Rozpočtová opatření. plnění % plnění k upr.rozpočtu Třída 1-daňové 9 917,74 0, , ,11 111,48

Transkript

1 SCHVÁLENÝ ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTYSE SPÁLOVA ZA ROK 2016 ( 17 zákona č.250/2000sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) Údaje o obci Adresa: Městys Spálov, Spálov 62, Spálov IČ: DIČ: nejsme plátci DPH Telefon: , , obec@spalov.cz obec.spalov.sendlerova@quick.cz uradmestysetillova@seznam.cz www: Bankovní ústav, číslo účtu Počet obyvatel k Česká spořitelna a.s., číslo účtu /0800 Česká národní banka, číslo účtu /0710 Česká spořitelna a.s., číslo účtu / obyvatel Příspěvková organizace: Základní škola a Mateřská škola Spálov, příspěvková organizace IČ: číslo účtu: /0800 1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2016 ( v tis.) Schválený rozpočet Rozpočtová opatření Upravený rozpočet plnění % plnění k upr.rozpočtu Třída 1-daňové 9 917,74 0, , ,11 111,48 příjmy Třída 2-nedaňové 1 669,10 0, , ,03 95,38 příjmy Třída 3-kapitálové 6,00 0,00 6,00 96,20 603,33 příjmy Třída 4-přijaté 423, , , ,54 100,00 transfery3. Příjmy celkem , , , ,88 99,68 Třída 5-běžné výdaje , , , ,28 50,45 Třída 6-kapitálové , , , ,30 57,31 výdaje Výdaje celkem , , , ,58 54,24 1

2 Saldo příjmů a výdajů Třída 8- financování Změna stavu krátkodobých prostředků na bank. účtu pol Aktivní krátkodobé operace položka 8117 Aktivní krátkodobé operace položka 8118 Aktivní dlouhodobé operace položka 8127 Financování celkem ,67-401, , ,30-12, ,67 401, , ,30-12,54 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0, ,67 401, , ,30-12,54 Hospodaření městyse Spálova za rok 2016 skončilo přebytkem ve výši ,43 Kč. Stav finančních prostředků na bankovních účtech městyse Spálova k činí ,52 Kč. Přílohou k bodu 1) je účetní výkaz FIN 2-12 M. Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou k nahlédnutí na úřadě městyse v kanceláři účetní. ( Fin 2-12 M, rozbor čerpání příjmů a výdajů). 2) Hospodářská činnost Městys Spálov neprovozuje hospodářskou činnost. 3) Účelové fondy Městys Spálov nemá zřízené účelové fondy. 4) Mimorozpočtové finanční prostředky Městys Spálov nemá k dispozici mimorozpočtové finanční prostředky. 2

3 5) Údaje o hospodaření s majetkem Inventura veškerého majetku, pohledávek, závazků a zásob obce, byla provedena na základě zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví a na základě Směrnice o inventarizaci k Inventurní komisi byly předloženy úřadem městyse veškeré podklady, aby mohla být inventura řádně provedena. Hlavní inventarizační komise porovnala skutečný stav na účetní stav majetku a závazků a ostatních inventarizačních položek a byly zjištěny rozdíly. Jedná se o rozdíl ve výši 6 088,-Kč. Jedním z důvodu je podání návrhu na vklad dne na Katastrální úřad pro Moravskoslezský kraj, Katastrální pracoviště Nový Jičín. Byla uzavřena kupní smlouva, která byla podepsána oběma stranami dne a předmětem prodeje byly parcely č. 3389/1 a 3389/4 o celkové výměře 92m 2 v pořizovací ceně majetku ve výši 9,20 Kč. Druhou skutečností byl záměr prodeje majetku, který schválilo zastupitelstvo městyse jedná se o pozemky parc. č v pořizovací ceně 69,30 Kč, parc. č. 19 v pořizovací ceně 3,50 Kč a parc. č v pořizovací ceně 6 006,-Kč. Celková hodnota rozdílu u účtu činila 6 075,30 Kč a u účtu to byla hodnota ve výši 12,70 Kč. Městys Spálov v roce 2016 prodal níže uvedené pozemky v celkové hodnotě ,-Kč. parc. číslo pozemku výměra ( m 2 ) druh pozemku kupující datum návrhu na vklad 128/2 60 zastavěná plocha a nádvoří / ostatní plocha/ostatní komunikace zahrada 3444/1 45 ostatní plocha/ostatní komunikace 3389/4 3389/1 3448/2 3389/6 92 ostatní plocha/ostatní komunikace 158 ostatní plocha/ostatní komunikace 3420/1 58 ostatní plocha/ostatní komunikace EK Spálovkupní smlouva HP Hranicesměnná smlouva Městys Spálovsměnná smlouva MH Zámrsky kupní smlouva PK Havířov kupní smlouva MK Spálov kupní smlouva JT Spálov kupní smlouva cena (Kč) , , , , , , ,00 vzájemně ujednaná kupní cena za 1 m 2 byla 50,-Kč 3

