Transkript

1

2

3

4

5

6

7 VÝROČNÍ ZPRÁVA 2007 (konsolidovaná)

8 Výroční zpráva 2007 OBSAH: TEXTOVÁ ČÁST VÝROČNÍ ZPRÁVY EMITENTA REGISTROVANÉHO CENNÉHO PAPÍRU Údaje o emitentovi registrovaného cenného papíru 3 Údaje o činnosti a předmětu podnikání emitenta 4 Údaje o hospodářských výsledcích a finanční situaci emitenta 9 Údaje o osobách odpovědných za výroční zprávu 20 ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI A STAVU MAJETKU SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI OVLÁDAJÍCÍ A OVLÁDANOU OSOBOU A O VZTAZÍCH MEZI OVLÁDANOU OSOBOU A OSTATNÍMI OSOBAMI OVLÁDANÝMI STEJNOU OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU ZPRÁVA O AUDITU KONSOLIDOVANÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA SESTAVENÁ PODLE IFRS 2

9 Výroční zpráva 2007 TEXTOVÁ ČÁST VÝROČNÍ ZPRÁVY EMITENTA REGISTROVANÉHO CENNÉHO PAPÍRU Česká národní banka jako správní orgán pro oblast kapitálového trhu na žádost emitenta rozhodla dne pod č.j. 2008/2492/570; Sp/2008/32/572 takto: Podle ustanovení 118 odst. 6 ZPKT se povoluje účastníku řízení, společnosti Léčebné lázně Jáchymov a.s., se sídlem Jáchymov, T.G.Masaryka 415, okres Karlovy Vary, PSČ , IČ , aby při plnění informační povinnosti emitenta kótovaného cenného papíru za rok 2007 podle 118 odst. 1 ZPK uveřejnil pouze konsolidovanou účetní závěrku. ÚDAJE O EMITENTOVI REGISTROVANÉHO CENNÉHO PAPÍRU Obchodní společnost: Sídlo: Založení / Vznik: Právní forma: Právní předpisy: Léčebné lázně Jáchymov a.s. T.G. Masaryka 415, Jáchymov, PSČ , ČR tel. č Zakladatelská listina FNM ČR, zápis do obchodního rejstříku akciová společnost Zákony ČR IČ: Zápis v obchodním rejstříku: Krajský soud v Plzni, oddíl B, vložka 207 Internetová adresa: 3

10 Výroční zpráva 2007 Předmět podnikání Podle článku 3. Platných stanov společnosti je předmět podnikání definován takto: a) komplexní preventivně kurativní ústavní a ambulantní lázeňská péče, balneologie, fyziatrie,interní lékařství, diagnostika, kosmetická plastická chirurgie, rehabilitace; b) provádění zdravotní preventivně kurativní ambulantní i ústavní péče, lázeňské a léčebné, poradenské, ošetřovatelské, rehabilitační a diagnostické pro zaměstnance a rodinné příslušníky společnosti a jiné osoby na základě smluv se zdravotnickými pojišťovnami, včetně dopravní zdravotnické služby sloužící k přepravě nemocných; c) správa a využití přírodních léčivých zdrojů v součinnosti s Českým inspektorátem lázní a zřídel, včetně jejich ochrany; d) těžba a jímání přírodních léčivých a stolních minerálních vod v důlních dílech; e) ubytovací služby včetně provozování hostinské činnosti; f) koupě zboží za účelem jeho prodeje a prodej v rámci živnosti volné; g) silniční motorová doprava (příležitostná mezinárodní a vnitropodniková veřejná přeprava, vnitrostátní nákladní doprava); h) rekvalifikační činnost; i) směnárenská činnost; j) provozování cestovní agentury; k) poskytování telekomunikačních služeb; l) podniky zajišťující ostrahu majetku a osob; m) pronájem a půjčování věcí movitých Základní kapitál Druh: akcie kmenová Forma: na majitele Podoba: zaknihovaná ISIN: CS Počet kusů: Jmenovitá hodnota: Kč Celkový objem emise: Kč akcie jsou splaceny v plné výši Název trhu, na který byl CP přijat k obchodování: Emitent nemá v držení žádné akcie. Burza cenných papírů Praha a.s. RM-Systém, a.s. 4

11 Výroční zpráva 2007 Hlavní akcionáři Obchodní jméno akcie 1 % Léčebné lázně Jáchymov a. s ,31 Obchodní firma Jméno, příjmení Invest Kapa a.s. Martin Burda PENTA FIRST FUND LIMITED Sídlo Bydliště IČ bez RČ Počet ks Dunajská Lužná SK ,68 Svornosti 1022 Třinec - Lyžbice ,50 28th Oct. 319 Limassol, Cyprus ,81 % Poznámka * od Ostatní drobní akcionáři ,01 CELKEM ,00 * Společnost PENTA FIRST FUND LIMITED, se sídlem 28 Oktovriou 319, KANIKA BUSINESS CENTER, 2. poschodí, P.C. 3105, Limassol, Kypr a většinový vlastník společnost INVEST KAPA, a.s.se dohodly, že společnost PENTA FIRST FUND LIMITED bude na základě písemného zmocnění vykonávat veškerá akcionářská práva ve smyslu 180 odst. 1 obchodního zákoníku, a to dle vlastního uvážení. Případné kontrolní mechanizmy tohoto vztahu nejsou emitentovi známy. 5

