Závrený úet Ústeckého kraje za rok 2018

Transkript

1 Závrený úet Ústeckého kraje za rok 2018 Elektronicky podepsáno Bilance píjm a výdaj za rok 2018 Z porovnání celkových skutených píjm a výdaj vyplývá, že hospodaení Ústeckého kraje za rok 2018 bylo schodkové se saldem ve výši -205 mil. K. Bilance píjm a výdaj v mil. K druhové tídní schválený rozpoet 2018 upravený rozpoet k skutenost k rozdíl skutenost UR :08:45 % plnní píjmy celkem ,01 výdaje celkem ,24 saldo: píjmy - výdaje ,56 financování celkem, z toho: ,56 prostedky minulých let ,62 úvrový rámec ,47 úvr ,00 splátka jistiny úvru ,00 splátka návratné finanní výpomoci ,00 splátka jistiny úvrového rámce ,54 termínované vklady - krátkodobé x Struktura skutených píjm za rok 2018 v mil. K Ze skuten realizovaných píjm ve výši mil. K tvoily hlavní píjmovou ást úelov vázané transfery v objemu mil. K, tj. 64,26 % z celkového objemu skutených píjm, z toho pedevším transfery z Ministerstva školství, mládeže a tlovýchovy R v celkové výši mil. K. Daové píjmy (zejména podíl Ústeckého kraje na sdílených daních dle zákona. 243/2000 Sb., o rozpotovém urení daní, ve znní pozdjších pedpis) jako zásadní ást vlastních píjm byly naplnny v objemu mil. K, tj. 32,09 % z celkového objemu skutených píjm. V porovnání s posledním upraveným rozpotem byly píjmy peplnny o 183 mil. K, tj. o 1,01 %. 1

2 Výdaje za rok 2018 dle oblastí v mil. K Celkové skutené výdaje kraje za rok 2018 inily mil. K, z toho bžné výdaje byly ve výši mil. K, tj. 89,67 % z celkového objemu výdaj a kapitálové výdaje ve výši mil. Kinily 10,33 % celkových výdaj. V porovnání s posledním upraveným rozpotem nebyly výdaje doerpány o mil. K, tj. o 7,76 %. Z toho u bžných výdaj bylo dosaženo úspory ve výši 528 mil. K, což odpovídá erpání na 96,91 %. Rozpoet kapitálových výdaj nebyl doerpán o mil. K, tj. erpání na 65,03 %. Z grafu vyplývá, že nejvtší podíl výdaj 54,42 % pedstavovala oblast vzdlávání a školských služeb ( mil. K), která zahrnuje pedevším transfery ze státního rozpotu na pímé náklady regionálního školství Výdaje za rok 2018 dle vcné struktury v mil. K název skutenost k skutenost k podíl v % dotace obcím vetn jejich píspvkových organizací ,31 transfer zízeným píspvkovým organizacím ze státního rozpotu ,27 píspvek zízeným píspvkovým organizacím ,90 dopravní obslužnost ,77 dotace fyzickým osobám, neziskovým a podobným organizacím ,58 dotace podnikatelm ,55 investiní stavby, velká údržba a investiní nákupy ,37 provozní výdaje ,25 finanní majetek 3 0 0,00 dotace Regionální rad regionu soudržnosti Severozápad 1 1 0,00 celkem ,00 Z tabulky je zejmé, že nejvyšší podíl na výdajích pedstavují dotace obcím vetn jejich píspvkových organizací (37,31 %) a transfery a píspvky píspvkovým organizacím Ústeckého kraje na provoz i investice (34,16 %). 2

3 Struktura skutených výdaj v letech v mil. K Kapitálové výdaje Bžné výdaje Finann nejvýznamnjší investiní akce roku 2018 v mil. K Název akce Stavební akce realizované krajským úadem IROP - Rekonstrukce silnice II/227, II/225 hranice Stedoeského kraje - Žatec Strategická prmyslová zóna (SPZ) Triangle - výstavba nové požární stanice SPZ Triangle - istírna technologických odpadních vod IROP - Vyšší odborná škola obalové techniky a Stední škola, Šttí, píspvková organizace - Rekonstrukce a dostavba areálu školy Další významné investiní akce Krajská zdravotní, a. s. - vyrovnávací platba za plnní závazku veejné služby (investiní dotace) + zajištní protialkoholní záchytné stanice (investiní dotace) + investiní dotace z v rámci dotaního programu Správa a údržba silnic Ústeckého kraje, píspvková organizace - investiní úelový píspvek na stavební a strojní investice) Výdaje celkem Zdroj financování spolufinancováno z Integrovaného regionálního operaního programu (IROP) spolufinancováno z dotace MPO R spolufinancováno z dotace MPO R podíl ÚK spolufinancováno z IROP rozpoet kraje rozpoet kraje 220 Cash flow roku 2018 v mil. K finanní prostedky na bankovních útech k saldo roku cizí zdroje vetn splátek úvr -44 finanní prostedky na bankovních útech k finanní prostedky penžních fond Ústeckého kraje prostedky pevádné k použití v roce 2019 (úelové, zasmluvnné) -77 prostedky zapojené do schváleného rozpotu vratky prostedk do státního rozpotu -1 zstatek k rozdlení 350 3

