1.Spoteba materiálu , ,92 2.Spoteba energie ,16 803,00 3.Spoteba ostatních neskladovatelných dodávek ,69 65,16 4.Prodané zboží ,22 50,68 II.Služby celkem.7 až , ,73 5.Opravy a udržování ,28 311,80 6.Cestovné , ,66 7.Náklady na reprezentaci ,41 46,22

9 9 Tabulka Výkaz zisku a ztráty fakulty, vysokoškolský ústav, celoškolská a rektorátní pracovišt pokraování 8.Ostatní služby , ,05 III.Osobní náklady celkem.12 až , ,89 9.Mzdové náklady , ,54 10.Zákonné sociální pojištní , ,50 11.Ostatní sociální pojištní ,00 0,00 12.Zákonné sociální náklady ,57 0,60 13.Ostatní sociální náklady ,91 0,25 IV.Dan a poplatky celkem.18 až ,09 78,33 14.Da silniní ,15 17,47 15.Da z nemovitosti ,96 7,40 16.Ostatní dan a poplatky ,98 53,46 V.Ostatní náklady celkem.22 až , ,69 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení ,50 0,00 18.Ostatní pokuty a penále ,05 0,00 19.Odpis nedobytné pohledávky ,38 12,82 20.Úroky ,00 0,00 21.Kursové ztráty ,45 112,05 22.Dary ,24 0,00 23.Manka a škody ,15 0,00 24.Jiné ostatní náklady , ,82 VI.Odpisy,prodaný majetek,tvorba rezerv a opr.položek celkem.31 až ,04 46,20 25.Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku ,43 0,00 26.Zstat.cena prodaného dlouhod. nehm.a hmot.maj ,19 0,00 27.Prodané cenné papíry a podíly ,00 0,00 28.Prodaný materiál ,00 0,00 29.Tvorba rezerv ,00 0,00 30.Tvorba opravných položek ,42 46,20 VII.Poskytnuté píspvky celkem.38 a ,63 21,85 31.Poskyt. píspvky zútované mezi organizaními složkami ,00 0,00 32.Poskytnuté lenské píspvky ,00 21,85 VIII.Da z píjm celkem ,00 0,00 33.Dodatené odvody dan z píjm ,00 0, Náklady celkem , ,45 B. Výnosy hlavní.inn. doplk. inn. I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem.44 až , ,32 1.Tržby za vlastní výrobky ,58 227,50 2.Tržby z prodeje služeb , ,56 3.Tržby za prodané zboží ,69 56,26 II.Zmny stavu vnitroorganizaních zásob celkem.48 až ,40 0,00 4.Zmna stavu zásob nedokonené výroby ,00 0,00 5.Zmna stavu zásob polotovar ,00 0,00 6.Zmna stavu zásob výrobk ,88 0,00 7.Zmna stavu zvíat ,48 0,00 III.Aktivace celkem.53 až ,33 0,00 8.Aktivace materiálu a zboží ,33 0,00 9.Aktivace vnitroorganizaních služeb ,00 0,00 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku ,00 0,00 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku ,00 0,00 IV.Ostatní výnosy celkem.58 až ,32 568,23 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení ,21 0,00

10 10 Tabulka Výkaz zisku a ztráty fakulty, vysokoškolský ústav, celoškolská a rektorátní pracovišt pokraování 13.Ostatní pokuty a penále ,00 0,00 14.Platby za odepsané pohledávky ,00 10,81 15.Úroky ,37 0,00 16.Kursové zisky ,09 24,98 17.Zútování fond ,90 0,00 18.Jiné ostatní výnosy ,75 532,44 V.Tržby z prodeje majetku,zútování rezerv a opr.položek celkem.66 až ,33 0,62 19.Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku ,33 0,00 20.Tržby z prodeje cenných papír a podíl ,00 0,00 21.Tržby z prodeje materiálu ,00 0,00 22.Výnosy z krátkodobého finanního majetku ,00 0,00 23.Zútování rezerv ,00 0,00 24.Výnosy z dlouhodobého finanního majetku ,00 0,00 25.Zútování opravných položek ,00 0,62 VI.Pijaté píspvky celkem.74 až ,00 0,00 26.Pijaté píspvky zútované mezi organizaními složkami ,00 0,00 27.Pijaté píspvky (dary) ,00 0,00 28.Pijaté lenské píspvky ,00 0,00 VII.Provozní dotace celkem ,17 0,00 29.Provozní dotace ,17 0,00 Výnosy celkem , ,17 C. Výsledek hospodaení ped zdanním ,55 851,72 34.Da z píjm D. Výsledek hospodaení po zdanní ,55 851,72 Výsledek hospodaení ped zdanním Výsledek hospodaení po zdanní Tabulka Výkaz zisku a ztráty Správa kolejí a menz Uspoádání a oznaování položek výkazu zisku a ztráty Píloha.2 k vyhlášce. 