CELKOVÉ VYÚ TOVÁNÍ VŠECH POLOŽEK VÝPO TU CENY PODLE CENOVÝCH P EDPIS PRO VODNÉ A STO NÉ

Transkript

1 íloha. 19 k vyhlášce. 428/2001 Sb. CELKOVÉ VYÚ TOVÁNÍ VŠECH POLOŽEK VÝPO TU CENY PODLE CENOVÝCH P EDPIS PRO VODNÉ A STO NÉ Pro kalendá ní rok: Vlastník vodovodu nebo kanalizace: 2. Provozovatel vodovodu nebo kanalizace: Obchodní název nebo firma: Vodárenská spole nost Táborsko s.r.o. Obchodní název nebo firma: EVAK a.s. Sídlo: Kosova 2894, Tábor Sídlo: Severní 8/2264, eské Bud jovice I : I : Díl í ást se samostatnou cenou pro místo: VST Tabulka. 1 Náklady pro výpo et cen pro vodné a sto né Voda pitná Voda odpadní ádek Nákladové položky rná jednotka skute. kalkul. skute. kalkul Materiál 40,183 43,198-3,015 6,881 8,296-1, surová voda podzemní + povrchová PV p evzatá + OV p edaná k išt ní 36,262 38,793-2,531 0,191 0,000 0, chemikálie 0,023 0,000 0,023 2,691 2,781-0, ostatní materiál 3,898 4,405-0,507 3,999 5,515-1, Energie 0,184 0,250-0,066 8,279 7,521 0, elektrická energie 0,184 0,250-0,066 8,265 7,293 0, ostatní energie (plyn, pevná a kapalná) 0,000 0,000 0,000 0,014 0,228-0,214 3, Mzdy 7,193 9,169-1,976 10,113 11,388-1, p ímé mzdy 5,094 6,792-1,698 7,180 8,279-1, ostatní osobní náklady 2,099 2,377-0,278 2,933 3,109-0, Ostatní p ímé náklady 25,656 24,879 0,777 79,726 81,946-2, odpisy infrastrukturního majetku opravy infrastrukturního majetku 1,744 4,145-2,401 3,377 5,192-1, nájem infrastrukturního majetku 16,981 16,981 0,000 62,898 62,898 0, poplatky za vypoušt ní odp. vod 0,000 0,000 0,000 0,634 0,650-0, ostatní provozní náklady externí 0,755 0,822-0,067 6,252 5,761 0, ostatní provozní náklady ve vlastní režii 6,176 2,931 3,245 6,565 7,445-0, Finan ní náklady 6. Výrobní režie 2,110 1,236 0,874 3,591 4,095-0, Správní režie 4,622 3,919 0,703 7,866 6,383 1, Úplné vlastní náklady 79,947 82,651-2, , ,629-3,173 A Hodnota majetku podle VÚME B Po izovací cena hmotného majetku C Po et pracovník osob 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 D Voda pitná fakturovaná v m 3 m3 2,311 2,400-0,089 0,000 0,000 0,000 E - z toho domácnosti v m 3 m3 1,350 1,401-0,051 0,000 0,000 0,000 F Voda odpadní fakturovaná v m 3 m3 0,000 0,000 0,000 3,933 4,339-0,406 G - z toho domácnosti v m 3 m3 0,000 0,000 0,000 1,130 1,440-0,310 H Voda srážková fakturovaná v m 3 m3 0,000 0,000 0,000 0,924 0,625 0,299 I Voda odpadní išt ná v m 3 m3 0,000 0,000 0,000 6,349 6,329 0,020 J Pitná nebo odpadní voda p evzatá m 3 m3 2,849 3,040-0,191 0,000 0,000 0,000 K Pitná nebo odpadní voda p edaná m 3 m3 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0, JEDNOTKOVÉ NÁKLADY v K /m 3 /m3 34,59 34,44 0,16 29,61 27,57 2,04 Vypracoval: ra Rou ková Datum: Kontroloval: Jan Vrána Schválil: Ing. Stanislav Vá a Telefon: Strana 1/7