12 Výroční zpráva 2007 Popis struktury koncernu forma podíl v % země Penta Holding Limited Limited Kypr MORMA HOLDINGS LIMITED Limited 100,00% Kypr Penta Investments, a.s. a.s. 100,00% ČR Penta REALITY, a.s. a.s. 100,00% SR Penta Investments Limited Limited 100,00% Kypr Penta Investments Limited, o.z. org. složka SR Penta Investments Limited, o.z. org. složka ČR Penta Investments Limited, o.z. org. složka Poľsko Penta Investments Limited Representative Office org. složka Rusko B Four, a.s. a.s. 100,00% SR BTS Holding, a.s. a.s. 33,24% SR BINTORIO HOLDINGS LIMITED Limited 100,00% Kypr BONAMASSA TRADING LIMITED Limited 100,00% Kypr CEREZIAN HOLDINGS LIMITED Limited 100,00% Kypr CYFOCA HOLDINGS LIMITED Limited 100,00% Kypr CLEMENCY HOLDINGS LIMITED Limited 100,00% Kypr Central European Betting Center Limited Limited v likvidácii 0,00% Malta Central European Casino Center Limited Limited v likvidácii 0,08% Malta Central European Entertainment Services Group Limited Limited v likvidácii 0,08% Malta Central European Gaming Center Limited Limited v likvidácii 0,08% Malta CENTRADE, a.s. a.s. 100,00% SR DGK Trade, spol. s r.o. s.r.o. 100,00% ČR Digital Park Einsteinova, a.s. a.s. 100,00% SR Dôvera, a.s. v likvidácii a.s. v likvidácii 100,00% SR Drôtovňa HOLDING, a.s. a.s. v konkurzu 27,99% SR ECR-SK, s.r.o. v likvidácii s.r.o. v likvidácii 100,00% SR Eqinox Investments B.V. B.V. 100,00% Nizozemí Fan&Tic, a.s. a.s. 100,00% SR FORTUNA SK, a.s. a.s. 100,00% SR HICEE B.V. B.V. 100,00% Nizozemí FAJNE, a.s. a.s. 100,00% SR KELISIA a.s. a.s. 100,00% ČR KSC Holding, a.s. a.s. 33,24% SR KURE LIMITED Limited 100,00% Kypr LLC "DAVONET" LLC 99,00% Ukrajina Lorea Investments Limited Limited 100,00% Kypr LPV Finance B.V. B.V. 100,00% Nizozemí LUNGA ENTERPRISES LIMITED Limited 100,00% Kypr Malta Entertainment Holding Limited Limited v likvidácii 50,00% Malta MEDIRECO a.s. a.s. 100,00% ČR Mobile Entertainment Company, a.s. a.s. 100,00% SR MobilKom, a.s. a.s. 90,00% ČR NOVOKER, a.s. a.s. 100,00% SR OAKFIELD a.s. a.s. 100,00% ČR O3 Invest, a.s. a.s. 100,00% SR OFFICE PARK s.r.o. s.r.o. 100,00% SR Paroplynový cyklus, a.s. Bratislava a.s. 10,00% SR Penta First Fund Limited Limited 100,00% Kypr Léčebné lázně Jáchymov a. s. a.s. 3,81% ČR PFSE, a.s. a.s. 100,00% ČR Penta Investments, s.r.o. s.r.o. 100,00% SR Penta Kos Ukraine LLC 100,00% Ukrajina Penta Voda Ukraine LLC 100,00% Ukrajina PM ZBROJNÍKY, a.s. a.s. 100,00% SR Profesjonal, sp. z oo sp.z oo 33,33% Polsko Privatbanka, a.s. a.s. 93,10% SR PXP Corp., s.r.o. s.r.o. 100,00% SR 6

13 Výroční zpráva 2007 Rotortech Aero Composites Limited Limited 100,00% Velká Británie Rotortech Meadows Limited Limited 100,00% Velká Británie SAFINVEST LIMITED Limited 100,00% Kypr SALORI HOLDING B.V. B.V. 100,00% Nizozemí SALVIS REAL ESTATE a.s. a.s. 100,00% ČR Sandwedge B.V. B.V. 100,00% Nizozemí Zabka Holdings Co. Limited Limited 99,96% Kypr SLOVENSKA TEPLARENSKA S.H.P. LIMITED Limited 100,00% Kypr Slovenské investičné družstvo družstvo 98,09% SR Steelco a.s. v likvidaci a.s. v likvidaci 100,00% ČR SUNSIZE, a.s. a.s. 100,00% SR The Port, a.s. a.s. 100,00% SR The Port Mall, a.s. a.s. 100,00% SR Tirrellus, a.s. a.s. 100,00% SR Vinaco Holdings Limited Limited 100,00% Kypr VUM, a.s. a.s. 97,50% SR Waterfall Holding B.V. B.V. 100,00% Nizozemí WEASTRA a.s. a.s. 100,00% ČR Wedgensand B.V. B.V. 100,00% Nizozemí WFSE, a.s. a.s. 100,00% SR ZSNP, a.s. a.s. 96,05% SR Žabka, a.s. a.s. 100,00% ČR 7

