PŘÍRUČKA PRO ŽADATELE A PŘÍJEMCE. finanční podpory. v rámci INTEGROVANÉHO OPERAČNÍHO PROGRAMU. pro prioritní osy 1a a 1b

Transkript

1 PŘÍRUČKA PRO ŽADATELE A PŘÍJEMCE finanční podpory v rámci INTEGROVANÉHO OPERAČNÍHO PROGRAMU pro prioritní osy 1a a 1b Výzva číslo 14 - kontinuální Napojování needitačních agendových informačních systémů na informační systém základních registrů Verze příručky 1.0 Příručka pro žadatele a příjemce finanční podpory v rámci IOP Strana 1 (celkem 44)

2 Obsah 1. Základní legislativa Pojmy Úvod Typy projektů a oprávnění žadatelé Co předchází žádosti o finanční podporu Projektový záměr Studie proveditelnosti a analýza nákladů a přínosů Monitorovací indikátory Rozpočet projektu Způsobilost výdajů - obecně Způsobilé výdaje v oblasti intervence Nezpůsobilé výdaje v oblasti intervence Pořízená technika a technologie Minimální a maximální velikost projektu a doba trvání Vyhlášení výzvy a předkládání žádostí o finanční podporu Forma žádosti Seznam příloh Způsob podání žádosti Příjem žádostí, jejich hodnocení a výběr projektů Hodnocení přijatelnosti a formálních náležitostí Hodnotící proces pro typové projekty Vydání Řídícího dokumentu Financování projektů Realizace projektu Povinnosti příjemců Vedení účetnictví Archivace Informování o projektu, propagace projektu Výběr dodavatelů Změny projektu Monitorování postupu projektů Způsob proplácení a žádosti o platbu Kontroly projektu Práva kontrolovaného subjektu Povinnosti kontrolovaného subjektu Práva kontrolních pracovníků Povinnosti kontrolních pracovníků Odstoupení od projektu Závěrečné vyhodnocení akce Nesrovnalosti Stížnosti a odvolání Příručka pro žadatele a příjemce finanční podpory v rámci IOP Strana 2 (celkem 44)

3 1. Základní legislativa Nařízení Rady (ES) č. 1083/2006 ze dne 11. července 2006 o obecných ustanoveních o Evropském fondu pro regionální rozvoj, Evropském sociálním fondu a Fondu soudržnosti a o zrušení nařízení (ES) č. 1260/1999, Nařízení Evropského parlamentu a rady (ES) č. 1080/2006 ze dne 5. července 2006 o Evropském fondu pro regionální rozvoj a o zrušení nařízení (ES) č. 1783/1999, Nařízení Komise (ES) č. 1828/2006 ze dne 8. prosince 2006, kterým se stanoví prováděcí pravidla k Nařízení Rady (ES) č. 1083/2006 o obecných ustanoveních týkajících se Evropského fondu pro regionální rozvoj, Evropského sociálního fondu a Fondu soudržnosti a k Nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1080/2006 o Evropském fondu pro regionální rozvoj, Zákon č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů (rozpočtová pravidla), ve znění pozdějších předpisů, Zákon č. 500/2004 Sb., správní řád, ve znění pozdějších předpisů, Zákon č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, Zákon č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole), ve znění pozdějších předpisů, Zákon č. 552/1991 Sb., o státní kontrole, ve znění pozdějších předpisů, Zákon č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách, ve znění pozdějších předpisů, Zákon č. 365/2000 Sb., o informačních systémech veřejné správy a o změně některých dalších zákonů, Zákon č. 111/2009 Sb., o základních registrech ve znění pozdějších předpisů Metodika finančních toků a kontroly programů spolufinancovaných ze strukturálních fondů, Fondu soudržnosti a Evropského rybářského fondu, Metodická příručka způsobilých výdajů pro programy spolufinancované ze strukturálních fondů a Fondu soudržnosti na programové období , Vyhláška č. 560/2006 Sb., ve znění pozdějších předpisů (novela 11/2010 Sb.), Vyhláška MF č. 52/2008 Sb., kterou se stanoví zásady a termíny finančního vypořádání vztahů se státním rozpočtem, státními finančními aktivy nebo Národním fondem, Vyhláška MF č. 165/2008, kterou se stanoví rozsah a struktura údajů pro vypracování návrhu zákona o státním rozpočtu a termíny jejich předkládání, Usnesení vlády ČR č. 48/2009 o Závazných postupech pro zadávání zakázek spolufinancovaných ze zdrojů Evropské unie, nespadajících pod aplikaci zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách, v programovém období let 2007 až 2013; bylo revidováno v únoru 2011 v souladu s usnesením vlády č. 745 ze dne 20. října 2010 Usnesení vlády České republiky ze dne 22. února 2010 č. 158 o opatřeních při zadávání veřejných zakázek. Usnesení vlády č. 536/2008 o strategických projektových záměrech pro čerpání finančních prostředků ze strukturálních fondů EU v rámci Smart Administration, Usnesení vlády č. 854/2008 ke Strategii rozvoje služeb pro informační společnost Příručka pro žadatele a příjemce finanční podpory v rámci IOP Strana 3 (celkem 44)

4 Usnesení vlády ČR č. 50/2012 o změně Koncepce rozvoje Komunikační infrastruktury veřejné správy Usnesení vlády ČR č. 224/2012 k Informaci o zajištění vybraných služeb informačních a komunikačních technologií využívaných státní správou 2. Pojmy Etapa: Etapou projektu se rozumí technicky, finančně a časově nezávislá fáze projektu, která je logicky kontrolovatelná. Projekt může, ale nemusí být rozdělen do jednotlivých etap. Kontrola: Kontrola je důležitou součástí řídící práce. Jde o činnost, při které se ověřuje, zda skutečný stav odpovídá stavu žádoucímu a zda existují (a jak se naplňují) opatření k dosažení souladu mezi skutečným stavem a stavem žádoucím. Směřuje k objektivnímu zajištění plnění závazků vyplývajících z řídícího dokumentu a k dodržování obecně závazných předpisů pro používání veřejných prostředků. Prověřuje účinnost, efektivnost, hospodárnost a účelovost použití veřejných prostředků a stav v nakládání s majetkem a závazky. Zajišťuje, že budou přijata opatření na odstranění zjištěných nedostatků a příčin jejich vzniku. Nesrovnalost: Pojem nesrovnalost ( irregularity ) je pro účely ochrany finančních zájmů EK a zacházení s prostředky poskytnutými ze souhrnného rozpočtu Evropských společenství definován v Nařízení Rady (ES) č. 1083/2006 o obecných ustanoveních o Evropském fondu pro regionální rozvoj, Evropském sociálním fondu a Fondu soudržnosti. Nesrovnalostí se rozumí porušení právních předpisů Společenství vyplývající z jednání nebo opomenutí hospodářského subjektu, které vede nebo by mohlo vést ke ztrátě v souhrnném rozpočtu Evropských společenství, a to započtením neoprávněného výdaje do rozpočtu Společenství. Nesrovnalosti představují porušení pravidel ES nebo českých právních norem, a to úmyslné i z nedbalosti. Řídící dokument: Jedná se o dokument poskytující peněžní prostředky příjemci. Je vydáván příslušným zprostředkujícím subjektem, do jehož působnosti spadá daný projekt a který rozhoduje o poskytnutí finančních prostředků. Je vydáván na celkovou dobu uskutečňování daného projektu a obsahuje zejména označení příjemce dotace, účel, na který jsou finanční prostředky poskytovány, výši pomoci ze strukturálních fondů, popř. státního rozpočtu, časový harmonogram plnění projektu a podmínky užití finančních prostředků, resp. podmínky, které je nutné dodržet po poskytnutí finančních prostředků. Další náležitosti řídícího dokumentu stanoví zákon č. 218/2000 Sb. a rozpočtová pravidla, v platném znění. Příkladem řídícího dokumentu v případě organizačních složek státu je Stanovení výdajů na financování akce OSS. Příjemce: Příjemci podpory jsou subjekty zodpovědné za zajištění realizace projektů. Příjemci připravují vlastní projekty, které realizují, a to buď vlastními silami, nebo ve spolupráci s partnery, nebo prostřednictvím externího dodavatele, případně kombinací těchto variant Řídící orgán: Řídícím orgánem operačního programu je subjekt odpovědný za řízení a implementaci OP. V případě IOP je jím Ministerstvo pro místní rozvoj ČR (dále také MMR ). Řídící orgán může výkon některých činností delegovat na zprostředkující subjekty. Závěrečné vyhodnocení akce: Jedná se o pojem vycházející z paragrafu 6 vyhlášky č. 560/2006 Sb., (ve znění pozdějších předpisů novela 11/2010 Sb.). V termínu daném řídícím dokumentem předkládá příjemce Ministerstvu vnitra ČR zprávu obsahující náležitosti dané vyhláškou. Příručka pro žadatele a příjemce finanční podpory v rámci IOP Strana 4 (celkem 44)

