Gymnázium, Ostrava-Zábřeh, Volgogradská 6a, příspěvková organizace

Transkript

1 Gymnázium, Ostrava-Zábřeh, Volgogradská 6a, příspěvková organizace Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za rok 2015 Vypracovala: Ing. Anna Mičková Předkládá: RNDr. Jiří Chmela, ředitel gymnázia Ostrava,

2 Obsah A) Základní údaje 2 B) Vyhodnocení plnění úkolů 4 C) Rozbor hospodaření příspěvkové organizace 6 C) 1. Náklady, výnosy a výsledek hospodaření, návrh na rozdělení HV 6 C) 2. Čerpání účelových dotací 8 C) 3. Mzdové náklady, průměrný plat 16 C) 4. Plnění plánu hospodaření 20 C) 5. Péče o spravovaný majetek 20 C) 6. Vyhodnocení doplňkové činnosti 26 C) 7. Peněžní fondy 28 C) 8. Pohledávky 31 C) 9. Závazky 31 D) Výsledky kontrol 32 E) Vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb. 33 F) Poskytování informací dle zákona 106/1999 Sb. 34 G) Projednání zprávy o činnosti a plnění úkolů p. o. za rok H) Závodní stravování 36 I) Tabulková část 37 1

3 A) ZÁKLADNÍ ÚDAJE Organizace Gymnázium, Ostrava-Zábřeh, Volgogradská 6a, příspěvková organizace plnila v roce 2015 úkoly v souladu se Zřizovací listinou, ev. číslo ZL/015/2001. Charakteristika organizace: Název organizace: IČ: IZO: Telefon: URL: Gymnázium, Ostrava-Zábřeh, Volgogradská 6a, příspěvková organizace info@gyvolgova.cz http: // Zřizovatel: Moravskoslezský kraj, 28 října 117, Ostrava Vedení gymnázia: Ředitel gymnázia: RNDr. Jiří Chmela reditel@gyvolgova.cz Zástupce ředitele: Mgr. Petr Říman priman@gyvolgova.cz Výchovná poradkyně: Mgr. Helena Kratochvilová vychpor@gyvolgova.cz Přepočtený počet zaměstnanců: 40,31 z toho: pedagogických: 32,78 ostatních: 7,53 2

4 Organizační schéma 3

5 B) VYHODNOCENÍ PLNĚNÍ ÚKOLŮ, PRO KTERÉ BYLA PŘÍSPĚVKOVÁ ORGANIZACE ZŘÍZENA Organizace je zařazena do sítě škol rozhodnutím č. j / ze dne s účinností od Ve školním roce 2015/2016 má škola 14 tříd osmiletého studia. Celkem na gymnáziu studuje 385 žáků (statistický výkaz M 8 o střední škole k ). Škola je zaměřena na výuku osmiletého oboru vzdělávání - školní vzdělávací program Non scholae sed vitae discimus. Žáci po absolvování všeobecného společného základu mohou profilovat svůj studijní program prostřednictvím volitelných předmětů. Skladba umožňuje studentům jak orientaci jazykovou nebo humanitní (konverzace v cizích jazycích, semináře kulturní, dějepisný, společensko-vědní atd.), tak na přírodovědné obory a informatiku (semináře z matematiky, fyziky, chemie, biologie, deskriptivní geometrie programování atd.). Osmileté studium umožňuje kvalitní jazykové vzdělání vyplývající z kontinuity jazykové přípravy na nižším a vyšším stupni gymnázia. Základním vyučovaným cizím jazykem je angličtina. Od třetího ročníku si studenti vybírají druhý jazyk z nabídky: němčina, francouzština, ruština a španělština. V rámci volitelných předmětů je nabízena latina. Nedílnou součástí výchovného a vzdělávacího programu školy jsou odborné soutěže a olympiády, exkurze, návštěvy výstav, divadel a koncertů, odborných přednášek a besed s odborníky z praxe. Škola podporuje tělovýchovné aktivity studentů posílením hodinové dotace tělesné výchovy, organizováním mezitřídních sportovních soutěží apod. Žáci využívají kromě školní tělocvičny a sportovního areálu u školy i posilovnu a halu Sportovního gymnázia. Součástí výuky tělesné výchovy jsou týdenní sportovní a lyžařské kurzy, v tercii plavecký výcvik. Všechny sportovní aktivity zdůrazňujeme pro jejich významný zdravotní a relaxační přínos pro žáky. Na škole pracuje aktivně pěvecký sbor Pátečníci, který připravuje vystoupení pro veřejnost a účastní se pěveckých soutěžních přehlídek. V budově školy je 28 učeben, z toho 13 odborných. Odborné posluchárny a laboratoře slouží pro výuku přírodovědných předmětů (fyzika, biologie, chemie), jedna posluchárna je upravena pro výuku humanitních 4

6 předmětů. Vybavení poslucháren a dalších učeben umožňuje multimediální prezentaci učiva. V roce 2015 byla v rámci projektu MSK Přírodovědné laboratoře modernizována laboratoř pro potřeby výuky předmětů fyziky, biologie a geologie. Laboratoř je vybavena moderní didaktickou technikou umožňující práci s počítačem podporovanými experimenty. Pro výuku informatiky a programování jsou k dispozici dvě učebny výpočetní techniky. Všechny počítače školy jsou připojeny k Internetu optickým kabelem rychlostí 14 Mbps. Učebny výpočetní techniky jsou využívány i v dalších předmětech (zeměpis, dějepis, ZSV, matematika, cizí jazyky atd.). Studenti mají přístup k výpočetní technice a Internetu i na chodbách školy. Budova školy je pokryta signálem WiFi. Ve škole jsou dále specializované učebny pro výuku hudební a výtvarné výchovy. Významným partnerem pro vedení školy je Sdružení rodičů a přátel školy. Ve spolupráci se studentskou radou a vyučujícími organizuje akce pro studenty (školní ples, sportovní mezitřídní soutěže atd.). Sdružení rodičů školu podporuje finančně ze svých členských příspěvků. Finanční částky pomáhají hradit cestovné studentům reprezentujícím školu na krajských a národních kolech soutěží, umožňují zajistit odměny pro výherce školních mezitřídních soutěží, pomáhají vybavovat školu sportovním náčiním, hudebními nástroji, pomůckami pro volnočasové aktivity studentů apod. V roce 2015 poskytl spolek škole finanční dary ve výši ,- Kč pro potřeby do předmětů hudební výchova, výtvarná a tělesná výchova. Další informace o činnosti organizace jsou k dispozici ve výroční zprávě o činnosti předkládané v souladu s vyhláškou 15/2004 Sb., kterou se stanoví náležitosti dlouhodobých záměrů a výročních zpráv, v platném znění. Výroční zprávy jsou zveřejněny na webových stránkách školy - 5