14 Výroční zpráva 2007 ÚDAJE O ČINNOSTI A PŘEDMĚTU PODNIKÁNÍ EMITENTA CENNÉHO PAPÍRU Předmětem činnosti je poskytování lázeňské péče a dalších služeb v souladu s obchodním rejstříkem. Společnost zaujímá výjimečné postavení v léčbě chorob pohybového aparátu díky unikátnímu základnímu léčebnému prostředku - radonovým minerálním vodám. Hlavní oblasti činnosti: 1/ Léčebná péče tuzemských pacientů 2/ Léčebná péče zahraničních pacientů 3/ Ostatní služby včetně veřejných provozů Počet pacientů a ostatních návštěvníků Vysilatel r r Index v % 2007/2006 Tuzemci celkem ,96 Zahraniční celkem ,40 Ostatní návštěvníci celkem ,37 Ambulantní pacienti ,72 Klientela CELKEM ,89 Počet ošetřovacích a pobytových dnů Vysilatel r r Index v % 2007/2006 Tuzemci celkem ,53 Zahraniční celkem ,46 Ostatní návštěvníci celkem ,85 Ošetřovací dny ambulantů ,18 Klientela CELKEM ,34 1/ Léčebná péče tuzemských pacientů Tuzemskou klientelu tvoří ze 77 % pojištěnci zdravotních pojišťoven, které v meziročním srovnání vyslaly o 12 %, tj. o 664 pacientů více na komplexní i příspěvkovou lázeňskou péči. Dominantní postavení má stále VZP s meziročním růstem 11 %. Výrazný je 33 % nárůst samoplátců, kteří využívají nabídky zkrácených a rekondičních pobytů s průměrnou dobou léčení cca 7 dnů. 2/ Léčebná péče zahraničních pacientů Zahraniční klientela představuje 43,6 % léčících se pacientů s meziročním poklesem o téměř 11, %. Hlavním důvodem je pokračující úbytek německé klientely. Došlo k nárůstu počtu klientů z Ruska. Nové produkty zavedené v r ti denní zdravá dovolená /cenově výhodný produkt s omezeným počtem procedur/ pobyty VITAL /týdenní relaxační pobyt doplněný o návštěvu solné jeskyně/ doplňkový program FACELIFTING /kombinace laseru + akupunktury/ doplňkový program ANTICELLULITIS /kombinace láz. procedur + baňkování/ rozšířená nabídka víkendových pobytů v láz. hotelech Radium Palace a Běhounek wellness procedury: solná jeskyně, čokoládová a anticelulitidní masáž 8

15 Výroční zpráva 2007 Údaje o hlavních tržbách (v tis. Kč) tržby r r Index v % 2007/2006 Tuzemci celkem ,24 Zahraniční celkem ,44 Tržby ostatní vč. tržeb z prodeje zboží ,61 Celkem ,59 Rozlišení tržeb dle druhů činnosti - podíl r r Index v % 2007/2006 Tuzemci celkem 46,74 % 40,95 % 113,72 Zahraniční celkem 44,13 % 50,27 % 86,04 Tržby ostatní vč. tržeb z prodeje zboží 9,13 % 8,78 % 115,94 Tržby byly realizovány 100 % v tuzemsku a byly tvořeny v sídle emitenta. Společnost nemá mimo své sídlo žádné další organizační složky. ÚDAJE O HOSPODÁŘSKÝCH VÝSLEDCÍCH A FINANČNÍ SITUACI (v tis. Kč) Ukazatel r r Index v % Výnosy ,63 Náklady ,59 HV před zdaněním ,99 HV po zdanění ,84 Ukazatel r r Peníze v hotovosti Účty v bankách Celkem Hospodaření společnosti v r bylo v porovnání s rokem 2006 výrazně ovlivněno především růstem tržeb u tuzemské, a poklesem u zahraniční klientely, dále pak prodejem bytového domu v Ostrově nad Ohří zisk z prodeje činil 9,8 mil. Kč. Tuzemská klientela hlavní příčiny: Tuzemská klientela především na komplexní lázeňskou péči meziročně zvýšila tržby o 27,7 mil. Kč. Z toho tržby od VZP vzrostly o 13 mil. ostatních zdravotních pojišťoven o 7 mil., tržby od samoplátců o 7,7 mil Kč. Zahraniční klientela hlavní příčiny: Pokračující dlouhodobý pokles německé klientely, kterou dosud ani rychle rostoucí ruská klientela nedokázala nahradit. Absolutní výpadek státem hrazených Arabů ze SA byl téměř nahrazen z jiných arabských zemí rozšířením sítě menších CK. Všechny tyto vlivy způsobily poklesu tržeb od zahraniční klientely o 22,3 mil. Kč. Podstatným dopadem do zahraničních tržeb je rovněž vliv kurzu koruny, který meziročně negativně ovlivnil tržby o 6,6 mil. Kč. 9

16 Výroční zpráva 2007 Nákladová oblast Přestože v roce 2007 došlo k růstu nákladů podařilo se udržet hospodářský výsledek z hlavních činností na úrovni loňského roku. Materiálové náklady vzrostly o 5,3 mil. Kč, náklady na energie o 0,9 mil. Kč, náklady na opravy o 3,2 mil.kč, na služby o 1,7 mil. Kč, osobní náklady o 9 mil. Společnost se v průběhu r nedostala do platební neschopnosti. Očekávaná hospodářská situace v r (v tis. Kč) Ukazatel Plán 2008 Výnosy Náklady bez daně z příjmu HV před zdaněním Finanční situace bude vyplývat z plnění plánovaných ukazatelů, kromě toho společnost uvažuje v případě potřeby o uzavření úvěrové smlouvy na přístavbu bazénového komplexu LC Agricola. Informace o odměnách uhrazených za účetní období auditorům Společnost: Mazars Audit s.r.o. se sídlem v Praze 8, Pobřežní 620/3 IČ: Zastoupená: Ing. Milan Prokopius Za poskytnutí auditorských služeb ,- Kč Zdroje kapitálu (v tis. Kč) Struktura pasiv Ukazatel r r Vlastní kapitál a cizí zdroje Vlastní kapitál celkem Krátkodobé závazky Dlouhodobé závazky Struktura financování - bankovní úvěry Druh úvěru Počáteční zůstatek Konečný zůstatek Splatnost Krátkodobý úvěr Investiční úvěr v Kč Kontokorentní úvěr v Kč 25 mil Finanční prostředky z úvěrů byly čerpány na provozní činnost. Rozdělení kapitálu a další informace jsou obsaženy ve výkazech a komentářích k účetní závěrce. Společnost nepředpokládá významné změny ve struktuře těchto zdrojů. 10