5 Zprostředkující subjekt: Zprostředkující subjekt je subjekt, na který Řídící orgán deleguje výkon některých svých činností. Rozsah delegovaných činností je stanoven formou písemné dohody mezi Řídícím orgánem a Zprostředkujícím subjektem. Pro oblast intervence 1.1 Rozvoj informační společnosti ve veřejné správě je zprostředkujícím subejktem Ministerstvo vnitra ČR. Žádost o finanční podporu: Žádost o finanční podporu je dokument, ať již v papírové či elektronické formě, který je předkládán v rámci vyhlášené výzvy. Žádost o platbu: Žádosti o provedení platby zasílá příjemce dotace příslušnému zprostředkujícímu subjektu. Žádosti jsou zasílány v intervalech, které stanoví řídící dokument. Žádost musí být doložena potřebnými doklady (zaplacené faktury, výpisy z účtů). Žadatel: Žadatel o finanční podporu je subjekt, který předkládá svou projektovou žádost k hodnocení za účelem získání podpory ze strukturálních fondů, resp. z IOP. Po vydání Právního aktu se z žadatele stává příjemce. 3. Úvod Globálním cílem Integrovaného operačního programu (dále jen IOP ) je prostřednictvím zefektivnění fungování veřejné správy a veřejných služeb podpořit socioekonomický růst ČR a zvýšit kvalitu života občanů. Splnění tohoto cíle je v programovém období finančně podporováno z jednoho ze strukturálních fondů EU Evropského fondu pro regionální rozvoj (ERDF), a to až do výše 85% z celkových způsobilých veřejných výdajů. Zbylých 15 % způsobilých veřejných výdajů je hrazeno z národních finančních zdrojů ČR. Za část implementace IOP odpovídá Ministerstvo vnitra ČR jako Zprostředkující subjekt pro: - Prioritní osu 1a - Modernizace veřejné správy v oblasti Cíle Konvergence, - Prioritní osu 1b - Modernizace veřejné správy v oblasti Cíle Regionální konkurenceschopnost a zaměstnanost, podporuje pod oblasti intervence 1.1 aktivitu a) Vytváření, rozvoj a údržba celostátních základních a dalších relevantních registrů a agendových informačních systémů veřejné správy, včetně systému bezpečného a chráněného přístupu: Aktivita podporuje komunikaci agendových informačních systémů veřejné správy s informačním systémem základních registrů. Žadatelé se dělí na: žadatele, kteří nebudou pro přístup k systému základních registrů využívat Jednotný identitní prostor CzechPOINT žadatele, kteří budou využívat napojení na Jednotný identitní prostor CzechPOINT. Zdůvodnění podpory: nedostatečné využívání moderních ICT ústřední veřejnou správou neefektivní investování do rozvoje ICT v ústřední státní správě špatná infrastrukturní vybavenost pro šíření vysokorychlostního připojení k internetu roztříštěné, nejednoznačné a nepopsané datové zdroje nejednotné a izolované datové registry Příručka pro žadatele a příjemce finanční podpory v rámci IOP Strana 5 (celkem 44)

6 chybějící definice podmínek a standardů pro sdílení dat mezi orgány veřejné správy malá nabídka služeb na úrovni interakcí a transakcí nedostatečné zabezpečení informačních sítí a služeb funkce aplikačního SW nejsou dostatečně integrovány, malá typovost používaných produktů nedostatečná koordinace a standardizace rozvoje informatizace Globální cíl: Modernizace ústřední státní správy prostřednictvím rozvoje informační společnosti Specifické cíle: zlepšit úroveň služeb elektronické veřejné správy zvýšit využívání internetu občany pro komunikaci s veřejnou správou snížit administrativní zatížení občanů, podnikatelů a veřejného sektoru Veřejná podpora: Není poskytována veřejná podpora. Podpora je poskytována ústředním orgánům veřejné správy, které své služby neposkytují na ekonomické bázi; výkon veřejné činnosti nemá charakter ekonomické činnosti. Příjmy z projektu: Projekty na napojení AIS nebudou vytvářet příjmy. Typ podpory: Individuální (typové) projekty. 4. Typy projektů a oprávnění žadatelé Projekty podávané v této výzvě mají charakter tzv. typových projektů. Řídící dokument vydává Ministerstvo vnitra a podepisuje ředitel odboru programového financování (dále OPF ) na základě schválení výběrové komise a pokynu ředitele odboru strukturálních fondů (dále OSF ). 4.1 Vymezení žadatelů o finanční podporu O finanční podporu v rámci oblastí intervence IOP implementovaných Ministerstvem vnitra mohou žádat výhradně subjekty, které jsou v Programovém dokumentu IOP uvedeny jako oprávnění žadatelé v rámci podporované aktivity 1.1, a to na základě výzvy k předkládání žádostí o podporu, zpracované odborem strukturálních fondů a vyhlašované na webových stránkách Oprávněnými žadateli jsou: Příručka pro žadatele a příjemce finanční podpory v rámci IOP Strana 6 (celkem 44)

7 orgány státní správy, plnící roli správce agendových informačních systémů, evidovaných podle zákona č. 365/2000 Sb., o informačních systémech veřejné správy, ve znění pozdějších předpisů, které nejsou editory dat do systému základních registrů Oprávněnými žadateli nejsou: Český statistický úřad, Český úřad zeměměřičský a katastrální, Ministerstvo vnitra, Česká správa sociálního zabezpečení, Ministerstvo průmyslu a obchodu, Ministerstvo spravedlnosti, Ministerstvo práce a sociálních věcí, Ministerstvo zemědělství, Ministerstvo zdravotnictví, Ministerstvo kultury, Ministerstvo financí, Úřad pro ochranu, osobních údajů, Úřad pro zastupování státu ve věcech majetkových 5. Co předchází žádosti o finanční podporu 5.1 Projektový záměr První a nejdůležitější věcí v celém procesu přípravy žádosti o finanční podporu je vždy kvalitní projektový záměr. Potenciální žadatel musí mít jasnou představu o tom, jaký projekt se má uskutečnit. Projekt musí být realizovatelný, odpovídat situaci a možnostem žadatele, být dostatečně efektivní a udržitelný. Žadatel musí vycházet z analýzy situace a na jejím základě definovat potřeby, jejichž naplnění je cílem projektu. Po stanovení cíle projektu, vstupů, nástrojů a aktivit projektu je nutné zvážit technické, finanční, personální a časové požadavky pro úspěšnou realizaci projektu a srovnat je s možnostmi, kterými žadatel disponuje. Teprve poté, co má ujasněnu ucelenou strategii či záměr, by měl žadatel zjistit možnosti podpory svého potenciálního projektu. Za tímto účelem může žadatel hledat informace na webových stránkách a následně konzultovat svůj záměr s pracovníky odboru strukturálních fondů MV ČR. Důležitým faktorem je mít projektový záměr provázaný s příslušnou legislativou a se strategickými a metodickými dokumenty, z nichž výzva vychází: Zákon č. 365/2000 Sb., o informačních systémech veřejné správy, viz Podrobná uživatelská příručka, vč. návrhu postupů, Zákon č. 111/2009 Sb., o základních registrech ve znění pozdějších předpisů, Integrovaný operační program, Usnesení vlády ČR č. 757/2007 Strategie Efektivní veřejná správa a přátelské veřejné služby (verze 2010), Usnesení vlády ČR č. 536/2008 Strategické projekty pro čerpání prostředků ze Strukturálních fondů EU v rámci Smart Administration příloha č. 8, Usnesení vlády ČR č. 854/2008 Strategie rozvoje služeb pro informační společnost v České republice na období ), Usnesení vlády ČR č. 50/2012 o změně Koncepce rozvoje Komunikační infrastruktury veřejné správy Usnesení vlády ČR č. 224/2012 k Informaci o zajištění vybraných služeb informačních a komunikačních technologií využívaných státní správou Procesní postupy pro připojení AIS a Podmínky pro připojení AIS do IS ZR, viz sekce vývojáři (v aktuální verzi), 5.2 Studie proveditelnosti a analýza nákladů a přínosů Příručka pro žadatele a příjemce finanční podpory v rámci IOP Strana 7 (celkem 44)