7 C) ROZBOR HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE C) 1. Přehled nákladů a výnosů za rok 2015 a 2014 Název položky hlavní činnost Rok 2015 Rok 2014 doplňková činnost celkem hlavní činnost doplňková činnost celkem vývojový ukazatel vývojový ukazatel v tis. Kč index nárůstu celkem =1-4 8=2-5 9=3/6 Výnosy z prodeje vlastních výrobků a služeb (601, 602) 24,90 93,91 118,81 25,99 87,65 113,64-1,09 6,26 1,05 Výnosy z pronájmu (603) 50,56 50,56 51,05 51,05 0,00-0,49 0,99 Výnosy z transferů (672) , , , ,73 278,31 0,00 1,01 z toho: rozpočet MSK (ÚZ001) 3 135, , , ,50 50,84 0,00 1,02 státní rozpočet (ÚZ353) , , , ,50-61,03 0,00 1,00 ostatní 894,22 894,22 706,73 706,73 187,49 0,00 1,27 Čerpání fondů (648) 22,93 22,93 6,29 6,29 16,64 0,00 3,65 Ostatní výnosy (64x) 586,42 586,42 6,51 6,51 579,91 0,00 90,08 Úroky, kurzové zisky a ostatní finanční výnosy (66x) 1,55 1,55 2,98 2,98-1,43 0,00 0,52 Výnosy celkem ,84 144, , ,50 138, ,20 872,34 5,77 1,04 Spotřeba materiálu (501) 370,81 4,43 375,23 359,52 5,48 365,00 11,29-1,06 1,03 Spotřeba energie (502) 1 227,38 24, , ,67 38, ,86-270,29-13,63 0,82 Opravy a udržování (511) 536,58 536,58 338,95 338,95 197,63 0,00 1,58 Cestovné (512) 249,08 249,08 84,53 84,53 164,55 0,00 2,95 Ostatní služby (518) 514,79 514,79 491,59 491,59 23,20 0,00 1,05 Mzdové náklady (521) ,66 29, , ,91 9, ,91 95,75 20,64 1,01 Zákonné sociální pojištění a sociální náklady (524,525,527,528) 5 282, , , ,86 777,59 0,00 1,17 Daně a poplatky (531,532,538) 0,00 0,00 1,00 1,00-1,00 0,00 0,00 Odpisy (551) 264,35 8,43 272,77 113,00 7,10 120,10 151,35 1,33 2,27 Náklady z drobného dlouhodobého majetku (558) 616,65 616,65 985,90 985,90-369,25 0,00 0,63 Ostatní náklady - dopočet do celkových nákladů 44,53 44,53 46,03 46,03-1,50 0,00 0,97 Daň z příjmů (591,595) 0,29 0,29 0,49 0,49-0,20 0,00 0,60 Náklady celkem ,56 67, , ,45 59, ,22 779,11 7,28 1,04 Výsledek hospodaření (výnosy - náklady) 140,27 77,42 217,69 47,05 78,93 125,98 93,22-1,51 1,73 6

8 Výsledek hospodaření za jednotlivé činnosti 2015 Státní rozpočet Hlavní činnost Rozpočet MSK Projekty Vlastní zdroje Celkem Doplňková činnost Celkem = = 5+6 Výnosy celkem Náklady celkem , , , , , , , , , , , , , ,20 Výsledek hospodaření 0, ,84 0, , , , ,84 V hlavní činnosti byl vykázán zisk ve výši Kč ,84. Na jeho tvorbě se zejména podílely: úspory v oblasti energií, kde se projevily jednak přívětivé povětrnostní podmínky roku 2015 a především realizovaná investiční akce Moravskoslezského kraje k Zateplení budovy Gymnázia Volgogradská. Celková úspora energií oproti roku 2014 Kč ,32. úspory v oblasti oprav a udržování: oprava kanalizace v objektu gymnázia, včetně kanalizačních šachet byla plánována na období vánočních prázdnin, akce nakonec nebyla realizována dodavatel neměl kapacity, a akce musela být přesunuta na období jarních prázdnin akce v rozsahu Kč ,- V doplňkové činnosti byl vytvořen zisk ve výši Kč ,00. Dosažený hospodářský výsledek byl vytvořen: pronájmy nemovitosti realizovanými přípravnými kurzy pro uchazeče o studium na gymnáziu. Návrh na rozdělení zlepšeného hospodářského výsledku hospodaření V souladu s metodikou zřizovatele je jeho celková výše Kč ,84 navržena k rozdělení následovně: příděl do fondu odměn ve výši Kč ,- příděl do rezervního fondu zlepšeného VH ve výši Kč ,84. Do budoucna chce naše organizace použít vytvořené finanční prostředky zejména: k vybudování informačního centra pro žáky, které bude zároveň sloužit jako studovna, knihovna a alternativně i jako učebna k úpravě vstupního vestibulu (vytvoření odpočinkové zóny pro žáky a posílení síťové infrastruktury přístupu žáků k internetu v uvedených prostorách) k přípravě a realizaci oslav 60 výročí založení gymnázia, které připadne na rok

