Závěrečný účet Obce Ledčice za rok 2007

Transkript

1 Závěrečný účet Obce Ledčice za rok 2007 ( 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtu, ve znění platných předpisů) Hospodaření Obce Ledčice v roce 2007 probíhalo na začátku roku v souladu se schváleným rozpočtovým provizoriem (schváleno usnesením Zastupitelstva Obce Ledčice č. 45/2006 ze dne ) a následně se řídilo schváleným rozpočtem Obce Ledčice na rok 2007 (schváleno usnesením Zastupitelstva Obce Ledčice č. 8/2207 ze dne ). Během roku 2007 došlo k úpravám rozpočtu rozpočtovými opatřeními, které Zastupitelstvo obce Ledčice schválilo usnesením č.34 z a č.39 z Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2007 Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou k nahlédnutí na Obci Ledčice (výkaz FIN 2-12). Rekapitulace příjmů,výdajů a financování Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Výsledek od počátku roku Daňové příjmy ,-Kč ,-Kč ,32-Kč Nedaňové příjmy ,-Kč ,-Kč ,64,-Kč Kapitálové příjmy ,-Kč ,-Kč ,44,-Kč Přijaté dotace ,-Kč ,-Kč ,00,-Kč Příjmy celkem ,-Kč ,-Kč ,40,-Kč Běžné výdaje ,-Kč ,-Kč ,63,-Kč Kapitálové výdaje ,-Kč ,-Kč ,44,-Kč Výdaje celkem ,-Kč ,-Kč ,07,-Kč Financování ,-Kč ,-Kč ,67,-Kč 1.1. Úhrn plnění rozpočtu příjmů Rozpočet příjmů Obce Ledčice byl v roce 2007 schválen ve výši ,- Kč. V průběhu roku byl rozpočtovými změnami rozpočet příjmů upraven na ,- Kč. Skutečné příjmy Obce Ledčice dosáhly v roce 2007 výše ,40,- Kč, čímž došlo k překročení schváleného rozpočtu o ,- Kč. Složení realizovaných příjmů Obce Ledčice v roce 2007: Rekapitulace % z příjmů příjmů Kč Daňové příjmy 21, ,32-Kč Nedaňové příjmy 4, ,64,-Kč Kapitálové příjmy 7, ,44,-Kč Přijaté dotace 66, ,00,-Kč Příjmy celkem ,40,-Kč daňové příjmy nedaňové příjmy kapitálové příjmy dotace 1

2 1.1.2 Kapitálové příjmy Obec Ledčice v roce 2007 obdržela kapitálové příjmy ve výši ,44,-Kč. Ve vztahu k upravenému rozpočtu byly kapitálové příjmy překročeny o ,-Kč. V rámci kapitálových příjmů obdržela Obec Ledčice v roce 2007 z přijatých příspěvků na pořízení dlouhodobého majetku stavebního díla Kanalizace obce Ledčice ve výši ,44,-Kč, z toho ,-Kč podle Smlouvy o smlouvě budoucí kupní č.j. 464/2007 uzavřené dne mezi Obcí Ledčice, zastoupenou Jiřinou Michovskou a Severočeskou vodárenskou společností a.s. se sídlem Přítkovská 1689, Teplice, zastoupenou Ing.Miroslavem Harciníkem Přijaté dotace a vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Dotace do rozpočtu obce za rok 2007 činily celkem ,-Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2007 je zpracován v tabulce. Při finančním vypořádání obce za rok 2007 bylo dle podmínek o poskytnutí dotací zasláno vyúčtování o využití dotací. Ukazatel UZ UZ Název Obnovení bývalé polní cesta k památné hoře Říp s naučnou stezkou - I.etapa MMR Havarijní program - Obnova nem.kult.památkyvenkovský dům čp.15,rejstř.č.úskp Min.kultury Oprava domu čp.15 - kulturní památka R.Č MMR Poskytnuto k Použito k ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč UZ ,00 Kč ,00 Kč neinvestiční 4112 Stát. rozpočet pro obce a ZŠ ,00 Kč ,00 Kč ÚZ Úřad práce ,00Kč ,00Kč Úprava a vybavení školní kuchyně a jídelny MŠ a ZŠ POV Stř.kraj neinvestiční 4122 ÚZ ,00Kč ,00Kč celkem neinv ,00Kč ,00Kč zůstatek pro rok 2008 investiční 4216 ÚZ investiční 4216 ÚZ investiční 4222 ÚZ TI Ledčice MMR ,00Kč ,00Kč Ledčice - kanalizace Ministerstvo zemědělství Ledčice kanalizace I.etapa Fond živ.prostředí Stř.kraje ,00Kč ,00Kč ,00Kč ,00Kč celkem invest ,00Kč ,00Kč transfer 4139 Sociální fond-převod peněz ,00Kč ,00Kč celkem dotace přijaté ,00Kč ,00Kč 2