8 Součástí přípravy projektu a následně povinnou přílohou žádostí o podporu musí být i studie proveditelnosti, která slouží jako nástroj ke zdůvodnění projektu z ekonomického, právního a technického hlediska ve vazbě na konkrétní cíle dané prioritní osy a oblasti intervence IOP. Součástí této studie bude rovněž Analýza nákladů a přínosů (tzv. CBA). Studie proveditelnosti slouží poskytovateli podpory jako podklad k posouzení realizovatelnosti projektu a ověření jeho smysluplnosti; pro žadatele o podporu představuje jeden z klíčových nástrojů samotného projektového řízení. Smyslem studie je provést všestrannou analýzu projektového investičního záměru, resp. jeho variant. Proto musí obsahovat analýzu současného stavu, odhad budoucího vývoje řešené oblasti a návrh možných věcných variant řešení (včetně varianty nulové projekt se nebude realizovat) včetně analýzy případných změn parametrů projektu, stability cílů projektu a jeho následné udržitelnosti. Z pohledu žadatele o podporu je ve studii proveditelnosti důležitý i odhad možných rizik a jejich dopad na uvažované varianty. Analýza rizik a z ní vytvořená mapa rizik poslouží realizátorovi projektu také při sestavování a vedení projektového týmu. Studie proveditelnosti musí: poskytnout hodnotitelům a poskytovateli dotace veškeré informace, které jsou nezbytné pro posouzení a ohodnocení projektu, zejména ve vazbě na všechna výběrová kritéria, informovat o záměru z hlediska stávajícího stavu řešené problematiky i jejího budoucího vývoje, prokázat, že pro samotný projekt, o jehož podporu se žádá, byla vybrána nejlepší a ekonomicky nejvýhodnější varianta, prokázat správnost odhadu a reálnost plánovaného rozpočtu, prokázat udržitelnost projektu a schopnost jeho financování ze strany žadatele po ukončení finanční podpory ze strukturálních fondů, popsat a zdůvodnit případné zapojení partnerů do realizace projektu. Osnova studie proveditelnosti a CBA je uvedena v přílohách č. 1a a 1b této Příručky. Osnova studie proveditelnosti a CBA je závazná. Kontaktní osoby pro výzvu: Kontaktní osoby pro přípravu žádosti o finanční podporu: Ministerstvo vnitra ČR Odbor strukturálních fondů Jindřišská 34, Praha 1 Mgr. Lucie Kučerová Lucie.kucerova@mvcr.cz tel. č.: Bc. Karel Ritschel Karel.ritschel@mvcr.cz tel. č.: Kontaktní osoby na útvar hlavního architekta pro získání stanoviska: Ministerstvo vnitra ČR - Odbor Hlavního architekta egovernment Nám. Hrdinů 16/ Praha 4 blanka.zehrerova@mvcr.cz tel. č.: petra.vodakova@mvcr.cz tel. č.: Příručka pro žadatele a příjemce finanční podpory v rámci IOP Strana 8 (celkem 44)

9 5.2 Monitorovací indikátory Při tvorbě žádosti o finanční podporu si musí žadatel také ujasnit kvantifikovatelné cíle svého projektu monitorovací indikátory. Měřitelným parametrem realizace projektů je plnění monitorovacích indikátorů výstupu. Vykazovat plnění indikátorů bude příjemce podpory v pravidelných hlášeních o pokroku a monitorovacích zprávách. Žadatel je povinen indikátory projektu dodržet, tzn. naplnit zvolenou cílovou hodnotu, ke které se zavázal. Každý žadatel si určí a naplní cílovou hodnotu indikátoru dle počtu připojených AIS na IS ZR. Pokud během realizace projektu nastane situace, kdy by mohlo dojít ke změnám projektu, které mohou ovlivnit výslednou hodnotu indikátoru, příjemce změnu neprodleně ohlásí OSF před jejím uskutečněním. Indikátory jsou zaneseny v systému Benefit. Žadatel při vyplňování žádosti vloží cílovou hodnotu indikátoru, který se týká jeho projektu. Indikátor výstupu: Kód nár. Indikátor číselníku Počet needitačních agendových informačních systémů napojených na základní registry Měrná Zdroj Hodnota jednotka 2005 Počet RO IOP 0 Indikativ. cíl 2015 Počet needitačních agendových informačních systémů napojených na základní registry - Informační systémy veřejné správy definuje zákon č. 365/2000 Sb., o informačních systémech veřejné správy a o změně některých dalších zákonů. Základní registry jsou definovány v zákoně č. 111/2009 Sb., o základních registrech. Needitoři jsou správci agendových informačních systémů, kteří nemají oprávnění editovat referenční údaje základních registrů. 6. Rozpočet projektu Kromě výstižného slovního popisu projektu je nutné zaměřit se i na důslednou přípravu projektového rozpočtu, který musí být přiměřený plánovaným aktivitám, jasně a logicky strukturovaný a přehledný. Rozpočet musí odpovídat obsahové náplni a rozsahu projektu a respektovat případná omezení stanovená legislativními a metodickými dokumenty. Rozpočet musí mít takovou strukturu, aby bylo možné posoudit přiměřenost výdajů, úplnost a relevanci jednotlivých položek rozpočtu ve vztahu k aktivitám projektu i k rozpočtu jako celku. Rozpočet projektu uvedený ve studii proveditelnosti musí navazovat na záložku Potřeby EDS uvedenou v systému Benefit7 a nesmí být v rozporu. V záložce Potřeby EDS v Benefit7 se dále vyplňují sumarizované položky jednotlivých druhů Příručka pro žadatele a příjemce finanční podpory v rámci IOP Strana 9 (celkem 44)

10 způsobilých výdajů z rozpočtu a jejich vazba na rozlišení druhů výdajů programového financování EDS/SMVS. Rozpočet dle položek je povinnou součástí žádosti o financování. Vzor rozpočtu je uveden v příloze Příručky č. 2. Žadatelé uvádějí výdaje včetně DPH. 6.1 Způsobilost výdajů - obecně Způsobilost výdajů projektu je podmíněna dodržením principů uvedených v této kapitole. Podrobná pravidla způsobilosti výdajů a příklady jejich aplikace jsou uvedeny v Pravidlech způsobilých výdajů pro programy spolufinancované ze strukturálních fondů a Fondu soudržnosti na programové období , která byla schválena usnesením vlády ČR č. 61/2007, a v navazující Metodické příručce způsobilých výdajů pro programy spolufinancované ze strukturálních fondů a Fondu soudržnosti na programové období Aktualizované verze obou dokumentů jsou k dispozici na: NSRR/Metodicka-doporuceni/Metodicka-prirucka-zpusobilych-vydaju-pro-pro-prog. Výdaje na realizaci projektu lze uhradit z přidělené podpory až do výše 85 % rozpočtu celkových způsobilých výdajů za předpokladu, že rozpočtované prostředky splňují následující principy: hledisko hospodárnosti výdaj musí odpovídat cenám v místě, čase a v daném oboru obvyklým, hledisko účelnosti výdaj musí mít přímou vazbu na projekt a být pro jeho realizaci nezbytný, hledisko efektivnosti je nutné usilovat o maximalizaci poměru mezi vstupy a výstupy projektu, hledisko časové výdaj byl skutečně uhrazen nejdřív po , přičemž projekty nesmějí být dokončeny před schválením Stanovení výdajů na financování akce OSS, dokladování a zaplacení výdaje - výdaje musí být identifikovatelné, prokazatelné (tzn. prokazatelně zaplaceny příjemcem), definitivní a příjemce podpory je musí kdykoliv doložit účetními doklady, které v souladu s požadavky legislativních předpisů musí být zachycené v účetnictví nebo v daňové evidenci příjemce. Plnění těchto základních principů je podmínkou tzv. způsobilosti výdajů, tj. pouze výdaje splňující podmínky způsobilosti mohou být proplaceny z finančních prostředků přidělených v rámci podpory. Výdaj, na který se vztahuje přiznaná podpora z této výzvy, nelze uplatnit v jiném dotačním programu financovaném z veřejných zdrojů EU a ČR. Výdaje pořízené před datem vyhlášení výzvy je možné financovat (viz způsobilost výdajů po ), avšak je nutné prokázat dodržení všech pravidel, která jsou součástí výzvy. Z tohoto důvodu lze doporučit financovat jen výdaje, které vzniknou až po vyhlášení výzvy. Přenesená daňová povinnost ve stavebnictví od V režimu přenesené daňové povinnosti plátce DPH-dodavatel stavebních a montážních prací fakturuje vyjmenované práce jinému českému plátci pro účely jeho ekonomické činnosti vždy bez DPH, odběratel si DPH sám spočítá, přizná ve svém přiznání k DPH a současně uplatní nárok na odpočet, který odpovídá podílu jeho využití pro ekonomickou (podnikatelskou) činnost. Naproti tomu občanům a subjektům, kteří nejsou plátci, bude fakturovat postaru vždy s DPH! Samozřejmě pro plnění vůči zahraničnímu subjektu platí jiné podmínky a posuzují se jiná pravidla. Pro zjednodušení: musejí být splněny tyto základní podmínky: Příručka pro žadatele a příjemce finanční podpory v rámci IOP Strana 10 (celkem 44)

