VÝRONÍ ZPRÁVA O HOSPODAENÍ UJEP ZA ROK 2001

Transkript

1

2 VÝRONÍ ZPRÁVA O HOSPODAENÍ UJEP ZA ROK SCHVÁLENÍ ZPRÁVY 2. OBSAH ZPRÁVY 3. CELKOVÉ ZHODNOCENÍ VÝSLEDK HOSPODAENÍ 4. INVESTINÍ VÝDAJE A INVESTINÍ INNOST 5. GRAF POTU ZAMSTNANC 6. GRAF PRMRNÉ MZDY 7. ZPRÁVA AUDITORA

3 Výroní zprávu o hospodaení Univerzity Jana Evangelisty Purkyn v Ústí nad Labem za rok 2001 vypracovanou podle 21 odst. 2 zákona. 111/1998 Sb., o vysokých školách a o zmn a doplnní dalších zákon (zákon o vysokých školách): a) projednala Správní rada UJEP podle 15 odst. 2. písm. c) zákona dne b) projednal a schválil Akademický senát UJEP podle 9 odst.1 písm. d) zákona dne Doc. PhDr. Zdenk Havel, CSc. rektor

4 Obsah strana Úvod - celkové zhodnocení výsledk hospodaení 1 1. Roní úetní závrka 2 tab Rozvaha 2 tab Výkaz zisku a ztráty - sumá 5 tab.. 1.2a Výkaz zisku a ztráty - škola 6 tab.. 1.2b Výkaz zisku a ztráty K a M 7 tab Doplující údaje 9 tab.. 1.3a Doplující údaje za hlavní a doplkovou innost pro VVŠ 9 tab Hospodáský výsledek 10 tab.. 1.4a Nerozdlený zisk, neuhrazená ztráta 11 odst Rozbor hospodáského výsledku 11 odst.. 1.5a Výnosy hlavní a doplkové innosti 11 odst.. 1.5b Náklady hlavní a doplkové innosti 11 odst.. 1.5c Hospodáský výsledek UJEP a jejích souástí Analýza píjm a výdaj Píjmy Dotace z kapitoly MŠMT 12 tab a Neinvestiní dotace z kapitoly MŠMT (333 a) 12 tab b Dotace z kapitoly MŠMT na reprodukci investiního 12 majetku Dotace z ostatních kapitol státního rozpotu a další zdroje 13 tab a Ostatní dotace - neinvestiní prostedky 13 tab b Ostatní dotace na reprodukci majetku Vlastní píjmy 13 tab Vlastní píjmy a neinvestiní dotace celkem Výdaje Neinvestiní náklady 14 tab Náklady 14 tab a Zamstnanci a mzdové prostedky - sumá 15 tab b Zamstnanci a mzdové prostedky - škola 16 tab c Zamstnanci a mzdové prostedky - K a M 17 odst d Komentá k zamstnanosti a mzdovým prostedkm Investiní výdaje a investiní innost 18 tab a Financování reprodukce majetku - kapitola tab b Financování reprodukce majetku - ostatní dotace 18 tab c Dílí pehledy pro jednotlivé programy 19 odst d Komentá k investicím Pehled o penžních píjmech a výdajích - struktura celkového 21 cash flow tab. 3 Pehled o penžních tocích Vývoj fond 23 tab.. 4 Fondy 23

5 tab.. 4a Stipendijní fond 23 tab.. 4b FRIM 24 tab.. 4c Nárok na pídl do fond z r (návrh)- hlavní innost Vývoj stavu majetku a výsledky inventarizace 25 tab.. 5a Pehled o majetku a jeho vývoj 25 tab.. 5b Finanní majetek 25 odst Komentá k vývoji stavu majetku 25 tab.. 5c Zásoby 26 tab.. 5d Pohledávky a závazky 26 odst Komentá k inventarizaci majetku, zásob, pohledávek a závazk Rekapitulace finanního vypoádání se státním rozpotem 28 tab.. 6 Finanní vypoádání se SR v kapitole MŠMT 28 tab.. 6a Finanní vypoádání vzhledem k ostatním kapitolám SR a 29 jiných dotací tab. 6b Vypoádání se SR - investice Stipendia a služby poskytované studentm 30 tab.. 7a Poty student 30 tab.. 7b Stipendia 30 tab.. 7c Stravování 30 tab.. 7d Ubytování 31 odst Komentá k ubytování a stravování student 31 Závr 34 Píloha. 1 Píloha. 2 Graf potu zamstnanc a prmrné mzdy v hlavní innosti Výrok auditora

6 Úvod - Celkové zhodnocení výsledk hospodaení Univerzita Jana Evangelisty Purkyn v Ústí nad Labem (dále jen "UJEP") dosáhla v roce 2001 v oblasti hospodaení velmi dobrých výsledk. Plnila priority Dlouhodobého zámru UJEP, od zavedla nový systém zpracování ekonomických informací implementací Finanního informaního systému firmy BBM Písek. Do doby, než byly vyjasnny garance za poty pijímaných student a tudíž i finance rozpotu roku 2002, nastoupila UJEP cestu výjimených úspor s cílem vytvoit rezervu a tu pak prostednictvím fond zapojit do rozpotu roku ídící a kontrolní inností dosáhla UJEP zisku , který umožuje naplnní finanních fond organizace v roce 2002 v rozsahu, který je svým zpsobem mimoádný. Úkoly investiní výstavby, reprodukce a opravy investiního majetku a rozvojové innosti byly plnny dle harmonogram. UJEP byla personáln stabilizovaná, finann celoron solventní a ekonomicky pokraovala v rámci nastaveného rozpotu a svých možností v trendu progresívního rstu.

7 1. Roní úetní závrka Tabulka. 1.1 ROZVAHA Výkaz Ú 1-01 A K T I V A.. Stav k Stav k a b 1 2 A. Stálá aktiva , ,05 1. Dlouhodobý nehmotný majetek 2. Oprávky k 3. Dlouhodobý hmotný majetek 4. Oprávky k 5. Dlouhodobý finanní majetek Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje (012) 2 Software (013) , ,14 Ocenitelná práva (014) 4 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek (018) , ,82 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek (019) 6 Poízení dlouhodobého nehmotného majetku (041) 7 84,28 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek (051) 8 Souet. 2 až , ,24 nehmotným výsledkm výzkumu a vývoje (072) 10 Software (073) , ,09 ocenitelným právm (074) 12 drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku (078) , ,82 ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku (079) 14 Souet. 10 až , ,91 Pozemky (031) , ,57 Umlecká díla a pedmty (032) ,49 Stavby (021) , ,42 Samostatné movité vci a soubory movitých vcí (022) , ,27 Pstitelské celky trvalých porost (025) 20 Základní stádo a tažná zvíata (026) 21 Drobný dlouhodobý hmotný majetek (028) , ,96 Ostatní dlouhodobý hmotný majetek (029) ,56 Poízení dlouhodobého hmotného majetku (042) , ,09 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek (052) ,64 9,00 Souet. 16 až , ,80 stavbám (081) , ,11 samostatným movitým vcem a souborm movitých vcí (082) , ,01 pstitelským celkm trvalých porost (085) 29 základnímu stádu a tažným zvíatm (086) 30 drobnému dlouhodobému hmotnému majetku (088) , ,96 ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku (089) 32 Souet. 27 až , ,08 Podílové cenné papíry a vklady v podnicích s rozh. vlivem (061) 34 Podílové cenné papíry a vklady v podnicích s podst. vlivem (062) 35 Ostatní dlouhodobé cenné papíry a vklady (063) 36 Pjky podnikm ve skupin (066) 37 Ostatní dlouhodobé pjky (067) 38 Ostatní dlouhodobý finanní majetek (069) 39 Souet. 34 až 39 40

