Návrh závěrečného účtu obce Skřivany za rok 2015

Transkript

1 Návrh závěrečného účtu obce Skřivany za rok 2015 Na základě 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů a 43 zákona č. 128/2000 Sb., o obcích zveřejňuje obec Skřivany návrh závěrečného účtu za rok Plnění příjmů a výdajů za kalendářní rok 2015 Zveřejnění návrhu rozpočtu obce na rok 2015 bylo provedeno 15 dnů před schválením bez připomínek občanů. (Návrh byl vyvěšen na úřední desce od do ) Pravidla rozpočtového provizoria byla schválena v zastupitelstvu obce dne a zveřejněna až Rozpočet byl schválen zastupitelstvem obce dne jako schodkový ve výši příjmů ,00 Kč a výdajů ,00 Kč se zapojením zůstatku běžného účtu ve výši ,00 Kč. Schodek je tedy kryt přebytkem z minulých let. Rozpočet po rozpočtových opatřeních : ,00 Kč příjmy, ,00 Kč výdaje. Výsledek plnění rozpočtu od počátku roku ke dni Příjmy : ,48 Kč Výdaje : ,38 Kč % plnění k upravenému rozpočtu : Příjmy 99,9,0 % Výdaje 53,6 % % plnění ke schválenému rozpočtu : Příjmy 115,7 % Výdaje 59,7 % Plnění příjmů a výdajů za kalendářní rok 2015 (Výkaz FIN 2 12 M) v Kč Příjmy Schválený Upravený skutečnost rozpočet rozpočet Daňové příjmy , , ,39 Nedaňové příjmy , , ,09 Kapitálové příjmy , , ,00 Přijaté transfery (dotace) , , ,00 Příjmy celkem , , ,48 Konsolidace příjmů , , ,00 Příjmy celkem po konsolidaci , , ,48 Výdaje Běžné výdaje , , ,18 Kapitálové výdaje , , ,20 Výdaje celkem , , ,38 Konsolidace výdajů , , ,00 Výdaje po konsolidaci , , ,38 Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou obsaženy vpříloze č. 1(FIN 2-12 M Výkaz pro hodnocení rozpočtu)

2 Kontrola hospodaření obce byla prováděna v rámci změn rozpočtu. Ty byly provedeny rozpočtovými opatřeními a schváleny na jednáních zastupitelstva obce.rozpočtový výhled je sestaven na období roku Schválen byl v ZO dne ) Hospodaření s majetkem Výsledek inventarizace provedené ke dni vzhledem k účetnictví : Účetní stav souhlasí se stavem skutečným. Zhodnocení finančního hospodaření obce k : Aktiva brutto celkem: ,59 Kč, netto ,11 Kč Z toho v brutto: Dlouhodobý nehmotný majetek : ,00 Kč Dlouhodobý hmotný majetek: ,63 Kč Dlouhodobý finanční majetek: ,00 Kč Dlouhodobé pohledávky: ,06 Kč dluh z prodeje dřeva v min.letech ,06 Kč Zásoby: ,16 Kč Krátkodobé pohledávky: ,82 Kč Z toho na účtech : 311 Odběratelé: ,32 Kč ( nájemníci DCHB, bytů a nebytových prostor, prodej dřeva, prodej bytových jednotek) Krátkodobé poskytnuté zálohy: ,00,00 Kč (provozní zálohy na energie a ostatní zálohy) 315 Jiné pohledávky z hlavní činnosti: 4 350,00 Kč ( místní poplatky za odvoz komunálního odpadu) 346 Pohledávka za Úřadem práce (příspěvek na pracovnici na veřejně prospěšné práce) Dohadné účty aktivní: ,50 Kč (nevyúčtované přijaté dotace na zateplení ZŠ, EKO-KOM za tříděný odpad) Krátkodobý finanční majetek (stav na bankovních účtech a ceniny): ,92 Kč Pasiva celkem: ,11Kč Vlastní kapitál: ,90 Kč Dlouhodobé závazky: ,50 Kč (zálohové platby za pozemky V Sádku, dlouhodobé přijaté zálohy na transfery zateplení Základní školy). Krátkodobé závazky celkem: ,71 Kč. Z toho na účtech : Dodavatelé: ,46 Kč 324 Krátkodobé přijaté zálohy (na služby v DCHB a obecních bytech): ,00 Kč Zaměstnanci (platy): ,00 Kč Sociálního zabezpečení: ,00 Kč 337 Zdravotní pojištění: ,00 Kč Jiné přímě daně (zálohová a srážková daň z platů): ,00 Kč 343 Daň z přidané hodnoty: ,25 Kč