504/2002 Sb. ve znní pozdjších pedpis Jednotlivé položky se vykazují v tisících K. ( 4 (3) ).80/ / úet / souet ádek hlavní inn. sl.1 hlavní + doplková innost , ,27 doplk. inn. sl.2 A. Náklady I. Spotebované nákupy celkem.2 až , ,10 1.Spoteba materiálu , ,10 2.Spoteba energie , ,18 3.Spoteba ostatních neskladovatelných dodávek ,61 4.Prodané zboží , ,82 II.Služby celkem.7 až ,18 352,02 5.Opravy a udržování ,28 5,94 6.Cestovné ,16 0,00 7.Náklady na reprezentaci ,49 0,00 8.Ostatní služby ,25 346,08 III.Osobní náklady celkem.12 až , ,12 9.Mzdové náklady , ,08 10.Zákonné sociální pojištní ,87 567,04 11.Ostatní sociální pojištní ,00 0,00

11 11 Tabulka Výkaz zisku a ztráty Správa kolejí a menz pokraování 12.Zákonné sociální náklady ,09 0,00 13.Ostatní sociální náklady ,10 0,00 IV.Dan a poplatky celkem.18 až ,71 2,32 14.Da silniní ,04 0,00 15.Da z nemovitosti ,00 2,32 16.Ostatní dan a poplatky ,67 0,00 V.Ostatní náklady celkem.22 až ,63 65,18 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení ,00 0,00 18.Ostatní pokuty a penále ,00 0,00 19.Odpis nedobytné pohledávky ,00 0,00 20.Úroky ,00 0,00 21.Kursové ztráty ,00 0,00 22.Dary ,00 0,00 23.Manka a škody ,00 0,00 24.Jiné ostatní náklady ,63 65,18 VI.Odpisy,prodaný majetek,tvorba rezerv a opr.položek celkem.31 až ,85 0,00 25.Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku ,85 0,00 26.Zstat.cena prodaného dlouhod. nehm.a hmot.maj ,00 0,00 27.Prodané cenné papíry a podíly ,00 0,00 28.Prodaný materiál ,00 0,00 29.Tvorba rezerv ,00 0,00 30.Tvorba opravných položek ,00 0,00 VII.Poskytnuté píspvky celkem.38 a ,20 0,00 31.Poskyt. píspvky zútované mezi organizaními složkami ,00 0,00 32.Poskytnuté lenské píspvky ,20 0,00 VIII.Da z píjm celkem ,00 0,00 33.Dodatené odvody dan z píjm ,00 0, Náklady celkem , ,74 B. Výnosy hlavní inn. doplk. inn. I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem.44 až , ,31 1.Tržby za vlastní výrobky ,18 89,47 2.Tržby z prodeje služeb , ,45 3.Tržby za prodané zboží , ,39 II.Zmny stavu vnitroorganizaních zásob celkem.48 až ,00 0,00 4.Zmna stavu zásob nedokonené výroby ,00 0,00 5.Zmna stavu zásob polotovar ,00 0,00 6.Zmna stavu zásob výrobk ,00 0,00 7.Zmna stavu zvíat ,00 0,00 III.Aktivace celkem.53 až ,31 148,80 8.Aktivace materiálu a zboží ,00 0,00 9.Aktivace vnitroorganizaních služeb ,31 148,80 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku ,00 0,00 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku ,00 0,00 IV.Ostatní výnosy celkem.58 až ,53 62,50 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení ,96 0,00 13.Ostatní pokuty a penále ,00 0,00 14.Platby za odepsané pohledávky ,23 0,00 15.Úroky ,54 60,00 16.Kursové zisky ,00 0,00 17.Zútování fond ,87 0,00 18.Jiné ostatní výnosy ,93 2,50