17 Výroční zpráva 2007 Souhrnný popis nemovitostí, strojů a zařízení (v tis. Kč) název nemovitosti nemovitosti k stroje a zaříz. k poznámka (týká se pouze nemovitostí) Radium Palac a připoj. objekty Zástavní právo na Radium Palace ve prospěch KB LÚ ak. Běhounka a depandance Praha, Curie a depandance Byty Ubytovna Ústřední dílny Malá vodní elektrárna Trafostanice Garáže Svornost Budova č.p Tolar Správa Tenis Kulturní dům Ostatní (připoj.objekty) Celkem Všechny nemovitosti jsou evidovány na katastrálním území Jáchymov a společnost je využívá k výkonu své hlavní činnosti. Údaje o činnosti emitenta v oblasti těžby nerostných surovin Čerpání radonových léčivých vod z dolu Svornost, které společnost provádí na základě povolení ČIL, není považováno za těžbu nerostných surovin. Údaje o závislosti emitenta na patentech nebo licencích, průmyslových, obchodních nebo finančních smlouvách, které mají zásadní význam pro podnikatelskou činnost emitenta Není takových 11

18 Výroční zpráva 2007 Název Údaje o investicích Hlavní investice v r (v tis. Kč) Pořizovací cena v tis. Kč Umístění Způsob financování LH RPS - Úprava části rehabil. komplexu tuzemsko vlastní zdroje Důl Svornost tuzemsko vlastní zdroje LCA přístavba bazénu projekt pro tuzemsko vlastní zdroje stavební povolení a prováděcí projekt Přesun obch.odděl. do budovy ředitelství tuzemsko vlastní zdroje Nákup zdravotních přístrojů tuzemsko vlastní zdroje Počítačová síť HW tuzemsko vlastní zdroje Stroje a zařízení 729 tuzemsko vlastní zdroje Dopravní prostředky 596 tuzemsko vlastní zdroje LS ak. Běhounka rekonstr. 4 p. + apartm 933 tuzemsko vlastní zdroje Parkové úpravy lázeňské zóny 795 tuzemsko vlastní zdroje Ostatní a drobný majetek do 40 tis tuzemsko vlastní zdroje Celkem Hodnocení investic je součástí zprávy představenstva. Budoucí hlavní investice - r (v tiskč) Název nad 40 tis. Kč 5-40 tis. Kč Stavby IT provoz RP BEH CUR doprava Svornost ubytovna Celkem Celkem všechny investice Převážná část investic na r je směrována do postupného kvalitativního odlišení profilace Radium Palace od ostatních budov a dále do zvyšování kvality prostředí a služeb. Obecně tyto investice budou hrazeny z vlastních zdrojů a z dotací od Státního fondu životního prostředí. Společnost připravila pro roky 2008 a 2009 i další investici v celkové výši 60 mil. Kč. Jedná se o přístavbu bazénového komplexu k Lázeňskému centru Agricola. Její realizace je však závislá na úspěšném získání dotace z ROP Karlovarského kraje a proto není uvedena v souhrnné výši investic. V případě úspěšné žádosti předpokládá společnost proinvestování cca ½ z této částky v roce 2008, přičemž by byla tato investice financována zcela z úvěrových prostředků. 12

19 Výroční zpráva 2007 Informace o politice výzkumu nebo vývoje nových výrobků nebo postupů v běžném účetním období, jestliže jsou významné V roce 2007 neprobíhala žádná významná výzkumná práce. Tým jáchymovských lékařů pokračoval v prezentaci loňského výzkumu na odborných fórech a v rámci evropského sdružení radonových lázní ARGE byla zahájena příprava velké randomizované nadnárodní studie, která má statisticky zmapovat efekty léčby radonem. Informace o aktivitách v oblasti ochrany životního prostředí Dceřiná společnost Energie s.r.o. provozuje 15 plynových kotelen na zemní plyn, na kterých se pravidelně provádí měření emisí. Přechodem na plnou plynofikaci došlo k podstatnému zlepšení životního prostředí v oblasti Jáchymova. V souvislosti s těžbou radonových vod společnost pravidelně monitoruje přítomnost radonu v okolních vodních tocích a podle jeho výše reguluje čerpání. Pracovněprávní vztahy Pracovněprávní vztahy v a.s. je zřízena odborová organizace, která registruje cca 50 % zaměstnanců společnosti. Nad rámec Zákoníku práce jsou pracovněprávní vztahy upraveny Kolektivní smlouvou. Hlavními výhodami nad jeho rámec je týden dovolené navíc a zkrácení pracovní doby o 0,5 hod. Hlavní rizikové faktory ve finančním řízení společnosti Za hlavní rizika v podnikání společnosti je i nadále možné označit posilování kurzu koruny, významný růst cen energií a trvající nejasnosti okolo připravované reformy zdravotnictví. Za stále významnější riziko lze označit stupňující se nedostatek odborného personálu. Údaje o přerušení v podnikání Podnikatelská činnost emitenta v rozhodném období nebyla přerušena. Údaje o počtu zaměstnanců ke konci účetního období profese Zdravotníci THP Ubytovací Stravovací Ostatní C E L K E M