9 C) 2. ČERPÁNÍ ÚČELOVÝCH DOTACÍ 2.1. Poskytnuté příspěvky a dotace dle jednotlivých poskytovatelů Účelový znak Ukazatel / dotace a projekty Poskytnuto Kč Použito Kč 1. Příspěvky a dotace poskytnuté ze státního rozpočtu z toho: Přímé náklady na vzdělávání Excelence středních škol Zvýšení odměňování pracovníků regionálního školství v roce Zvýšení platů pedagogickým pracovníků regionálního školství Příspěvky a dotace poskytnuté od zřizovatele - MSK z toho: 001 Provozní náklady z toho: Náklady spojené s novým systémem Fama Krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku Dotace na projekty spolufinancované z rozpočtu Evropské unie Podpora jazykového vzdělávání ve střední škole r.č.: CZ.1.07/1.1.00/ Projekty mimo rozpočet zřizovatele - partnerství Pedagog a tablety ve výuce r.č.: CZ.1.07/1.3.00/ Dotace na projekty od jiných poskytovatelů postupová přehlídka Celostátní přehlídky středoškolských pěveckých sborů / Statutární město Ostrava Zájmové kroužky pro žáky gymnázia Volgogradská / SMO, městský obvod Ostrava - Jih C E L K E M Veškeré příspěvky a dotace jsou v účetnictví organizace vedeny samostatně a podle jednotlivých poskytovatelů. Dotace byly čerpány v plné výši a použity ke stanovenému účelu, podrobně jsou rozepsány v níže uvedených kapitolách. 8

10 2.2. Čerpání poskytnutých příspěvků a dotací dle jednotlivých poskytovatelů Příspěvky a dotace poskytnuté ze státního rozpočtu - účelový znak Dotace přímých nákladů na vzdělání činila celkem Kč ,- a byla plně vyčerpána. Snížení prostředků ONIV proti roku 2014 ve výši Kč ,- koresponduje s nižšími výkony, tj. snížení počtů žáků. Prostředky na platy a ostatní osobní náklady jsou předmětem rozboru v kapitole Mzdové náklady a průměrný plat. Položkové členění přímých nákladů na vzdělání bylo v roce 2015 následující: Ukazatel / ÚZ 353 Rozpis ukazatelů 2015 Čerpání ukazatelů 2015 Čerpání ukazatelů 2014 Rozdíl Přímé výdaje na vzdělání celkem , , , ,00 Prostředky na platy , , , ,00 Ostatní osobní náklady , , , , ,00 Zákonné odvody , , , ,00 Sociální zabezpečení , ,00 Zdravotní pojištění , ,00 FKSP , , , , ,10 ONIV přímý , , , ,90 Učebnice, knihy, tiskoviny , ,50 Učební pomůcky, materiál pro výuku , ,52 Spotřeba materiálu , , , ,04 Cestovné tuzemské , ,00 Cestovné zahraniční , ,00 Cestovné , , ,00-203,00 Náhrady za DPN - pedagogové , ,00 Náhrady za DPN -ostatní 0, ,00 Náhrady za DPN , , ,00 Náklady za povinné úrazové pojištění , ,00 Jiné sociální pojištění , , ,00-403,88 Náklady na stravování zaměstnanců , ,00 Preventivní lékařské prohlídky 7 955,00 0,00 Výdaje na bezpečnost a ochranu zdraví 3 024,00 0,00 Školení a zdělávání , ,00 Zákonné sociální náklady , , , ,00 Maturitní a závěrečné zkoušky, stipendia , ,00 Ostatní náklady činnosti , , , ,00 Náklady z DNDM - učební pomůcky 2 396, ,00 Náklady z DHDM - učební pomůcky 9 980, ,98 Náklady z DDM , , , ,98 9

11 - účelový znak Přidělené finanční prostředky byly přiznány a vyplaceny formou odměn pedagogickým pracovníkům, kteří se podíleli na přípravě úspěšných žáků v předmětových soutěžích. Výše odměn koresponduje s umístěním žáků v uvedených soutěžích. Účet Závazný ukazatel - ÚZ Rozpis 2015 Čerpání 2015 Excelence středních škol , ,00 521/300 Prostředky na platy , , Zákonné odvody , ,00 527/300 FKSP 444,00 444,00 účelový znak Účet Závazný ukazatel - ÚZ Rozpis 2015 Čerpání 2015 Zvýšení odměňování pracovníků regionálního školství v roce , ,00 521/300 Prostředky na platy , , Zákonné odvody , ,00 527/300 FKSP 622,00 622,00 - účelový znak Účet Závazný ukazatel - ÚZ Rozpis 2015 Čerpání 2015 Zvýšení platů pedagogickým pracovníkům regionálního školství , ,00 521/300 Prostředky na platy , , Zákonné odvody , ,00 527/300 FKSP 3 745, ,00 10

12 Příspěvky a dotace poskytnuté od zřizovatele MSK - účelový znak 001 Plán 2015 provozní náklady Kč ,- Plán 2014 provozní náklady Kč ,- Rozdíl Kč ,- Pokles provozních nákladů se projevil zejména omezením nákupu DDM, výše ostatních nákladů odpovídá dlouhodobým charakteristikám čerpání finančních prostředků, protože nejsou v přímé úměře k počtu žáků. Provozní náklady ÚZ 001 Čerpání 2015 Čerpání 2014 Rozdíl účtová skupina Celkem % podíl z celkových PN , , , Spotřeba materiálu 7,67% , , , Spotřeba Energie 43,83% , , , Opravy a udržování 19,16% , , , Cestovné 0,01% 334, , Náklady na reprezentaci 0,30% 8 441, , , Ostatní služby 17,41% , , , Platy zaměstnanců Fama + 0,89% , , SZ + ZP - zákonné odvody 0,30% 8 500, , Zákonné sociální náklady 0,25% 6 900, ,00 648,00 Ostatní náklady z činnosti 0,23% 6 395, , , Náklady z DDM 9,94% , , , Daň z příjmu 0,01% 294,70 486,77-192,07 7,67% 501 Spotřeba materiálu 43,83% 502 Spotřeba Energie 19,16% 511 Opravy a udržování 0,01% 512 Cestovné 0,30% 513 Náklady na reprezentaci 17,41% 518 Ostatní služby 0,89% 521 Platy zaměstnanců 0,30% 524 SZ + ZP - zákonné odvody 0,25% 527 Zákonné sociální náklady 0,23% 527 Ostatní náklady z činnosti 9,94% 558 Náklady z DDM 0,01% 591 Daň z příjmu 11