4 Městys Spálov v roce 2016 pořídil následující nedokončený dlouhodobý hmotný majetek (v Kč) SU AU název akce stav stav k k Rekonstrukce ČOV , ,65 převod na účet 021/ Regenerace brownfields , , Obnova fasády na budově ZŠ , , Chodníkové těleso u fary , , , Rekonstrukce rybníku , , Rekonstrukce sýpky , , Výstavba technické , ,00 infrastruktury- výstavba RD Výstavba altánu u rybníka , , Rekonstrukce zámeckého , ,00 parku Rekonstrukce střechy na 0, , ,50 budově SDH Rekonstrukce umýváren 0, , ,00 v budově MŠ Sporák NT do budovy MŠ 0, , , Víceúčelové hřiště 0, , Dopravní automobil pro 0, , ,00 jednotku SDH Dům služeb , ,00 Nedokončený DHM celkem , , ,96 Evidence majetku městyse Spálov k (v Kč) Název účtu účet stav Drobný dlouhodobý nehmotný majetek ,20 Dlouhodobý nehmotný majetek ,00 Dlouhodobý hmotný majetek-stavby ,00 Dlouhodobý hm. majetek- samost. movité věci ,98 Drobný dlouhodobý hmotný majetek ,91 Ostatní dlouhodobý hmotný majetek ,00 Pozemky ,78 4

5 DHM určený k prodeji ,08 Umělecké předměty ,00 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek ,45 Ostatní dlouhodobý finanční majetek ,00 Dlouhodobý majetek celkem ,44 Majetek evidovaný na podrozvahových účtech k (v Kč) Název účtu účet stav DDNM evidovaný od ,-Kč ,00 DDHM evidovaný od 0-500,- Kč ,68 DDHM ZŠ a MŠ dle zřizovací listiny ,27 Investiční majetek Mikroregion Odersko 909 org ,00 Smlouva o výpůjčce kontejnerů na bioodpad 909 org ,00 Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu ,00 k jiným zdrojům Krátkodobý podmíněný závazek z důvodu užívání ,00 ciz. majetku- smlouva o výpůjčce Smlouva o výpůjčce s fi EKO-KOM a.s ,40 Zástavní právo smluvní ,00 Majetek evidovaný na podrozvahových účtech celkem ,55 Stav finančních prostředků k (v Kč) Název bankovní společnosti / č.účtu účet stav Česká spořitelna a.s., , /0800 Česká spořitelna a.s , /0800 Česká národní banka , /0710 Česká národní banka , /0710 Stav finančních prostředků celkem ,52 Stav pohledávek k (v Kč) Název účtu účet stav Odběratelé ,50 krátkodobé poskytnuté zálohy ,00 jiné pohledávky z jiné činnosti ,00 pohledávka za vybranými ústředními vlád. institucemi ,00 náklady příštích období ,00 5