4 Finanní prostedky k rozdlení po odpotu všech povinných plateb jsou ve výši 350 mil. K. Tento pebytek vznikl peplnním vlastních píjm o 183 mil. K (zejména daové píjmy 211 mil. K) a nepoužitím rezerv ve výši 121 mil. K (z toho centrální rezerva 109 mil. K). Dále nebyly doerpány finanní prostedky v rámci bžných výdaj odbor kanceláe editele 17 mil. K, odbor kancelá hejtmana 7 mil. K, odbor dopravy a silniního hospodáství 5 mil. K. Finanní prostedky ve výši 350 mil. K je navrženo Zastupitelstvu Ústeckého kraje dne pidlit do centrální rezervy pro použití na aktuální poteby kraje. Vývoj skutených píjm a výdaj Ústeckého kraje v letech v mil. K Vybrané položky majetku Ústeckého kraje v mil. K majetek Ústeckého kraje celkem, z toho: k k stála aktiva, z toho: dlouhodobý nehmotný majetek dlouhodobý hmotný majetek, z toho: stavby nedokonený dlouhodobý hmotný majetek pozemky dlouhodobý finanní majetek, z toho: majetkové úasti v osobách s rozhodujícím vlivem dlouhodobé pohledávky obžná aktiva Dotace obcím a dobrovolným svazkm obcí na 1 obyvatele za období v K Litomice Louny Chomutov Dín Ústí nad Labem Teplice Most 4

5 Financování píspvkových organizací z vlastních prostedk kraje v roce 2018 v mil. K píspvkové organizace poet PO provozní píspvky píspvek na velkou údržbu úelový investiní píspvek odvod z odpis oblast dopravy a silniního hospodáství oblast školství, mládeže a tlovýchovy oblast zdravotnictví oblast sociálních vcí oblast kultury a památkové pée SPZ Triangle, píspvková organizace Krajská majetková, píspvková organizace celkem Úetní závrka V souladu se zákonem. 129/2000 Sb., o krajích, ve znní pozdjších pedpis, je pedložena zastupitelstvu ke schválení úetní závrka kraje sestavená k rozvahovému dni Úetní závrka podává informace o stavu a pohybu veškerých aktiv a závazk úetní jednotky, spolu se Zprávou o pezkoumání hospodaení a informacemi obsaženými v závreném útu umožuje efektivní posouzení úplnosti a prkaznosti úetnictví a vyhodnocení pedvídatelných rizik a ztrát ve vztahu k vrnému a poctivému obrazu pedmtu úetnictví a finanní situaci úetní jednotky. Zpráva o výsledku pezkoumání hospodaení Ústeckého kraje za rok 2018 Hospodaení Ústeckého kraje za rok 2018 bylo pezkoumáno Ministerstvem financí R v souladu se zákonem. 129/2000 Sb., o krajích ve znní pozdjších pedpis a v rozsahu daném zákonem. 420/2004 Sb., o pezkoumávání hospodaení územních samosprávných celk a dobrovolných svazk obcí, ve znní pozdjších pedpis. Ministerstvo financí zhodnotilo hospodaení Ústeckého kraje tímto závrem (ást Zprávy o výsledku pezkoumání hospodaení Ústeckého kraje za rok 2018 ze dne ): Závr z pezkoumání hospodaení za rok 2018 Závr Na základ výsledk pezkoumání hospodaení kraje za rok 2018, vykonaného ve smyslu zákona. 420/2004 Sb., lze konstatovat, že nebyly zjištny chyby a nedostatky. Rizika, která mohou mít negativní dopad na hospodaení územního samosprávného celku v budoucnosti ve smyslu ustanovení 10 odst. 4 písm. a) zákona. 420/2004 Sb. Pi pezkoumání hospodaení nebyla zjištna rizika ve smyslu ustanovení 10 odst. 4 písm. a) zákona. 420/2004 Sb. Ukazatele ve smyslu ustanovení 10 odst. 4 písm. b) zákona. 420/2004 Sb. za rok 2018 Podíl pohledávek a závazk na rozpotu kraje a podíl zastaveného majetku na celkovém majetku kraje: a) podíl pohledávek na rozpotu kraje 0,44 % b) podíl závazk na rozpotu kraje 2,23 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku kraje 0 % Ukazatel ve smyslu ustanovení 10 odst. 4 písm. c) zákona. 420/2004 Sb. za rok 2018 Dluh kraje nepekroil 60% prmru jeho píjm za poslední 4 rozpotové roky. 5