3 389 - Dohadné účty pasivní: (časové rozlišení zálohových plateb za energie a daně z příjmů za obec): ,00 Kč Ostatní krátkodobé závazky (pojištění Kooperativa): 1 381,00 Kč Stavy pohledávek a závazků byly ověřeny inventarizací ke dni Výsledek hospodaření běžného účetního období k : ,27 Kč. Finanční hospodaření obce za rok 2015, výsledky inventarizace provedené ke dni a stav pohledávek ke dni byly projednány Ústřední inventarizační komisí dne Údaje o hospodaření s majetkem a údaje o nákladech a výnosech jsou obsaženy v příloze č. 2 Rozvaha ÚSC k a v příloze č. 3 Výkaz zisku a ztráty a příloha účetní závěrky ÚSC k Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2015 Přezkoumání bylo provedeno na základě písemné žádosti obce v souladu se zákonem č. 128/2000 Sb., ve znění pozdějších předpisů Krajským úřadem Královéhradeckého kraje dle zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření ÚSC a DSO. Přezkoumání bylo provedeno za kalendářní rok Přezkoumání bylo provedeno ve dnech a Závěr ze zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření - obec Skřivany - za rok 2015 I. Při přezkoumání hospodaření obce Skřivany za rok 2015 byly zjištěny méně závažné chyby a nedostatky (Předmět: 2 odst. 2 písm.c) zákona č 420/2004 Sb. zadávání a uskutečňování veřejných zakázek) Zákona č. 137/2006Sb., o veřejných zakázkách, ve znění pozdějších předpisů, 147a odst. 1,2 písm.a Zadavatel neuveřejnil na profilu zadavatele smlouvu uzavřenou na veřejnou zakázku malého rozsahu, jejíž cena přesáhla Kč bez DPH, včetně všech jejich změn a dodatků, a to od 15ti dnů od jejího zveřejnění. Jedná se o Smlouvu o dílo s firmou M- Silnice,a.s. oboustranně podepsaná dne , na profilu zadavatele zveřejněna až dne II. Při přezkoumání hospodaření obce Skřivany za rok 2015 se neuvádí žádná rizika dle 10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb. III. Při přezkoumání hospodaření obce Skřivany za rok 2015 byly zjištěny dle 10 odst. 4 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb. následující ukazatele : a) Podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 2,8 % b) Podíl závazků na rozpočtu územního celku 4,58 % c) Podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0 % Zpráva ověřovatele bude projednána na příštím veřejném zasedání Zastupitelstva obce Skřivany dne Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Skřivany za rok 2015 je přílohou č. 5

4 4. Vyúčtování finančních prostředků ke státnímu rozpočtu, státním fondům a rozpočtům krajů a dotace poskytnuté Přijaté dotace : ÚZ účel poskytnuté dotace poskytovatel Poskytnuto Kč Skutečně čerpáno v r Darovací smlouva ze dne se sdružením Společná Cidlina, z.s. na odpočinkové místo včetně vybavení na pozemku parc.č. 79/11 v zůstatkové hodnotě Darovací smlouvy ze dne a od Královéhradeckého kraje finanční dar na pořádání III. ročníku sportovních her a a závodu v plavání seniorů KHK Aktivní politka zaměstnanosti Úřad práce Aktivní politka zaměstnanosti Úřad práce Na věcné vybavení a odbornou přípravu sboru dobrovolných hasičů Krajský úřad Královéhradeckého kraje Prostřednictvím KÚ KHK na projekt zvýšení kvality počátečního vzdělávání - pro Základní školu. Dotace byla v plné výši přeposlána na ZŠ dne (ÚZ ) Darovací smlouva s Hotelem MAS s.r.o. na peněžní hotovost (pro Klub seniorů) Smlouva o poskytnutí dotace s Městem Nový Bydžov ze dne na pořádání III. ročníku sportovních her seniorů KHK , , , , , , , , , , , , , , , ,00 Přijaté dotace byly čerpány v souladu s účelovým určením. Dotace byly průběžně a řádně vyúčtovány a vypořádány.

5 5. Hospodaření příspěvkové organizace zřízené obcí Základní škola a mateřská škola, Skřivany, okres Hradec Králové Obec poskytla v roce 2015 příspěvkové organizaci příspěvky s tímto účelovým určením: Neinvestiční příspěvek na provoz základní školy, mateřské školy a školní jídelny celkem ,00 Kč. Zhodnocení finančního hospodaření Základní školy a mateřské školy k : (údaje z Rozvahy příspěvkové organizace sestavené k ) Aktiva brutto celkem: ,33 Kč, netto ,85 Kč Z toho v brutto: Dlouhodobý nehmotný majetek : ,16 Kč Dlouhodobý hmotný majetek: ,32 Kč Zásoby: ,93 Kč Krátkodobé pohledávky: ,00 Kč Krátkodobý finanční majetek: ,92 Kč Pasiva celkem: ,85 Kč Vlastní kapitál: ,30 Kč Cizí zdroje: ,55 Kč Krátkodobé závazky celkem: ,55 Kč. Z toho na účtech : Dodavatelé: ,30 Kč 324 Krátkodobé přijaté zálohy: ,00 Kč Zaměstnanci (platy): ,00 Kč Sociálního zabezpečení: ,00 Kč 337 Zdravotní pojištění: ,00 Kč Jiné přímě daně (zálohová a srážková daň z platů): ,00 Kč Dohadné účty pasivní: ,00 Kč (časové rozlišení zálohových plateb za energie a jiné) Ostatní krátkodobé závazky (pojištění): 782,25 Kč Stavy pohledávek a závazků byly ověřeny inventarizací ke dni Výsledek hospodaření běžného účetního období k : hlavní činnost: ,64 Kč, hospodářská činnost: ,98 Kč Výkazy a přehled týkající se příspěvkové organizace jsou přílohami č Obec Skřivany, jako zřizovatel, provedla ve své příspěvkové organizaci veřejnoprávní kontrolu na místě. Kontrola byla provedena dne a výběrovým způsobem na výdaje hrazené v roce Kontrolou nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Protokoly o výsledku kontroly týkající se příspěvkové organizace jsou přílohami č