6 dohadné účty aktivní ,00 ostatní krátkodobé pohledávky ,00 Pohledávky celkem ,50 Stav závazků k (v Kč) Název účtu účet stav dodavatelé ,10 zaměstnanci ,00 Sociální zabezpečení ,00 Zdravotní pojištění ,00 Jiné přímé daně ,00 krátkodobé přijaté zálohy na transfery ,00 dohadné účty pasivní ,00 ostatní krátkodobé závazky ,00 Závazky celkem ,10 6) Výsledek hospodaření za rok 2016 Na základě sestavy Výkazu zisku a ztrát k vykazuje Městys Spálov v hlavní činnosti hospodářský výsledek po zdanění ve výši ,08Kč. Výnosy z činnosti Finanční výnosy Výnosy z daní a poplatků Výnosy z transferů Výnosy celkem Náklady z činnosti Náklady na transfery Daň z příjmů Náklady celkem ,00 Kč ,71 Kč ,09 Kč ,51 Kč ,31 Kč ,63 Kč ,60Kč ,00 Kč ,23 Kč Podrobné členění hospodaření Městyse Spálova k je zobrazeno ve výkazech Rozvaha, Výkaz zisku a ztrát a Příloha, které jsou součástí závěrečného účtu a je možno do nich nahlédnout na úřadě městyse v kanceláři účetní. 7) Hospodaření příspěvkové organizace Základní školy a Mateřské školy Spálov Dotace na provoz v roce 2016 (v Kč) Přijaté příspěvky od obce celkem (včetně odpisů) ,00 Přijaté příspěvky od MSK Ostrava ,00 Dotace na zvýšené platové tarify Příspěvky celkem ,00 6

7 Rozpočet PO na rok 2016 byl schválen zastupitelstvem městyse dne následovně: výnosy Kč náklady Kč Rozpočet po změnách rozpočet upravený plnění rozpočtu výnosy ,12 Kč ,96 Kč náklady ,12 Kč ,62 Kč Rozdíl mezi výnosy a náklady ve sloupci plnění rozpočtu činí ,34 Kč, což je kladný výsledek hospodaření PO za rok Podrobné čerpání rozpočtu ZŠ a MŠ Spálov, příspěvkové organizace k je uloženo na úřadě městyse v kanceláři účetní. Stav účelových fondů PO k (v Kč) název fondu stav k tvorba fondu použití fondu stav k Investiční fond , , , ,00 Rezervní fond , , , ,87 FKSP , , , ,39 Fond odměn , , , ,22 Tvorba a čerpání peněžních fondů příspěvkové organizace se řídí zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů. Hospodářský výsledek V roce 2016 vznikl Základní škole a Mateřské škole Spálov, příspěvkové organizaci, kladný hospodářský výsledek ve výši ,34 Kč. V hlavní činnosti byl zisk ve výši ,47 Kč a ve vedlejší činnosti byl zisk ve výši ,87 Kč. Z kladného výsledku hospodaření byl zisk rozdělen do fondu odměn ve výši ,27 Kč a do fondu rezerv ve výši 6 908,07Kč. Návrh na rozdělení zisku byl schválen zastupitelstvem městyse, usnesením č. 382/14/2017 ze dne Roční účetní závěrka zřízené příspěvkové organizace včetně všech zákonem předepsaných výkazů je uložena na úřadě městyse, v kanceláři účetní. 8) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně (přijaté transfery) (tis.kč) Poskytovatel účel rozpočet čerpání vratka Státní rozpočet (SDV) Souhrnný dotační vztah 280,00 280,00 0,00 7

8 Ministerstvo vnitra Moravskoslezský kraj Moravskoslezský kraj Dopravní automobil pro jednotku SDH 450,00 450,00 0,00 Dopravní automobil pro 225,00 225,00 0,00 jednotku SDH Neinv. dotace na volby 22,09 18,12 3,97 Moravskoslezský kraj Státní fond dopravní infrastruktury Rekonstrukce střechy na budově SDH Chodníkové těleso kolem fary 227,59 227,59 0, , ,00 0,00 MPSV(dotace od úřadu práce na VPP) Obec Luboměř Ministerstvo zemědělství Aktivní politika zaměst. 491,86 491,86 0,00 Neinvestiční příspěvek na pořízení nákladů na dětský den a dar na dopravní obslužnost 16,00 16,00 0,00 Rekonstrukce ČOV 4 744, ,00 0,00 Přijaté transfery celkem 7 670, ,57 3,97 komentář Na základě usnesení poslanecké sněmovny Parlamentu ČR č. 555 ze dne , kterým byl schválen zákon o státním rozpočtu ČR na rok 2016 byly městysi Spálov poukázány finanční prostředky ve výši ,-Kč. Uvedené prostředky jsou určeny na částečnou úhradu neinvestičních výdajů spojených s výkonem státní správy v přenesené působnosti obcí. Na základě Rozhodnutí o poskytnutí dotace IČ 014D z Ministerstva vnitra ze dne byly městysi Spálov poukázány finanční prostředky ve výši ,-Kč na výdaje spojené se zakoupením dopravního automobilu s požárním přívěsem pro jednotku SDH ve Spálově, ÚZ Realizace akce byla ukončena v termínu do a závěrečné vyhodnocení akce bylo provedeno dne Automobil byl zakoupen v celkové výši Kč. Na základě Smlouvy o poskytnutí dotace z rozpočtu Moravskoslezského kraje č 06388/2016/KH ze dne byly městysi Spálov poskytnuty finanční prostředky ve výši 50% poskytnuté dotace Ministerstvem vnitra generálním ředitelstvím HZS ČR ve výši maximálně ,-Kč na financování uznatelných nákladů spojených s pořízením dopravního automobilu s požárním přívěsem pro jednotku SDH ve Spálově, ÚZ