12 12 Tabulka Výkaz zisku a ztráty Správa kolejí a menz pokraování V.Tržby z prodeje majetku,zútování rezerv a opr.položek celkem.66 až ,68 0,00 19.Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku ,68 0,00 20.Tržby z prodeje cenných papír a podíl ,00 0,00 21.Tržby z prodeje materiálu ,00 0,00 22.Výnosy z krátkodobého finanního majetku ,00 0,00 23.Zútování rezerv ,00 0,00 24.Výnosy z dlouhodobého finanního majetku ,00 0,00 25.Zútování opravných položek ,00 0,00 VI.Pijaté píspvky celkem.74 až ,00 0,00 26.Pijaté píspvky zútované mezi organizaními složkami ,00 0,00 27.Pijaté píspvky (dary) ,00 0,00 28.Pijaté lenské píspvky ,00 0,00 VII.Provozní dotace celkem ,16 0,00 29.Provozní dotace ,16 0,00 Výnosy celkem , ,61 C. Výsledek hospodaení ped zdanním , ,87 34.Da z píjm D. Výsledek hospodaení po zdanní , ,87 Výsledek hospodaení ped zdanním Výsledek hospodaení po zdanní.80/ / hlavní + doplková innost 5 327, ,93 Tabulka Výkaz zisku a ztráty školní podniky Uspoádání a oznaování položek výkazu zisku a ztráty Píloha.2 k vyhlášce. 504/2002 Sb. ve znní pozdjších pedpis Jednotlivé položky se vykazují v tisících K. ( 4 (3) ) úet / souet ádek hlavní inn. sl.1* doplk. inn. sl.2 A. Náklady I. Spotebované nákupy celkem.2 až , ,12 1.Spoteba materiálu , ,67 2.Spoteba energie , ,48 3.Spoteba ostatních neskladovatelných dodávek ,00 69,38 4.Prodané zboží , ,59 II.Služby celkem.7 až , ,42 5.Opravy a udržování , ,64 6.Cestovné , ,76 7.Náklady na reprezentaci ,78 276,82 8.Ostatní služby , ,20 III.Osobní náklady celkem.12 až , ,61 9.Mzdové náklady , ,35 10.Zákonné sociální pojištní , ,53 11.Ostatní sociální pojištní ,00 0,00 12.Zákonné sociální náklady ,63 987,03 13.Ostatní sociální náklady ,00 11,70 IV.Dan a poplatky celkem.18 až , ,00 14.Da silniní ,75 609,96 15.Da z nemovitosti ,00 362,42 16.Ostatní dan a poplatky ,70 764,62 V.Ostatní náklady celkem.22 až , ,08

13 13 Tabulka Výkaz zisku a ztráty školní podniky pokraování 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení ,00 96,19 18.Ostatní pokuty a penále ,00 2,23 19.Odpis nedobytné pohledávky ,00 139,45 20.Úroky , ,72 21.Kursové ztráty ,00 233,75 22.Dary ,00 3,00 23.Manka a škody ,00 160,76 24.Jiné ostatní náklady , ,98 VI.Odpisy,prodaný majetek,tvorba rezerv a opr.položek celkem.31 až , ,23 25.Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku , ,54 26.Zstat.cena prodaného dlouhod. nehm.a hmot.maj , ,84 27.Prodané cenné papíry a podíly ,00 10,00 28.Prodaný materiál , ,88 29.Tvorba rezerv , ,00 30.Tvorba opravných položek ,00 294,97 VII.Poskytnuté píspvky celkem.38 a ,00 73,02 31.Poskyt. píspvky zútované mezi organizaními složkami ,00 0,00 32.Poskytnuté lenské píspvky ,00 73,02 VIII.Da z píjm celkem ,00 0,00 33.Dodatené odvody dan z píjm ,00 0, Náklady celkem , ,48 B. Výnosy hlavní inn. doplk. inn. I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem.44 až , ,85 1.Tržby za vlastní výrobky , ,05 2.Tržby z prodeje služeb , ,24 3.Tržby za prodané zboží , ,56 II.Zmny stavu vnitroorganizaních zásob celkem.48 až ,81 19,50 4.Zmna stavu zásob nedokonené výroby ,00-964,70 5.Zmna stavu zásob polotovar ,00 0,00 6.Zmna stavu zásob výrobk , ,62 7.Zmna stavu zvíat , ,42 III.Aktivace celkem.53 až , ,63 8.Aktivace materiálu a zboží ,00 127,98 9.Aktivace vnitroorganizaních služeb ,00 460,41 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku ,00 0,00 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku , ,24 IV.Ostatní výnosy celkem.58 až , ,80 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení ,00 10,53 13.Ostatní pokuty a penále ,00 0,00 14.Platby za odepsané pohledávky ,00 0,00 15.