13 - účelový znak 205 Příspěvek na krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku byl použit v souladu s návrhem odpisového plánu pro rok Přehled odpisů podle skupin a názvu majetku: z toho: z toho: Název majetku Pořizovací cena Investiční transfer transferový podíl (%) Účetní odpisy Účetní odpisy z investičního transferu (ze SÚ 403/672) v Kč Software - PC (převod od zřizovatele 2 kusy) Hardware - PC Dělící sít tělocvična Laboratorní žákovské pracoviště s nástavbou/pl (převod od zřizovatele) Laboratorní žákovské pracoviště s nástavbou/pl (převod od zřizovatele) Skupina x Budova 1/080/ Technické zhodnocení Skupina x Odpisy celkem Hlavní činnost - ÚZ 002 x x x x Hlavní činnost vlastní zdroje x x x 0 x Hlavní činnost - pořízeno z investičního x x x transferu (účtování přes 403) - ÚZ 005 x Doplňková činnost - ÚZ 005 x x x x 12

14 Dotace na projekty spolufinancované z rozpočtu Evropské unie - účelový znak Vyučující cizích jazyků připravili projekt na podporu jazykového vzdělávání v rámci operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost, výzva 56. Projekt úspěšně prošel procesem hodnocení a byl schválen k financování. Naší organizací byla na uvedený projekt spolufinancovaný z rozpočtu Evropské unie poskytnuta dotace v celkové výši Kč ,00. Číslo projektu: CZ.1.07/1.100/ Doba trvání projektu: Pro projekt nebyl založen samostatný bankovní účet. Cílem projektu bylo: zlepšení jazykových kompetencí žáků prohloubení znalostí žáků o zemích EU a Evropského sdružení volného obchodu. V rámci projektu se uskutečnily tři jazykově vzdělávací pobyty v níže uvedených zemích EU: Anglie Hastings, Německo - Berlín Španělsko - Malaga, na kterých žáci absolvovali výuku v jazykové škole a seznámili se s významnými reáliemi místa pobytu. Další aktivitou projektu byly speciální zahraniční krátkodobé kurzy pro vyučující cizích jazyků zaměřené především na metodiku a didaktiku výuky cizího jazyka. Přehled nákladů na projekt Podpora jazykového vzdělávání ve střední škole: Účet Závazný ukazatel - ÚZ Rozpis 2015 Čerpání 2015 Podpora jazykového vzdělávání ve střední škole CZ.1.07/1.100/ , ,00 512/490 Cestovné zahraniční ,68 521/400 Odměny z dohod o provedení práce ,00 527/380,390 Školení a vzdělávání v zahraničí 713 3,32 13

15 Projekty mimo rozpočet zřizovatele - partnerství Partnerství s firmou SHARP CENTRUM OLOMOUC, s.r.o. účelový znak 030 Naše gymnázium se zapojilo jako partner do projektu Pedagog a tablety ve výuce. Číslo projektu: CZ.1.007/1.3.00/ Doba trvání projektu: Pro projekt nebyl založen samostatný bankovní účet. Cílem projektu byla podpora profesního rozvoje pedagogických pracovníků ve využívání ICT ve výuce prostřednictvím školení a dalších vzdělávacích aktivit pomocí moderních dotykových zařízení. V rámci projektu bylo v roce 2015 pořízeno z prostředků projektu 20 ks mobilních dotykových zařízení - tabletů pro pedagogy, s jejíchž použitím a možným využitím ve výuce byli pedagogové formou školení seznamováni. Přehled nákladů na projekt Pedagog a tablety ve výuce: Účet Závazný ukazatel - ÚZ Rozpis Čerpání Pedagog a tablety ve výuce CZ.1.07/1.3.00/ , ,20 ROK , ,00 521/350 Ostatní platy ,00 524/500 SP a ZP - zákonné odvody ,00 ROK , ,20 521/400 Ostatní platy ,00 524/500,600 SP a ZP - zákonné odvody ,00 558/410 Výpočetní technika ,60 558/510 Software 9 401,60 14

16 Dotace na projekty od jiných poskytovatelů účelový znak ročník krajské soutěžní přehlídky středoškolských pěveckých sborů s postupem do celostátního kola v Opavě se uskutečnil v Domě kultury AKORD v Ostravě - Zábřehu. Hlavním organizátorem tohoto regionálního kola bylo Gymnázium Ostrava - Zábřeh, Volgogradská 6a ve spolupráci s Domem kultury AKORD Ostrava - Zábřeh a NIPOS-ARTAMA Praha. Regionální kolo proběhlo za účasti 6 pěveckých sborů ze škol Moravskoslezského kraje. Letošní ročník umožnil všem zúčastněným velmi široký a neomezený výběr repertoáru, což se výrazně projevilo na celkové úrovni soutěžních vystoupení. Cíl projektu, setkání středoškolské mládeže, kterou spojuje společný zájem o hudbu a sborový zpěv, byl naplněn. Žáci měli možnost vyslechnout vystoupení ostatních sborů a vzájemně porovnávat výsledky své práce. Pozitivní ohlasy publika a kladné hodnocení odborné poroty byly dostatečnou motivací do jejich další činnosti. Přehled nákladů na projekt 7. postupová přehlídka Celostátní přehlídky středoškolských pěveckých sborů: Účet Závazný ukazatel - ÚZ 002 Rozpis 2015 Čerpání postupová přehlídka Celostátní přehlídky středoškolských pěveckých sborů / Statutární město Ostrava , ,00 501/520 Kancelářské potřeby 3 999,10 501/760 Květiny, pozvánky 2 140,00 518/350 Poskytnutí pronájmu ,90 účelový znak 002 Projekt v našem gymnáziu probíhala kontinuálně od ledna až do ukončení projektu do Podporu jsme směřovali do zájmových kroužků, které na gymnáziu působí dlouhodobě, ale i do těch, jejichž činnost byla zahájena na podzim Z prostředků dotace jsme tedy podpořily činnost astronomického kroužku, který bez potřebného vybavení nemůže být provozován (64,34%). Dále jsme se rozhodli podpořit činnost sportovních kroužků nákupem míčů pro košíkovou a odbíjenou (30%). Zbývající část příspěvku byla určena pro zájmový kroužek Hobby klub ( 9,66%). 15