8 B. Obžná aktiva , ,61 1. Zásoby 2. Pohledávky 3. Krátkodobý finanní majetek 4. Pechodné úty aktivní Materiál na sklad (112) ,96 605,82 Materiál na cest (119) 43 Nedokonená výroba (121) 44 Polotovary vlastní výroby (122) 45 Výrobky (123) , ,87 Zvíata (124) 47 Zboží na sklad (132) ,04 389,44 Zboží na cest (139) 49 Poskytnuté zálohy na zásoby (z útu 314) 50 Souet.42 až , ,13 Odbratelé (311) ,72 660,74 Smnky k inkasu (312) 53 Pohledávky za eskontované cenné papíry (313) 54 Poskytnuté provozní zálohy (314 mimo.50) ,72 697,44 Ostatní pohledávky (315) 56 Pohledávky za zamstnanci (335) ,56 423,35 Pohledávky za institucemi sociál. zabezp. a zdrav. pojištní (336) 58 Da z píjm (341) 59 60,50 1,71 Ostatní pímé dan (342) 60 Da z pidané hodnoty (343) 61 Ostatní dan a poplatky (345) 62 0,56 Nároky na dotace a ostatní zútování se státním rozpotem (346) 63 Nároky na dotace a ost. zút. s rozp. orgán úz. sam. celk (348) 64 Pohledávky za úastníky sdružení (358) 65 Pohledávky z emitovaných dluhopis (375) 66 Jiné pohledávky (378) 67 16,66 64,83 Opravná položka k pohledávkám (391) 68 Souet.52 až 67 minus , ,07 Pokladna (211) 70 54,44 131,48 Ceniny (213) 71 Bankovní úty (221) , ,48 Majetkové cenné papíry (251) 73 Dlužné cenné papíry (253) 74 Ostatní cenné papíry (256) 75 Peníze na cest (+261) 76 Souet. 70 až , ,96 Náklady píštích období (381) , ,13 Píjmy píštích období (385) ,91-87,35 Kurzové rozdíly aktivní (386) 80 Dohadné úty aktivní (388) 81 17,67 Souet.78 až , ,45 ÚHRN AKTIV , ,66 Kontrolní íslo (.1 až 83) , ,60

9 PASIVA.. Stav k Stav k a b 3 4 A. Vl.zdroje krytí stálých a obžných aktiv (.87+91) , ,07 1. Vlastní jmní (901) , ,76 Jmní Fondy (911) , ,71 2. Hospodáský výsledek Souet. 85 a , ,47 Úet hospodáského výsledku (+963) ,00 Hospodáský výsledek ve schvalovacím ízení (+931) ,09 Nerozdlený zisk, neuhrazená ztráta minulých let (+932) 90 21,51 52,60 Souet. 88 až , ,60 B. Cizí zdroje , ,58 1. Zákonné rezervy (941) Emitované dluhopisy (953) 94 Dlouhodobé závazky Závazky z pronájmu (954) 95 Dlouhodobé pijaté zálohy (955) 96 Dlouhodobé smnky k úhrad (958) 97 Ostatní dlouhodobé závazky (959) Krátkodobé závazky Souet.94 až Dodavatelé (321) , ,84 Smnky k úhrad (322) 101 Pijaté zálohy (324) 102 1,80 Ostatní závazky (325) ,04 514,34 Zamstnanci (331) , ,97 4. Bankovní výpomoci a pjky 5. Pechodné úty pasivní Ostatní závazky vi zamstnancm (333) , ,92 Závazky k institucím soc.zabezpeení a zdrav. pojištní (336) , ,98 Da z píjm (341) 107 Ostatní pímé dan (342) , ,91 Da z pidané hodnoty (343) 109 Ostatní dan a poplatky (345) 110 0,02 Závazky ze vztahu ke státnímu rozpotu (346) 111 7,38 110,86 Závazky ze vztahu k rozpotu orgán územ.sam.celk (348) 112 Závazky z upsaných nesplacených cenných papír a vklad (367) 113 Závazky k úastníkm sdružení (368) 114 Jiné závazky (379) , ,28 Souet. 100 až , ,92 Dlouhodobé bankovní úvry (951) 117 Krátkodobé bankovní úvry (231) 118 Eskontní úvry (232) 119 Emitované krátkodobé dluhopisy (241) 120 Vlastní dluhopisy ( -)(255) 121 Pijaté finanní výpomoci (249) 122 Souet. 117 až Výdaje píštích období (383) ,48 136,76 Výnosy píštích období (384) , ,09 Kurzové rozdíly pasivní (387) 126 Dohadné úty pasivní (389) ,31 215,81 Souet. 124 až , ,66 ÚHRN PASIV , ,65 Kontrolní íslo (.84 až 129) , ,60

10 Tabulka.1.2 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY - sumá. útu Název ukazatele innosti ís. ád hlavní dopl ková Celkem ku Spoteba materiálu ,15 431, , Spoteba energie ,81 379, , Spoteba ostatních neskladovatelných dodávek Prodané z boží Opravy a udržování ,95 54, , Cestovné ,30 10, , Náklady na reprezentaci 7 170,63 81,86 252, Ostatní služby ,71 375, , Mzdové náklady ,41 135, , Zákonné sociální pojištní ,37 40, , Ostatní sociální pojištní Zákonné sociální náklady ,71 0, , Ostatní sociální náklady , , Da silniní 14 39,00 39, Da z nemovitosti 15 3,84 3, Ostatní dan a poplatky 16 1,41 1, Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále 18 0,60 0, Odpis nedobytné pohledávky Úroky Kurzové ztráty ,74 126, Dary Manka a škody 23 5,52 5, Jiné ostatní náklady ,41 10, , Odpisy dlouhodobého nehm. a hmotn. majetku , , Zstatková cena prod. a vy. dlouh. nehm. a hm. maj ,18 47, Prodané cenné papíry a vklady Prodaný materiál Tvorba zákonných rezerv Tvorba zákonných opravných položek Poskytnuté píspvky zútované mezi org. složkami Poskytnuté píspvky 32 73,31 73,31 Útová tída 5 celkem (ádek 1 až 32) , , , Tržby za vlastní výrobky 34 15,73 15, Tržby z prodeje služeb , , , Tržby za prodané zboží ,91 126, , Zmna stavu zásob nedokonené výroby Zmna stavu zásob polotovar Zmna stavu zásob výrobk Zmna stavu zvíat Aktivizace materiálu a zboží ,51 624, Aktivizace vnitroorganizaních služeb Aktivizace dlouh.nehmotného majetku Aktivizace dlouh.hmotného majetku Smluvní pokuty a úroky z prodlení 45 20,55 20, Ostatní pokuty a penále 46 3,48 3, Platby za odepsané pohledávky Úroky ,04 946, Kurzové zisky ,09 192, Zútování fond , ,73