6 Celá Zpráva o výsledku pezkoumání hospodaení Ústeckého kraje za rok 2018 je uvedena v píloze. 2 Závreného útu Ústeckého kraje za rok Zastupitelstvu Ústeckého kraje je navrženo souhlasit s celoroním hospodaením Ústeckého kraje za rok 2018: 1. souhlasit s celoroním hospodaením Ústeckého kraje za rok 2018 bez výhrad, 2. vzít na vdomí údaje o plnní píjm a výdaj Ústeckého kraje za rok 2018 a vyútování finanních vztah ke státnímu rozpotu, 3. schválit: a) dle ustanovení 35 odst. 2 písm. i) zákona. 129/2000 Sb., o krajích (krajské zízení), ve znní pozdjších pedpis, úetní závrku Ústeckého kraje sestavenou k rozvahovému dni v souladu s ustanovením 18 zákona. 563/1991 Sb., o úetnictví, ve znní pozdjších pedpis, b) pidlení volných finanních prostedk z hospodaení Ústeckého kraje za rok 2018 ve výši 350 mil. K do centrální rezervy. Vývoj cizích zdroj Ústeckého kraje k bžného roku v mil. K Úvr Úvrový rámec Úvr Úvr Úvr 2014 Úvrový rámec Návratná finanní výpomoc Úvrový rámec Úvr Celkem Lhta pro podání písemných pipomínek oban kraje k Závrenému útu Ústeckého kraje za rok 2018 je 17. erven 2019, aby mohly být projednány v rámci jeho schvalování Zastupitelstvem Ústeckého kraje dne 24. ervna Písemné pipomínky smujte na PhDr. Martina Kliku, MBA, DBA, 1. námstka a zástupce hejtmana Ústeckého kraje. Dále lze uplatnit pipomínky ústn na jednání Zastupitelstva Ústeckého kraje dne 24. ervna Úplné znní návrhu závreného útu vetn celé zprávy o výsledku pezkoumání hospodaení je zveejnno na webových stránkách Ústeckého kraje viz odkaz V Ústí nad Labem dne 4. ervna

7 Elektronicky podepsáno Střednědobý výhled rozpočtu Ústeckého kraje na období :08:47 Návrh střednědobého výhledu rozpočtu Ústeckého kraje na období (dále jen výhled) je zpracován na základě ustanovení 3 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů. Obsahuje souhrnné základní údaje o příjmech a výdajích, zejména o dlouhodobějších závazcích a pohledávkách a o finančních zdrojích a potřebách dlouhodobých záměrů včetně rozvojových programů. Výhled na rok 2020 je výchozím rámcem pro sestavení návrhu rozpočtu kraje na rok 2020 tak, že výše výdajů výhledu jednotlivých odborů schválená zastupitelstvem je závazná pro předložení návrhu rozpočtu na rok v mil. Kč rok 2020 rok 2021 rok 2022 rok 2023 rok 2024 ZDROJE Příjmy běžné příjmy, z toho: vlastní příjmy transfery kapitálové příjmy, z toho: vlastní příjmy transfery Financování prostředky minulých let úvěr x x úvěrový rámec další předfinancování evropských projektů z cizích zdrojů úvěrový rámec splátky jistiny úvěru x splátky jistiny úvěru splátky jistiny úvěrového rámce splátky jistiny dalšího předfinancování předpoklad splátky jistiny úvěrového rámce x x splátka návratné finanční výpomoci x x x VÝDAJE běžné výdaje kapitálové výdaje ROZDÍL: zdroje - výdaje úvěr bude splacen k , roční splátka v celém období činí 150 mil. Kč úvěrový rámec předpokládaný stav čerpání k je 550 mil. Kč jde o předpoklad otevření úvěrového rámce na předfinancování projektů v následujícím programovacím období 1