20 Výroční zpráva 2007 Emitent nemá se zaměstnanci žádná ujednání o jejich účasti na kapitálu. Emitent nemá žádná pracoviště mimo území ČR. Dozorčí rada, představenstvo a vrcholový management a.s. Dozorčí rada a.s. - předseda Datum den vzniku Dosažené Jméno a příjmení narození členství v DR vzdělání Praxe Ing. Zdeněk Kubát VŠ zemědělská 16 let Účast v orgánech jiných společností: Současný stav V předešlých 5 letech TRIODYN MEZ Brumov, a.s. v konkurzu* člen DR STAR SYSTEM, a.s.- předs. PAS PFSE, a.s. člen PAS OAKFIELD a.s. předseda PAS RIVERHILL a.s. předseda DR ALICELA a.s. člen DR SALVIS REAL ESTATE a.s. člen DR Whitelines Industries a.s. předseda PAS Realitní developerská, a.s. předseda PAS Sky Venture a.s. předseda PAS ADAST a.s. předseda PAS Penta investments, a.s. člen statutár. org. TULAROSA a.s. člen statutár. org. Letiště Vodochody a.s. člen statutár.org. * Ing. Zdeněk Kubát, vyjma skutečnosti, že je členem DR ve společnosti TRIODYN MEZ Broumov, a.s., na jejíž majetek byl prohlášen konkurz, nejsou dány žádné zákonné překážky výkonu funkce, a tedy že vyhovuje podmínkám stanoveným dle příslušného zákona č. 513/1991 Sb., obchodního zákoníku, v platném znění, zejména dle ustanovení 38 l a 194 odst. 7 obchodního zákoníku, pro výkon funkce člena dozorčí rady obchodní společnosti. Konkurz byl zrušen Odsouzení za podvodné trestné činy, veřejné obvinění nebo sankce ze strany statutárních nebo regulatorních orgánů: Není takových Dozorčí rada a.s. členové MUDr. Hana Hornátová LFUM v Brně 48 let MUDr. Haně Hornátové skončilo funkční období v DR dne Mimořádnou valnou hromadou dne byla opětovně zvolena členem DR. Účast v orgánech jiných společností: Současný stav V předešlých 5 letech není Médeia Bohemia, a.s. v konkursu - statutár.org. Odsouzení za podvodné trestné činy, veřejné obvinění nebo sankce ze strany statutárních nebo regulatorních orgánů: Není takových 14

21 Výroční zpráva 2007 Jindřich Loukota SPŠ elektro 38 let Účast v orgánech jiných společností: Současný stav V předešlých 5 letech není nebyl Odsouzení za podvodné trestné činy, veřejné obvinění nebo sankce ze strany statutárních nebo regulatorních orgánů: Není takových Představenstvo a.s. - předseda Jméno a příjmení Datum narození den vzniku členství v Dosažené vzdělání Praxe představenstvu Ing. Vladimír Pelán VŠ ekonomická 18 let Účast v orgánech jiných společností: Současný stav V předešlých 5 letech PFSE, a.s. člen DR ADEX a.s. člen DR OAKFIELD a.s. člen DR Lázně Teplice nad Bečvou člen DR Česká lékárna, a.s. místopředseda PAS Vigour a.s. člen PAS STEPPING STONES, a.s. předseda PAS Léčeb. lázně Bohdaneč a.s. člen DR ALICELA a.s. předseda DR JMH Development, a.s. místopř.pas COFFEE POT, a.s. předseda PAS STAR SYSTEM, a.s. předseda DR Lékárna U polikliniky jednatel REAL AB a.s. člen PAS PHARMAGEON, a.s. člen DR Jiná sauna s.r.o. jednatel, společník Odsouzení za podvodné trestné činy, veřejné obvinění nebo sankce ze strany statutárních nebo regulatorních orgánů: Není takových Představenstvo a.s. členové MUDr. Eduard Bláha LFUK 13 let Účast v orgánech jiných společností: Stav k V předešlých 5 letech Energie Jáchymov s.r.o. jednatel JMH Development a.s. předseda DR ZP-Medica a.s. předseda PAS PharmaNet a.s. v likvid. předseda DR Česká lékárna a.s. předseda DR Odsouzení za podvodné trestné činy, veřejné obvinění nebo sankce ze strany statutárních nebo regulatorních orgánů: Není takových 15

22 Výroční zpráva 2007 Ing. Jana Vaňková VŠE obchodní 27 let Účast v orgánech jiných společností: Současný stav Zpč. symfonický orchestr Mar.Lázně DR V předešlých 5 letech Imperiál Karlovy Vary a.s.-ved.odštěp.závodu Odsouzení za podvodné trestné činy, veřejné obvinění nebo sankce ze strany statutárních nebo regulatorních orgánů: Není takových Vrcholový management Jméno a příjmení datum narození Dosažené vzdělání funkce Praxe Generální ředitel a.s. MUDr. Eduard Bláha LFUK 13 let Provozní ředitel * Ing. Jana Vaňková VŠE obchodní 27 let Technický ředitel ** Ing. Pavel Mužík VŠ báňská 43 let Hlavní lékařka MUDr. Lenka Draská LFUK 27 let Obchodní ředitel *** Ing. Viktor Holý VŠ ZČU Plzeň 13 let * Ing. Jana Vaňková zastávala funkci provozního ředitele do , od byla jmenována obchodní ředitelkou. Funkce provozního ředitele nebyla obsazena. Ing. Pavel Mužík Účast v orgánech jiných společností: Současný stav V předešlých 5 letech Není Nebyl ** Ing. Mužík ukončil pracovní poměr k odchodem do důchodu. MUDr. Lenka Draská Účast v orgánech jiných společností: Současný stav Není V předešlých 5 letech Nebyla Ing. Viktor Holý - Účast v orgánech jiných společností: Současný stav V předešlých 5 letech VILLA ROSA s.r.o. - společník nebyl ** Ing. Viktor Holý od zastává funkci key account manager Odsouzení za podvodné trestné činy, veřejné obvinění nebo sankce ze strany statutárních nebo regulatorních orgánů: Není takových V průběhu účetního období nedošlo ke změnám ve statutárních orgánech. Údaje o pracovních a jiných smlouvách se členy správních a dozorčích orgánů nejsou uzavřeny žádné smlouvy. 16