11 649 Jiné ostatní výnosy ,49 35, , Tržby z prodeje dlouhodobého nehm. a hm. majetku ,25 109, Tržby z prodeje cenných papír a vklad Tržby z prodeje materiálu Výnosy z krátkodobého finanního majetku Zútování zákonných rezerv Výnosy z dlouhodobého finanního majetku Zútování zákonných opravných položek Pijaté píspvky zútované mezi org. složkami Pijaté píspvky , , Pijaté lenské píspvky Provozní dotace , ,14 Útová tída 6 celkem (ádek 34 až 62) , , ,57 Hospodáský výsledek ped zdanním ( ) , , , Da z píjm Dodatené odvody dan z píjm 66 Hospodáský výsledek po zdanní ( ) (+) , , ,02 Kontrolní íslo , , ,28 Tabulka.1.2a VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY - škola. útu Název ukazatele innosti ís. ád hlavní dopl ková Celkem ku Spoteba materiálu ,14 328, , Spoteba energie ,68 125, , Spoteba ostatních neskladovatelných dodávek Prodané z boží Opravy a udržování ,24 54, , Cestovné ,07 10, , Náklady na reprezentaci 7 170,63 81,86 252, Ostatní služby ,94 291, , Mzdové náklady ,90 52, , Zákonné sociální pojištní ,11 13, , Ostatní sociální pojištní Zákonné sociální náklady ,84 0,57 970, Ostatní sociální náklady ,10 812, Da silniní 14 36,20 36, Da z nemovitosti 15 3,84 3, Ostatní dan a poplatky 16 1,41 1, Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále 18 0,60 0, Odpis nedobytné pohledávky Úroky Kurzové ztráty ,74 126, Dary Manka a škody 23 5,52 5, Jiné ostatní náklady ,47 10, , Odpisy dlouhodobého nehm. a hmotn. majetku , , Zstatková cena prod. a vy. dlouh. nehm. a hm. maj ,18 47, Prodané cenné papíry a vklady Prodaný materiál Tvorba zákonných rezerv Tvorba zákonných opravných položek 30

12 581 Poskytnuté píspvky zútované mezi org. složkami Poskytnuté píspvky 32 73,31 73,31 Útová tída 5 celkem (ádek 1 až 32) ,85 968, , Tržby za vlastní výrobky 34 15,73 15, Tržby z prodeje služeb , , , Tržby za prodané zboží ,91 126, , Zmna stavu zásob nedokonené výroby Zmna stavu zásob polotovar Zmna stavu zásob výrobk Zmna stavu zvíat Aktivizace materiálu a zboží ,51 624, Aktivizace vnitroorganizaních služeb Aktivizace dlouh.nehmotného majetku Aktivizace dlouh.hmotného majetku Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále 46 1,78 1, Platby za odepsané pohledávky Úroky ,59 884, Kurzové zisky ,09 192, Zútování fond , , Jiné ostatní výnosy ,71 35, , Tržby z prodeje dlouhodobého nehm. a hm. majetku ,25 109, Tržby z prodeje cenných papír a vklad Tržby z prodeje materiálu Výnosy z krátkodobého finanního majetku Zútování zákonných rezerv Výnosy z dlouhodobého finanního majetku Zútování zákonných opravných položek Pijaté píspvky zútované mezi org. složkami Pijaté píspvky , , Pijaté lenské píspvky Provozní dotace , ,14 Útová tída 6 celkem (ádek 34 až 62) , , ,32 Hospodáský výsledek ped zdanním ( ) ,38 851, , Da z píjm Dodatené odvody dan z píjm 66 Hospodáský výsledek po zdanní ( ) (+) ,38 851, ,21 Kontrolní íslo , , ,28 Tabulka.1.2b VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY K a M. útu Název ukazatele innosti ís. ád hlavní dopl ková Celkem ku Spoteba materiálu ,01 103, , Spoteba energie ,13 254, , Spoteba ostatních neskladovatelných dodávek Prodané z boží Opravy a udržování , , Cestovné 6 5,23 5, Náklady na reprezentaci Ostatní služby ,77 83, , Mzdové náklady ,51 83, , Zákonné sociální pojištní ,26 26, , Ostatní sociální pojištní 11

13 527 Zákonné sociální náklady 12 41,87 0,23 42, Ostatní sociální náklady ,70 280, Da silniní 14 2,80 2, Da z nemovitosti Ostatní dan a poplatky Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Odpis nedobytné pohledávky Úroky Kurzové ztráty Dary Manka a škody Jiné ostatní náklady 24 39,94 39, Odpisy dlouhodobého nehm. a hmotn. majetku , , Zstatková cena prod. a vy. dlouh. nehm. a hm. maj Prodané cenné papíry a vklady Prodaný materiál Tvorba zákonných rezerv Tvorba zákonných opravných položek Poskytnuté píspvky zútované mezi org. složkami Poskytnuté píspvky 32 Útová tída 5 celkem (ádek 1 až 32) ,35 551, , Tržby za vlastní výrobky Tržby z prodeje služeb ,99 703, , Tržby za prodané zboží Zmna stavu zásob nedokonené výroby Zmna stavu zásob polotovar Zmna stavu zásob výrobk Zmna stavu zvíat Aktivizace materiálu a zboží Aktivizace vnitroorganizaních služeb Aktivizace dlouh.nehmotného majetku Aktivizace dlouh.hmotného majetku Smluvní pokuty a úroky z prodlení 45 20,55 20, Ostatní pokuty a penále 46 1,70 1, Platby za odepsané pohledávky Úroky 48 61,45 61, Kurzové zisky Zútování fond Jiné ostatní výnosy ,78 0,39 181, Tržby z prodeje dlouhodobého nehm. a hm. majetku Tržby z prodeje cenných papír a vklad Tržby z prodeje materiálu Výnosy z krátkodobého finanního majetku Zútování zákonných rezerv Výnosy z dlouhodobého finanního majetku Zútování zákonných opravných položek Pijaté píspvky zútované mezi org. složkami Pijaté píspvky 60 57,60 57, Pijaté lenské píspvky Provozní dotace , ,00 Útová tída 6 celkem (ádek 34 až 62) ,07 704, ,25 Hospodáský výsledek ped zdanním ( ) 64 1,72 153,09 154, Da z píjm Dodatené odvody dan z píjm 66 Hospodáský výsledek po zdanní ( ) (+) 67 1,72 153,09 154,81 Kontrolní íslo , , ,00

14 PÍLOHA k úetní závrce Ú NO 3-01 Tabulka. 1.3 DOPLUJÍCÍ ÚDAJE Název údaje.. Pijato Skutenost 1 2 Dotace na dlouhodobý majetek ze státního rozpotu (celkem) , ,00 z toho: systémové dotace na dlouhodobý majetek , ,00 z toho na: vdu a výzkum , ,00 vzdlávání pracovník 4 informatiku , ,00 individuální dotace na jmenovité akce 6 Pijaté prostedky ze zahranií na dlouhodobý majetek (celkem) 7 Dotace na dlouhodobý majetek z rozpotu územních sam. celk 8 Dotace na provoz celkem ze státního rozpotu , ,15 z toho na: vdu a výzkum , ,46 vzdlávání pracovník , ,00 informatiku ,00 170,00 Dotace na provoz celkem z rozpotu územních samosprávných celk 13 Pijaté prostedky ze zahranií na provoz 14 Pohledávky celkem (út. sk.31, 34, 35 a úet 378) ,07 Závazky celkem (út. sk. 32, 34, 36, 95 a úet 379) ,92 Tabulka 1.3a DOPLUJÍCÍ ÚDAJE ZA HLAVNÍ A DOPLKOVOU INNOST PRO VVŠ Název údaje.. Pijato 1 Skutenost 2 Dotace na dlouhod.majetek z kap. 333 z , ,00 v tom: systém. dotace na dlouhodobý majetek z , ,00 systém. dotace na výzkum a vývoj z ,00 200,00 individuální dot. na jmenovité akce z.6 44 Provozní dotace bez výzkumu a vývoje z kap 333 z , ,74 v tom: 1) základní , ,74 z toho: školní les. a zemd. podnik 47 2) na stravování a ubyt. student , ,00 Provozní dot. na výzkum a vývoj z kap 333 z , ,36 Provozní dot. na výzkum a vývoj z Grantové ag. z , ,11 Provozní dotace na výzkum a vývoj z ÚSC z Pijaté prostedky na výzkum a vývoj ze zahranií z Vratky do SR (celkem z.1,8,9,13) rozdíl sl. a 2 53 X 110,85 v tom: z kapitoly 333 z.41,45,49 54 X 44,90 v tom: z dlouhodobého majetku v.vav 55 X z provozu v. VaV 56 X 44,90 z jiných kapitol z X 65,95 z toho GA z X 65,89 z ÚSC z X Náklady hlavní innosti na mzdy (z ú. 521) 60 X ,60 z toho: z dotace MŠMT z P1a X ,33 Náklady hlavní innosti na OPPP (z ú. 521) 62 X 5 378,81 z toho: z dotace MŠMT z P1a X 3 853,78 Náklady hlavní innosti na stipendia (z ú. 549) 64 X 3 930,56