Úroky ,00 3,84 16.Kursové zisky ,00 648,48 17.Zútování fond , ,71 18.Jiné ostatní výnosy , ,24 V.Tržby z prodeje majetku,zútování rezerv a opr.položek celkem.66 až , ,26 19.Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku , ,50 20.Tržby z prodeje cenných papír a podíl ,00 10,00 21.Tržby z prodeje materiálu , ,31 22.Výnosy z krátkodobého finanního majetku ,00 0,00 23.Zútování rezerv , ,00

14 14 Tabulka Výkaz zisku a ztráty školní podniky pokraování 24.Výnosy z dlouhodobého finanního majetku ,00 0,00 25.Zútování opravných položek ,00 48,45 VI.Pijaté píspvky celkem.74 až ,00 0,00 26.Pijaté píspvky zútované mezi organizaními složkami ,00 0,00 27.Pijaté píspvky (dary) ,00 0,00 28.Pijaté lenské píspvky ,00 0,00 VII.Provozní dotace celkem , ,01 Výnosy celkem 29.Provozní dotace , , , ,05 C. Výsledek hospodaení ped zdanním ,01 351,57 34.Da z píjm D. Výsledek hospodaení po zdanní ,01 351,57 hlavní + doplková.innost Výsledek hospodaení ped zdanním.80/ ,56 Výsledek hospodaení po zdanní.82/ ,56 Tabulka. 1.3 Doplující údaje pro veejné vysoké školy sumá Název údaje pijato použito I. Bžné dotace, píspvky a granty , ,38 v tom: 1. ze zahranií (financování a spoluúast ze zahranií) , ,24 rozpad dle zdroje : , ,24 v tom: z fond EU spolufinancované R - získané pes kapitolu st.rozpotu 4 z fond EU spolufinancované R - získané pes územní rozpoty 5 z fond EU spolufinancované R - získané samostatn VVŠ , ,19 z fond EU bez spolufinancování R - získané pes kapitolu st.rozpotu 7 z fond EU bez spolufinancování R - získané pes územní rozpoty 8 z fond EU bez spolufinancování R - získané samostatn VVŠ 9 665,53 643,02 ostatní zahraniní zdroje VVŠ , ,03 totéž dle použití : , ,24 v tom: projekty spolufinancované z fond EU , ,19 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 13 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) , ,60 dotace na VaV institucionální 15 dotace na VaV úelové ,59 605,59 projekty samostatn financované ze zahranií ,53 643,02 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 18 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 19 dotace na VaV institucionální 20 dotace na VaV úelové ,53 643,02 granty , ,03 píspvky kapitoly státního rozpotu ( financování a spoluúast R) , ,92 v tom:kap. MŠMT , ,33 v tom: projekty spolufinancované z fond EU - sam.odd ,00 0,00 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 27 x x ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 28 dotace na VaV institucionální 29 dotace na VaV úelové 30 projekty spolufinancované z fond EU - ostatní odbory , ,27 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 32 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) , ,27 dotace na VaV institucionální 34 dotace na VaV úelové 35 projekty samostatn financované ze st.rozpotu - sam.odd , ,06 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 37 x x ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) , ,12 dotace na VaV institucionální , ,79 dotace na VaV úelové , ,15 projekty samostatn financované ze st.rozpotu ostatní odbory 41 0,00 0,00 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 42 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 43 dotace na VaV institucionální 44