23 Výroční zpráva 2007 Pracovní smlouvy jsou uzavřeny s vrcholovým managementem, mimo to je MUDr. Bláha jednatelem dceřiné společnosti Energie s.r.o. a tento vztah vznikl jmenováním a není upraven žádnou pracovní smlouvou. Výhody při ukončení zaměstnání při ukončení pracovních smluv je odstupné ve výši pětinásobku průměrné mzdy. Střet zájmů u členů správních, řídících a dozorčích orgánů nedochází ke střetu zájmů. Kontrolní výbor a výbor pro odměny nebyl ustanoven. Údaje o všech peněžních a naturálních příjmech Peněžité příjmy v tis. Kč Naturální příjmy v tis. Kč Dozorčí rada Představenstvo Vrcholový management Principy odměňování členů dozorčí rady, představenstva a vedoucích osob emitenta Odměňování členů představenstva a dozorčí rady je stanoveno pevnou měsíční odměnou bez bonusových systémů. Tuto pevnou odměnu dostávají i ti členové orgánů společnosti, kteří jsou vedoucími pracovníky a.s. Odměňování členů představenstva a dozorčí rady společnosti, podle čl. 9. odst. g) Stanov a.s., schvaluje valná hromada. Vedoucí osoby: základní platy a roční odměny stanovuje představenstvo a.s. a jsou součástí pracovních smluv. Výše roční odměny je závislá na splnění plánu hospodářského výsledku a představuje při splnění plánu odměnu od 40 % do 100 % roční mzdy dle konkrétní pozice. Politiku odměňování vedoucích pracovníků schválilo představenstvo. Jediným kritériem pro přiznání ročních odměn TOP managementu je splnění plánu HV. Výbor pro odměny nebyl ustanoven, odměny jsou schvalovány představenstvem a předsedou dozorčí rady. Cíl je vyhodnocen na základě auditovaných výsledků. Vlastní odměna se vyplácí v přislíbené výši při 100 % splnění HV, nižšímu splnění odpovídá krácení odměn a nárok na odměny zaniká při nižším než 70 % splnění plánu HV. Pro ředitele lázeňských hotelů a středisek a klíčové managery společnosti je splnění plánu HV jedním ze třech hlavních ukazatelů, další kriteria souvisí s jejich činností. Odměny pro tyto vedoucí zaměstnance jsou vypláceny čtvrtletně. Naturální příjmy ve společnosti jsou uzavřeny smlouvy na užívání manažerského vozidla. Vozidlo má k dispozici generální ředitel, provozní a obchodní ředitel. 17

24 Výroční zpráva 2007 Údaje o počtu akcií vydaných emitentem, které jsou ve vlastnictví dozorčí rady, statutárních orgánů, vedoucích osob, včetně osob těmto osobám blízkých Dozorčí rada Představenstvo Vedoucí osoby 25 ks akcií 0 ks akcií 0 ks akcií Se členy dozorčí rady, představenstva a vedoucími osobami emitenta nebyly uzavřeny opční ani obdobné smlouvy jejichž podkladovým aktivem by byly účastnické cenné papíry vydané emitentem. Dividendová politika Za poslední tři účetní období (2005, 2006, 2007) nebyly schváleny valnou hromadou k výplatě žádné dividendy. Zisk na akcii ( Kč) Ukazatel r r Zisk na 1 akcii 96,02 70,69 V posledních třech účetních období nedošlo ke změně počtu akcií. Údaje o všech státních, soudních, nebo rozhodčích řízeních za účetním období, která mohla mít nebo měla významný vliv na finanční situaci emitenta Emitent nevede žádné soudní spory, které by mohly významně ovlivnit jeho finanční situaci. Majetková účast v dceřiných společnostech Obchodní společnost ve které má emitent vlastní podíl na základním kapitálu přesahující 10 % vlastního kapitálu společnosti Léčebné lázně Jáchymov a.s. Obchodní firma: Energie Jáchymov s.r.o. Sídlo: T. G. Masaryka 415, Jáchymov IČ: Předmět podnikání: - Zprostředkování obchodu - Výroba teplené energie a rozvod tepelné energie, nepodléhající licenci realizovaná ze zdrojů tepelné energie s instalovaným výkonem jednoho zdroje nad 50 kw - Velkoobchod Základní kapitál: Základní kapitál činí ,- Kč 18

25 Výroční zpráva 2007 Výše podílu: 100 % Léčebné lázně Jáchymov a.s., T.G. Masaryka 415, Jáchymov, IČ: Výnosy z podílu: 0 Rezervy: 0 Zisk po zdanění: 95 tis. Kč Informace o skutečnostech po datu rozvahového dne Po rozvahovém dni nedošlo k žádným událostem, které by měly významný dopad pro naplnění účelu výroční zprávy. Významné smlouvy Emitent nemá, kromě smluv v rámci běžného podnikání, uzavřeny významné smlouvy a to ani s žádným členem skupiny, které by mohly jakkoliv podstatně ovlivnit účetnictví emitenta. Údaje o majetkových účastech Emitent drží 100 % podíl na základním kapitálu v dceřiné společnosti Energie Jáchymov s.r.o. Doplňující údaje Regulované trhy na kterých jsou cenné papíry emitenta obchodovány: Burza cenných papírů Praha a.s. - od RM-Systém a.s. Praha - od