11 - dodavatel i odběratel jsou českými plátci DPH (tedy tuzemská osoba, příp. zahraniční ale s českým DIČ), přičemž pozor hlavně na to, že odběratel musí vystupovat jako plátce při odběru této konkrétní služby, tedy v případě, kdy ji pořizuje pro účely svého podnikání (tzv. ekonomickou činnost), nikoliv pro soukromou potřebu, nebo pro veřejnoprávní službu (kromě služeb dle přílohy č.3 zákona o DPH, kdy se veřejnoprávní subjekt vždy považuje za osobu povinnou k dani, tedy plátce DPH) - jedná se o stavební či montážní práce, které podle sdělení Českého statistického úřadu o zavedení Klasifikace produkce (CZ-CPA) uveřejněného ve Sbírce zákonů odpovídají číselnému kódu klasifikace produkce CZ-CPA 41 až 43 platnému od 1. ledna Způsobilé výdaje v oblasti intervence 1.1 pořízení dlouhodobého nehmotného majetku, pořízení dlouhodobého hmotného majetku, pořízení drobného hmotného a nehmotného majetku, výdaje na nákup služeb bezprostředně souvisejících s realizací projektu, projektová dokumentace, odborné studie, posudky a analýzy, jejichž vyhotovení je nezbytné pro realizaci projektu (vč. studie proveditelnosti) do 5 % celkových způsobilých výdajů projektu, náklady na nezbytnou publicitu projektu, daň z přidané hodnoty u neplátců DPH, daň z přidané hodnoty u plátců DPH, pokud nemají nárok na odpočet DPH na vstupu. Výdaje musí souviset s pořizováním a rozšiřováním informačních systémů za použití informačních a komunikačních technologií. Informačními a komunikačními technologiemi (ICT) se rozumí hardwarové a softwarové prostředky pro sběr, přenos, ukládání, zpracování, distribuci a zabezpečení dat, včetně projektů pro jejich implementaci, resp. tvorbu. Mezi hardwarové (technické) prostředky patří zejména servery, stacionární a přenosné personální počítače, tiskárny, komunikační a síťová zařízení (především vysílače, směrovače, přepínače) a další specializovaná koncová zařízení (myš, tablet, scanner, kamera, PDA, mobilní telefon apod.). Mezi softwarové (programové) prostředky patří základní software (operační systém, databázový systém, komunikační systém) a aplikační software. Způsobilost výdajů z hlediska místa realizace Podpora v rámci prioritní osy 1a, 1b se týká projektů, realizovaných na území celé České republiky. 6.3 Nezpůsobilé výdaje v oblasti intervence 1.1 Jedná se o kategorie výdajů, které nelze hradit z přidělené podpory. Tyto výdaje, pokud vzniknou, musí být uhrazeny z vlastních zdrojů příjemce. výdaje bez přímého vztahu k projektu, výdaje nesplňující principy hospodárnosti, účelnosti a efektivnosti, úroky z úvěrů, výdaje partnerů, nákup staveb a použitého zařízení, daň z přidané hodnoty, pokud existuje zákonný nárok na její odpočet ve smyslu zákona č. 235/2004 Sb., o dani z přidané hodnoty, a jiné daně, splátky půjček a úvěrů, sankce a penále, výdaje na záruky, pojištění, úroky, bankovní poplatky, kursové ztráty, celní a správní poplatky, osobní výdaje Příručka pro žadatele a příjemce finanční podpory v rámci IOP Strana 11 (celkem 44)

12 režijní výdaje Pokud budou v rámci projektu vynaloženy i nezpůsobilé výdaje, je nutné je v žádosti o projekt uvést a explicitně označit jako nezpůsobilé. Tyto výdaje nebudou zahrnuty do požadované výše podpory. Z těchto důvodů důrazně doporučujeme konzultovat žádost o platbu před jejím oficiálním podáním se zprostředkujícím subjektem Ministerstvo vnitra ČR Odbor strukturálních fondů. 6.4 Pořízená technika a technologie Vytváření, rozvoj a údržba celostátních základních a dalších relevantních registrů a agendových informačních systémů veřejné správy, včetně systému bezpečného a chráněného přístupu: - projekty podporující komunikaci základních a dalších registrů veřejné správy navzájem a s dalšími relevantními informačními systémy veřejné správy: předmětem podporované aktivity pro žadatele, který nebude pro přístup k systému základních registrů využívat jednotný identitní prostor CzcehPOINT, je: o vývoj komunikačního prostředí (do výše 2 mil. Kč), o provedení změny interní logiky pro využití základních registrů a zajištění auditních záznamů (5 mil. Kč) předmětem podporované aktivity pro žadatele, který bude využívat napojení na Jednotný identitní prostor CzechPOINT, je: o vývoj komunikačního prostředí (do výše 2 mil. Kč), o provedení změny interní logiky pro využití základních registrů a zajištění auditních záznamů (do výše 5 mil. Kč) o zajištění ztotožnění subjektu (do výše 1 mil. Kč) o interface na Jednotný identitní prostor CzechPOINT (do výše 2 mil. Kč) 6.5 Minimální a maximální velikost projektu a doba trvání Minimální výše celkových způsobilých nákladů na jeden projekt není stanovena. Maximální hranice celkových způsobilých nákladů na napojení jednoho AIS na IS ZR činí Kč. Maximální doba realizace projektu je dva roky. Maximální termín ukončení projektu je Vyhlášení výzvy a předkládání žádostí o finanční podporu Výzva bude zveřejněna na webových stránkách Ministerstva vnitra a na webu Potenciální žadatelé se o jejím vyhlášení dovědí buď z tisku, nebo budou přímo osloveni. Výzva 14 je otevřena od do V případě, že by došlo k vyčerpání alokace určené na výzvu, vyhrazuje si OSF právo ukončit příjem žádostí před stanoveným datem. Potenciální žadatelé budou 10 pracovní dnů před datem původně plánovaného ukončení výzvy informováni o jejím prodloužení prostřednictvím zprávy, která bude zveřejněna na webu OSF. OSF si vyhrazuje právo navýšit alokaci v závislosti na vývoji absorpční kapacity žadatelů, resp. délku příjmu žádostí prodloužit, což bude zveřejněno na webové stránce OSF. O uzavření příjmu žádostí Příručka pro žadatele a příjemce finanční podpory v rámci IOP Strana 12 (celkem 44)

13 bude vyhlašovatel informovat potenciální příjemce minimálně 20 pracovních dnů před stanoveným datem. 7.1 Forma žádosti Žádost o finanční podporu (žádost) se vyplňuje do standardního elektronického formuláře, který je dostupný na webových stránkách V případě dotazů k vyplňování žádosti se mohou žadatelé obracet na kontaktní osoby uvedené v této Příručce pro žadatele a příjemce. Postup pro zpracování a podání elektronické žádosti je podrobně uveden v příloze č. 10 této Příručky pro žadatele a příjemce. Žádost musí být odevzdána také v tištěné podobě, kterou žadatel získá výtiskem finalizované sestavy vyplněného formuláře projektové žádosti zpracované v aplikaci Benefit7. Tu musí podepsat statutární zástupce žadatele nebo osoba pověřená k tomuto úkonu (v takovém případě je třeba doložit i pověření pro tuto osobu k tomuto úkonu). Kromě tištěné žádosti předloží žadatel ještě dvakrát první dvě strany projektové žádosti, tj. po vytištění projektové žádosti ještě dvakrát vytiskne stránku č. 1 a 2 nebo je dvakrát okopíruje. 7.2 Přílohy žádosti o finanční podporu K tištěné žádosti musí být přiloženy všechny povinné přílohy, které jsou upřesněny v příloze č. 3 této Příručky pro žadatele a příjemce. Listy výtisku žádosti a listy jednotlivých příloh je třeba pevně spojit, tj. podepsaná žádost musí být sešita a přelepena páskou v levém horním rohu nebo jiným obdobným způsobem zamezujícím neoprávněnému nakládání s žádostí. Páska musí být označena podpisem (případně podpisem a razítkem) představitele žadatele oprávněného jednat jeho jménem na první a/nebo poslední straně žádosti. Za pevné spojení není považována kroužková vazba či vazba do hřbetu. Přílohy žádosti o finanční podporu: se předkládají v jednom vyhotovení, jsou originálem nebo úředně ověřenou kopií (s výjimkou dokumentace výběrových řízení, která postačí předložit v prosté kopii s čestným prohlášením žadatele/příjemce o tom, že kopie se shoduje s originálem), musí být očíslovány podle seznamu příloh uvedeného v žádosti Benefit7 a podle tohoto seznamu seřazené. Počet stran příloh musí souhlasit s údajem o počtu stran uvedeném v seznamu příloh. Přílohy, které žadatel dodává nad rámec povinných příloh žádosti, připojí za poslední povinnou přílohu a při číslování bude pokračovat od posledního čísla povinné přílohy. Přílohy, u nichž je vyžadován podpis žadatele, musí být statutárním zástupcem žadatele nebo k úkonu pověřenou osobou řádně podepsány. Přílohy žadatel přikládá též v elektronické podobě k žádosti v IS Benefit7. Pokud je příloha příliš rozsáhlá (např. dokumentace k ukončeným, resp. probíhajícím VŘ), přikládá žadatel přílohy vypálené na nosiči CD k listinné verzi žádosti. Pokud charakter či rozsah příloh neumožňuje jejich pevné svázání v nerozebíratelném vyhotovení formátu A4, použije žadatel jiný obdobný postup odpovídající charakteru příloh a současně zamezující neoprávněnému nakládání s nimi. Pokud charakter či rozsah příloh neumožňuje přiložení totožných verzí příloh k elektronické i listinné podobě žádosti, přiloží tyto žadatel pouze k listinné formě žádosti, a to buď v tištěné podobě, nebo na nosiči dat. Příručka pro žadatele a příjemce finanční podpory v rámci IOP Strana 13 (celkem 44)