8 Předpoklady zpracování: Výhled vychází z Programu rozvoje Ústeckého kraje. Výtěžnost z daní v souladu se zákonem č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení daní je stanovena na základě predikce daňového vývoje Ministerstva financí ČR a odborným odhadem na základě skutečnosti minulých let. Výše příjmů a výdajů je navrhována jednotlivými odbory buď jako plnění uzavřených závazků, zákonných povinností nebo na základě odborného odhadu. Centrální rezerva kraje určená na nepředvídané nebo mimořádné události je uvažována ve výši cca 1 % z vlastních příjmů. Výdaje zcela kryté státními dotacemi (mimo evropské projekty) jsou zařazeny ve výši schváleného rozpočtu r Financování stavebních akcí a majetkoprávního vypořádání probíhá z rozpočtu Fondu investic a oprav Ústeckého kraje, úvěru nebo Fondu rozvoje Ústeckého kraje, pokud jde o projekty podpořené z EU nebo státního rozpočtu. Akce jsou zařazeny dle stavu připravenosti k realizaci v jednotlivých letech. Výdaje spojené se Strategickou průmyslovou zónou (SPZ) Triangle jsou kryty příjmy vygenerovanými zónou nebo státní dotací na základě spolufinancování akce "SPZ Triangle - Vnitřní infrastruktura". Evropské projekty z Fondu rozvoje ÚK byly zařazeny ve výši odborného odhadu dle skutečného stavu připravenosti k realizaci a na základě současných informací k programovacímu období EU a období EU Ve výhledu je zohledněn záměr maximálně využít finanční prostředky poskytované v rámci projektů Evropské unie a dalších finančních mechanismů. Požadavek na spolufinancování projektů je na základě odborného odhadu stanoven takto: SR 2019 r r r r r Spolufinancování projektů v mil. Kč Jde o vlastní podíl kraje jako žadatele včetně odhadu neuznatelných výdajů. Předkládány jsou zejména projekty na rekonstrukce krajských komunikací, stavbu cyklostezek a rekonstrukce budov včetně pořízení vybavení příspěvkových organizací oblasti školství, kultury a sociálních věcí. Předfinancování vlastních projektů podpořených z EU, dalších evropských finančních mechanismů nebo státního rozpočtu je zajištěno formou čerpání úvěrového rámce v okamžité maximální výši 600 mil. Kč s čerpáním v letech a splácením do konce roku V případě potřeby (rok 2020) bude doplněno směnečným programem/dalším úvěrovým rámcem do celkové okamžité výše 800 mil. Kč. Pro nové programovací období je ve výhledu předpokládáno otevření dalšího úvěrového rámce na předfinancování vlastních projektů. V rozpočtovém výhledu je systémově nastavena podpora Krajské zdravotní, a.s. ve stabilní roční výši 222 mil Kč část formou financování výkonu služby obecného hospodářského zájmu (investiční dotace a provozní dotace pro zajištění protialkoholní a protitoxikomanické záchytné stanice) a část v rámci dotačního programu. Po r. 2020, do kterého je uzavřena Společenská smlouva ohledně zajištění financování Severočeského divadla, s.r.o., není ve výhledu financování divadla každoročně ve výši 33 mil. Kč zahrnuto. Výdaje na autobusovou dopravní obslužnost odpovídají jejímu zajištění Dopravní společností Ústeckého kraje, příspěvkovou organizací (cca 60%) s cenou kalkulovanou dle známých cen nákladových vstupů včetně předpokládaných cen autobusů. Zbylou část území kraje (cca 40%) budou zajišťovat jiní dopravci. K navýšení dochází vzhledem k 2