26 Výroční zpráva 2007 ÚDAJE O OSOBÁCH ODPOVĚDNÝCH ZA VÝROČNÍ ZPRÁVU MUDr. Eduard Bláha, člen představenstva a generální ředitel obchodní společnosti Léčebné lázně Jáchymov a.s. Ing. Jana Vaňková, členka představenstva a obchodní ředitelka obchodní společnosti Léčebné lázně Jáchymov a.s. Prohlašuji, že při vynaložení veškeré přiměřené péče jsou podle mého nejlepšího vědomí údaje obsažené ve výroční zprávě správné a že v ní nebyly zamlčeny žádné skutečnosti, které by mohly změnit význam výroční zprávy. V Jáchymově Ing. Jana Vaňková MUDr. Eduard Bláha člen představenstva a.s. člen představenstva a.s. 20

27 Výroční zpráva 2007 ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI A STAVU MAJETKU SPOLEČNOSTI Hodnocení podnikatelské činnosti V roce 2007 společnost splnila převážnou většinu stanovených cílů a především díky růstu tržeb z hlavní činnosti ve druhé polovině roku i překonala stanovený plán tvorby zisku. Struktura výnosů i klientely pokračovala ve své postupné proměně směrem ke zvyšování počtu tuzemských samoplátců, teritoriální obměně zahraniční klientely a poklesu jejího podílu na celkových tržbách. Počet návštěvníků lázní pokračoval v dynamickém růstu a již překonal 19 tisíc osob, což představuje meziroční nárůst o 6,3 %. Pozitivní bylo, že oproti předchozím dvěma rokům vzrostl současně o 2,7 % i počet pobytových dnů. Je tedy zřejmé, že ačkoliv trend zkracování průměrné délky pobytů pokračuje, jeho tempo v loňském roce výrazně zpomalilo. Hlavním důvodem byl významný růst počtu pojištěnců v režimu KLP, jejichž průměrná dobou pobytu přesahuje 22 dnů. Jejich počty se vrátily dokonce na hodnoty roku 2004, tedy z doby dávno před významnými regulačními zásahy tzv. úhradových vyhlášek. Vliv pokračujícího růstu zájmu o krátkodobé a víkendové relaxační pobyty na průměrnou délku pobytu se tak i přes zachování jeho dynamiky zmírnil. Současně pokračoval růst tržeb z prodeje procedur a doplňkových služeb a na hospodaření společnosti se pozitivně projevil i mimořádný prodej bytového domu v Ostrově. Ve druhé polovině roku byla úspěšně dokončen restrukturalizace obchodního oddělení, která oddělila akviziční činnosti a marketing od agendy rezervací. Vytvořením rezervačních kanceláří na všech lázeňských domech se pro jejich klienty nejen výrazně zvýšil komfort vlastní realizace objednávky a ta se více personifikovala, ale zároveň se i posílila identifikace jejich pracovníků s lázeňským domem, který nabízejí. Na bázi individuálního přístupu je postaveno také zřízení pozic sales managerů pro každý lázeňský dům. Odpovídají za obsazenost a obchodní výsledky domů, za akvizici stávajících zákazníků, opakování jejich pobytů a jimi zprostředkovanou akvizici jejich známých, za vztahy s CK, a řídí nejen rezervační oddělení, ale i recepce. Centrální obchodní oddělení bylo teritoriálně rozděleno a jeho vnitřní struktura je postavena na správě definovaných segmentů trhu v případě tuzemska a svěřeného kmene obchodních partnerů v případě zahraničí. Pro každý trh je vedle pozice key account managera zřízena i pozice obchodního zástupce. Pro budoucí úspěch na trhu německých zdravotních pojišťoven by dle dosavadních ohlasů mělo být významným počinem úspěšné získání evropského certifikátu kvality lázeňské péče EurospaMed na konci roku Tento certifikát vychází z německých balneologických, hygienických a dalších standardů a je tamními pojišťovnami uznáván jako garance bezpečné, kvalitní a opravdu medicínsky založené lázeňské péče o jejich klientelu. Obchodní výsledky na tuzemském trhu v oblasti veřejného zdravotního pojištění ovlivnila na konci roku obava pojištěnců z povinnosti hradit v následujícím roce regulační poplatky a tak se již i tak zvýšený zájem o KLP pobyty v závěru roku ještě akcentoval. Nad očekávání úspěšná byla i spolupráce se sdruženími pacientů a spolky zdravotně postižených, která byla klíčová pro růst prodejů v segmentu PLP a obou základních léčebných pobytů pro samoplátce. 21