14 7.3 Seznam příloh Přehled povinných příloh předkládaných spolu se žádostí o finanční podporu je uveden v příloze č. 3 této Příručky pro žadatele a příjemce a v IS Benefit7. Po vyplnění jej musí žadatel vytisknout. V případě, že některá příloha není relevantní, žadatel do formuláře v IS Benefit7 uvede k příslušné žádosti informaci, že tato příloha není pro daný projekt relevantní a proč. 7.4 Způsob podání žádosti Na obálku dále uveďte: 1. číslo výzvy ve formátu Výzva 14, IOP - prioritní osa 1, oblast intervence 1.1; 2. název projektu; 3. na obálku uveďte NEOTVÍRAT v levém horním rohu; 4. adresu vyhlašovatele 5. plný název a adresu žadatele. Všechny uvedené náležitosti lze automaticky vygenerovat prostřednictvím BENEFIT7 Štítek na obálku, který žadatel nalepí na obal, se tiskne jako samostatná poslední strana po finalizaci projektové žádosti. Rozhodným okamžikem je doručení, nikoli odeslání projektové žádosti. Rizika plynoucí ze zvoleného způsobu doručení nese žadatel. Příjem žádostí probíhá v pracovní dny po celou dobu od vyhlášení výzvy do konečného termínu uvedeného ve výzvě k předkládání projektů (nebo do data předčasného ukončení výzvy z důvodu naplněné alokace), a to vždy od 9 do 14 hodin. Doporučujeme neodkládat odevzdání žádosti na poslední dny příjmu. Žádosti doručené po stanoveném datu nebudou převzaty. 8. Příjem žádostí, jejich hodnocení a výběr projektů 8.1 Hodnocení přijatelnosti a formálních náležitostí Po odevzdání žádosti obdrží žadatel do 2 pracovních dnů potvrzení o převzetí žádosti podepsané příslušným pracovníkem odboru strukturálních fondů. Po ukončení výzvy začíná běžet lhůta pro zpracování formálního hodnocení a hodnocení přijatelnosti, v rámci níž může být žadatel osloven pracovníkem OSF s požadavkem o doplnění žádosti tak, aby mohla být postoupena k dalšímu hodnocení. Obecná kritéria přijatelnosti: žádost se vztahuje pouze na jednu oblast intervence IOP, projekt je svým zaměřením v souladu s cíli a aktivitami příslušné oblasti intervence, projekt odpovídá pokynům nastaveným v příslušné výzvě, projekt respektuje minimální a maximální hranici celkových způsobilých výdajů a povolené období v případě, že tyto hranice byly pro danou oblast intervence případně příslušnou výzvu stanoveny, projekt nemá negativní vliv na žádnou z horizontálních priorit IOP, Příručka pro žadatele a příjemce finanční podpory v rámci IOP Strana 14 (celkem 44)

15 žadatel splňuje definici příjemce u příslušné oblasti intervence, vymezenou v příslušné výzvě. Specifická kritéria přijatelnosti: projekt je svým zaměřením v souladu s cíli Strategie Efektivní veřejná správa a přátelské veřejné služby (Smart Administration) Požadovaná dotace se vztahuje pouze ke způsobilým výdajům stanoveným pro příslušnou oblast podpory. Projekt je v souladu s pravidly veřejné podpory pro příslušnou oblast podpory. V projektu jsou popsána všechna zadávací řízení, pokud s nimi projekt počítá. Uvedený popis zadávacích řízení nevykazuje rozpor s příslušnou legislativou. Kontrola formálních náležitostí: Pokud žádost splní všechna kritéria přijatelnosti, provede odbor strukturálních fondů MV ČR (OSF MV) kontrolu formálních náležitostí, při které se zjišťuje zda: žádost byla podána v předepsané formě (v elektronické podobě, vytištěná, počet výtisků), tištěná žádost je podepsána statutárním zástupcem žadatele, v žádosti jsou vyplněny všechny předepsané a požadované údaje, jsou doloženy všechny povinné přílohy a ty jsou v požadované formě (včetně očíslování), povinné přílohy obsahově splňují příslušné náležitosti Verze elektronické i tištěné žádosti jsou (dle kontrolního znaku) shodné. V případě, že projekt nesplňuje všechny formální náležitosti nebo nelze vyhodnotit kritéria přijatelnosti (např. kvůli chybějícím dokumentům), vyzve OSF MV žadatele k doplnění nebo opravě chybějících náležitostí. Pracovník OSF může vyzvat žadatele k doplnění nejvýše dvakrát u kontroly přijatelnosti a nejvýše dvakrát u kontroly formálních náležitostí. Žadatel je povinen dodat nebo opravit formální náležitosti a doplnění pro posouzení přijatelnosti do 5 pracovních dnů od potvrzení převzetí výzvy k doplnění. Pokud žadatel ve stanoveném termínu neprovede nápravu, je vyřazen z dalšího postupu administrace a je mu zaslán dopis s doručenkou, oznamující tuto skutečnost, s uvedením výčtu nesplněných kritérií přijatelnosti nebo formálních kritérií, včetně odůvodnění. Po provedení kontroly přijatelnosti a formálních kritérií následuje provedení hodnocení kvality projektu (udělení bodů externími hodnotiteli), které je popsáno v následující kapitole. Následuje provedení exante analýzy rizik projektu a v případě, že analýza rizik poukáže na možné zvýšené riziko projektu, provede OSF MV kontrolu na místě. Více o kontrolách na místě je uvedeno v kapitole Kontroly a Nesrovnalosti. Následně je projekt předložen k posouzení výběrové komisi. Na základě výstupů z výběrové komise rozhodne ředitel OSF o konečném přidělení finančních prostředků a je vydán právní akt o poskytnutí podpory. 8.2 Hodnotící proces pro typové projekty Po vyhodnocení kritérií přijatelnosti a formálních náležitostí je projekt předložen externím hodnotitelům, kteří obodují projekt z hlediska výběrových kritérií schválených Monitorovacím výborem IOP, která jsou uvedena v následující tabulce. Příručka pro žadatele a příjemce finanční podpory v rámci IOP Strana 15 (celkem 44)

16 Skupiny a VÝBĚROVÁ kritéria Maximální počet bodů 1. Zdůvodnění projektu 10 Zdůvodnění projektového záměru - jaké jsou cíle projektu, jak je 5 doložena potřeba jejich plnění; posuzuje se analýza stávající situace, kterou projekt řeší, a cílový stav, kterého má být projektem dosaženo. Hodnotitel oboduje, do jaké míry je doložena potřebnost (nutnost) realizace projektu a jeho hlavní přínosy vzhledem k cílům uvedeným ve výzvě. Hodnocení je prováděno pomocí pětistupňové škály s využitím následujících slovních popisů a odpovídajícím počtem bodů: velice přesvědčivé 5bodů přesvědčivé 4 bodů průměrně přesvědčivé 3 body málo přesvědčivé 2 body nepřesvědčivé 0 bodů Vazba na tematickou strategii (SA) posuzuje se, nakolik přispívá projekt k naplnění cílů strategie SA a na ni navazující strategické dokumenty Hodnotitel oboduje jak silnou vazbu má projekt na cíle strategie SA pomocí následujících popisů a bodového ohodnocení: Silná vazba 5 bodů Značná vazba 4 body Průměrná vazba 3 bodů Slabá vazba 2 body Úplně chybí souvislost či vazba na strategii 0 bodů 2. Kvalita projektu 53 Umístění projektu v Hexagonu (viz kapitola 1.1 strategie 13 Efektivní veřejná správa a přátelské veřejné služby, usnesení vlády 757/2007) hodnotí se zakotvenost projektu v posledním vrcholu Hexagonu veřejné správy, kterým jsou technologie, a jeho vazba na ostatní související vrcholy; posuzuje se systematičnost přístupu projektu k řešené problematice Hodnotí se kolik vrcholů hexagonu (viz kapitola 1.1) je projektem ovlivněno, minimálně musí mít projekt pozitivní vliv na vrchol technologie. Čím více vrcholů je příznivě ovlivněno, tím vyšší hodnocení musí být přiděleno (vysoce preferována je komplexnost přístupu k řešení problému). Pozitivní vliv na všechny vrcholy 13 bodů Pozitivní vliv na 5 vrcholů 12 bodů Pozitivní vliv na 4 vrcholy 11 bodů Pozitivní vliv na 3 vrcholy 9 bodů Pozitivní vliv na 2 vrcholy 8 bodů Pozitivní vliv na 1 vrchol 5 bodů Volba klíčových aktivit posuzuje se míra souladu obsahu a formy aktivit projektu s cíli Strategie Efektivní veřejná správa a přátelské veřejné služby Posuzuje se logika naplánovaných aktivit, do jaké míry aktivity Příručka pro žadatele a příjemce finanční podpory v rámci IOP Strana 16 (celkem 44) 5 7