15 Výnosy hl.in. z popl. spojených se studiem (z ú.649,602,6488) 65 X 5 132,69 z toho: stipendijní fond 66 X 1 099,73 Výnosy hl. a doplk.in. z prodeje majetku (z ú.649,652) 67 X 109,25 Výnosy hl. a doplk.in. z pronájmu majetku (z ú. 602) 68 X 2 087,78 Prm.evid.po.zam.pepot. v.doplk. a ost.in. z P1a X 571,24 Fondy k prvnímu dni ú.obd. k posl.dni ú.obd. Fondy (celkem) ú , ,71 Fond odmn (ú. 9111) z ú ,00 683,00 Fond rezervní (ú. 9114) z ú , ,40 Fond reprodukce dlouhodobého majetku (ú. 9116) z ú , ,18 Stipendijní fond (ú. 9118) z ú , ,13 Tabulka. 1.4 HOSPODÁSKÝ VÝSLEDEK Souásti VVŠ (jmenovit) HV z hlavní innosti HV z dopl kové innosti HV celkem Položky upravující HV (+,-) Upravený HV Rezerva 2 472, , ,00 Rektorát 511,72 516, , ,59 PF 3 026,13 90, , ,54 FŽP 879,35 64,11 943,46-943,46 FSE 1 582,19 38, , ,37 FUUD 0,11 96,52 96,63-96,63 SKM 1,72 153,09 154,81-154,81 ÚTV 1,79-3,76-1, ,97 CI 691,09 49,50 740,59-740,59 C e l k e m 9 166, , , ,02 Souásti VVŠ (HV kladný) HV z hlavní innosti HV z dopl kové innosti HV celkem Položky upravující HV (+,-) Upravený HV Rezerva 2 472, , ,00 Rektorát 511,72 516, , ,59 PF 3 026,13 90, , ,54 FŽP 879,35 64,11 943,46-943,46 FSE 1 582,19 38, , ,37 FUUD 0,11 96,52 96,63-96,63 SKM 1,72 153,09 154,81-154,81 ÚTV 1,79-1,79-1,79 CI 691,09 49,50 740,59-740,59 celkem 9 166, , , ,78 Souásti VVŠ (HV záporný) HV z hlavní innosti HV z dopl kové innosti HV celkem Položky upravující HV (+,-) Upravený HV ÚV - - 3,76-3, ,76 Celkem - - 3,76-3, ,76 Tabulka. 1.4 a NEROZD LENÝ ZISK (+), NEUHRAZENÁ ZTRÁTA (-) Úet 932 K K K ,31 21,51 52,60

16 1.5 Rozbor hospodáského výsledku 1.5a Výnosy hlavní a dopl kové innosti Výnosy hlavní innosti vzrostly meziron o 17,2 %, z toho neinvestiní dotace ze státního rozpotu dosáhla v roce 2001 výše , pi mezironím rstu o 19 %, a tvoila 86,9 % z celkových výnos hlavní innosti UJEP. Nárst výrazn ovlivnily meziron vyšší objemy dotací na vzdlávací innost a na neinvestice spojené s investiní výstavbou. Tzv. vlastní píjmy z hlavní innosti meziron vzrostly o 6,4 % a pedstavovaly 13,1 % z celkových výnos hlavní innosti. Výnosy z doplkové innosti vzrostly meziron o 15,9 %. 1.5b Náklady hlavní a dopl kové innosti Náklady hlavní innosti vzrostly meziron o 13,4 %. Nejvyšší nárst byl ve vazb na dotaci neinvestice spojené s investiní výstavbou zaznamenán v ukazateli Opravy a udržování, a to o 185,7 %. Meziron výrazn vzrostla rovnž spoteba energie o 21,7 % zdražením energií a prodlouženou topnou sezónou, cestovné o 47,5 % zvýšením sazeb stravného a vyšší úastí na akcích vdy a mezinárodní spolupráce v grantové oblasti, náklady na reprezentaci o 49,8 % v souvislosti s oslavami 10 let UJEP a v neposlední ad v oblasti osobních náklad o 11,4 % vlivem úpravy tarif, která zásti pokryla pedstih vývoje inflace ped vývojem prmrných mezd z minulých let, což bylo systémov umožnno nárstem dotace na vzdlávací innost. Náklady doplkové innosti klesly meziron na úrove 80,1 % minulého roku vlivem nižší spoteby materiálu a služeb. 1.5c Hospodáský výsledek UJEP a jejích souástí Pehled dosaženého hospodáského výsledku UJEP a jejích souástí v pedepsaném lenní je uveden v tabulce. 1.4 této výroní zprávy o hospodaení. Všechny souásti UJEP mimo ÚTV dosáhly kladného hospodáského výsledku jak v hlavní, tak v doplkové innosti. Dílí, zanedbatelná ztráta v doplkové innosti u ÚTV vznikla vydáním odborného asopisu s nižší výnosovou návratností, než se v kalkulaci pedpokládalo. Souhrnný hospodáský výsledek UJEP za hlavní a doplkovou innost je výslednicí opatení vedení UJEP a akademických senát UJEP zajišovaných na všech úrovních ízení s cílem vytvoit rezervu prostednictvím finanních fond do roku 2002 pro pípad, že by nedošlo k posílení rozpot veejných vysokých škol v roce 2002 v rámci tzv. 2 miliard. Úspornými opateními v erpání zejména materiálu a služeb spolen s rstem vlastních zdroj a pravidelnou kontrolou a rozbory vývoje hospodaení dosáhla UJEP celkový zisk ve výši , který umožní naplnit finanní fondy v mimoádn výjimené výši.

