ROZVAHA ve zjednodušeném rozsahu ke dni (v celých tisících Kč)

Transkript

1 Zpracované v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů ROZVAHA ve zjednodušeném rozsahu ke dni (v celých tisících Kč) IČ Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky VDHI s.r.o. Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky Čelakovského 1406/9 Chomutov Označení Název Číslo řádku brutto korekce netto minulé období netto A A K T I V A C E L K E M A A Pohledávky za upsaný základní kapitál A B Dlouhodobý majetek A B I Dlouhodobý nehmotný majetek A B II Dlouhodobý hmotný majetek A B III Dlouhodobý finanční majetek A C Oběžná aktiva A C I Zásoby A C II Dlouhodobé pohledávky A C III Krátkodobé pohledávky A C IV Krátkodobý finanční majetek A D I Časové rozlišení Označení Název Číslo řádku netto minulé období netto P P A S I V A C E L K E M P A Vlastní kapitál P A I Základní kapitál P A II Kapitálové fondy P A III Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku P A IV Výsledek hospodaření minulých let P A V Výsledek hospodaření běžného účet.období (+/-) P B Cizí zdroje P B I Rezervy P B II Dlouhodobé závazky P B III Krátkodobé závazky P B IV Bankovní úvěry a výpomoci P C I Časové rozlišení Vytištěno systémem FlexiBee. 1

2 Právní forma účetní jednotky Společnost s ručením omezeným Předmět podnikání nebo jiné činnosti inkasní činnost, ostatní fin. činnosti Okamžik sestavení Podpisový záznam osoby odpovědné za sestavení účetní uzávěrky Podpisový záznam statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je účetní jednotkou :18 Vytištěno systémem FlexiBee. 2

3 Zpracované v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY ve zjednodušeném rozsahu ke dni (v celých tisících Kč) IČ Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky VDHI s.r.o. Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky Čelakovského 1406/9 Chomutov Označení Název Číslo řádku Aktuální účetní období Minulé účetní období I. Tržby za prodej zboží A. Náklady vynaložené na prodané zboži Obchodní marže II. Výkony B. Výkonová spotřeba Přidaná hodnota C. Osobní náklady D. Daně a poplatky E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku III. Tržby za prodej dlouhodobého majetku a materiálu F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích IV. Ostatní provozní výnosy H. Ostatní provozní náklady V. Převod provozních výnosů I. Převod provozních nákladu * Provozní hospodářský výsledek VI. Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů J. Prodané cenné papíry a vklady VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku VIII. Výnosy z krátkodobého finančního majetku K. Náklady z finančního majetku IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti X. Výnosové úroky N. Nákladové úroky XI. Ostatní finanční výnosy O. Ostatní finančni náklady XII. Převod finančních výnosu P. Převod finančních nákladu Vytištěno systémem FlexiBee. 1

4 Označení Název Číslo řádku Aktuální účetní období Minulé účetní období * Finanční výsledek hospodáření Q. Daň z příjmů za běžnou cinnost ** Výsledek hospodáření za běžnou činnost XIII. Mimořádné výnosy R. Mimořádné náklady S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti * Mimořádný výsledek hospodáření T. Převod podílu na výsledku hospodaření společnikům *** Hospodářský výsledek za účetní období (+/-) **** Hospodařský výsledek před zdaněním (+/-) Kontrolní součet Právní forma účetní jednotky Předmět podnikání nebo jiné činnosti Společnost s ručením omezeným inkasní činnost, ostatní fin. činnosti Okamžik sestavení :21 Podpisový záznam osoby odpovědné za sestavení účetní uzávěrky Podpisový záznam statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je účetní jednotkou Vytištěno systémem FlexiBee. 2

5 Příloha k účetní závěrce společnosti VDHI s.r.o. za rok 2013 VDHI s.r.o., IČO , sídlem v Chomutově, Čelakovského 1406/9, OBECNÉ ÚDAJE Založení a charakteristika společnosti VDHI s.r.o. (dále jen společnost ) byla založena zakladatelskou listinou jako společnost s ručením omezeným a vznikla zápisem do obchodního rejstříku vedeného Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddíl C, vložka 30459, dne 6. září Předmětem podnikání společnosti je výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1-3 živn.zákona. Změny a dodatky v obchodním rejstříku v uplynulém účetním období: V průběhu účetního období nedošlo k žádným změnám. Organizační struktura společnosti Společnost nemá poboček a podniká ze svého sídla, kde se nachází i vedení společnosti. Fyzické a právnické osoby podílející se více než 20 % na základním kapitálu společnosti a výše jejich podílu jsou uvedeny v následující tabulce: Akcionář/ Společník % podíl na základním kapitálu GOLDMEMBER, s.r.o., IČO: Ostatní 0 Celkem 100 % Statutární orgán a dozorčí rada k rozvahovému dni Funkce Jméno Statutární orgán Jednatel Michaela Kindlová Dozorčí rada Není zřízena