17 plánované v projektu povedou k naplnění strategického (nebo více strategických) nebo globálního cíle strategie SA. Přispívá silně 7 bodů Přispívá značně 6 bodů Přispívá průměrně 5 bodů Přispívá málo 2 body Nepřispívá (chybí souvislost či vazba na strategii) 0 bodů Provázanost projektu s OP LZZ - posuzuje se, zda realizace projektu IOP počítá s doplňkovým, navazujícím projektem podpořeným z OP LZZ a jaká je očekávaná synergie využití obou OP k dosažení cíle Projekt předpokládá navazující aktivitu (aktivity) financované z OPLZZ a navazující plánovaná aktivita logicky souvisí. Předpokládá se aktivita z OPLZZ a vazba projektu IOP a OPLZZ je logická 5 bodů Předpokládá se aktivita z OPLZZ ale vazba je nejasná 2 body Nepředpokládá se navazující či doplňující aktivita 1 bod Kvantifikace cílových hodnot hodnotí se výše a přiměřenost objemu plánovaných hodnot monitorovacích indikátorů a vhodnost/správnost zvolených procesů vedoucích k jejich dosažení a udržení Hodnotí se nakolik zvolný (é) Indikátor (y) vyjadřuje (í) výstup a výsledek projektu z věcného hlediska, a dále se hodnotí reálnost zvolené hodnoty indikátoru. Indikátor je věcně správný a hodnota reálná 8 bodů Indikátor je věcně správný ale hodnota nepřesná (neodpovídá potenciál projektu) 6 bodů Indikátor není věcně správný (nevyjadřuje věcně náplň projektu) 0 bodů Ekonomický dopad - posuzuje se přínos projektu k eg a jeho následný ekonomický dopad pro daný resort resp. pro řešenou problematiku. Přínos je posuzován ve smyslu definice egovernmentu uvedeného v kapitole 1.4. Příručky pro hodnotitele2. Hodnotitel posoudí, do jaké míry má projekt přínos ke zvýšení kvality služeb předkladatele projektu za současného snížení nákladů. Posuzuje, zda došlo k nasazení ICT a současně i k reorganizaci práce (pracovních postupů) a osvojení nových schopností na straně úřadu (jeho pracovníků) za účelem zvýšení kvality poskytovaných služeb. U zvýšení kvality je třeba přihlédnout např., zda dojde ke zvýšení rychlosti poskytování služeb, inovativnosti (nové služby), zda dojde k redukci administrativní zátěže (občan, firmy). Provádí se na základě Analýzy nákladů a přínosů, která je přílohou výzvy. Maximální pozitivní přínos 7 bodů Střední přínos 6 bodů Definice egovernmentu: využití informačních a komunikačních technologií veřejnou správou (ve veřejné správě) kombinované s organizační změnou a novými schopnostmi za účelem zlepšení veřejných služeb a demokratického procesu a posílení podpory veřejným politikám (policy). egovernment umožňuje realizovat lepší a efektivnější veřejnou správu, zlepšuje rozvoj a implementaci veřejných politik a napomáhá veřejnému sektoru vypořádat se s požadavkem poskytování lepších služeb při nižších nákladech. Příručka pro žadatele a příjemce finanční podpory v rámci IOP Strana 17 (celkem 44)

18 Malý přínos 3 body Žádný přínos 0 bodů Technické parametry řešení posuzuje se kvalita nabízeného technického řešení, kompatibilita se souvisejícími stávajícími či plánovanými technologiemi. Návrh řešení vede maximálně k naplnění cíle projektu (je účelná pro jeho potřeby) a je kompatibilní s technologiemi využitými v jiných projektech, na které tento projekt navazuje či se kterými souvisí (v případě že předložený projekt navazuje pouze na jeden další projekt a současně neexistuje žádný další návazný, se bere v úvahu pouze návaznost na tento jeden projekt a jeho technologie). Navržená technologie je účelná a kompatibilní se všemi navazujícími ostatními projekty 7 bodů Navržená technologie je účelná ale nenavazuje na technologie využité v jiných navazujících projektech 3 body Navržená technologie není účelná pro plnění účelu projektu 0 bodů Projekt má systémovou, resp. národní povahu a týká se podpory na celém území státu, to je v rámci cíle Konvergence i RKaZ Projekt má systémovou povahu a týká se celého území ČR 6 bodů Projekt má systémovou povahu ale týká se jen určitého regionu (části území ČR) 3 bodů Projekt nemá systémovou povahu 0 bodů 3. Řešení realizace projektu 32 Projektový tým a jeho začlenění v org. struktuře příjemce 6 posuzují se odborné kvality, profesní struktura, přiměřená velikost projektového týmu Členové týmu jsou odborně vybaveni, mají zkušenosti v relevantních oborech pro projekt a jejich struktura, počet a zapojení v aktivitách projektu jsou odpovídající jejich odbornosti a plánovaným výstupům projektu. Odborná vybavenost je vysoká, počet členů a jejich zapojení je odpovídající 6 bodů Odborná vybavenost členů dostatečná, některé aktivity projektu nejsou pokryty odborníky (jejich zapojení nepokrývá dostatečně aktivity projektu) 3 body Odborná vybavenost členů nedostatečná, nepokryty aktivity projektu 0 bodů 7 6 Finanční náročnost projektu posuzuje se přiměřenost požadovaného finančního objemu vzhledem k obsahu a rozsahu projektu Rozpočet je přiměřený (ceny odpovídají cenám obvyklým) 8 bodů Rozpočet je podhodnocený a neodpovídá plánovaným aktivitám nebo nadhodnocený a cenová kalkulace neodpovídá cenám obvyklým 0 bodů 8 Příručka pro žadatele a příjemce finanční podpory v rámci IOP Strana 18 (celkem 44)

19 Partnerství reálnost a vhodnost zapojení partnerů, počet partnerů při přípravě a realizaci projektu, role partnerů3 Projekt má partnera, jehož know-how (přínos) pro realizaci projektu je pozitivní 5 bodů Do projektu není zapojen partner a jeho neúčast nemá negativní vliv na realizaci projektu 4 body Do projektu je zapojen partner, ale jeho účast představuje riziko 0 bodů Identifikace rizik a návrhy opatření na jejich zmírnění, eliminaci či řešení Rizika jsou identifikována a navržená opatření k jejich zmírnění/odstranění jsou adekvátní 5 bodů Rizika jsou identifikována a pouze některá navržená opatření k jejich zmírnění/odstranění jsou adekvátní 3 bodů Jen některá rizika jsou identifikována a pouze některá navržená opatření k jejich zmírnění/odstranění jsou adekvátní - 2 Rizika nejsou identifikována a navržená opatření k jejich zmírnění/odstranění nejsou adekvátní - 0 Udržitelnost projektu - posuzuje se navrhovaný postup vedoucí k udržení aktivit a výstupů i po skončení projektu (hledisko finanční a institucionální, příp. legislativní) Navržený postup umožní dlouhodobou udržitelnost projektu (5 10 let) 8 bodů Navržený postup umožní střednědobou udržitelnost projektu 5 let 6 bodů 4. Horizontální kritéria 5 rovné příležitosti hodnotí se, zda má projekt pozitivní či 2,5 neutrální dopad projekt má pozitivní dopad na rovné příležitosti 2,5 bodů projekt má neutrální dopad na rovné příležitosti 2 body udržitelný rozvoj - hodnotí se zda má projekt pozitivní či neutrální dopad projekt má pozitivní dopad na udržitelný rozvoj 2,5 bodů projekt má neutrální dopad na udržitelný rozvoj 2 body C e l k e m: 100 (5. Bodové zvýhodnění vyplývající z IPRM + 10 % z dosažených bodů) U oblasti intervence 1.1a a 1.1b bude hodnoceno nulovým počtem bodů (přichází v úvahu pouze, pokud je žadatelem město/obec) Po přidělení bodů externími hodnotiteli provede pracovník OSF ex-ante analýzu rizik projektu dle předem stanovených kritérií (viz níže). Při ex-ante analýze rizik jsou vyhodnocovány následující skupiny a podskupiny kritérií: 1) Technická rizika realizace ,5 3 Partnerem není v žádném případě myšlen dodavatel. Jedná se o úřady, které na základě usnesení vlády č. 536/2008 o strategických projektových záměrech pro čerpání finančních prostředků ze strukturálních fondů EU v rámci Smart Administration mají dánu spolupráci na projektech. Příručka pro žadatele a příjemce finanční podpory v rámci IOP Strana 19 (celkem 44)