9 pokračujícímu trendu ukončení levnějších starých smluv. Cena vychází z dostupných očekávání cen jednotlivých vstupů a financování vozidel a nadále je označena jako rozpočtové riziko. Dopravní obslužnosti drážní budou od roku 2020 kromě Českých dráh, a.s. zajišťovat i další dopravci, kteří byly vybráni pro nové smluvní období přímým zadáním na základě průzkumu. Přestože proběhlo poptání výkonů na trhu, i tak se ceny za železniční dopravu zvýšily, neboť i toto odvětví postihuje růst vstupů. Zároveň se zajištěním nového smluvního období od roku 2020 je pro nové 10-leté smlouvy připraven, příp. někde již uzavřen rozsah výkonů dle schváleného aktuálního Plánu dopravní obslužnosti Ústeckého kraje , kdy dochází k zahušťování a posilování vlaků o cca 600 tis. vlkm/rok. Ve výhledu jsou systémově zahrnuty finanční prostředky na revitalizaci komunikací II. a III. třídy poskytované Správě a údržbě silnic Ústeckého kraje, příspěvkové organizaci formou příspěvku na velkou údržbu a investičního účelového příspěvku. Podkladem je materiál zpracovaný firmou Pavex na obnovu krajských komunikací ve variantě delšího časového rozložení financí. Roční hodnota je kromě r nastavena minimálně na 350 mil. Kč. V souladu se zákonem č. 23/2017 Sb., o pravidlech rozpočtové odpovědnosti hospodaří Ústecký kraj v zájmu zdravých a udržitelných financí tak, aby výše jeho dluhu nepřekročila k rozvahovému dni 60 % průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky. Z tabulky č. 3 je zřejmé, že maximální výše tohoto poměru je 11% v roce Vývoj cizích zdrojů Ústeckého kraje k běžného roku v mil. Kč Celkem Úvěr Úvěrový rámec Návratná finanční výpomoc Úvěrový rámec Další předfinancování evropských projektů z cizích zdrojů Úvěr

10 v mil. Kč v mil. Kč ZDROJE Vývoj zdrojů Ústeckého kraje v porovnání se skutečností r v mil. Kč Vlastní příjmy Transfery Financování rok 2018 vlastní příjmy rok 2018 transfery rok 2018 financování roky VÝDAJE Poměr kapitálových výdajů v letech v % r r r r r r Kapitálové výdaje v % Vývoj výdajů v porovnání se skutečností r v mil. Kč běžné výdaje Kapitálové výdaje splátky jistiny úvěrů/úvěrových rámců rok 2018 běžné výdaje rok 2018 kapitálové výdaje rok 2018 splátky jistiny úvěrů/úvěrových rámců roky 4

11 Předpokládaná rizika pro hospodaření v období nenaplnění daňových příjmů, úhrady sankčních výměrů v rámci realizovaných evropských projektů z důvodů případného porušení dotačních pravidel, nárůst provozních nákladů zřízených příspěvkových organizací, financování sociální péče v souvislosti se zákonem č. 108/2006 Sb., o sociálních službách ve znění pozdějších předpisů, nárůst úroků z úvěrů, plnění z dlouholetého sporu kraje s dopravcem DPÚK a.s. v souvislosti s výpovědí smlouvy o závazku veřejné služby a následným výběrem a vydáním licencí jinému dopravci v roce 2006, územní dopravní obslužnost případné zásadní navýšení cen za km výkonu autobusové nebo drážní dopravní obslužnosti v souvislosti s uzavřením nových smluv s dopravci nebo navýšení rozsahu km, sankce z případného porušení smluvních podmínek úvěrové smlouvy Dopravní společnosti Ústeckého kraje, příspěvkové organizace na nákup vozidel pro dopravní obslužnost na základě ručitelské smlouvy uzavřené s krajem. U uvedených rizik se předpokládá vesměs negativní dopad na hospodaření Ústeckého kraje. Závěr Obecnými principy výhledu i hospodaření kraje je důsledná identifikace rozvojových priorit a nezbytných prostředků pro jejich realizaci, konfrontace těchto potřeb se zdroji a trvalý tlak na hospodárné využití disponibilních prostředků. Je třeba věnovat maximální pozornost rozvojovým investicím (zejména projektům spolufinancovaným z EU a dalších finančních mechanismů), případně dalšímu vícezdrojovému financování s cílem podporovat projekty, které přinesou úspory provozních výdajů, zejména úspor energií nebo zvýšení příjmů. Lhůta pro podání písemných připomínek občanů kraje ke Střednědobému výhledu rozpočtu Ústeckého kraje na období je 17. červen 2019, aby mohly být projednány v rámci jeho schvalování Zastupitelstvem Ústeckého kraje dne 24. června Písemné připomínky směřujte na PhDr. Martina Kliku, MBA, DBA, 1. náměstka a zástupce hejtmana Ústeckého kraje. Dále lze uplatnit připomínky ústně na jednání Zastupitelstva Ústeckého kraje dne 24. června Úplné znění návrhu Střednědobého výhledu rozpočtu Ústeckého kraje na období je zveřejněno na webových stránkách Ústeckého kraje viz odkaz V Ústí nad Labem dne 4. června