17 Přehled nákladů na projekt Zájmové kroužky pro žáky gymnázia Volgogradská: Účet Závazný ukazatel - ÚZ 002 Rozpis 2015 Čerpání 2015 Zájmové kroužky pro žáky gymnázia Volgogradská / SMO, městský obvod Ostrava - Jih , ,00 501/740 Sportovní vybaveni do TV 5 963,00 501/880,740 Materiál - hobby klub 2 282,00 558/460 Astromaster 7 125,00 558//510 pomůcky do fy / Solar 4 630,00 C) 3. MZDOVÉ NÁKLADY, PRŮMĚRNÝ PLAT Limit zaměstnanců pro rok 2015 byl stanoven na 40,37, vycházel ze skutečných potřeb pedagogických pracovníků, nepedagogických pracovníků na úseku administrativy, provozních pracovníků (úklid, školník) a ostatních pracovníků (ICT). Celkový dosažený skutečný stav zaměstnanců za rok 2015 byl 40,31, stanovený limit byl dodržen. Snížení výkonů (otevření jen jedné třídy od září2015) měly za následek v průběhu kalendářního roku 2015 ukončení pracovního poměru jednoho pedagoga, z důvodů organizačních změn, a zároveň snížení pracovních úvazků v průměru u pěti pedagogů a u všech provozních pracovníků. Objem prostředků na mzdy a platy ze státního rozpočtu pro rok 2015 byl stanoven ve výši Kč ,-, na ostatní osobní náklady bylo určeno Kč ,- část byla vynaložena na odstupné ve výši Kč ,-, zbytek na odměny z dohod o provedení práce Kč ,-. Přehled počtu zaměstnanců a mzdových prostředků za organizaci: Počet zaměstnanců: Průměrný přepočtený počet 40,312 43,539 Fyzické osoby průměrný stav 41,685 44,142 Průměrný přepočtený počet/pp 32,783 35,549 Průměrný přepočtený počet/np 7,529 7,99 Celkové mzdy a platy zaměstnanců : Pedagogičtí pracovníci Nepedagogičtí pracovníci Vyplacené OP za provedenou práci : Pedagogičtí pracovníci Nepedagogičtí pracovníci Vyplacené mzdy a platy a OPPP :

18 Přehled čerpání celkových mzdových prostředků za organizaci v roce 2015 () Celkové mzdové prostředky za rok 2015 ÚZ Ukazatel Prostředky na platy Ostatní platy za provedenou práci Ostatní osobní Ostatní platy za výdaje a provedenou odstupné práci CELKEM Organizace Celkem Přímé náklady na vzdělání Excelence středních škol Zvýšení odměňování pracovníků regionálního školství v roce Zvýšení platů pedagogickým pracovníků regionálního školství Účelové prostředky v rámci OPVK Vyplacené mzdové prostředky jen ze státního rozpočtu, vč. ESF celkem FAMA+ (zvýšená administrativní zátěž) Pedagog a tablety ve výuce Přípravné kurzy (pro uchazeče o studium na gymnáziu) postupová přehlídka CPSPS Ostatní DČ Vyplacené mzdové prostředky z doplňkové činnosti celkem

19 Přehled vývoje limitu zaměstnanců organizace v letech 2010 až 2015 Rok Stanovený limit Zaměstnanci celkem Zaměstnanci celkem Skutečnost Pedagogický pracovník Nepedagogický pracovník ,96 44,279 36,515 7, ,52 44,721 36,263 8, ,42 44,757 35,896 8, ,8 44,299 36,094 8, ,5 43,539 35,549 7, ,37 40,312 32,783 7, Pracovníci celkem Pedagogický pracovník Nepedagogický pracovník 18

20 Přehled vývoje průměrné mzdy zaměstnanců organizace (mzdové prostředky ze státního rozpočtu) v letech 2010 až 2015 Rok Průměrná mzdy (mzdové prostředky jen státní rozpočet) Zaměstnanci celkem Pedagogický pracovník Nepedagogický pracovník Pracovníci celkem Pedagogický pracovník Nepedagogický pracovník 19

21 Zahraniční pracovní cesty Zahraniční jazykové pobyty (podrobněji viz. Dotace na projekty spolufinancované z rozpočtu Evropské unie), lyžařské výcvikové kurzy (lyžařský kurz kvint v Rakousku - Východní Tyrolsko) jsou žáky i rodiči velmi oblíbeny. Žáci mají při výjezdech do zahraničí možnost použít (mnohdy poprvé) v praxi své jazykové dovednosti, seznámit se s novým prostředím a získat nové poznatky, které následně zúročí ve vyučovacích hodinách cizích jazyků, dějepisu, zeměpisu a základu společenských věd. ÚZ Financováno Účel cesty Náklady 005 vlastní zdroje Jazykového vzdělávání v rámci operačního 4 596, výzva OPVK programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost , ONIV Lyžařský kurz kvint v Rakousku Východního Tyrolska ,00 Celkem ,00 C) 4. PLNĚNÍ PLÁNU HOSPODAŘENÍ Plnění plánu za rok 2015 je podrobně vyjádřen v Tabulce č. 2 přílohy zprávy o činnosti, komentáře k jednotlivým položkám jsou vyhodnoceny v kapitole čerpání účelových dotací. C) 5. PÉČE O SPRAVOVANÝ MAJETEK Gymnázium spravuje majetek, který byl předán k hospodaření na základě zřizovací listiny ZL/015/2001. Vymezení majetku touto listinou: Budova a stavby Pozemky Budova Adresa Parcelní číslo Škola s tělocvičnou Volgogradská 6a/2315, Ostrava-Zábřeh St.2894, St. 2893/1 20