15 15 Tabulka. 1.3 Doplující údaje pro veejné vysoké školy sumá pokraování dotace na VaV úelové 45 píspvky dle 18 odst. 2a zákona o VŠ , ,00 ostatní 47 ostatní kapitoly SR , ,59 v tom: projekty spolufinancované z fond EU 49 0,00 0,00 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 50 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 51 dotace na VaV institucionální 52 dotace na VaV úelové 53 projekty samostatn financované ze st.rozpotu , ,00 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 55 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) , ,00 dotace na VaV institucionální 57 dotace na VaV úelové 58 granty , ,59 píspvky dle 18 odst. 2a zákona o VŠ 60 ostatní územní samosprávné celky ( financování a spoluúast R) , ,22 v tom: projekty spolufinancované z fond EU ,51 266,51 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 64 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) ,51 266,51 dotace na VaV institucionální 66 dotace na VaV úelové 67 projekty samostatn financované ze st.rozpotu , ,87 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 69 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) , ,87 dotace na VaV institucionální 71 dotace na VaV úelové 72 granty 73 ostatní 74 42,84 42,84 II. Kapitálové dotace, píspvky a granty , ,27 v tom: 1. ze zahranií (financování a spoluúast ze zahranií) 76 0,00 0,00 rozpad dle zdroje : 77 0,00 0,00 v tom: z fond EU spolufinancované R získané pes kapitolu st.rozpotu 78 z fond EU spolufinancované R získané pes územní rozpoty 79 z fond EU spolufinancované R získané samostatn VVŠ 80 z fond EU bez spolufinancování R získané pes kapitolu st.rozpotu 81 z fond EU bez spolufinancování R získané pes územní rozpoty 82 z fond EU bez spolufinancování R získané samostatn VVŠ 83 ostatní zahraniní zdroje VVŠ 84 totéž dle použití : 85 0,00 0,00 v tom: projekty spolufinancované z fond EU 86 0,00 0,00 v tom: programy reprodukce majetku 87 mimo programy reprodukce majetku 88 dotace na VaV institucionální 89 dotace na VaV úelové 90 projekty samostatn financované ze zahranií 91 0,00 0,00 v tom: programy reprodukce majetku 92 mimo programy reprodukce majetku 93 dotace na VaV institucionální 94 dotace na VaV úelové 95 granty 96 píspvky kapitoly státního rozpotu ( financování a spoluúast R) , ,44 v tom: kap. MŠMT , ,46 v tom: projekty spolufinancované z fond EU sam.odd ,00 0,00 v tom: programy reprodukce majetku 101 x x mimo programy reprodukce majetku 102 dotace na VaV institucionální 103 dotace na VaV úelové 104 projekty spolufinancované z fond EU ostatní odbory , ,51 v tom: programy reprodukce majetku 106 mimo programy reprodukce majetku 107 dotace na VaV institucionální 108 dotace na VaV úelové , ,51 projekty samostatn financované ze st.rozpotu sam.odd , ,57 v tom: programy reprodukce majetku 111 x x mimo programy reprodukce majetku , ,68 dotace na VaV institucionální , ,95 dotace na VaV úelové ,00 459,94 projekty samostatn financované ze st.rozpotu - ostatní odbory , ,38 v tom: programy reprodukce majetku , ,38 mimo programy reprodukce majetku 117

