Návrh. VYHLÁŠKA č...sb., ze dne ,

Transkript

1 Návrh vyhlášky, kterou se mění vyhláška č. 233/2009 Sb., o žádostech, schvalování osob a způsobu prokazování odborné způsobilosti, důvěryhodnosti a zkušenosti osob a o minimální výši finančních zdrojů poskytovaných pobočce zahraniční banky, ve znění pozdějších předpisů K projednání v pracovních komisích Legislativní rady vlády Obsah: - návrh vyhlášky (spolu s odůvodněním) - platné znění s vyznačením navrhovaných změn

2 Návrh VYHLÁŠKA č....sb., ze dne , kterou se mění vyhláška č. 233/2009 Sb., o žádostech, schvalování osob a způsobu prokazování odborné způsobilosti, důvěryhodnosti a zkušenosti osob a o minimální výši finančních zdrojů poskytovaných pobočce zahraniční banky, ve znění pozdějších předpisů Česká národní banka stanoví podle 5 odst. 5 zákona č. 21/1992 Sb., o bankách, ve znění zákona č. /2011 Sb. (dále jen zákon o bankách ): Čl. I Vyhláška č. 233/2009 Sb., o žádostech, schvalování osob a způsobu prokazování odborné způsobilosti, důvěryhodnosti a zkušenosti osob a o minimální výši finančních zdrojů poskytovaných pobočce zahraniční banky, ve znění pozdějších předpisů, se mění takto: 1. V 6 odst. 1 se za slovo 6 doplňují slova a 7 2. V 6 odst. 2 v písm. e) se za slovy [ 2 písm. b)] zrušuje čárka a doplňuje se slovo a. 3. V 6 odst. 2 se zrušuje písmeno f). Dosavadní písmeno g) se označuje jako písmeno f) zní: Žadatel o licenci pro pobočku zahraniční banky podle 6 odst. 1 dále k žádosti přikládá a) analýzu právních nebo jiných předpisů týkající se zejména 1. právního a institucionálního postavení zahraničního orgánu dohledu, jeho nezávislost, pravomoci a odpovědnosti v oblasti výkonu bankovního dohledu, 2. pravidel pro udělování licencí bance, pro posuzování osoby navrhované do vedení banky a pro nabývání kvalifikované účasti na bance, 3. výkonu dohledu nad bankou a její pobočkou v zahraničí včetně výkonu dohledu na konsolidovaném základě, 4. pravidel obezřetného podnikání bank (kapitálová přiměřenost, angažovanost, likvidita, řídící a kontrolní systém včetně systému řízení rizik apod.), 5. systému nápravných a sankčních opatření, 6. způsobu spolupráce a výměny informací s orgány dohledu jiných států, 7. účetnictví a úpravy povinnosti zajistit audit účetní závěrky banky, 8. úpravy informační povinnosti banky vůči orgánu dohledu a veřejnosti, poskytování informací získaných v rámci výkonu dohledu třetím osobám, 9. systému pojištění vkladů, 10. definice bankovního tajemství a jeho ochrana, použití důvěrných informací a úprava povinnosti zachovávat mlčenlivost, včetně uvedení a odůvodnění případných rozdílů v jednotlivých oblastech ve srovnání s obdobnými předpisy platnými v Evropské unii, které se týkají výkonu činnosti bank a jejich dohledu. Pokud je analýza vypracována jinou osobou než zahraničním orgánem

3 dohledu, přiloží se k této analýze prohlášení zahraničního orgánu dohledu osvědčující správnost sdělovaných informací a závěrů, b) originál písemného stanoviska orgánu dohledu státu sídla žadatele (dále jen zahraniční orgán dohledu ) k záměru žadatele zřídit pobočku banky v České republice a jeho prohlášení, že nad pobočkou bude vykonávat bankovní dohled a že právní řád státu sídla zahraniční banky nestanoví žádné překážky bránící efektivní výměně informací mezi Českou národní bankou a orgánem dohledu zahraniční banky. Čl. II Účinnost Tato vyhláška nabývá účinnosti dnem jejího vyhlášení. Guvernér:

4 Odůvodnění Předkládaný materiál obsahuje návrh vyhlášky, kterou se mění vyhláška č. 233/2009 Sb., o žádostech, schvalování osob a způsobu prokazování odborné způsobilosti, důvěryhodnosti a zkušenosti osob a o minimální výši finančních zdrojů poskytovaných pobočce zahraniční banky, ve znění pozdějších předpisů (dále vyhláška ). Návrh vyhlášky navazuje na aktivitu Ministerstva financí České republiky, které připravilo, po předchozí dohodě s Českou národní bankou, novelu zákona č. 21/1992 Sb., o bankách, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon o bankách ), jejímž obsahem je změna přístupu k pobočkám zahraničních bank ze států mimo EU/EHP (dále jen pobočky zahraničních bank ze třetích zemí ) a provedení nezbytných technických úprav. Materiál vláda projednala a schválila dne 2. listopadu t.r. Dá se očekávat, že v nejbližších dnech bude předán k projednání Poslanecké sněmovně (bude aktualizováno podle průběhu legislativního procesu). Návrhům na změnu zákona o bankách a navazujících právních předpisů v oblasti licencování a regulace poboček zahraničních bank ze třetích zemí předcházely diskuse zainteresovaných odborných útvarů České národní banky. Výsledkem těchto diskusí byl materiál Regulace poboček zahraničních bank ze států mimo EU/EHP, který byl předložen bankovní radě ke schválení (květen 2010). Poté byl materiál včetně návrhů na legislativní změny předložen Ministerstvu financí. V České republice prozatím nepůsobí žádná pobočka zahraniční banky ze třetí země. Zákon o bankách však tuto možnost připouští a stanoví podmínky, za nichž může být bankovní licence vydána. Předkládaná novela zákona o bankách reaguje na skutečnost, že většina stávajících regulatorních pravidel upravujících založení a činnost poboček zahraničních bank ze třetích zemí v ČR byla přijata v průběhu devadesátých let a ani po vstupu ČR do Evropské unie v květnu 2004 nebyla dostatečně uzpůsobena novým podmínkám, nereagovala na vývoj v bankovním sektoru i na vývoj světových finančních trhů. Platná právní úprava v této oblasti tak v mnoha ohledech již neodpovídá potřebám bankovního dohledu i úkolům České národní banky v oblasti zajištění bezpečného fungování, rozvoje a stability finančního trhu v ČR a finančního systému jako celku. Kromě zvýšení minimální výše poskytnutých finančních zdrojů na 500 mil. Kč, byly v zákonu o bankách 5 odst. 4 rozšířeny další podmínky, které musí být splněny pro udělení licence zahraniční bance se sídlem ve třetí zemi pro její pobočku vykonávající bankovní činnosti v ČR, a to že - nad zahraniční bankou je vykonáván dohled, který je srovnatelný s bankovním dohledem vykonávaným v členských státech, - právní řád země sídla zahraniční banky nestanoví žádné překážky bránící efektivní výměně informací mezi Českou národní bankou a orgánem dohledu zahraniční banky. V předkládaném návrhu novely vyhlášky se navrhuje, aby žadatel o licenci pro zahraniční banku předložil analýzu právních nebo jiných předpisů, které se týkají výkonu činnosti bank a jejich dohledu, včetně odůvodnění případných rozdílů v jednotlivých oblastech ve srovnání s obdobnými předpisy platnými v Evropské unii (tzv. srovnatelnost). Zákon ani vyhláška nestanoví osobu, která má provést tuto analýzu, nicméně pokud by byla vypracována jinou osobou než zahraničním orgánem dohledu země sídla zahraniční banky, bude nutné, aby tuto analýzu a pravdivost uvedených závěrů potvrdil tento domovský orgán dohledu. Vlastní analýza právních předpisů by měla zohlednit skutečnosti týkající se zejména orgánu oprávněného udělit bankovní licenci, podmínek pro udělení bankovní licence, úpravy a

5 rozsahu výkonu dohledu, pravidel obezřetného podnikání bank, systém pojištění vkladů, informační povinnosti, úpravy bankovního tajemství apod. Dále se doplňuje povinnost předložit prohlášení orgánu dohledu státu sídla žadatele, že právní řád státu sídla zahraniční banky nestanoví žádné překážky bránící efektivní výměně informací mezi Českou národní bankou a orgánem dohledu zahraniční banky.