22 Druh pozemku Adresa Parcelní číslo Výměra v m2 Zastavěná plocha a nádvoří Zastavěná plocha a nádvoří Ostatní plocha Volgogradská 6a/2315, Ostrava-Zábřeh St. 2893/1 698 Volgogradská 6a/2315, Ostrava-Zábřeh St Volgogradská 6a/2315, Ostrava-Zábřeh 783/ Investiční činnost V kalendářním roce 2015 byl realizován projekt: Zateplení budovy Gymnázia Volgogradská, Projekt byl realizován Moravskoslezským krajem k V rámci uvedené akce bylo provedeno technické zhodnocení budovy gymnázia v celkové výši Kč ,49 z toho: poskytnutý transfer od Ministerstva životního prostředí činil Kč ,40 poskytnutý transfer od Státního fondu životního prostředí činil Kč ,20. Cílem projektu bylo snížení energetické náročnosti objektu gymnázia vedoucí k redukci emisí škodlivin a úspoře paliv a nákladů na vytápění. V rámci projektu byla vyměněna okna, zateplena střecha hlavní budovy a pavilónu šaten a kompletně zateplen plášť všech budov. Na rekonstrukci a modernizaci nemovitosti v roce 2015 z investičního fondu nebyly čerpány žádné prostředky. Opravy a údržba nemovitého majetku byly prováděny z provozních nákladů (účet 511). Majetek předaný organizaci k hospodaření V rámci projektů byl radou kraje předán k hospodaření movitý a nemovitý majetek: účet 013 Kč ,- účet 018 Kč ,50 účet 022 Kč ,- účet 028 Kč ,71 21

23 Opravy a údržba Celkové opravy nemovitého majetku dosáhly v roce 2015 částky Kč ,50. Realizované akce nad Kč ,- v návaznosti na projekt MSK Přírodovědné laboratoře, byla provedena oprava podlahy, pokládka nové podlahové krytiny a výmalba učebny, celkové náklady Kč ,20 v návaznosti na projekt Zateplení budovy Gymnázia Volgogradská: o oprava vzduchotechniky v tělocvičně, ve výši Kč ,- o oprava vstupního prostoru u tělocvičny, provedena výměna vnitřních dveří a malování, ve výši Kč ,70 o oprava ventilace na sociálním zařízení studentů, ve výši Kč ,- malování a údržba, včetně montáže nových pylonových tabulí (99 500,- Kč) v 5 učebnách, v celkové výši Kč ,50 Realizované akce do Kč ,- oprava dveří v 9 učebnách, v celkové výši Kč ,- oprava přímotopného konvektoru, ve výši Kč ,- ostatní drobné opravy v učebnách, v celkové výši Kč ,50 Celkové opravy movitého majetku byly v roce 2015 ve výši Kč ,-. Realizováno: oprava pianina, v ceně Kč ,00 oprava pračky, v ceně Kč 900,- hloubkové čištění datových projektorů, v ceně Kč 7 514,- Informace o pronájmech nemovitého majetku Organizace v roce 2015 pronajímala: tělocvičnu (5 uživatelů) učebny (1 uživatel) prostor v přízemí budovy gymnázia pro umístění: - nápojových automatů (nealko, káva, čaj, mléčné výrobky) od společností: - Coca Cola HBC ČR, s.r.o. - Delikomat s.r.o. - Come automaty s.ro. (ukončení smlouvy k ) - kopírky od provozovatele Zdeňka Jurčíka, OSVČ. S nájemci jsou sepsány smlouvy o užívání nebytových prostor nejvýše na dobu jednoho roku. Movitý majetek organizace v roce 2015 nepronajímala. 22

24 Informace o pojištění majetku a pojistných událostech Pojištění nemovitého i movitého majetku škola zajišťuje prostřednictvím České pojišťovny a.s., Na Pankráci 123, Praha 4. Tato pojišťovna zvítězila ve výběrovém řízení zřizovatele Krajského úřadu Moravskoslezského kraje. Náklady na pojištění majetku v roce 2015 hradil zřizovatel. Pojistné události v roce 2015: vloupaní do budovy gymnázia vypáčením přízemního okna datum hlášení: odcizení: PC zdroje, poškození okna při vniknutí výše pojistného plnění: Kč ,- zcizení hliníkového trojdílného žebříku při revitalizaci budovy gymnázia datum hlášení: odcizení: hliníkový trojdílný žebřík výše pojistného plnění: Kč 2 000,- K odškodnění studentů dochází přímo prostřednictvím České pojišťovny a.s 23

25 Informace o inventarizaci majetku včetně zápisu inventarizační komise Periodická inventarizace majetku byla v naší organizaci provedena ke dni , v souladu s příkazem ředitele gymnázia, ze dne Při inventarizaci nebyly zjištěny rozdíly mezi účetním a fyzickým stavem majetku. 24