6 ÚČETNÍ METODY Účetnictví společnosti je vedeno a účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví v platném znění, vyhláškou č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví, v platném znění a Českými účetními standardy pro podnikatele v platném znění. Účetnictví respektuje obecné účetní zásady, především zásadu o oceňování majetku historickými cenami (není-li dále uvedeno jinak), zásadu účtování ve věcné a časové souvislosti, zásadu opatrnosti a předpoklad o schopnosti účetní jednotky pokračovat ve svých aktivitách. Účetní závěrka společnosti je sestavena k rozvahovému dni kalendářní rok za Finanční údaje v této účetní závěrce jsou vyjádřeny v tisících korun českých (Kč), není-li dále uvedeno jinak. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobým majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je v jednotlivém případě vyšší než 40 tis. Kč u hmotného majetku, 60 tis. Kč u zřizovacích výdajů a 60 tis. Kč u ostatního nehmotného majetku. Nakoupený dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je oceněn pořizovací cenou sníženou o oprávky a případné opravné položky. Technické zhodnocení, pokud převýšilo v úhrnu za zdaňovací období u jednotlivého hmotného majetku částku 40 tis. Kč a u jednotlivého nehmotného majetku částku 60 tis. Kč, zvyšuje pořizovací cenu příslušného dlouhodobého majetku. Pořizovací cena dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku, s výjimkou pozemků a nedokončených investic, je odpisována po dobu odhadované životnosti majetku lineární metodou. Drobný dlouhodobý hmotný majetek je majetek, jehož cena přesahuje 5 tis. Kč a u nějž se předpokládá využitelnost přesahující 1 rok, tento je odepisován podle ceny a předpokládané využitelnosti 2 3 roky (odpis je tak nastaven na měsíců). Majetek nižší hodnoty je při zařazení zaúčtován přímo na účet 501. Finanční majetek Finanční majetek s dobou splatnosti nebo se záměrem držby nad jeden rok se vykazuje jako dlouhodobý, finanční majetek s dobou splatnosti nebo se záměrem držby do jednoho roku jako krátkodobý. Ocenění finančního majetku při pořízení Podíly, cenné papíry a deriváty jsou při pořízení oceněny pořizovací cenou, včetně emisního ážia a nákladů s pořízením souvisejících. Ocenění finančního majetku ke konci rozvahového dne Cenné papíry určené k obchodování, ostatní realizovatelné cenné papíry a deriváty se oceňují reálnou hodnotou. Není-li objektivně možné stanovit reálnou hodnotu, ocení se cenné papíry pořizovací cenou, sníženou o opravné položky.

7 Cenné papíry s pevným výnosem držené do splatnosti se oceňují pořizovací cenou zvýšenou nebo sníženou o úrokový výnos nebo náklad. Majetkové podíly představující účast s rozhodujícím nebo podstatným vlivem se oceňují ekvivalencí (podílem na vlastním kapitálu vlastněné společnosti). Ostatní majetkové podíly se oceňují pořizovací cenou sníženou o opravné položky. Zásoby Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení a vedlejší pořizovací náklady, zejména celní poplatky, dopravné a skladovací poplatky. Pohledávky Závazky Úvěry Rezervy Pohledávky jsou při vzniku oceňovány jmenovitou hodnotou, následně sníženou o opravné položky. Závazky jsou zaúčtovány ve jmenovité hodnotě. Úvěry jsou zaúčtovány ve jmenovité hodnotě. Za dlouhodobý úvěr se považuje i ta část dlouhodobých úvěrů, která je splatná do jednoho roku od data, ke kterému je sestavena účetní závěrka. Rezervy jsou vytvářeny k pokrytí budoucích rizik a výdajů, u nichž je znám účel, je pravděpodobné, že nastanou, avšak není jistá částka nebo datum, v němž budou plněny. Toto se týká zejména pohledávek. Přepočty údajů v cizích měnách na českou měnu Účetní operace v cizích měnách prováděné během roku jsou účtovány kurzem ČNB platným ke dni uskutečnění účetního případu. K datu účetní závěrky jsou cizoměnová aktiva a pasiva přepočtena kursem ČNB platným k datu, ke kterému je účetní závěrka sestavena. Použití odhadů Sestavení účetní závěrky vyžaduje, aby vedení společnosti používalo odhady a předpoklady, jež mají vliv na vykazované hodnoty majetku a závazků k datu účetní závěrky a na vykazovanou výši výnosů a nákladů za sledované období. Vedení společnosti stanovilo tyto odhady a předpoklady na základě všech jemu dostupných relevantních informací. Nicméně, jak vyplývá z podstaty odhadu, skutečné hodnoty v budoucnu se mohou od těchto odhadů odlišovat. Změny účetních metod oproti předcházejícímu účetnímu období Společnost v rozhodném období neměnila účetní metody.