3 1.2 Úhrn plnění rozpočtu výdajů Zastupitelstvo Obce Ledčice schválilo rozpočet výdajů v roce 2007 ve výši ,-Kč. V průběhu roku 2007 došlo úpravami rozpočtu k jeho navýšení na ,-Kč. Souhrn skutečných celkových hrazených výdajů Obce Ledčice za rok 2007 byl ve výši ,07,-Kč. Rekapitulace % z výdajů výdajů Kč Kapitálové výdaje 77, ,44,-Kč Běžné výdaje 22, ,63,-Kč Výdaje celkem ,07,-Kč Běžné výdaje Kapitálové výdaje Kapitálové výdaje název účet výdaje Kanalizace výstavba 2321/ ,44Kč 17 TI Ledčice výstavba infrastruktury 3633/ ,00Kč splátka stodoly 3639/ ,00Kč Úprava a vybavení školní kuchyně 3113/ ,00Kč Kapitálové výdaje celkem ,44Kč Kapitálové výdaje v souhrnné výši ,44Kč souvisely v roce 2007 s investicemi Obce Ledčice do započaté stavby Kanalizace obce Ledčice, v rámci které bylo profinancováno ,44,-Kč včetně dotace ve výši ,-Kč. V roce 2007 bylo rovněž investováno do místních inženýrských sítí ke stavebním parcelám pro budoucí výstavbu rodinných domů ve výši ,-Kč včetně dotace ,-Kč. V roce 2006 byla zakoupena stodola pro kulturní akce, na tuto investici obec v roce 2007 vydala ,- Kč. Koupi odvětrávacího zařízení při akci Úprava a vybavení školní kuchyně ze svého rozpočtu obec financovala částkou ,-Kč Běžné výdaje název účet výdaje Les ,50Kč Psí útulek ,50Kč Silnice ,00Kč LedciceNet ,70Kč Předškolní zařízení ,00Kč Základní školy ,00Kč Kultura ,35Kč Tělovýchovná činnost ,50Kč Dětský lékař ambulance ,00Kč Komunální služby a územní rozvoj ,64Kč Ochrana životního prostředí ,26Kč BOZP,pořární ochrana Kč Všeobecná veřejná správa ,68Kč Finanční operace ,50Kč Běžné výdaje celkem ,63Kč 3

4 Z celkových běžných výdajů byly financovány opravy základní a mateřské školy ve výši ,71,-Kč včetně přijaté dotace ve výši ,-Kč, obnova kulturní památky dům čp.15 za ,-Kč včetně přijaté dotace Kč, výdaje za aktivní podporu zaměstnanosti ,-Kč včetně přijaté dotace ,-Kč, péče o veřejnou zeleň ,-Kč včetně dotace na obnovu polní cesty na Říp ,- Kč, sběr a svoz komunálního odpadu ,26Kč. Další položky jsou zobrazeny v podrobném členění výkazu FIN 2-12, který je přílohou této zprávy. 1.3 Financování Na základě schváleného Závěrečného účtu Obce Ledčice 2006 (usnesení Zastupitelstva obce č. 13/2007) bylo do rozpočtu obce zapojeno financování schodku ,- Kč. Jednalo se o výdaje, které se měly v roce 2007 financovat z vytvořeného přebytku hospodaření obce za rok Výsledek financování roku 2007 skončil ve výši ,67,-Kč. 2. Stav účelových fondů a finančních aktiv 2.1. Fond rozvoje bydlení stav k ,90,-Kč Příjmy fondu tvoří splátky z půjček poskytnutých v minulých letech, výdajem fondu jsou půjčky poskytnuté občanům dle Pravidel č. 1/2003 stanovující postup pro poskytování úvěrů vlastníkům bytů a rodinných domů z Programu poskytování státních půjček na opravy, modernizaci a rozšíření bytového fondu v obci Ledčice. Zastupitelstvo obce Ledčice je schválilo usnesením č. 30/2003 na svém zasedání dne v souladu s ust. 10, zákona č. 128/2000 Sb., o obcích v platném znění. V roce 2007 činily schválené půjčky 0,-Kč, dočerpání půjčky z minulých let ,57,-Kč 2.2. Sociální fond stav k ,07,-Kč Tvorba a čerpání fondu se řídí rozpočtem obce a směrnicemi sociálního fondu schváleným zastupitelstvem obce dne usnesením č.16/2006 a podle vyhlášky 114/2002 v platném znění. V roce 2007 činily příjmy SF ,54,-Kč a výdaje SF ,-Kč Zůstatky na bankovních účtech stav k ,17,-Kč 3. Inventarizace majetku Inventarizace byla zahájena dne , ukončena dne a byla provedena ke dni Způsob zjišťování skutečných stavů: fyzicky a dokladově. Věci neupotřebitelné, znehodnocené, nevyužité, poškozené, na odpis apod. jsou uvedeny v Protokolu o vyřazení majetku. Inventarizační komise potvrdila, že inventarizace byla provedena podle zákona o účetnictví 563/91 Sb. a veškerý majetek a závazky jsou uvedeny v inventarizačních zápisech a jeho ocenění bylo zkontrolováno. Zjištění a návrhy na opatření komise: rozdíly nebyly zjištěny, evidence je řádně dodržována a opatření k odstranění nebyla uložena. Aktiva, pasiva Výsledek k Fond majetku celkem ,17,-Kč 132 Zásoby ,00,-Kč 331 Závazky k zaměstnancům ,00,-Kč 321 Závazky k dodavatelům ,50,-Kč 315 Pohledávky ,-Kč 314 Poskytnuté zálohy ,-Kč 4