2 Vyú tování všech položek výpo tu cen pro vodné a sto né pro kalendá ní rok Díl í ást se samostatnou cenou pro místo: ádek Text VST rná jednotka Kalkulovaná cena pro vodné a pro sto né Voda pitná Poznámka Skute Kalkul. Tabulka. 2a Voda odpadní Úplné vlastní náklady - ÚVN. 8 79,947 82,651-2, , ,629-3, Kalkula ní zisk 1,113 1,647-0,534-5,098 2,713-7, a - podíl z ÚVN %. 11 /. 10 1,39% 1,99% -0,60% -4,38% 2,27% -6,65% 11.b - z. 12 na rozvoj a obnovu infr. maj. 0,000 0, Celkem ÚVN + zisk ,060 84,298-3, , ,342-10, Voda faktur. pitná, odpadní + srážková m3. D, F + H 2,311 2,400-0,089 3,933 4,339-0, CENA pro vodné, sto né /m3. 12 / ,08 35,12-0,05 28,31 28,20 0, Cena pro vodné, sto né + DPH /m3 38,59 38,63-0,04 31,14 31,02 0,12 Skute Kalkul. Vyú tování všech položek výpo tu cen pro vodné a sto né pro kalendá ní rok i použití dvousložkové formy vodného a sto ného Tabulka. 2b Díl í ást se samostatnou cenou pro místo: VST kalkulovaná cena pro vodné a pro sto né p i dvousložkové form ádek rná Voda pitná Voda odpadní Text Poznámka jednotka Skute Kalkul. Skute Kalkul Pevná složka - (ÚVN + Zisk) z. 12 3,920 4,161-0,241 12,131 12,894-0, a - podíl z celkových ÚVN a zisku %. 16 /. 12 4,84% 4,94% -0,10% 10,89% 10,54% 0,35% 17. Pohyblivá složka (ÚVN a zisk) ,140 80,137-2,997 99, ,448-10, a - z toho: ÚVN. 10 * (1-. 16a) 76,081 78,571-2, , ,021-3, b kalkula ní zisk a 1,059 1,566-0,507-4,543 2,427-6, Cena pohyblivé složky /m3. 17/ ,38 33,39-0,01 25,23 25,22 0, Cena pohyblivé složky + DPH /m3 36,72 36,73-0,01 27,75 27,74 0,01 Parametry pevné složky podle 32 odst. 1 zákona o vodovodech a kanalizacích (a,b,c) a a a a Vypracoval: ra Rou ková Datum: Kontroloval: Jan Vrána Schválil: Ing. Stanislav Vá a Telefon: Strana 2/7

3 Vodné Zd vodn ní rozdíl vybraných nákladových položek 2010 Položka 1.2 Pitná voda p evzatá Celkem z toho pevná složka z toho pohyblivá složka Vývoj této nákladové položky v hmotných jednotkách (m 3 ): Voda realizovaná Voda fakturovaná 21,04% 18,89% Voda nefakturovaná Z výše uvedené tabulky vyplývá, že se snížil objem vody fakturované a zárove podíl vody nefakturované. Položka 1.4 Materiál Materiál celkem z toho vodom ry z toho PHM z toho ostatní materiál v erpání náklad na PHM je dán tím, že ást vozidel, jejichž provoz souvisí s provozováním vodohospodá ského majetku VST, není p ímo v kalkulaci, ale je zahrnuta v položce Centráln poskytované služby (sou ást položky 4.6 kalkulace). Pokles erpání náklad na ostatní materiál koresponduje s poklesem objemu vody fakturované. Položka 2.1 Elektrická energie Plán 2010 byl stanoven na základ skute nosti 2009, kde byla spot eba kwh (cca 257 tis. K ). Letos došlo k poklesu spot eby na kwh. Pokles v nákladech za období 2010 je navíc zp soben vyú továním od poskytovatele el. energie za rok 2009 (vratka za cca 64 tis. K ). Položka 3 Mzdy Celkem ímé mzdy Ostatní osobní náklady Strana 3/7