9 Na základě dopisu Ministerstva financí čj. MF-31641/2016/ byly městysi Spálov poskytnuty finanční prostředky na uznatelné náklady spojené s konáním voleb do zastupitelstev krajů ve výši ,-Kč, ÚZ Úhrada uznatelných nákladů činila ,-Kč, zbývající část ve výši 3 972,-Kč byla zaslána zpět na účet MSK v rámci finančního vypořádání. Na základě Smlouvy o poskytnutí dotace z rozpočtu Moravskoslezského kraje č /2016/RRC ze dne byly městysi Spálov poskytnuty finanční prostředky na realizace projektu Hasičská zbrojnice Spálov-rekonstrukce střechy ve výši ,-Kč, ÚZ 606. V rámci smlouvy byly finanční prostředky převedeny na účet městyse až po zaslání závěrečného vyúčtování projektu dne Celkové náklady na realizaci projektu činily ,50Kč. Na základě Smlouvy č. 982/2016 o poskytnutí finančních prostředků z rozpočtu Státního fondu dopravní infrastruktury na rok 2016 ze dne a Dodatku č. 982/2016/1 ze dne byly městysi Spálov poukázány finanční prostředky na realizaci projektu Výstavba tech. infrastruktury ve Spálově - SO 01 Chodníkové těleso kolem fary ve výši ,-Kč, ÚZ Celkové náklady na uvedený projekt činily ,46Kč. Kolaudační souhlas na uvedenou akci byl vydám MěÚ v Odrách dne Finanční prostředky poskytnuté z Ministerstva práce a sociálních věcí, prostřednictvím Úřadu práce v Novém Jičíně ve výši ,-Kč, ÚZ 13013, byly použity dle platných smluv na vytvoření pracovních příležitostí v rámci veřejně prospěšných prací. Neinvestiční přijatý transfer od obce Luboměř ve výši 1 000,-Kč byl poskytnut na základě Darovací smlouvy ze dne Finanční prostředky byly použity na úhradu nákladů souvisejících s konáním dětského dne. Neinvestiční transfer od obce Luboměř ve výši ,-Kč byl poskytnut na základě Smlouvy o poskytnutí daru ze dne na zajištění dopravní obslužnosti provoz autobusové linky Odry-Spálov-Luboměř-Heltínov a zpět v období od do Na základě Rozhodnutí o poskytnutí dotace z Ministerstva zemědělství IČ 129D ze dne byly městysi poskytnuty finanční prostředky na realizaci projektu Modernizace čistírny odpadních vod Spálov ve výši ,-Kč, ÚZ Celkové náklady na uvedený projekt činily ,90 Kč. Kolaudační souhlas byl vydán MěÚ v Odrách dne ) Vyúčtování poskytnutých neinvestiční transferů jiným subjektům v roce 2016 a) soukromoprávním subjektům Název subjektu poskytnuta částka čerpání vráceno TJ Spálov, oddíl kopané , ,00 0,00 Děcko, o.p.s. Nový Jičín 8 000, ,00 0,00 Junák, svaz skautů a skautek , ,00 0,00 Římskokatolická farnost Spálov , ,00 0,00 Charita Odry , ,00 0,00 celkem , ,00 0,00 9