16 16 Tabulka. 1.3 Doplující údaje pro veejné vysoké školy sumá pokraování dotace na VaV institucionální 118 dotace na VaV úelové 119 píspvky dle 18 odst. 2a zákona o VŠ 120 ostatní 121 ostatní kapitoly SR ,00 64,98 v tom: projekty spolufinancované z fond EU 123 0,00 0,00 v tom: programy reprodukce majetku 124 mimo programy reprodukce majetku 125 dotace na VaV institucionální 126 dotace na VaV úelové 127 projekty samostatn financované ze st.rozpotu 128 0,00 0,00 v tom: programy reprodukce majetku 129 mimo programy reprodukce majetku 130 dotace na VaV institucionální 131 dotace na VaV úelové 132 granty ,00 64,98 píspvky dle 18 odst. 2a zákona o VŠ 134 ostatní územní samosprávné celky ( financování a spoluúast R) , ,83 v tom: projekty spolufinancované z fond EU 137 0,00 0,00 v tom: programy reprodukce majetku 138 mimo programy reprodukce majetku 139 dotace na VaV institucionální 140 dotace na VaV úelové 141 projekty samostatn financované ze st.rozpotu , ,00 v tom: programy reprodukce majetku 143 mimo programy reprodukce majetku , ,00 dotace na VaV institucionální 145 dotace na VaV úelové 146 granty 147 ostatní ,83 78,83 III. Ostatní informace 149 x x 1. Granty celkem ( provozní + kapitálové zdroje ) , ,60 v tom: GAR , ,57 TAR 152 GAAV , ,00 MPO , ,00 MZ 155 v tom : IGA 156 MZe , ,00 MŽP , ,00 ostatní , ,03 2. Vyplacená stipendia 160 x ,45 v tom: sociální 161 x 2 384,64 ubytovací 162 x ,81 zstatek tvorba erpání zstatek Název údaje.. k 1.1. (+) (+) k datu 1,00 2,00 3,00 4= Vlastní zdroje - fondy celkem (ú. 911) , , , ,48 v tom: Fond rezervní , , ,22 Fond reprodukce investiního majetku , , , ,42 Stipendijní fond , , , ,94 Fond odmn ,12 908,12 Fond úelov urených prostedk , , , ,44 Fond sociální , , , ,58 Fond provozních prostedk , , , ,76 4. Fond úel. ur. prost. dle 18 odst. 10 zák. o VŠ v kalen. r , , , ,38 z toho: na jednotlivé projekty VaV i výzkumné zámry , ,99 501, ,99 jiné podpory z veejných prostedk , ,39 915, ,39 Tabulka. 1.4 Hospodáský výsledek v tis. K Souásti VVŠ (jmenovit) HV z hlavní innosti HV z doplkové innosti HV celkem Fakulty, rektorát a celoškolská pracovišt Vysokoškolský ústav - ICV SKM ŠZP Žabice ŠZP Ktiny Celkem

17 17 Rozbor hospodáského výsledku Hlavní innost Fakulty, vysokoškolský ústav, celoškolská a rektorátní pracovišt V souladu s 18 zákona. 111/1998 Sb., byl sestaven vyrovnaný rozpoet náklad a výnos. Pi sestavování rozpotu na úrovni univerzity jsou použity pímé zdroje, a to dotace a píspvek ze státního rozpotu prostednictvím MŠMT. Nepímé univerzitní zdroje jsou do rozpotu zapojeny v pípad, že pímé zdroje rozpotu nepokrývají náklady v potebném rozsahu. Základem pro sestavení rozpotu je urení výchozích zdroj rozpotu ve struktue dotací a píspvku státního rozpotu a podílu organizaních souástí na jejich získání. Univerzita centráln uplatuje princip oddleného útování, vykazování a sledování dle druh píspvku a dotací v lenní osobní náklady a z nich mzdové náklady, sociální a zdravotní pojištní, úrazové pojištní a dále ostatní neinvestiní náklady a investiní náklady. Realizací mzdového pedpisu univerzita uplatuje jednotné ízení mzdové politiky a ovlivuje