20 Riziko technických problémů při realizaci projektu Riziko nesprávnosti resp. nedosažitelnosti plánovaných indikátorů Riziko nesouladu uskutečněného/probíhajícího zadávacího řízení s platným zákonem o veřejných zakázkách resp. s interními předpisy příjemce. 2) Finanční rizika realizace Riziko nedostatečného finančního krytí projektu: Riziko nezpůsobilosti výdajů Riziko dvojího financování Riziko nedovolené veřejné podpory Riziko neplnění Podmínek právního aktu 3) Dokladová rizika realizace Riziko neúplnosti dokladů 4) Časová rizika realizace Riziko nezrealizování projektu v plánovaném termínu Riziko změny projektu Riziko ukončení projektu před vydáním právního aktu 5) Organizační rizika realizace Riziko organizačního nezvládnutí realizace projektu a nedostatečný projektový tým 6) Rizika udržitelnosti Udržitelnost projektu vzhledem k poptávce po výstupu projektu Finanční riziko udržitelnosti 7) Jiná rizika. V případě, že analýza rizik poukáže na možné zvýšené riziko projektu, provede OSF kontrolu na místě. Výsledkem provedených ex-ante kontrol mohou být případná doporučení neposkytnout finanční podporu, případně sdělení o nenaplnění cíle projektu. V takovém případě obdrží žadatel do 10 pracovních dnů od obdržení výsledku kontrol oznámení o vyřazení z další administrace projektů na základě výsledků ex-ante kontroly. Na základě provedených ex-ante kontrol můžou být upraveny rovněž způsobilé výdaje projektu včetně krácení. Následně je projekt předložen k posouzení výběrové komisi. Projekty, které dosáhly hranice 65 bodů včetně a více, jsou doporučeny výběrové komisi ke schválení, které dosáhly hranice méně, než 65 bodů jsou doporučeny k zamítnutí. Po zasedání výběrové komise rozhodne ředitel OSF na základě jejích závěrů o konečném přidělení finančních prostředků. Žadatelům, jejichž projekt byl zamítnut, zašle OSF do dvou pracovních dnů od rozhodnutí o přidělení prostředků dopis o zamítnutí projektu. Projekty, které nebudou realizované kvůli nedostatku finančních prostředků v první fázi výběru projektů, budou vedeny jako náhradní v zásobníku projektů. 9. Vydání Řídícího dokumentu Příručka pro žadatele a příjemce finanční podpory v rámci IOP Strana 20 (celkem 44)

21 Projekty předložené OSS Obsah vzoru Podmínek Stanovení výdajů na financování akce OSS uvedený v příloze této příručky použije správce kapitoly. PMhod připraví Dopis ředitele OSF, přílohou dopisu jsou Podmínky dopisu ředitele OSF ve třech paré. Dopis je odeslán příjemci s tím, že příjemce OSS si zajistí vydání Registrace akce a Stanovení výdajů na financování akce s Podmínkami zaslanými OSF. Příjemce zašle na OSF zpět potvrzené Podmínky Dopisu. Následně rovněž příjemce zašle na OSF kopii Registrace akce a Stanovení výdajů na financování akce, které PMhod uloží do složky projektu. Je nanejvýš nutné, aby se žadatel seznámil důkladně s textem těchto Podmínek, neboť neplnění ustanovení Podmínek jde na vrub kapitoly, která v rámci projektu porušila některé ustanovení ve vztahu k projektu. Vzorové Podmínky Dopisu ředitele, které příjemce použije jako Podmínky Stanovení výdajů na financování akce OSS jsou přílohou PŽP. Podmínky Stanovení výdajů na financování akce OSS (Podmínky) jsou platné, i když je příjemce nepodepíše. Příjemce po kontrole registrace akce a podpisu Podmínek zašle všechny tyto dokumenty zpět na OSF. Rámcový harmonogram administrace žádosti o financování projektu od příjmu projektu po vydání Stanovení výdajů na financování akce OSS Aktivita Příjem projektů Vystavení potvrzení o převzetí žádosti Posouzení přijatelnosti projektu* Kontrola formálních náležitostí* Hodnocení externích hodnotitelů Ex-ante analýza rizik Ex-ante kontrola Schvalování projektů výběrovou komisí Zaslání Oznámení žadatelům / Dopis Vystavení a odeslání RA a návrhu Podmínek ke kontrole žadateli (i uvnitř jiné OSS než MV) Kontrola vystaveného RA a Podmínek ze strany OSF jiné OSS než MV Vydání Stanovení výdajů na financování akce OSS/Dopisu ředitele odboru** Vydání Stanovení výdajů na financování akce OSS jiných než MV** Lhůta Příjem projektů probíhá v termínech stanovených výzvou do 2 pracovních dnů od převzetí žádosti do 5 pracovních dnů od data uzavření výzvy 2 pracovní dny od ukončení kontroly přijatelnosti projektu 15 pracovních dnů (v případě, že se shodnou) od ukončení kontroly formálních náležitostí 5 pracovních dnů po ukončení hodnocení projektu/kontroly formálních náležitostí 10 pracovních dnů po ukončení ex-ante analýzy rizik výběrová komise zasedá do 20 pracovních dní od ex-ante kontroly 2 pracovní dny od rozhodnutí o přidělení prostředků 5 pracovních dnů od doručení Seznamu projektů doporučených k poskytnutí dotace 10 pracovních dní do 20 pracovních dnů od obdržení kompletní písemné žádosti OSF o vydání Stanovení výdajů na financování akce OSS s potvrzenými údaji RA a podepsaným prohlášením v Podmínkách žadatelem do 30 pracovních dní od obdržení Dopisu ředitele odboru s Podmínkami Dopisu ředitele *V případě, že je žadatel vyzván k doplnění informací, prodlužuje se lhůta o pět pracovních dní od potvrzení převzetí výzvy k doplnění. Příručka pro žadatele a příjemce finanční podpory v rámci IOP Strana 21 (celkem 44)

22 **V případě projektů, schvalovaných Ministerstvem financí ČR se může lhůta pro vydání Stanovení výdajů na financování akce OSS lišit. V případě, že se bude v rámci výše uvedených kroků žádat o podklady k doplnění, lhůty se tímto prodlužují. V případě pozastavení administrace žádosti se běh jednotlivých lhůt pozastavuje. Realizace projektu nesmí být ukončená před schválením řídícího dokumentu. 10. Financování projektů 1) Projekty, jejichž realizace v roce n je schválena, nebo alespoň připravena ke schválení V tomto případě OSS odpovědná za realizaci projektu (příjemce) zabezpečí narozpočtování prostředků odpovídajících podílu evropského spolufinancování (na příjmech a výdajích) ve své rozpočtové kapitole a zároveň narozpočtuje podíl připadající na národní spolufinancování (výdajová strana rozpočtu). Správce kapitoly si nechá prostřednictvím OSF MV ČR od ŘO (dle vyhlášky č. 165/2008 Sb., kterou se stanoví rozsah a struktura údajů pro vypracování návrhu zákona o státním rozpočtu a termíny jejich předkládání) odsouhlasit výši výdajů, které mají být kryty z rozpočtu Evropské unie. Podíl SR musí být zajištěn v rámci výdajů kapitoly bez požadavků na navýšení výdajů. 2) Projekty, o jejichž realizaci se rozhodne až v průběhu roku n (příp. po ukončení rozpočtových prací v roce n-1*) V případě, že se jedná o projekty, o jejichž realizaci se při přípravě návrhu státního rozpočtu neuvažuje, ale o jejich realizaci se rozhodne až v průběhu roku n* (příp. po ukončení rozpočtových prací v roce n-1*), se postupuje podle 24 odst. 4 zákona č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech. Na základě toho ministr financí souvztažně navýší příjmy a výdaje v dané výši s tím, že v rozpočtu dané kapitoly musí být zároveň vyčleněn podíl SR. Podíl SR si vždy zabezpečí kapitola, ve které se prostředky vydávají (příjemce). V případě nedostatečné výše prostředků musí kapitola zajistit tento podíl přesuny v rámci svého rozpočtu. V případě víceletých projektů si v příštím roce již příjemce zabezpečí narozpočtování prostředků jak evropského tak národního spolufinancování ve své rozpočtové kapitole. *Rokem n je aktuální rok, na který se provádí rozpočtování; rokem n-1 se rozumí rok přípravy návrhu státního rozpočtu. Prostředky jsou čerpány vždy na základě vydaného Stanovení výdajů na financování akce OSS. Takto čerpané prostředky budou ze strany příjemce pravidelně vyúčtovávány (po ukončení etapy/ projektu) formou Zjednodušené Žádosti o platbu a jejích příloh. Zjednodušená Žádost o platbu bude předkládána vždy do dvaceti pracovních dnů po ukončení etapy/projektu. Způsob předkládání Zjednodušené Žádostí o platbu a popis jejich administrace je uveden v kapitole této PŽP. 11. Realizace projektu Podmínky poskytnutí finančních prostředků na realizaci projektu zavazují příjemce k řadě povinností, vyplývajících především z platné legislativy ES a ČR. Příručka pro žadatele a příjemce finanční podpory v rámci IOP Strana 22 (celkem 44)