6 Novela vybraných ustanovení vyhlášky č. 233/2009 Sb. úplné znění příslušné části Licence pro pobočku zahraniční banky 6 (K 5 odst. 1 a 5 zákona o bankách) (1) V případě žádosti o licenci pro pobočku zahraniční banky se žádost předkládá na formuláři, jehož vzor je v příloze č. 5 k této vyhlášce. K žádosti žadatel přiloží přílohy podle odstavců 2 až 6 a 7. (2) Přílohami obsahujícími základní informace o žadateli jsou a) originál dokladu o oprávnění k podnikání [ 2 písm. a)] žadatele, b) originál rozhodnutí příslušného orgánu žadatele o záměru zřídit pobočku v České republice, c) originál dokladu prokazujícího existenci a skutečné sídlo žadatele a kdo za žadatele může jednat a jakým způsobem, d) originály dokladů o původu finančních prostředků poskytnutých pro činnost pobočky, e) auditorem ověřené finanční výkazy žadatele [ 2 písm. b)], a f) originál písemného stanoviska orgánu dohledu státu sídla žadatele k záměru žadatele zřídit pobočku banky v České republice a jeho prohlášení, že nad pobočkou bude vykonávat bankovní dohled, a g) doklady prokazující, že žadatel dodržuje kapitálové požadavky srovnatelné s požadavky stanovenými bankám podle zákona o bankách a prováděcím právním předpisem7). (3) Přílohami obsahujícími informace o osobách, které jsou statutárním orgánem nebo členy statutárního orgánu žadatele, jsou a) seznam členů statutárního orgánu žadatele, b) tiskopisy podle přílohy č. 4 k této vyhlášce vyplněné a podepsané jednotlivými členy statutárního orgánu žadatele, c) životopis každého člena statutárního orgánu žadatele obsahující 1. údaje o vzdělání [ 2 písm. i)] a 2. údaje o odborné praxi [ 2 písm. h)], d) originál dokladu o bezúhonnosti vydaného cizím státem [ 2 písm. c)] každého člena statutárního orgánu žadatele. (4) Přílohami obsahujícími informace o osobách s kvalifikovanou účastí na žadateli a o osobách úzce propojených s žadatelem jsou a) seznam osob s kvalifikovanou účastí na žadateli včetně graficky znázorněných vztahů mezi těmito osobami, s údaji o těchto osobách5) s uvedením výše podílu nebo jiné formy účasti na žadateli, a b) informace o osobách úzce propojených s žadatelem [ 2 písm. d)]. (5) Přílohami obsahujícími informace o vedoucí osobě pobočky jsou a) tiskopis podle přílohy č. 4 k této vyhlášce vyplněný a podepsaný vedoucí osobou pobočky, b) životopis vedoucí osoby pobočky obsahující 1. údaje o vzdělání [ 2 písm. i)] a 2. údaje o odborné praxi [ 2 písm. h)], c) originál dokladu o bezúhonnosti vydaného cizím státem [ 2 písm. c)] vedoucí osoby

7 pobočky a d) stručná koncepce výkonu funkce, která má být vykonávána vedoucí osobou pobočky. (6) Přílohami obsahující informace o organizačních předpokladech pobočky pro výkon činnosti jsou a) plán obchodní činnosti pobočky, b) zásady řídicího a kontrolního systému žadatele, c) koncepce a zásady rozvoje pobočky týkající se její činnosti zejména ve vztahu k navrhovanému plánu pobočky, a k jejím střednědobým cílům, d) návrh organizační struktury pobočky a vymezení pravomocí pobočky při rozhodování o bankovních operacích a jejich provádění a e) návrh technického zabezpečení jednotlivých činností a předpokládaný počet zaměstnanců, kteří budou zabezpečovat plánované činnosti pobočky; technickým zabezpečením se rozumí zejména odpovídající výpočetní systém, informační systém7), účetní systém a statisticko-evidenční systémy. 7 Objem finančních zdrojů poskytovaných žadatelem pobočce musí zohledňovat předpokládaný rozsah a rizikovost podnikání pobočky, minimálně však činí Kč. Žadatel o licenci pro pobočku zahraniční banky podle 6 odst. 1 dále k žádosti přikládá a) analýzu právních nebo jiných předpisů týkající se zejména 1. právního a institucionálního postavení zahraničního orgánu dohledu, jeho nezávislost, pravomoci a odpovědnosti v oblasti výkonu bankovního dohledu, 2. pravidel pro udělování licencí bance, pro posuzování osoby navrhované do vedení banky a pro nabývání kvalifikované účasti na bance, 3. výkonu dohledu nad bankou a její pobočkou v zahraničí včetně výkonu dohledu na konsolidovaném základě 4. pravidel obezřetného podnikání bank (kapitálová přiměřenost, angažovanost, likvidita, řídící a kontrolní systém včetně systému řízení rizik apod.), 5. systému nápravných a sankčních opatření, 6. způsobu spolupráce a výměny informací s orgány dohledu jiných států, 7. účetnictví a úpravy povinnosti zajistit audit účetní závěrky banky, 8. úpravy informační povinnosti banky vůči orgánu dohledu a veřejnosti, poskytování informací získaných v rámci výkonu dohledu třetím osobám, 9. systému pojištění vkladů, 10. definice bankovního tajemství a jeho ochrany, použití důvěrných informací a úpravy povinnosti zachovávat mlčenlivost, včetně uvedení a odůvodnění případných rozdílů v jednotlivých oblastech ve srovnání s obdobnými předpisy platnými v Evropské unii, které se týkají výkonu činnosti bank a jejich dohledu. Pokud je analýza vypracována jinou osobou než zahraničním orgánem dohledu, přiloží se k této analýze prohlášení zahraničního orgánu dohledu osvědčující správnost sdělovaných informací a závěrů, b) originál písemného stanoviska orgánu dohledu státu sídla žadatele (dále jen zahraniční orgán dohledu ) k záměru žadatele zřídit pobočku banky v České republice a jeho prohlášení, že nad pobočkou bude vykonávat bankovní dohled a že právní řád státu sídla zahraniční banky nestanoví žádné překážky bránící efektivní výměně informací mezi Českou národní bankou a orgánem dohledu zahraniční banky.