6 6. Tvorba a použití peněžních fondů - Sociální fond obce Tvorba fondu : ,00 Kč Čerpání : ,00 Kč Zůstatek : ,40 Kč Tvorba a čerpání fondu se řídí rozpočtem obce a Vnitřním předpisem o tvorbě, používání a hospodaření sociálního fondu obce. Přehled o tvorbě a využití fondu je přílohou č Přehled poskytnutých příspěvků občanům, místním a ostaním organizacím Obec poskytla ze svého rozpočtu finanční dary a na základě uzavřených dohod příspěvky těmto subjektům a občanům: ( v korunách) Tělovýchovné Jednotě Slavoj, Skřivany ,00 Mysliveckému sdružení Podháj, Skřivany ,00 Českému rybářskému svazu, Skřivany ,00 Spolku SKŘIVAŇÁCI ,00 Svazu měst a obcí 4 101,00 České geografické společnosti Polární sekci v Hradci Králové 3 000,00 Mateřské škole, základní škole a praktické škole Danetě, s.r.o. Hr. Král ,00 Městské knihovně v Hradci Králové ,00 Baby boxu pro odložené děti STAZIM,z.s., Praha 3 000,00 Fondu ohrožených dětí, Praha 2 000,00 Stelle, o.s., Nový Bydžov 5 000,00 Domácímu hospici Duha,o.p.s., Hořice 1 000,00 Žákům ZŠ Skřivany na lyžařský výchovně vzdělávací kurz 8 000,00 Seniorům obce na obědy ve školní jídelně při ZŠ Skřivany ,00 Občanům obce na zájezdy do divadel a jiné kulturní akce ,00 Klubu seniorů hradila obec výdaje na činnost ve výši ,00 a jiným U poskytnutých příspěvků byla obcí výběrovým způsobem provedena veřejnoprávní kontrola na základě zákona č. 320/2001 Sb. o finanční kontrole, v platném znění 8. Cizí prostředky přehled čerpání a splátek úvěrů a půjček Obec nemá úvěry ani půjčky. Přílohy : ( Přílohy v plném rozsahu jsou k nahlédnutí na obecním úřadě ) 1. Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků, regionálních rad a dobrovolných svazků obcí sestavený k Rozvaha - územní samosprávné celky, svazky obcí, regionální rady regionů soudržnosti sestavená k Výkaz zisku a ztráty a příloha účetní závěrky - územní samosprávné celky, svazky obcí, regionální rady regionů soudržnosti sestavená k Tvorba a využití Sociálního fondu v roce Zpráva Krajského úřadu Královéhradeckého kraje o výsledku přezkoumání hospodaření obce ze dne Rozvaha příspěvkové organizace Základní školy a mateřské školy, Skřivany, okres Hradec Králové, sestavená ke dni

7 7. Výkaz zisku a ztráty příspěvkové organizace Základní školy a mateřské školy, Skřivany, okres Hradec Králové, sestavená ke dni Příloha účetní závěrky příspěvkové organizace Základní školy a mateřské školy, Skřivany, okres Hradec Králové, sestavená ke dni Přehled převodu finančních prostředků příspěvkové organizaci Základní škole a mateřské škole, Skřivany, okres Hradec Králové v roce Protokol o výsledku veřejnosprávní kontroly příspěvkové organizace Základní školy a mateřské školy, Skřivany, okres Hradec Králové, provedené dne Protokol o výsledku veřejnosprávní kontroly příspěvkové organizace Základní školy a mateřské školy, Skřivany, okres Hradec Králové, provedené dne Návrh na usnesení : Zastupitelstvo obce projednalo závěrečný účet obce za rok 2015 včetně Zprávy Krajského úřadu Královéhradeckého kraje o výsledku přezkoumání hospodaření obce Skřivany. Zastupitelstvo obce schvaluje Závěrečný účet obce za rok 2015 s vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením s výhradou a přijímá systémové opatření. Opatření k nápravě chyb zjištěných při přezkoumání hospodaření: Zastupitelstvo obce přijímá systémové opatření a zavazuje se k tomu, že bude dělat správně. (Chyba již byla napravena vložením Smlouvy o dílo s firmou JOKAS s.r.o., oboustranně podepsaná , zveřejněná na profilu zadavatele dne ) Připomínky k závěrečnému účtu mohou občané uplatnit písemně ve lhůtě do do hodin. Ve Skřivanech dne: Vypracovala : Hana Šindlerová, účetní a správce rozpočtu Vyvěšeno : Sejmuto : Karolína Hálová, DiS., starostka obce