26 25

27 C) 6. VYHODNOCENÍ DOPLŇKOVÉ ČINNOSTI V příloze č. 2 ke zřizovací listině naší organizace (evidenční číslo ZL/015/2001) máme od svého zřizovatele vymezeny čtyři okruhy doplňkové činnosti: 101: Provádění rekvalifikačních, odborných a vzdělávacích kurzů, školení a jiných vzdělávacích akcí včetně zprostředkování. 109: Pronájem majetku. 129: Provozování tělovýchovných a sportovních zařízení a organizování sportovní činnosti Mimoškolní výchova a vzdělávání, výchovné, relaxační, zotavovací akce a sportovní kurzy. V roce 2015 provozovala naše organizace tři okruhy doplňkové činnosti, 101, 109 a129. Příjmy a výdaje doplňkových činností jsou podrobně rozepsány v níže uvedených tabulkách. Kalkulace doplňkové činnosti pronájem nemovitého majetku v roce 2015 Popis účetního případu Výnosy Náklady Rozdíl Čisté výnosy z pronájmu Výnosy z pronájmu - služby spojené s pronájmem Náklady spojené s pronájmem - čisticí prostředky, mzdy Náklady spojené s pronájmem - elektrická energie Náklady spojené s pronájmem - teplo Náklady spojené s pronájmem - vodné a stočné Náklady spojené s pronájmem - odpisy nemovitého majetku Celkem Přehled podle okruhů doplňkové činnosti v roce Činnost 101: Přípravné kurzy pro uchazeče o studium na gymnáziu Přijímací zkoušky nanečisto Celkem výnosy Činnost 109: Pronájem učeben Pronájem - automat mléčné výrobky (smlouva ukončena k ) Pronájem - nápojové automat Pronájem - ostatní Celkem výnosy Činnost 129: Pronájem tělocvičny Celkem výnosy

28 Celkový přehled výsledků hospodaření doplňkové činnosti: Doplňková činnost dle jednotlivých okruhů/ Rok Celkem výnosy /příjmy Celkem náklady / výdaje Hospodářský výsledek k V doplňkové činnosti tvořily hlavní zdroj příjmů v roce 2015 příjmy za pronájem nemovitosti. Čistý výnos z pronájmu nemovitosti bez služeb spojené s pronájmem činil Kč ,- a výnosy za služby spojené s pronájmem nemovitosti dosáhly výše Kč ,-. Celková výše výnosů za pronájem nemovitého majetku včetně služeb tedy činila Kč ,-. Ve srovnání s rokem 2014 došlo ke snížení celkového příjmu za pronájem nemovitého majetku včetně služeb o Kč 9 134,-. Důvodem snížení příjmu v roce 2015 bylo zejména snížením počtu umístěných potravinových automatů, došlo k ukončení provozu dvou automatů. Výrazné zvýšení výnosů v oblasti pronájmu tělocvičny neočekáváme, protože jsou obsazovány volné odpolední hodiny, a ty jsou již s 90 % naplněny, tzn. kapacitně již nelze počet nájemců navyšovat. Rozpis jednotlivých pronájmů za rok 2015 je uveden v části Péče o spravovaný majetek. Přípravné kurzy pro uchazeče o studium na osmiletém gymnáziu chceme v příštím roce organizovat ve stejném rozsahu jako v letošním roce. 27

29 C)7. PENĚŽNÍ FONDY Krytí peněžních fondů Fondy k organizace Zůstatek Kryto poznámka / rozdíl Fond odměn , ,00 finanční prostředky na BÚ KB Fond FKSP , ,00 Penzijní pojištění na BÚ KB ,43 Finanční prostředky na BÚ KB Rezervní fond , ,40 Finanční prostředky na BÚ KB Investiční fond , ,13 Finanční prostředky na BÚ KB celkem , , ,00 Konečné zůstatky peněžních fondů jsou v plné výši finančně kryty. Výjimku tvoří pouze investiční fond. Důvod nekrytí investičního fondu ve výši Kč ,- se týká způsobu odepisování dlouhodobého majetku pořízeného z investičního transferu, tzn. rozdíl je v plné výši tvořen odpisy investičního transferu za rok Finanční prostředky organizace bankovních účtů a v pokladně Bankovní účet, k pokladna Zůstatek Částka Účetní položka BÚ KB ,90 Pokladna ,00 Celkem ,90 BÚ KB - FKSP ,43 Pokladna - FKSP 2 312, ,18 Pohledávky celkem (podrobně kapitola 8) ,12 Závazky celkem a PP (podrobně kapitola 9) ,84 Hospodářský výsledek za rok ,90 Celkem Celkem , ,00 Penzijní pojištění ,43 Fond FKSP 28

30 Rozbor příjmů a výdajů investičního fondu v roce 2015 syntetický účet 416 Popis účetního případu Příjem Výdej Zůstatek Počáteční stav k ,93 Tvorba fondu: Příděl z odpisů dlouhodobého majetku ,00 Použití fondu: Nákup hardware - PC ,40 Nákup dělící sítě do tělocvičny ,40 Konečný stav k , , ,13 V roce 2015 byl investiční fond naplněn pouze finančními prostředky získanými z odpisů dlouhodobého majetku, účelové investiční dotace nebyly poskytnuty žádné, zdrojem investičního fondu byly pouze: zůstatek k příděl z odpisů dlouhodobého majetku Použity byly finanční prostředky v celkové výši Kč ,80, a to na nákup nového zařízení (viz tabulka), na rekonstrukci a modernizaci nebyly z investičního fondu čerpány žádné prostředky. Opravy a údržba nemovitého majetku byla prováděna výměnou formou, tzn. z provozních nákladů na opravy (účet 511). Jak už bylo uvedeno výše investiční fond je jediným fondem, který není finančně krytý. Rozdíl mezi aktivy a pasivy ve výši Kč ,00 je způsoben nekrytím odpisů z investičního transferu. Rozbor příjmů a výdajů rezervního fondu v roce 2015 (finanční dary) syntetický účet 414 Popis účetního případu Příjem Výdej Zůstatek Počáteční stav k ,44 Příjem z finančních darů: SRPŠ ,00 společnosti 7 000,00 fyzické osoby 6 000,00 Čerpání darů: Školní výlet - Štramberk - 4.A 06/ ,00 učební pomůcky TV 5 000,00 učební pomůcky HV 2 940,00 učební pomůcky VV 4 989,00 Konečný stav k , , ,44 29