17 2. Analýza píjm a výdaj 2.1 Píjmy Dotace z kapitoly MŠMT státního rozpotu Tabulka a NEINVESTINÍ DOTACE Z KAPITOLY MŠMT(333) - skupina vdy a vysokého školství tis.k.. Neinvestiní dotace - druh Poskytnuté prostedky k Vratka do SR 1 Základní ,00 44,26 v tom: (dle jednotlivých ukazatel A-I): A Vzdlávací innost ,00 - C Stipendia student doktorských SP 75,00 - D Studující cizinci a mezin. spolupráce 4 382,00 0,60 E Neinvestiní výdaje s pojené s investiní ,00 - výstavbou F Vzdlávací projekty a programy 3 307,00 0,01 G Projekty FRVŠ 2 822,00 43,60 H Likvidace havarijních situací a mimo. událostí 2 228,00 - I Rozvojové programy 496,00 0,05 2 Na ubytování a stravování student ,00-3 Dotace na výzkum a vývoj 3 387,00 0,64 v tom: institucionální nespecifikovaný výzkum 1 470,00 0,64 výzkumné zámry 1 054,00 0 Úelové prostedky na VaV v lenní dle jednotlivých 863,00 - program 4 Celkem: ( ) ,00 44,90 NEINVESTINÍ DOTACE Z KAPITOLY MŠMT(333) - skupina regionálního školství Poskytnuté prostedky k Vratka.. Neinvestiní dotace - druh do SR 1 Program dalšího vzdlávání uitel 50,00 0,00 Tabulka b DOTACE Z KAPITOLY MŠMT NA REPRODUKCI MAJETKU.. Dotace identifikace programu (podprogramu) Poskytnuté prostedky k podle ISPROFIN celkem investice neinvestice Výstavba a obnova budov a staveb vysokých , , ,00 škol bez podprogramu restituce Náhrada objekt vysokých škol vydaných v restituci podle zákona. 164/1998 Sb Podpora koncepního vzdlávacího rozvoje vysokých škol , , ,00

18 4 Celkem: (.1až 3) , , , Dotace z ostatních kapitol státního rozpotu a další zdroje Tabulka 2.1.2a OSTATNÍ DOTACE NEINVESTINÍ PROSTEDKY.. Píjmy dotaního charakteru (bez kap. 333) Provoz Výzkum a vývoj Celkem poskytnuto k Vratka do SR 1 Z kapitol státního rozpotu celkem (bez MŠMT) v tom: GA R , ,00 65,89 MK R 50, ,00 0,06 FŽP R , , Z obcí, ÚSC, státní fondy celkem v tom: 3 Ze zahranií celkem: v tom: 4 Celkem: ( ) 50, , ,00 65,95 Tabulka b OSTATNÍ DOTACE NA REPRODUKCI MAJETKU Poskytnuté prostedky k celkem investice neinvestice 1 Dotace ze SR (bez MŠMT) identifikace programu (podprogramu) podle ISPROFIN (pokud existuje) v tom: GAR 2 944, , ,00 2 Dotace z obcí, ÚSC, státních fond na reprodukci majetku v tom: 3 Dotace ze zahranií na reprodukci majetku v tom: Celkem 2 944, , , Vlastní píjmy Tabulka VLASTNÍ PÍJMY A NEINVESTINÍ DOTACE CELKEM Položka Hlavní innost Dopl ková innost Celkem k tržby za prodej zboží a služeb 7 337, , ,68 tržby za prodej vlastních výrobk 15,73 0,00 15,73 poplatky za studium 1 099,73 0, ,73 z toho: cizinci v cizím jaz. 0,00 0,00 0,00 poplatky za pijímací ízení 4 032,95 0, ,95 služby pro studenty 316,45 0,00 316,45

19 kolejné ,28 0, ,28 jiné ubytování 239,60 666,39 905,99 ze stravování student 1 244,70 0, ,70 ze stravování zamstnanc 437,25 0,00 437,25 ze zemdl. a lesn. aktivit 0,00 0,00 0,00 zmna stavu vnitroorg.zásob a aktivace 624,51 0,00 624,51 zút.rezerv a zák.opr.položek 0,00 0,00 0,00 dary 1 593,62 0, ,62 z toho: ze zahranií 776,68 0,00 776,68 úroky 946,04 0,00 946,04 náhr. škod, manka, ztráty, telef. 3,48 0,00 3,48 pijaté pojistné náhrady 0,00 0,00 0,00 mimorozp.granty 2 537,26 0, ,26 pronájem 1 316,28 771, ,78 z toho: budovy, haly, stavby 228,84 0,00 228,84 pozemky 0,00 0,00 0,00 prostory nebytové 1 087,44 771, ,94 tržby z prodeje materiálu 0,00 0,00 0,00 tržby z prodeje majetku 109,25 0,00 109,25 z toho: budovy, haly, stavby 0,00 0,00 0,00 pozemky 0,00 0,00 0,00 z prodeje akcií 0,00 0,00 0,00 majetkových podíl 0,00 0,00 0,00 z podílu na zisku a dividend 0,00 0,00 0,00 Jiné: kurzové zisky 192,09 0,00 192,09 píspvek na režijní náklady 31,15 0,00 31,15 smluvní pokuty a úroky z prodlení 20,55 0,00 20,55 tenáské poplatky 130,39 0,00 130,39 kopírování 251,68 2,40 254,08 píspvky student na kurzy 491,51 0,00 491,51 jiné ostatní výnosy 722,92 33,04 755,96 Celkem vlastní píjmy: , , ,43 Dotace ze SR a zahr.(výkaz z.a z..62) ,14 0, ,14 Celkem (Výkaz zisku a ztráty,.63) , , , Výdaje Neinvestiní náklady Tabulka NÁKLADY Položka Hlavní innost Dopl ková innost Celkem Osobní náklady ,29 176, ,00 z toho: mzdy ,60 117, ,09 OPPP(OON) 5 378,81 18, ,90 z toho: dohody 5 036,44 18, ,53 civilní sl. 156,37 0,00 156,37 odstupné 0,00 0,00 0,00 jiné (autorské honoráe) 186,00 0,00 186,00 zák. pojištní ,37 40, ,70 sociální. Náklady*) 2 104,51 0, ,31 v tom: úrazové pojištní 312,38 0,36 312,74 ochranné a prac. odvy 52,15 0,00 52,15 naízené lék. prohlídky 0,80 0,00 0,80

20 zákonné sociál. náklady 646,38 0,44 646,82 civilní služba 1 092,80 0, ,80 odpisy ,35 0, ,35 uebnice, knihy, tisk 5 390,87 83, ,53 pohonné hmoty 501,85 0,00 501,85 energie, voda, pára, plyn ,81 379, ,21 drobný majetek ,37 28, ,46 telefony 2 817,33 3, ,92 nájem 730,84 12,83 743,67 školení, vzdláv., poraden. 492,97 0,00 492,97 programové vybavení**) 13,49 0,00 13,49 opravy, údržba ,95 54, ,12 cestovné 2 909,30 10, ,43 v tom: zahranií 1 810,50 0, ,50 tuzemsko 1 098,80 10, ,43 na reprezentaci 170,63 81,86 252,49 stipendia 3 930,56 0, ,56 škody, manka aj. 5,52 0,00 5,52 pojištní 1 181,47 0, ,47 dary 0,00 0,00 0,00 zstatk. cena prod. a vyaz. maj. 47,18 0,00 47,18 tvorba zák.rezerv***) 0,00 0,00 0,00 Jiné: celkem ,42 688, ,33 v tom: spoteba materiálu ,45 319, ,04 spoteba uhlí 150,59 0,00 150,59 tiskaské práce 1 168,76 69, ,68 poštovné 685,38 11,72 697,10 popl. za vedení út 140,13 0,00 140,13 ostatní poplatky 285,80 0,00 285,80 úklidové práce 168,46 0,00 168,46 ostraha objekt 311,50 0,00 311,50 revize 574,69 0,00 574,69 inzerce 160,25 0,00 160,25 praní prádla 183,63 22,14 205,77 ostatní služby ,01 255, ,24 silniní da 39,00 0,00 39,00 da z nemovitosti 3,84 0,00 3,84 ostatní dan a poplatky 1,41 0,00 1,41 ostatní pokuty a penále 0,60 0,00 0,60 kurzové ztráty 126,74 0,00 126,74 jiné ostatní náklady 753,87 10,31 764,18 poskytnuté píspvky 73,31 0,00 73,31 Celkem (Výkaz zisku a ztráty,.33): , , ,55 Tabulka a ZAMSTNANCI A MZDOVÉ PROSTEDKY - sumá od. 5.. Ukazatel Celkem 1 Prmrný evid. poet zamstnanc pepotený za rok 2001 v. doplkové innosti 571,24 2 z toho: akademití zam. 302,13 3 neakademití zam. 269,11 4 z toho: vdetí zam. 1,28 5 Vyplacené mzdové prostedky hrazené MŠMT R - kap. 333 bez VaV ,61 6 Vyplacené mzdové prostedky hrazené MŠMT R - kap. 333 pouze VaV (.0305P1a-04) 203,50 7 Vyplacené mzdové prostedky hrazené MŠMT R - kap. 333 (.0307P1a-04) ,11