23 Je vhodné, aby Podmínkám poskytnutí finančních prostředků věnoval žadatel zvýšenou pozornost již před přípravou projektu a neodkládal seznámení se s nimi na později, např. na realizaci projektu Povinnosti příjemců Příjemce dotace má povinnost realizovat projekt v souladu se schválenou verzí projektu a při dodržení příslušných právních předpisů ES a ČR a dále se musí řídit postupy uvedenými v Příručce pro žadatele a příjemce pro tuto výzvu. Příjemce musí: zajišťovat řádnou realizaci projektu dle Stanovení výdajů na financování akce OSS; zajišťovat efektivní řízení projektu a jeho rizik v souladu s vydanou dokumentací; plně a prokazatelně naplnit účel projektu naplnit monitorovací indikátory stanovené ve Stanovení výdajů zajistit spolufinancování projektu tzn. 15% podíl z celkových způsobilých výdajů (podíl spolufinancování národních prostředků) a financování případných nezpůsobilých výdajů, pokud při realizaci projektu vzniknou; zajišťovat zavedení a udržování adekvátního vnitřního kontrolního systému, včetně finanční kontroly po celou dobu realizace projektu; postupovat v souladu s vyhláškou 560/2006 Sb.; na základě právního aktu zajistit registraci v ISPROFIN a s tím související kroky. zamezit dvojímu financování projektu nesmí majetek získaný z finančních prostředků projektu během realizace projektu ani po dobu pěti let po jeho ukončení bez písemného souhlasu ZS prodat, převést či pronajmout jinému subjektu a k tomuto majetku nesmí být po tuto dobu zřízeno věcné břemeno, ani nesmí být předmětem zástavního práva. zajišťovat přípravu zadávací dokumentace, zadávání veřejných zakázek v souladu s příslušnými právními předpisy, pravidly danými v této Příručce (případně interními předpisy upravujícími postup při zadávání veřejných zakázek malého rozsahu, jsou-li tato pravidla přísnější než pravidla daná Příručkou) a realizaci smluv uzavřených s vybranými dodavateli; vést příjmy a výdaje s jednoznačnou vazbou ke konkrétnímu projektu zajišťovat zavedení a udržování adekvátního vnitřního kontrolního systému, včetně finanční kontroly po celou dobu realizace projektu; ověřovat faktury a jejich proplácení dodavatelům, a požadovat, aby faktury obsahovaly dílčí rozpis položek, které jsou předmětem fakturace; zajistit včasné proplácení faktur dodavatelům; veškeré platební nároky musí být podloženy potvrzenými fakturami, nebo (pokud to nelze provést) účetními dokumenty rovnocenné důkazní hodnoty; zajišťovat neustálou dostupnost dokladů o projektu pro účely kontroly prováděné oprávněnými osobami a umožnit kontrolám vstup do svých objektů minimálně do ; vést oddělenou účetní evidenci projektu; každý účetní doklad musí být označen číslem projektu a informací, že se jedná o projekt spolufinancovaný z IOP a ERDF. předkládat ZS odboru strukturálních fondů MV ČR žádosti o platby na standardních formulářích, přičemž musí doložit, že uváděné náklady odpovídají podmínkám, na které je poskytnutí finančních prostředků vázáno a které jsou uvedeny v Podmínkách Stanovení výdajů; Příručka pro žadatele a příjemce finanční podpory v rámci IOP Strana 23 (celkem 44)

24 veškeré platební nároky musí být podloženy potvrzenými fakturami, nebo pokud to nelze provést, účetními dokumenty rovnocenné důkazní hodnoty; plnit povinnosti spojené s monitorováním, tj. zejména podávat hlášení o pokroku a monitorovacích zpráv o realizaci projektu; předložit v termínu Zprávu o závěrečném vyhodnocení akce; oznamovat všechny změny a skutečnosti, které mají vliv nebo souvislost s plněním závazku plynoucího ze Stanovení výdajů, s předstihem, nepředvídatelné situace způsobených force majeure oznamovat neprodleně; písemně informovat ZS o všech zahájených, probíhajících či ukončených správních, daňových, trestních popř. dalších obdobných řízení vztahujících se k realizaci projektu; písemně informovat ZS o všech zahájených, probíhajících či ukončených auditech a kontrolách vztahujících se k realizaci projektu; uchovávat minimálně do doklady související s plněním zakázky a umožnit osobám oprávněným k výkonu kontroly projektu, z něhož je zakázka hrazena, provést kontrolu těchto dokladů; zajistit udržitelnost projektu po dobu 5 let od jeho ukončení; v průběhu realizace a v době udržitelnosti vést dokumentaci o projektu, která bude dostatečnou pomůckou pro audit zaměřený na finanční toky; Doporučujeme příjemcům sjednat pojištění majetku pořízeného z finančních prostředků poskytnutých z IOP. Pojištění je vhodné zejména pro případ, kdy v průběhu realizace projektu nebo v období 5 let od ukončení jeho realizace dojde ke zničení nebo poškození majetku pořízeného z dotace. Příjemce nebude schopen naplnit účel projektu a zachovat po stanovené období výsledky realizace projektu a bude povinen vyplacenou dotaci vrátit. Pojištění majetku však není povinné a výdaje na něj nejsou způsobilé V rámci předkládání jednotlivých žádostí o platbu bude probíhat ze strany poskytovatele finanční pomoci (resp. ZS) kontrola souladu a porovnání skutečného věcného plnění s deklarovaným (v projektové žádosti a v dokumentaci ze zadávacího řízení) za účelem ověření technických a technologických parametrů dodávek a služeb, poskytnutých v rámci zadávacích řízení, včetně schopnosti poskytnutých dodávek a služeb naplnit požadované cíle projektu a výzvy. Bude kontrolována i adekvátnost a relevance použitých prací/dodávek/služeb ve vztahu k naplňování cíle projektu a výzvy. Poskytovatel finanční pomoci důrazně doporučuje nastavit parametry předávacích protokolů (včetně dílčích) tak, aby z nich bylo možno ověřit jednoznačně soulad poskytnutých dodávek a služeb s uzavřenou smlouvou o dílo Vedení účetnictví Příjemce je povinen v době realizace a udržitelnosti projektu vést účetnictví nebo daňovou evidenci v souladu s předpisy ČR. Příjemce, který vede účetnictví podle zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, je povinen vést své příjmy a výdaje s jednoznačnou vazbou ke konkrétnímu projektu, tzn., že musí jednotlivé účetní záznamy týkající se příjmů a výdajů vztahujících se k realizaci projektu identifikovat Příjemci musí kontrolním orgánům poskytovat účetní a další údaje o projektu. Příručka pro žadatele a příjemce finanční podpory v rámci IOP Strana 24 (celkem 44)

25 Účetní doklady musí obsahovat informaci, že se jedná o projekt IOP a být označeny číslem projektu. Účetní záznamy musí být chráněny a uchovány v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů Archivace Příjemci jsou povinni uchovávat veškeré dokumenty související s projektem (účetní písemnosti, projektovou dokumentaci, inventurní soupisy hmotného majetku, veškeré související potvrzení a průvodní materiály, apod.) v písemné podobě, na technických nosičích dat anebo mikrografických záznamech. Všechny dokumenty musí příjemce archivovat a uchovávat je minimálně do konce roku Pokud je v českých právních předpisech stanovena lhůta delší, musí být použita pro úschovu delší lhůta. Má-li příjemce vypracovány vnitřní předpisy v oblasti archivace a skartace, doporučujeme upravit lhůty pro archivaci dokumentace vztahující se k projektu v souladu s platnou legislativou. Originály všech dokladů souvisejících s příslušným projektem IOP budou uloženy u příjemce. V souladu s předpisy ES se účetní záznamy o operacích musí v co největší míře uchovávat v elektronické formě. Tyto záznamy musí být dány Komisi k dispozici na zvláštní žádost pro účely vykonání písemně doložených kontrol. Příjemci musí zajistit neustálou dostupnost dokladů o projektech pro účely kontroly prováděné oprávněnými osobami Informování o projektu, propagace projektu Povinnost příjemců provádět informační a propagační opatření vychází z Nařízení Komise (ES) č. 1828/2006 (tzv. Prováděcí nařízení) a 846/2009, kde je kromě jiného stanovena odpovědnost příjemců, pokud jde o informační a propagační opatření pro veřejnost. Závazná pravidla pro provádění informačních a propagačních opatření, kterými se musí příjemci řídit, jsou v příloze č. 4 této Příručky pro žadatele a příjemce. Součástí provádění propagačních aktivit je povinnost příjemce respektovat náležitosti vztahující se k předepsaným povinným logům Evropské unie a IOP. Tyto povinnosti jsou popsány rovněž ve zmíněné příručce, loga v různých formátech jsou k dispozici na Hlavními principy při realizaci propagace je povinnost použití loga IOP, loga EU (vlajky) s identifikací (nápisem) Evropské unie, fondu, z nějž je projekt hrazen (Evropský fond pro regionální rozvoj) a prohlášením Řídicího orgánu Integrovaného operačního programu Šance pro Váš rozvoj. Toto jsou povinné náležitost dané nařízením Komise a jejich nedodržení má vliv na způsobilost výdajů a výstupy z kontrol na místě orgánů, které je vykonávají. Pravidla publicity stanovené v této kapitole a relevantních dokumentech (viz výše) jsou pro příjemce dotace závazná od okamžiku schválení Stanovení výdajů na financování akce OSS po celou dobu realizace projektu Výběr dodavatelů Upozornění: Níže uvedené postupy se týkají všech zadávacích výběrových řízení, která byla vyhlášena po datu revize příručky. Zadávací a výběrová řízení vyhlášená před datem revize příručky budou posuzována dle předchozího znění této příručky. Příručka pro žadatele a příjemce finanční podpory v rámci IOP Strana 25 (celkem 44)