optimální pomr mezi osobními náklady a ostatními neinvestiními náklady. Pi zpracování rozpotu byly použity následující neinvestiní zdroje: Píspvek na vzdlávací innost ve výši tis. K, Píspvek na stipendia doktor.stud.program ve výši tis. K, Píspvek na ubytovací stipendia ve výši tis. K, Dotace na specifický výzkum ve výši tis. K, Dotace na ešení výzkumných zámr ve výši tis. K. Pi zpracování rozpotu byly vylenny prostedky na mzdové náklady a s tím související odvody ve výši tis. K, což iní 66,05 % pidleného píspvku a dotací, které byly rozdleny mezi jednotlivé souásti univerzity spolu s ostatními prostedky na krytí jejich bžných poteb. Dále byly vylenny prostedky na celoškolsky obhospodaované výdaje, na odpisy, úelovou innost školních podnik, na havarijní události a pojištní majetku univerzity, v omezené výši na tvorbu sociálního fondu a rezerva na nepedvídatelné události. erpání rozpotu bylo prbžn vyhodnocováno na úrovni vedení univerzity a vedení fakult. Bhem roku univerzita získala úelové prostedky z MŠMT, z jiných resort, územních celk a ze zahranií. erpání náklad k tmto úelovým dotacím musí odpovídat ujednání ve smlouv nebo v rozhodnutí. Celkové výnosy hlavní innosti dosáhly ,59 tis. K a náklady ,04 tis. K. Na základ úsporných opatení jednotlivých souástí univerzity byl do Fondu provozních prostedk peveden zstatek neerpaného píspvku v celkové výši tis. K, z toho fakulty a ICV tis. K. Prostedky pevedené do fondu budou použity v následujícím roce na financování provozních náklad a posílení Fondu rozvoje investiního majetku. Do Fondu úelov urených prostedk byly pevedeny nevyerpané dotace v celkové výši tis. K. Prostedky budou použity v následujícím roce k úelu, ke kterému byly pvodn pidleny. Hospodáský výsledek byl docílen úspornými opateními bhem roku snížením náklad a zvýšením plánovaných výnos. Bžné výnosy dosáhly úrovn pedcházejícího roku. Hospodáský výsledek iní tis. K. Správa kolejí a menz SKM poskytuje ve své hlavní innosti ubytovací a stravovací služby pro studenty a zamstnance univerzity v Brn a v Lednici. SKM obdržela z MŠMT dotaci na stravování ve výši tis. K, z toho na stravování zahraniních student 330 tis. K. Tyto finanní prostedky byly použity na úhradu režijních náklad stravování. Hlavním zdrojem financování jsou vlastní výnosy, základní položku tvoí kolejné za ubytování student a výnosy za stravování student a zamstnanc. Celkové výnosy vzrostly o 3 %. Výnosy za kolejné byly na úrovni pedcházejícího roku a bhem roku nebyla navýšena cena kolejného. U stravování došlo ke zvýšení výnos o 15 %, a to zvýšeným potem podaných porcí studentm. Celkové náklady vzrostly o 8 %, jedná se zejména o náklady na energie, mzdové náklady a náklady na opravy. V rámci oprav a udržování majetku probhlo mimo jiné malování a výmna PVC na kolejích, oprava kanalizace a komunikací na Tauferových kolejích. Realizací úsporných opatení bylo docíleno hospodáského výsledku ve výši tis. K. Školní podniky Školní podniky hospodaily v rámci hlavní innosti s finanními prostedky získanými jako píspvek na úelovou innost a obnovu genofond a dotaci na výzkum. Stanovené úkoly byly splnny po stránce vcné i finanní. Hospodaení školních podnik bylo vyrovnané, hospodáský výsledek nebyl vytvoen.