21 8 v tom: 1)mzdy ,33 9 z toho: VaV 197, )OPPP (díve OON) 3 853,78 11 z toho: VaV 6,50 12 Mzdové prostedky vyplacené z FO (z P1a ) - 13 Vyplacené mzdové prostedky z kap. 333 vetn FO (.7+12) ,11 14 v tom: akademickým zam ,00 15 neakademickým zam ,11 16 v tom: vdeckým zam. 410,95 17 Prmrná mzda za rok 2001 v K /v propotu na 12 msíc, bez OPPP(OON) a FO/ z ,00 18 v tom: akademických zam ,00 19 neakademických zam ,00 20 v tom: vdeckých zam ,00 21 Prmrná mzda za rok 2000 v K ,00 22 Nárst mzdy r.2001 oproti r v % 8,50 23 Mzdové prostedky vyplacené v roce 2001 z ostatních zdroj (bez kap.333) mimo VaV 1 542,85 24 v tom: granty a programy z ostatních kapitol 1 405,60 25 ostatní (zahranií, dary apod.) 137,25 26 Mzdové prostedky vyplacené v roce 2001 z ostatních zdroj (bez kap.333) VaV (.0306) 744,45 27 Doplková innost (.0308) 135,58 28 Vyplacené mzdové prostedky celkem (z P1a a výkazu Zisku a ztráty) ,99 Tabulka b ZAMSTNANCI A MZDOVÉ PROSTEDKY - škola od. 5.. Ukazatel 1 Prmrný evid. poet zamstnanc pepotený za rok ,39 2 z toho: akademití zam. 302,13 3 neakademití zam. 206,26 4 z toho: vdetí zam. 1,28 5 Vyplacené mzdové prostedky hrazené MŠMT R - kap. 333 bez VaV ,08 6 Vyplacené mzdové prostedky hrazené MŠMT R - kap. 333 pouze VaV (.0305P1a-04) 203,50 7 Vyplacené mzdové prostedky hrazené MŠMT R - kap. 333 (.0307P1a-04) ,58 8 v tom: 1)mzdy ,18 9 z toho: VaV 197, )OPPP (díve OON) 3 789,40 11 z toho: VaV 6,50 12 Mzdové prostedky vyplacené z FO (z P1a ) - 13 Vyplacené mzdové prostedky z kap. 333 vetn FO (.7+12) ,58 14 v tom: akademickým zam ,00 15 neakademickým zam ,58 16 v tom: vdeckým zam. 410,95 17 Prmrná mzda za rok 2001 v K /v propotu na 12 msíc, bez OPPP(OON) a FO/ z ,00 18 v tom: akademických zam ,00 19 neakademických zam ,00 20 v tom: vdeckých zam ,00 21 Prmrná mzda za rok 2000 v K ,00 22 Nárst mzdy r.2001 oproti r v % 9,20 23 Mzdové prostedky vyplacené v roce 2001 z ostatních zdroj (bez kap.333) mimo VaV 1 524,87 24 v tom: granty a programy z ostatních kapitol 1 405,60 25 ostatní (zahranií, dary apod.) 119,27 26 Mzdové prostedky vyplacené v roce 2001 z ostatních zdroj (bez kap.333) VaV (.0306) 744,45 27 Doplková innost (. 0308) 52,38 28 Vyplacené mzdové prostedky celkem (z P1a a výkazu Zisku a ztráty) ,28

22 Tabulka c ZAMSTNANCI A MZDOVÉ PROSTEDKY - K a M od. 5.. Ukazatel Celkem 1 Prmrný evid. poet zamstnanc pepotený za rok ,85 2 z toho: akademití zam. - 3 neakademití zam. 62,85 4 z toho: vdetí zam. - 5 Vyplacené mzdové prostedky hrazené MŠMT R - kap. 333 bez VaV 6 263,53 6 Vyplacené mzdové prostedky hrazené MŠMT R - kap. 333 pouze VaV (.0305P1a-04) - 7 Vyplacené mzdové prostedky hrazené MŠMT R - kap. 333 (.0307P1a-04) 6 263,53 8 v tom: 1)mzdy 6 199,15 9 z toho: VaV )OPPP (díve OON) 64,38 11 z toho: VaV - 12 Mzdové prostedky vyplacené z FO (z P1a ) - 13 Vyplacené mzdové prostedky z kap. 333 vetn FO (.7+12) 6 263,53 14 v tom: akademickým zam neakademickým zam ,53 16 v tom: vdeckým zam Prmrná mzda za rok 2001 v K /v propotu na 12 msíc, bez OPPP(OON) a FO/ z ,00 18 v tom: akademických zam neakademických zam ,00 20 v tom: vdeckých zam Prmrná mzda za rok 2000 v K 8 169,00 22 Nárst mzdy r.2001 oproti r v % 0,60 23 Mzdové prostedky vyplacené v roce 2001 z ostatních zdroj (bez kap.333) mimo VaV 17,98 24 v tom: granty a programy z ostatních kapitol - 25 ostatní (zahranií, dary apod.) 17,98 26 Mzdové prostedky vyplacené v roce 2001 z ostatních zdroj (bez kap.333) VaV (.0306) - 27 Doplková innost (.0308) 83,20 28 Vyplacené mzdové prostedky celkem (z P1a a výkazu Zisku a ztráty) 6 364, d Rozbor zamstnanosti a mezd Pro rok 2001 byly vedením UJEP po dohod s vedením jednotlivých souástí univerzity a po schválení AS UJEP stanoveny limity potu zamstnanc a mzdových prostedk. Roní prmrný pepotený poet 571 zamstnanc v hlavní innosti byl o 12 zamstnanc nižší, než byl stanovený limit. Meziron se zvýšil poet akademických zamstnanc o 1,8 %, tj. 5,3 zamstnance a poet neakademických zamstnanc se zvýšil o 2,9 %, tj. 7,7 zamstnance, jak ukazuje graf v píloze. Prmrná msíní mzda zamstnanc v hlavní innosti meziron vzrostla celkem o 8,5 %, z toho u akademických zamstnanc o 8,5 % a u neakademických zamstnanc o 8,8 %, jak ukazuje graf v píloze.