10 b)veřejným rozpočtům územní úrovně Název subjektu poskytnuta částka čerpání vráceno poskytovateli Mikroregion Odersko, MAS , ,00 0,00 Město Nový Jičín 879,00 879,00 0,00 Město Odry , ,00 0,00 celkem , ,00 0,00 c) příspěvkovým a podobným organizacím Název subjektu poskytnuta částka čerpání vráceno poskytovateli Základní a Mateřská škola Spálov , ,00 0,00 celkem , ,00 0,00 komentář Městys Spálov poskytl v roce 2016 žadatelům o příspěvek finanční prostředky ve výši ,60Kč. Z uvedené částky byl schválen obecním zastupitelstvem Základní škole a Mateřské škole Spálov, příspěvkové organizaci, příspěvek na provoz ve výši ,-Kč. Tento příspěvek byl dle směrnice Městyse Spálova o zabezpečení zákona o finanční kontrole přezkoumán a nebylo shledáno závažných nedostatků v hospodaření s veřejnými financemi. Ostatním organizacím byly poskytnuty z rozpočtu městyse Spálova finanční prostředky ve výši ,60 Kč, z této částky byla překontrolována finanční částka o objemu ,00,-Kč. Poskytnuté příspěvky a transfery byly zkontrolovány na základě předložených faktur, paragonů, výpisů z účtů. Částka ve výši ,60 Kč nebyla překontrolována. Jedná se o finanční prostředky, které byly poskytnuty formou peněžního daru, transferu na základě došlé faktury, členských a registračních příspěvků. Jedná se o tyto subjekty: Svazu měst a obcí ,60 Kč (členský příspěvek) ZO ČSOP Nový Jičín 1 000,-Kč (finanční dar) Zvoneček Odry 6 000,-(finanční dar) SRPDŠ Spálov ,-Kč (finanční dar) ILCO NOVOJIČÍNSKA spolek stomiků 1 000,-Kč (peněžitý dar) Město Nový Jičín 879,-Kč (transfer na výdaje spojené s administrací dopravní obslužnosti) SONS ČR ,-Kč (finanční dar) ZO ČSV o.s. Odry 1 035,-Kč (finanční dar) Andělé stromu života 2 000,-Kč (finanční dar) Město Odry ,-Kč (transfer) MO a MAS ,-Kč (transfer) BABY BOX 1 000,-Kč (finanční dar) Děcko o.p.s. Nový Jičín 8 000,-Kč (finanční dar) 10

11 Římskokatolická farnost Spálov 1 000,-Kč (finanční dar) Spolek pro obnovu venkova Bělotín 2 000,-Kč (členský příspěvek) 10) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření městyse za rok 2016 Přezkoumání hospodaření městyse Spálov za rok 2016 provedla Ing. Blanka Gábová - kontrolorka pověřená řízením a Ing. Eva Ščerbová kontrolor na základě písemné žádosti ze dne Přezkoumání hospodaření městyse za rok 2016 bylo provedeno dne v rozsahu stanoveném zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územně samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů a v návaznosti na dílčí přezkoumání hospodaření městyse vykonané dne Závěr zprávy Při přezkoumání hospodaření městyse dle 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb. za rok 2016 b y l y dle 10 odst. 3 písm. b) zjištěny chyby a nedostatky, které nemají závažnost nedostatků uvedených pod písmenem c) - zadavatel neuveřejnil na profilu zadavatele smlouvu uzavřenou na veřejnou zakázku včetně všech jejich změn a dodatků v souladu se zákonem. Identifikace rizik vyplývajících ze zjištění uvedených ve zprávě: při přezkoumání hospodaření za rok 2016 nebyla zjištěna rizika, která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti. Podíly pohledávek, závazků a zastaveného majetku: podíl pohledávek na rozpočtu územního celku činil 0,90% (celková hodnota dlouhodobých pohledávek činila Kč 0,00) podíl závazků na rozpočtu územního celku činil 1,27% (celková hodnota dlouhodobých závazků činila Kč 0,00) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku činil 6,02% Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření městyse Spálov za rok 2016 je přílohou k závěrečnému účtu. Zpráva je uložena na úřadě městyse a je možno do ní nahlédnout. Přílohy: FIN 2-12 M Rozvaha, Výsledovka, Příloha Rozvaha, Výsledovka, Příloha ZŠ a MŠ Spálov, příspěvkové organizace Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření městyse Spálov Návrh Závěrečného účtu městyse Spálova za rok 2016 byl projednán a schválen zastupitelstvem městyse Spálova dne: Zpracovala a předkládá: Sendlerová Pavlína, účetní městyse Vyvěšeno dne: Sejmuto dne: 11