31 Rozbor příjmů a výdajů rezervního fondu tvořeného ze zlepšeného výsledku hospodaření v roce 2015 syntetický účet 413 Popis účetního případu Příjem Výdej Zůstatek Počáteční stav k ,50 Zlepšený výsledek hospodaření z roku ,46 Konečný stav k ,46 0, ,96 Rozbor příjmů a výdajů fondu odměn v roce 2015 syntetický účet 411 Popis účetního případu Příjem Výdej Zůstatek Počáteční stav k ,00 Zlepšený výsledek hospodaření z roku ,00 Konečný stav k ,00 0, ,00 Rozbor příjmů a výdajů fondu FKSP v roce 2015 syntetický účet 412 Popis účetního případu Příjem Výdej Zůstatek Počáteční stav k ,53 Základní příděl - dle vyhlášky MF 114/2002 Sb. - 1% ,90 Čerpání fond - očkování ( 4) 1 200,00 Čerpání fond - stravování ( 7) ,00 Čerpání fond - rekreace ( 8) ,00 Čerpání fond - den učitelů ( 9) ,00 Čerpání fond - penzijní připojištění ( 12) ,00 Čerpání fond - nepeněžní dary ( 14) 7 997,00 Čerpání fond - peněžní dary ( 14) 2 000,00 Konečný stav k , , ,43 S prostředky FKSP bylo hospodařeno v souladu s platnou vyhláškou o FKSP a v souladu se schválenou kolektivní smlouvou pro rok

32 C) 8. POHLEDÁVKY Číslo účtu Název účtu Částka / Kč 311 Odběratelé , Krátkodobé poskytnuté zálohy ,00 z toho: Energie ,00 LVK Kurzovní ,00 LVK Rakousko , Jiné pohledávky z činnosti ,57 z toho: Dobropis - teplo ,57 Studenti učebnice , Náklady příštího období ,65 z toho: Předplatné časopisy 7 368,40 Licence software , Dohadné účty aktivní - hrubý úrok KB 213,58 Pohledávky celkem ,12 K nejsou evidovány v naší organizaci pohledávky po lhůtě splatnosti. C) 9. ZÁVAZKY Číslo účtu Název účtu Částka / Kč 321 Dodavatelé - hlavní činnost , Krátkodobé přijaté zálohy ,00 z toho: LVK Kurzovní ,00 LVK Rakousko ,00 Šatní skříňky ,00 Přípravný kurz 2 400,00 Zahraniční studijní pobyt 2 000, Zaměstnanci platy za 12/ , Sociální zabezpečení , Zdravotní pojištění , Daň ze mzdy , Výnosy příštích období - Přípravný kurz , Dohadné účty pasivní - voda, plyn, elektřina , Srážky z mezd, příspěvek na PP 2 700,00 Závazky celkem ,18 K nejsou evidovány v naší organizaci závazky po lhůtě splatnosti. 31

33 D) VÝSLEDKY KONTROL 32

34 E) PLNĚNÍ POVINNÉHO PODÍLŮ DLE ZÁKONA č. 435/2004 Sb., o zaměstnanosti, ve znění pozdějších předpisů. Průměrný roční přepočtený počet zaměstnanců dle zákona č. 435/2004 Sb. za organizaci činí 40,31 osob. Z toho povinný podíl - 4 % je 1,61 osob. Organizace splnila svou povinnost podle 81 odst. 2 písmeno a) a b) zákona následovně: odběrem výrobků a služeb 0,42 osob zaměstnáním u zaměstnavatele 1,86 osob Závěr: Odvod do státního rozpočtu dle 81 odst. 2 písmena c) zákona organizaci n e v z n i k á. 33

35 F) POSKYTOVÁNÍ INFORMACÍ DLE ZÁKONA 106/199 Sb. 34

36 G) PROJEDNÁNÍ ZPRÁVY O ČINNOSTI PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE Zveřejňováním měsíční závěrky jsou zaměstnanci průběžně seznamováni s výsledky hospodaření v jednotlivých měsících. S výsledky hospodaření v roce 2015 byli zaměstnanci seznámeni na schůzi pedagogické rady dne Zpráva o činnosti a plnění úkolů za rok 2015 byla školské radě předložena k projednání dne:

37 H) ZÁVODNÍ STRAVOVÁNÍ Naše organizace nemá vlastní stravovací zařízení. Závodní stravování pro zaměstnance i studenty gymnázia je zabezpečováno prostřednictvím subjektu Sportovního gymnázia Dany a Emila Zátopových, Ostrava-Zábřeh, příspěvková organizace, Volgogradská 236/6, Ostrava-Zábřeh na základě smlouvy, ze dne Stravování bylo zajišťováno v pracovních dnech s výjimkou prázdnin. Vyčíslení nákladů na stravování: Celková cena jednoho teplého jídla se skládá: finanční normativ na potraviny: mladší žáci starší žáci zaměstnanci ostatní věcné náklady režie Cena teplého jídla pro zaměstnance činí: Členění úhrady stravného: Zaměstnavatel - FKSP Zaměstnavatel - náklady Strávník 27 Kč 29 Kč 29 Kč 15 Kč 12 Kč 56 Kč 8 Kč 12 Kč 36 Kč 56 Kč Celkové náklady na stravování zaměstnanců za rok 2015: 412/220 - Příspěvek na stravování - FKSP Kč 527/310 - Příspěvek na stravování - přímé náklady Kč 36

38 I.) TABULKOVÁ ČÁST Tabulka č. 1 : Přehled nákladů, výnosů a HV z hlavní a doplňkové činnosti Tabulka č. 2. Tabulka č. 3 Tabulka č. 4 Tabulka č. 5 Tabulka Exel : Přehled plnění plánu hospodaření Tabulka Excel : Tvorba a použití peněžních fondů Formuláře v aplikaci FormFlowServe: EK0007 : Výpočet přípustného objemu prostředků na platy nevyplňujeme : Stav pohledávek a závazků v obchodním styku po lhůtě splatnosti Formuláře v aplikaci FormFlowServe: EK002 Tabulka č. 6 : Doplňková činnost dle jednotlivých okruhů Formuláře v aplikaci FormFlowServe: EK003 Přílohy: Účetní výkazy : Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Příloha 37