23 2.2.2 Investiní výdaje a investiní innost Tabulka a FINANCOVÁNÍ REPRODUKCE MAJETKU KAPITOLA Ukazatel identifikace programu z kapitoly 333-MŠMT Individuální dotace uprav.rozp. (poskytnuto) skutenost (použito) uprav.rozp. (poskytnuto) Systémová dotace skutenost (použito) Ost. zdroje*) skutenost (použito) Celkem skutenost (použito) a b c d e b+d+e 1 Program výstavba a obnova budov , , ,00 a staveb vys. škol 2 Program podpora koncepního vzdlávacího rozvoje v , , ,00 FRVŠ Celkem , , ,00 *) Mimo státní rozpoet, rozpoet obcí, ÚSC a státních fond Tabulka b FINANCOVÁNÍ REPRODUKCE MAJETKU - OSTATNÍ DOTACE Dotace.. uprav.rozp. skutenost (poskytnuto) (použito) a b 1 Ukazatel identifikace programu z jiných kapitol v tom: GAR 2 944, ,00 2 Ukazatel identifikace programu z rozpotu obcí, ÚSC a státních fond v tom: 3 Ukazatel identifikace programu ze zahranií v tom: Celkem 2 944, ,00

24 Tabulka c DÍLÍ PEHLEDY PRO JEDNOTLIVÉ PROGRAMY.. Ukazatel jednotlivé akce v lenní dle ISPROFIN (íslo a název) program pro rozvoj a vývoj Individuální dotace uprav.rozp. (poskytnuto) skutenost (použito) Systémová dotace uprav.rozp. (poskytnuto) skutenost (použito) Ost. zdroje skutenost (použito) Celkem skutenost (použito) a b c d e b+d+e 200,00 200,00 200,00 Celkem 200,00 200,00 200,00.. Ukazatel jednotlivé akce v lenní dle ISPROFIN (íslo a název) Individuální dotace uprav.rozp. (poskytnuto) skutenost (použito) Systémová dotace uprav.rozp. (poskytnuto) skutenost (použito) Ost. zdroje skutenost (použito) Celkem skutenost (použito) a b c d e b+d+e FRVŠ-okruh A 2 336, , , FRVŠ-okruh C 45,00 45,00 45, FRVŠ-okruh E 114,00 114,00 114, FRVŠ-okruh H 191,00 191,00 191, Obnova pístrojového a strojního vybavení 6 260, , ,00 Celkem 8 946, , ,00.. Ukazatel jednotlivé akce v lenní dle ISPROFIN (íslo a název) Vysokorychlostní MAN sí UJEP Rekonstrukce objektu eské mládeže 8 a využití pdních prostor Individuální dotace uprav.rozp. (poskytnuto) skutenost (použito) Systémová dotace uprav.rozp. (poskytnuto) skutenost (použito) Ost. zdroje skutenost (použito) Celkem skutenost (použito) a b c d e b+d+e 6 515, , , , , ,00 Celkem , , ,00

25 2.2.2d Komentá k investicím Investiní innost UJEP v Ústí nad Labem byla financována: I. ze zdroj státního rozpotu celkem systémová dotace na investiní akce z MŠMT R celkem z toho: a) realizace akcí: - Rekonstrukce objektu eské mládeže 8 a využití pdních prostor Vysokorychlostní MAN sí UJEP b) projekty z Fondu rozvoje vysokých škol c) Obnova strojního zaízení d) systémové dotace na vdu a výzkum z MŠMT R výzkumné zámry celkem investiní prostedky mimo rozpoet MŠMT R celkem z toho: z Grantové agentury R Neinvestiní prostedky spojené s investiní výstavbou získala UJEP celkem z toho na: - prvotní vybavení na akci Odkup objektu Králova výšina.p a jeho rekonstrukce Rekonstrukce objektu eské mládeže 8 a využití pdních prostor (ást neinvestiní) II. z vlastních zdroj fondu reprodukce investiního majetku (FRIM) celkem Z toho: 1. na stavby do 10 mil. K celkem poet staveb celkem 21 z toho: - stavby nad 500 RN 5 ( ) - stavby do 500 RN 16 ( ) Stavby nad 500 RN: - Odkup objektu Králova výšina.p a jeho rekonstrukce Rekonstrukce výmníkové stanice Hoení Dispoziní úprava rektorátu Hoení Rekonstrukce vzduchotechniky K Využití pdního prostoru Moskevská na SZNN celkem z toho: Plynová pec pro ateliér keramiky FUUD, Dubí automobil ŠKODA OCTAVIA COMBI 491 ostatní SZNN Nákupy nemovitostí celkem z toho: Odkup pozemku Hoení II Odkup objektu Velká Hradební

26 3. Pehled o penžních píjmech a výdajích - struktura celkového cash flow Tabulka. 3 PEHLED O PENŽNÍCH TOCÍCH Zisk (disponibilní) po zdanní ,00 Odpisy dlouhodobého majetku ,35 Zmny zst. rezerv a pechodných út aktivních a pasivních: - 105,76 v tom: rezervy zákonné 0,00 výdaje píštích období + 42,28 výnosy píštích období + 413,37 dohadné úty pasivní - 186,50 náklady píštích období + 35,32 píjmy píštích období - 392,56 dohadné úty pasivní - 17,67 Zmna stavu krátkodobých pohledávek: - 587,35 v tom: pohledávky z obchodního styku ,74 da z píjm + 58,59 ostatní dan a poplatky + 0,56 pohledávky za zamstnance + 406,21 jiné pohledávky - 48,17 Zmna stavu zásob - 55,15 v tom: materiál na sklad a na cest + 160,14 výrobky - 195,89 zboží na sklad a na cest - 19,40 Zmna stavu krátkodobých závazk: ,74 v tom: závazky z obchodního styku ,97 pijaté zálohy + 1,80 ostatní závazky ,70 závazky k zamstnancm - 335,95 ostatní závazky vi zamstnancm ,36 k institucím soc. zabezp. a zdravot. pojištní + 62,61 ostatní pímé dan + 2,78 ostatní dan a poplatky + 0,02 závazky ve vztahu ke státnímu rozpotu + 103,48 jiné závazky + 10,83 Cash flow provozní ,35 Zmny stavu stálých aktiv: ,21 v tom: nehmotný dlouhodobý majetek ,92 v tom: software - 615,41 drobný dlouhodobý nehmotný majetek - 659,23 nedokonené nehmotné investice - 84,28 oprávky k nehmotnému dlouhodobému majetku ,45 v tom: k softwaru + 776,22 k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku + 659,23 hmotný dlouhodobý majetek ,48 v tom: pozemky ,67 umlecká díla a sbírky ,49 stavby ,34

27 samostatné movité vci a soubory movitých vcí ,54 drobný hmotný dlouhodobý majetek ,34 ostatní hmotný dlouhodobý majetek + 717,56 nedokonené hmotné investice ,30 poskytnuté zálohy na hmotný dlouhodobý majetek + 219,64 oprávky k hmotnému dlouhodobému majetku ,74 v tom: ke stavbám ,36 k movitým vcem a souborm movitých vcí ,04 k drobnému hmotnému dlouhodobému majetku ,34 Korekce vylouením odpis NaHDM ,35 Cash flow z investiní innosti ,56 Zmny stavu vlastních zdroj tvoených z hospod. výsledku ,66 v tom: vlastní jmní ,27 fondy ,61 nerozdlený zisk minulých let + 31,09 hospodáský výsledek ve schvalovacím ízení ,91 Korekce vylouením disponibilního zisku bžného zisku ,00 Cash flow z finanní innosti ,66 Cash flow celkové ,45 Stav penžních prostedk na zaátku úetního období ,51 Stav penžních prostedk na konci úetního období ,96