8 Přehled o peněžních tocích Přehled o peněžních tocích byl sestaven nepřímou metodou. Peněžní ekvivalenty představují krátkodobý likvidní majetek, který lze snadno a pohotově převést na předem známou částku v hotovosti. Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty lze analyzovat takto: (údaje v tis. Kč) Pokladní hotovost a peníze na cestě 165 Účty v bankách 1 Debetní saldo běžného účtu zahrnuté v běžných bankovních úvěrech 0 Peněžní ekvivalenty zahrnuté v krátkodobém finančním majetku 0 Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty celkem 166 Peněžní toky z provozních, investičních nebo finančních činností jsou uvedeny v přehledu o peněžních tocích nekompenzovaně. Doplňující údaje Dlouhodobý finanční majetek Podíly v ovládaných a řízených osobách: nejsou Podíly v účetních jednotkách s podstatným vlivem: nejsou Společnost nemá coby společník účast v žádné účetní jednotce s neomezeným ručením. K rozvahovému dni nebyla uzavřena žádná ovládací smlouva ani smlouva o převodu zisku. Dlouhodobé pohledávky Dlouhodobé pohledávky představují úvěry třetím osobám, které mají splatnost delší než 1 rok. Celková výše pohledávek k rozvahovému dni je 0 tis. Kč (z toho po splatnosti je 0 tis. Kč), k předchozímu rozvahovému dni činily 0 tis. Kč (z toho po splatnosti 0 tis. Kč). Krátkodobé pohledávky Pohledávky po lhůtě splatnosti k činí 0 tis. Kč (v předchozím období tis. Kč). Časové rozlišení aktivní Bez časového rozlišení. Vlastní kapitál Vlastní kapitál se v průběhu účetního období neměnil.

9 Rezervy Společnost rezervy nevytvářela. Dlouhodobé závazky Položka dlouhodobé závazky neobsahuje žádný zůstatek. Celková výše dlouhodobých závazků, jež mají k dobu splatnosti delší než rok činí 0 tis. Kč (v předchozím období tis. Kč). Krátkodobé závazky Závazky po lhůtě splatnosti k činí 0 tis. Kč (k předchozího období činily 0 tis. Kč). Společnost nemá žádné významné závazky po splatnosti. Bankovní úvěry Společnost nevyužívá. Časové rozlišení pasivní Bez časového rozlišení. Splatné závazky z titulu sociálního a zdravotního pojištění a daňové nedoplatky Výše splatných závazků z titulu pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti činila 0 tis. Kč k (0 tis. Kč k předchozího období). Výše splatných závazků z titulu veřejného zdravotního pojištění činila 0 tis. Kč k (0 tis. Kč k předchozího období). Společnost má vůči místně příslušným finančním orgánům splatné daňové nedoplatky ve výši 0 tis. Kč k (0 tis. Kč k předchozího období). Výnosy z běžné činnosti (údaje v tis. Kč) Období do Období do ČR Zahr. Σ ČR Zahr. Σ Inkasní činnost Tržby celkem Zaměstnanci, vedení společnosti a statutární orgány Počet zaměstnanců a členů vedení společnosti a osobní náklady jsou následující: (údaje v tis. Kč) Počet Osobní náklady celkem Počet Osobní náklady celkem Zaměstnanci Vedení společnosti Celkem

10 Počet zaměstnanců vychází z průměrného přepočteného stavu pracovníků. Pod pojmem vedení společnosti se rozumí management (nikoliv však členy DR a představenstva). Členové statutárního orgánu, dozorčí rady a členové řídících orgánů obdrželi následující půjčky a odměny nad rámec základního platu v následující výši: Rok 2013 Statutární orgán Dozorčí rada (údaje v tis. Kč) Členové řídících orgánů Poskytnuté půjčky a úvěry (stav k ) Úroková sazba Poskytnuté záruky (stav k ) Příspěvky na životní a důchodové pojištění Odměny Tantiémy Využití služeb poskytovaných společností Osobní vozy / jiné movité a nemovité věci s možností využití pro soukromé účely (údaj představuje částku, o kterou se zvyšuje daňový základ pracovníků) Ostatní plnění Finanční výnosy a náklady Jedná se o úroky z poskytnutých úvěrů. Mimořádné výnosy a náklady Nebyly. Transakce a vztahy se spřízněnými subjekty Výnosy z transakcí se spřízněnými subjekty za rok 2013: nebyly Nákupy z transakcí se spřízněnými subjekty za rok 2013: nebyly Pohledávky za spřízněnými subjekty k : nebyly Závazky za spřízněnými subjekty k : nebyly Celkové náklady na odměny statutárnímu auditorovi/auditorské společnosti Společnost neaudituje účetní závěrku, náklady jsou tak rovny nule. Celkové výdaje vynaložené na výzkum a vývoj Nejsou

11 Závazky neuvedené v rozvaze Nejsou. Události, které nastaly po datu účetní závěrky Po datu účetní závěrky nedošlo k žádným událostem, které by měly významný dopad na účetní závěrku. Další důležité informace Nejsou.