5 331 - Závazky obce k zaměstnancům výplaty a pojistné částky z prosince 2007 byly vyplaceny k Závazky k dodavatelům byly splaceny k Pohledávky obec sleduje pomocí účetního softwaru a vymáhá je formou výměrů. V případě neuhrazení výměrů postupuje k řešení Přestupkové komisi obce Poskytnuté zálohy jsou vyúčtovány během následujícího kalendářního roku. 4. Hospodaření příspěvkové organizace zřízené obcí Obec Ledčice má zřízenu jednu příspěvkovou organizaci: Základní školu a mateřskou školu Ledčice,okr.Mělník IČ dne s účinností od Finanční příspěvek ,- odsouhlasen Zastupitelstvem obce usnesením č.8/2007, posílení příspěvku max. do výše ,- usnesením č.33 z , skutečnost čerpání ,-. Příspěvková organizace v roce 2007 dosáhla výsledku hospodaření - 65,28tis.Kč. Roční účetní závěrky zřízené příspěvkové organizace včetně všech zákonem předepsaných výkazů jsou založené na obci Ledčice, předáno zřizovateli Hospodářská činnost obce Obec nevede hospodářskou činnost 6. Dotace a příspěvky poskytnuté 6.1 Obec Ledčice poskytla v roce 2007 neinvestiční příspěvek obcím Straškov Vodochody, Roudnice n.l. a Kralupy n.v. na úhradu provozních výdajů na docházku žáků podle 178 Školského zákona 561/2004Sb. v celkové výši ,50,-Kč. 6.2 Na základě smlouvy byly poskytnuty příspěvky: Myslivecké sdružení Ledčice-Jeviněves, smlouva ze dne , neinvestiční příspěvek ve výši ,-Kč, finanční vypořádání dne Zpráva o finanční kontrole za rok Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2007 Přezkoumání hospodaření provedl Krajský úřad Středočeského kraje, dílčí přezkoumání dne a závěrečné dne Závěr přezkoumání hospodaření obce Ledčice za rok 2007: nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí Zpráva je součástí tohoto dokumentu. 5

6 7.2 Veřejnosprávní kontroly provedené u příspěvkové organizace v roce Obec u příspěvkové organizace Základní škola a mateřská škola Ledčice, okr.mělník provedla kontrolu podle zákona 320/2001Sb. o finanční kontrole ve veřejné správě s odkazem na 15 zákona 552/1991 o státní kontrole ve dnech , a Při kontrole uložila komise nápravná opatření, která byla zapsána v Protokolu o kontrole a jejichž plnění jsou předmětem následných kontrol Finanční kontrola, kterou provedla Finanční komise obce v rozsahu stanovených zákonem 320/2001 Sb. o finanční kontrole a ve znění pozdějších předpisů, je součástí finančního řízení obce zabezpečujícího hospodaření s veřejnými prostředky. Ve smyslu ustanovení 9 zákona o finanční kontrole obec vytvořila systém finanční kontroly, kterým zajišťuje vnitřní finanční kontrolu svého hospodaření. V roce 2007 proběhla kontroly k a k Zprávu o výsledku finančních kontrol byla dne předložena v rozsahu a struktuře stanovené vyhláškou MF č. 416 ze dne 28.června 2004 v písemné i elektronické podobě Krajskému úřadu. Závěr zprávy: Schválen bez výhrad. Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce za rok 2007 a výkaz FIN 2-12 je přílohou závěrečného účtu. V Ledčicích Vypracoval: Eva Kučerová 6