4 mezi plánem a skute ností je zp soben metodikou, kdy v pr hu f ze nebylo možné p evést jednotlivé pracovníky na cílové pracovní pozice, toto p evedení prob hlo v kv tnu 2010, takže po ást roku byly mzdy t chto pracovník uplat ovány v rámci Centráln poskytovaných služeb, Výrobní režie a Správní režie. Položka 4.2 Opravy ást náklad na opravy a údržbu byla v roce 2010 dle dohody hrazena p ímo vlastníkem infrastruktury. Položka 4.6 Ostatní provozní náklady ve vlastní režii Celkem V této položce jsou vykázány veškeré zbývající náklady spojené s touto smlouvou. Jedná se p edevším o odpisy veškerého majetku p azeného této smlouv a dále erpání veškerých centráln poskytovaných služeb. Položka dále obsahuje pom rnou ást náklad spojených s provozem administrativních budov v Tábo e, Kosova ul. Je zde i ást mzdových náklad a náklad na PHM, které nejsou uplatn ny v položkách: 3. Mzdy a 1.4. Ostatní materiál (viz. komentá e výše). Položky 6 a 7 Režie Výrobní režie Správní režie Režie jsou vykázány zp sobem, který je používán pro všechny ostatní smlouvy spole nosti (jedná se o použití kalkulované sazby na fakturovaný m3). Zárove v položce mzdy nejsou zahrnuti všichni pracovníci, kte í dle finan ního modelu m li být zahrnuti do p ímých mezd a jsou nyní vykazováni jako režijní pracovníci. Sto né Položka 1.2 Pitná voda p evzatá Ve spole nosti VAK J nebyl objem vody spot ebované na OV kalkulován a veškerá spot ebovaná voda byla sou ástí vody nefakturované ve vodném. S ohledem na povinnosti vyplývající ze zákona o cenách (vodné i sto né je nutné kalkulovat samostatn a je nutné dbát na oprávn nost náklad pro jednotlivé kategorie) došlo k ke zm metodického postupu a nákup vody spot ebované na OV je nyní vykazován samostatn p ímo v kalkulaci sto ného. Strana 4/7

5 Položka 1.4 Materiál Ostatní materiál celkem PHM Ostatní materiál Tato nákladová položka je nižší než plánované hodnoty s ohledem na p íznivý vývoj po tu poruch na kanaliza ní síti a OV. Zárove bylo nutné realizovat úspory v nákladech v souvislosti s klesajícím vývojem fakturovaných hmotných jednotek. Položka 2.1 Elektrická energie Plán 2010 byl stanoven na základ skute nosti 2009, kde byla spot eba kwh (cca tis. ). V roce 2010 došlo k nár stu spot eby na kwh, vlivem vyššího objemu išt né vody. Spot eba na m3 išt né vody se meziro nem ní. Další vliv je r st cen elektrické energie m kwh 0,51 kwh/m m kwh 0,50 kwh/m3 Položka 2.2 Ostatní energie V roce 2010 byla spot eba ú tovaná formou m sí ních záloh ve výši cca 133 tis. K. Tuto výši náklad v roce 2010 ovlivnilo vyú tování od dodavatele plynu za rok V roce 2009 byly náklady na spot ebu plynu naplánovány a po celý rok zde byly placeny zálohy v celkové výši 180 tis. K. Skute ná spot eba v roce 2009 však byla 61 tis. K. P i vyú tování roku 2009, které jsme obdrželi v únoru 2010, pak byla v tomto období zú tována vratka ve výši cca 119 tis. K., proto je v kalkulaci vykazována skute nost cca 14 tis. K. Položka 3 Mzdy Celkem ímé mzdy Ostatní osobní náklady mezi plánem a skute ností je zp soben metodikou, kdy v pr hu f ze nebylo možné p evést jednotlivé pracovníky na cílové pracovní pozice, toto p evedení prob hlo v kv tnu 2010, takže po ást roku byly mzdy t chto pracovník uplat ovány v rámci Správní režie. Položka 4.2 Opravy Strana 5/7