18 18 Doplková innost Fakulty, vysokoškolský ústav, celoškolská a rektorátní pracovišt Došlo k poklesu objemu výnos doplkové innosti o tis. K a jejich celková výše inila tis. K. Pokles výnos nastal zejména u reklamních inností a ostatních smluvních vztah, což je ásten zpsobeno ekonomickou krizí. K nárstu výnos došlo u Zkušebny stavebn truhláských výrobk a u Institutu celoživotního vzdlávání. Jednotlivé inností vykazují zisk, pop. vyrovnané hospodaení, pouze stedisko Karlov vykazuje ztrátu 388 tis. K. Na výnosech se podílelo více pracoviš univerzity. Výnosy byly dosaženy za tyto innosti: Reklamy 277 tis. K Kurzy a školení tis. K Ostatní smluvní vztahy pro organizace tis. K Stedisko Karlov ubytování tis. K Zkušebna stavebn truhláských výrobk a Zkušebna nábytku tis. K Institut celoživotního vzdlávání tis. K Náklady související s provádním doplkové innosti inily tis. K, z toho osobní náklady tis. K, materiální náklady v. energií tis. K, náklady na služby tis. K a náklady na režie tis. K. Oproti pedcházejícímu roku bylo dosaženo kladného výsledku ve výši 851 tis. K. Správa kolejí a menz V doplkové innosti poskytuje SKM za úplatu ubytovací a stravovací služby pro hosty univerzity a ostatní zájemce tak, aby nebyla ohrožena kvalita, rozsah a dostupnost poskytovaných služeb v hlavní innosti. U výnos došlo k poklesu výnos za ubytování. Poptávka po této form ubytování poklesla vlivem ekonomické krize. Celkové výnosy doplkové innosti dosáhly tis. K, náklady s touto inností související inily tis. K, z toho osobní náklady tis. K, materiální náklady v. energií tis. K, náklady na služby 352 tis. K. Hospodáský výsledek mírn poklesl a dosáhl výše tis. K. Školní podniky Školní podniky hospodaí pevážn v rámci doplkové innosti a jejich hospodaení je adekvátní situaci, jež je v posledních letech typická pro zemdlský a lesnický sektor R a je provázena obtížemi zpsobovanými pomry na trhu i pírodními initeli. Školní zemdlský podnik Žabice v hospodásky velmi nepíznivém roce dosáhl kladného hospodáského výsledku ve výši 15 tis. K. Klíem k úspchu bylo nákladové vyrovnání propadu tržeb ve výši 20 mil. K, který byl zpsoben enormním poklesem výkupních cen u všech produkovaných komodit a také propadem výnos v rostlinných výrobách vlivem nepíznivého poasí. Na kladném hospodáském výsledku se pozitivn promítlo zmrazení investic a využití prostedk FRIM na financování oprav budov, staveb a stroj. Doplková innost je provádna v úrovni zemdlské prvovýroby s faktem uritých nevýhod proti klasickým zemdlským podnikm, plynoucích z jeho postavení, zejména v oblasti dotací. Hospodaení školního podniku je závislé na dotaních titulech Mze, k nimž má omezený pístup. Bhem roku se také podailo udržet finanní toky podniku. Školní lesní podnik Ktiny dosáhl hospodáského výsledku ve výši 337 tis. K. Objem plánovaných výkon byl realizován. Struktura výnos zahrnovaných do výkon byla ovlivnna poklesem poptávky v závru roku, velká ást produkce zstala na zásobách. Pidaná hodnota byla nepízniv ovlivnna nižšími tržbami a zvýšenými náklady. Jednalo se hlavn o zvýšení náklad na opravy a údržbu a náklady související s uvedením Zámku Ktiny do provozu. Podailo se obnovit rezervy na pstební innost ve výši tis. K, posílit sociální fond o 800 tis. K a zajistit soustednou údržbu lesních cest v rozsahu tém tis. K. Výši hospodáského výsledku ovlivnil prodej nepotebného investiního majetku. Hospodáský výsledek univerzity nepodléhal odvodu dan z píjm právnických osob, což pozitivn ovlivuje celkové výsledky hospodaení. Souásti univerzity navrhují pídl hospodáského výsledku do Fondu reprodukce investiního majetku a do Fondu provozních prostedk Rekapitulace nerozdleného zisku, píp. neuhrazené ztráty od roku 2001 Tabulka Nerozdlený zisk, neuhrazená ztráta K datu K datu K datu K datu Úet 932 K datu K datu K datu K datu v tis. K K datu