28 4. Vývoj fond veejné vysoké školy Tabulka. 4 FONDY íslo. Fond odmn Fond rezervní FRIM Fond stipendijní Celkem k Stav k , , , , ,32 2 Tvorba fondu 135,00 480, , , ,43 3 erpání fondu 0,00 0, , , ,04 4 Stav k , , , , ,71 5 Nárok na pídl z roku 2001 (návrh) 53 % 5 403,00 5 % 500,00 42 % 4 267, ,00 6 z toho: z hlavní innosti 5 403, , ,00 7 z doplkové in ,00 504, ,00 8 Pedpokládaný stav po pídlu 6 086, , , , ,71 Vysvtlivky: ádek 1a 4 celkem koresponduje s Rozvahou Pasiva A 1.Fondy, ú. 911, dále analytické lenní ádek 5, sloupec 5 nesmí pekroit výši hospodáského výsledku Tabulka. 4a STIPENDIJNÍ FOND.1 Stav k ,00 2 Tvorba celkem ,20 3 v tom z: HV 0,00 4 popl. za studium 707,20 5 erpání ,03 6 Stav k a k ,17 7 Tvorba celkem ,91 8 v tom z : HV 317,00 9 z popl. za studium 2 604,91 10 erpání ,42 11 Stav k a k ,66 12 Tvorba celkem ,20 13 v tom z: HV 45,00 14 z popl. za studium 3 835,20 15 erpání ,73 16 Stav k ,13 17 v tom: HV 362,00 18 poplatky za st ,13 Poznámka erpání SF zahrnuje poštovné

29 Tabulka. 4b FRIM ádek 2 tabulky. 4 - tvorba (bez dotací) rok 2001 odpisy ,35 pídl z HV 225,00 zstatková cena investiního majetku 82,84 ostatní zdroje z externí hlavní innosti 240,00 sponzorské dary 142,12 oprava roku ,85 s FŽP 39,20 Celkem tvorba ,36 ádek 3 tabulky. 4 - erpání rok 2001 stavby ,18 stroje a zaízení 8 178,05 nákupy nemovitostí 2 491,08 opravy - ostatní užití (rozepsat) - Celkem erpání ,31 Tabulka. 4 c NÁROK NA PÍDL DO FOND Z ROKU 2001 (NÁVRH) PODLE SOUÁSTÍ VVŠ H L A V N Í INNOST íslo. Souásti VVŠ FO FR FRIM Fond stip. Celkem Rezerva 1 000, , ,00 2 Rektorát 300, , ,00 3 PF 2 026, , ,00 4 FŽP 879, ,00 5 FSE 1 107, , ,00 6 FUUD SKM ÚTV CI 91, ,00 10 Celkem 5 403, ,00

30 5. Vývoj stavu majetku a výsledky inventarizace Tabulka. 5a PEHLED O MAJETKU A JEHO VÝVOJ Druhy majetku Stav k Stav k poizovací cena poizovací cena oprávky zstatková cena Dlouh.nehmotný majetek 7 145, , , ,33 z toho: software 4 298, , , ,05 drob. dl.nehm.m , , ,82 0,00 poízení DNM 0,00 84,28 0,00 84,28 Dlouh. hmotný majetek , , , ,72 z toho: pozemky , ,57 0, ,57 um.díla 0, ,49 0, ,49 budovy,haly, stav , , , ,31 sam.mov.vci a s , , , ,26 pst.celky 0,00 0,00 0,00 0,00 zákl.stádo, taž. zv. 0,00 0,00 0,00 0,00 drobný dl. hm.m , , ,96 0,00 ost.dl. hm. maj. 717,56 0,00 0,00 0,00 poízení DHM , ,09 0, ,09 poskyt. zálohy na DHM 228,64 9,00 0,00 9,00 Tabulka. 5b FINANNÍ MAJETEK Stav k Stav k Charakteristika Dlouhodobý 0,00 0,00 z toho: jmenovit 0,00 0,00 Krátkodobý 0,00 0,00 z toho: jmenovit 0,00 0, Komentá k vývoji stavu majetku V roce 2001 došlo k nárstu drobného dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku, a to pevedením majetku sledovaného do v operativní evidenci do tohoto majetku, na základ Opatení MF. Dolní hranice DDHM a DDNM byla stanovena vnitním pedpisem na K.

31 Tabulka. 5c ZÁSOBY Stav k Stav k Charakteristika Zásoby celkem 3 054, ,13 - z toho: materiál 765,96 605,82 operativní materiál na bžnou údržbu a úklid, potraviny menza, kanceláský materiál nedok.výroba 0,00 0,00 - výrobky 1 918, ,87 skripta zvíata 0,00 0,00 - zboží 370,04 389,44 knihy ostatní 0,00 0,00 - Tabulka. 5d POHLEDÁVKY, ZÁVAZKY, ÚVRY Stav k Stav k Charakteristika Pohledávky celkem: 1 260, ,07 - z toho: odbratelé 245,72 660,74 odbratelské faktury zálohy 107,72 stálé zálohy na energie, spoje, 697,44 pedplatné tisku, služby za inst.soc. zdr.poj. za zamstnanci 829,56 423,35 pjky FKSP škody, stravenky SORBI a ost. ostatní 77,72 66,54 pohledávky Závazky celkem: , ,92 - z toho: dodavatelé , ,84 dodavatelské faktury pijaté zálohy 0,00 1,80 záloha na vodu k zamstnancm 4 631, ,89 k inst.soc.,zdr.poj , ,98 daové závazky 2 011, ,91 ostatní 7 889, ,50 mzdy a srážky mezd pedepsané k výplat v lednu 02 sociální a zdravotní pojištní odeslané v lednu 02 dan ze mzdy odeslané v lednu 02 sponzorské dary a mimorozpotové granty Bankovní výp. a pjky 0,00 0,00 - z toho: úvry 0,00 0, Komentá k inventarizaci majetku, zásob, pohledávek, závazk Inventarizace majetku UJEP byla provedena v souladu s 29 a 30 zákona. 563/91 Sb., o úetnictví v platném znní k , respektive k Porovnáním fyzického a úetního stavu DN a HM byl zjištn inventurní rozdíl ve výši K se zstatkovou cenou 608 K. U DDHM bylo zjištno manko ve výši ,17 K a pebytek ve výši ,40 K. Inventarizace ostatních hospodáských prostedk, pohledávek, závazk, ostatních rozvahových út, resp. út podrozvahové evidence, byla provedena k fyzicky, resp. dokladov. Inventarizaní rozdíly nebyly zjištny mimo manka v norm ve výši K v knihkupectví.

32 Všechny rozdíly byly zútovány do roku Poté, co škodní komise zvážila osobní odpovdnosti za rozdíly, bude v roce 2002 proveden pedpis úhrady zavinného manka konkrétním fyzickým osobám. Pohledávky Odbratelé Z celkového zstatku 660 je pouze 32 zstatek z roku Tyto pohledávky byly pedány právníkovi k vymáhání. Ostatní neuhrazené faktury byly vystaveny v 10., 11. a 12. msíci roku Zálohy Jedná se pedevším o stálé finanní zálohy za energie, pedplatné tisku a služby, které úetní program FIS generuje jako pohledávky. Stálou zálohou z pedchozího úetního období zstává nadále záruka 62 na platební karty CCS. Závazky Dodavatelé Došlo ke snížení závazk ve vztahu k dodavatelm v dsledku vasných úhrad faktur.