6 ást náklad na opravy a údržbu byla v roce 2010 dle dohody hrazena p ímo vlastníkem infrastruktury. Položka 4.5 Ostatní provozní náklady externí Celkem Likvidace kal externí Pojišt ní Ostatní nakupované služby Laboratorní rozbory Speciální technika ÚAP a GIS Pro detailní sledování náklad se používá toto rozložení na jednotlivé díl í položky. Z uvedené tabulky vyplývá, že náklady na likvidaci kal a laboratorní rozbory se p íliš neliší od plánovaných hodnot a mírný pokles je dán snížením celkového objemu fakturovaných m 3. Kalkulace pro rok 2010 byla sestavena na základ sout žního modelu, kde náklady na pojišt ní hradí vlastník samostatn na základ vystavených faktur, proto náklady na pojišt ní nebyly zahrnuty v kalkulaci. Skute né náklady v této položce tvo í: pojišt ní odpov dnosti z provozování (cca 87 tis. ), pojišt ní vlastního a pronajatého majetku (cca 75 tis. K ), pojišt ní aut (cca 65 tis. K ). Náklady na speciální techniku nebyly kalkulovány, protože bylo známo, že od kv tna 2010 dojde ke zm metodiky, uvedené náklady jsou za období od ledna do dubna Obdobn je to i s náklady na správu a údržbu GIS, které sice byly kalkulovány v rámci této položky, ale od kv tna jsou tyto služby poskytovány prost ednictvím Centráln poskytovaných služeb (CPS). Uvedená ástka je za správu a údržbu GIS za období do dubna Nár st v položce 4.5 kalkulace p edstavují p edevším ostatní nakupované služby, z nichž nejv tší položky tvo í: likvidace písk z lapák a shrabek z eslí (357 tis. K ), revize a servisní prohlídky zejména kogenera ních jednotek (191 tis. K ), deratizace kanaliza ní sít (158 tis. K ), telekomunika ní služby (93 tis. K ), odvoz zeminy z poruch (83 tis. K ), pronájem za ízení - dávkovacího kompletu na OV (72 tis. K ), silni ní dan (57 tis. K ), úklid nemovitostí (38 tis. K ). Položka 4.5 byla kalkulována jako celek indexací hodnoty ze sout žního modelu, proto rozklad plánu na pod ádky této položky je zkreslený. Položka 4.6 Ostatní provozní náklady ve vlastní režii Zde jsou vykázány veškeré zbývající náklady spojené s provozováním vodohospodá ské infrastruktury VST. Jedná se p edevším o odpisy veškerého majetku p azeného této kalkulaci a dále o erpání veškerých centráln poskytovaných služeb a pom rnou ást náklad spojených s provozem administrativní budovy v Tábo e. Skute né náklady jsou nižší, protože v této položce jsou náklady poníženy o tržby za išt ní odpadních vod, tržby za likvidaci kal a zvýšené tržby od nadlimitních producent odpadních vod. Strana 6/7

7 Položky 6 a 7 Režie Výrobní režie Správní režie Režie jsou vykázány zp sobem, který je používán pro všechny ostatní smlouvy spole nosti (jedná se o použití kalkulované sazby na fakturovaný m3). Zárove po ást roku byly v rámci Správní režie uplat ovány mzdy pracovník, kte í byli p ímo do této kalkulace p evedeni až po skon ení f ze. Položka F Fakturace Faktura ní objem pro plán roku 2010 byl stanoven na základ hodnot udávaných v koncesním ízení na provozovatele vodohospodá ské infrastruktury. Z tohoto d vodu dochází k významnému poklesu fakturace oproti stanovenému plánu. CPS tvo í služby, které nelze jednozna p adit jednotlivým kalkulacím a nejsou ani sou ástí výrobní nebo správní režie. Jedná se zejména o obchodní služby, vedení agendy smluv, vymáhání pohledávek, fakturace, vodom rná služba, práce energetika, vodohospodá e, vyjad ovací innost, práce investi ního odd lení, nep etržitou službu dispe inku a další. Jejich p esné p azování by bylo administrativn, asov a personáln velmi náro né a v kone ném d sledku by vedlo k nár stu byrokracie a náklad. Prosto jsou náklady na CPS dle platné metodiky spole nosti EVAK a.s. stanovovány výpo tem: m 3 x sazba 1,75 K. Sazba byla stanovena pro rok 2010 a pro všechny zpracovávané kalkulace ve stejné výši. Jako veli ina, p es kterou se CPS p epo ítávají, byly zvoleny fakturované m 3, které jsou objektivním vyjád ením velikosti dané lokality a tím i množství spot ebované práce poskytované v rámci CPS. Ing. Milan Míka editel VST s.r.o. Strana 7/7