28 Výroční zpráva 2007 Současně nadále rostl zájem zdravé klientely z řad středních a vyšších příjmových skupin, který začal díky koncentraci na víkendové typy pobytů narážet na kapacitní stropy. Proto se společnost soustředila na tvorbu a propagaci několikadenních až týdenních pobytů typu Vital, které si bezprostředně po uvedení na trh začaly úspěšně nacházet své spotřebitele. Proto byla v závěru roku představena i jejich zahraniční varianta. Největší počty cizinců stále s významnou převahou tvoří německá klientela, která i v loňském roce ubývala. Ve druhé polovině roku se ale již v jejích počtech začaly významněji projevovat efekty téměř roční aktivní práce obchodního zástupce v Německu, který se soustředí převážně na dobře fungující svazy nemocných jako je Rheuma liga a DVMB. Pozitivně se vyvíjely i první, byť zprostředkované smluvní vztahy se 3 německými zdravotními pojišťovnami, jejichž hmatatelným výsledkem byly pobyty zhruba šesti desítek jejich klientů. Pozvolna se začíná zvyšovat zájem o dopravu z a do místa bydliště, která je dle délky pobytu různě cenově zvýhodněná a má za cíl do lázní dopravit tradiční stárnoucí klienty, kteří si již netroufnou sami řídit vozidlo. Tento typ služby by měl zároveň převést část klientely CK na klientelu individuální, protože hromadná autobusová doprava byla často jediným důvodem upřednostnění servisu CK, který ale společnosti zvyšoval náklady o povinnost hradit provizi. Výsledkem těchto a dalších obchodních aktivit by mělo být jednak podstatné zpomalení dlouhodobého úbytku této klientely, ale také významná změna její skladby směrem k posilování podílu regeneračních týdenních pobytů, poklesu průměrného věku a růstu objemu klientely ze zemí bývalého západního Německa. Pokračující rozšiřování počtu partnerů na arabských trzích a skvělá reputace léčebných metod Jáchymova pomáhají nahrazovat výpadek tradičních státních pojištěnců ze Saudské Arábie, ke kterému došlo v důsledku zániku celého systému pojištění. Větší rozvoj spolupráce s tímto teritoriem ale ve druhé polovině roku přibrzdil zpřísněný pohled státní administrativy na tuto oblast z hlediska bezpečnostních rizik a následné další zpřísnění již tak komplikovaného systému vydávání víz. Vízová politika většiny Evropy je ale mnohem liberálnější a proto si určité zlepšení slibujeme od sjednocování vízových politik po vstupu do schengenského prostoru. I v roce 2007 se velice kladně vyvíjela návštěvnost z Ruska a okolních zemí, která si udržela loňské tempo růstu a svým podílem na tržbách se již významně přiblížila skupině klientů z arabského světa. Tyto trhy mají z pohledu lázní v okolí KV obrovský potenciál. CK i klienti začínají stále více Jáchymov poznávat a dále doporučovat, rozšiřuje se síť obchodních partnerů a růst podporuje i otvírání dalších přímých linek na blízké letiště v KV. V roce 2007 byla zavedena nová linka z Petrohradu a posíleny spoje z Moskvy. Pokračující změny v národnostním složení klientely zvyšují nároky na jazykovou vybavenost zaměstnanců. Proto společnost v roce 2007 investovala více než dvojnásobné prostředky do rozšíření jazykových kurzů. Tyto a další skupina kurzů klientského chování, manažerských tréninků a odborně orientovaných školení byly součástí rozsáhlého několikaletého vzdělávacího projektu spolufinancovaného z evropského sociálního fondu, který bude dokončen v letošním roce. V systematickém zvyšování kvalifikace zaměstnanců orientovaném na růst kvality a úrovně služeb bude společnost pokračovat i v dalších letech. Špatný vzhled města a jeho absolutně nedostatečná infrastruktura je dosud stále nejvýznamnější překážkou v rychlejším růstu konkurenceschopnosti léčebných a doplňkových pobytů společnosti i limitem v získávání kvalifikované pracovní síly. Dosavadní intenzivní spolupráce s nově zvoleným vedením města i první známky oživování zájmu drobných podnikatelů 22

29 Výroční zpráva 2007 a živnostníků o otevírání či budování svých provozoven v Jáchymově, jsou ale příslibem budoucího rozvoje. Ten by skokově mělo posunout především zamýšlené propojení lyžařských středisek na Klínovci a Božím Daru s Jáchymovem novou sedačkovou lanovkou a vybudování 2 nových sjezdových tratí, jak jej navrhla společností financovaná studie a pro které současné zastupitelstvo Jáchymova hledá vhodného investora. Následný automatický růst poptávky po službách by mohl nastartovat masivní obnovu infrastruktury města dalšími drobnými podnikateli a živnostníky. Klíčovou investicí roku 2007 bylo dokončení rekonstrukce 4. ubytovacího LS Běhounek, které v únoru přivítalo první hosty a v průběhu roku si i přes vyšší cenu získalo mezi klienty obrovskou oblibu. Významné zlepšení servisu lázeňského hotelu Radium Palace přinesla březnová přestavba bazénu na komplexní wellness centrum s vířivkou, saunou párou, Kneippovým chodníkem a občerstvením. V závěru roku jej ještě podpořilo vybudování samostatné wellness recepce. V prosinci začalo své služby v Radium Paláci nabízet renomované studio estetické medicíny a kosmetiky Asklepion na které by mělo v roce následujícím navázat studio thajských masáží. Současně pokračovaly investice zaměřené na optimalizaci spotřeby energií, revitalizaci parku a zvyšování úrovně ubytování a poskytovaných služeb. Díky obrovskému zdržení ve vypsání regionálních operačních programů musela společnost odložit zamýšlenou dostavba bazénového komplexu ke lázeňskému centru Agricola (LCA), která je pro svou investiční a provozní náročnost podmíněna spolufinancováním z těchto fondů. Stanovení cílů pro příští období Cílem společnosti v roce 2008 je zvýšit počty přenocování zahraničních návštěvníků o 3% a tuzemskými samoplátci více než z poloviny nahradit očekávaný výpadek KLP. Ten vychází z ministerstvem zdravotnictví předpokládaného efektu regulačních poplatků na chování pacientů. Pokud tento pokles opravdu nepřesáhne výši 10%, tak společnost udrží rekordní tržby u tohoto segmentu, díky Svazem léčebných lázní vyjednanému růstu jednotkové ceny o 5% a výběru zmíněného poplatku 60 Kč, který také odpovídá zhruba 5% z tržeb. Díky tomu by se tato regulace v hospodaření společnosti měla projevit spíš pozitivně uvolněním kapacit pro prodej krátkodobých pobytů a procedur. Zvýšení počtu tuzemských samoplátců si společnost klade za cíl ve všech segmentech - klasických léčebných pobytech, týdenních relaxačních i víkendových pobytech, stejně jako u hotelových, lyžařských či turistických pobytů. Růst objemu krátkodobých přenocování mírně zvedne náklady na praní prádla či na víkendové příplatky ke mzdě, ale jeho dalším cílem je snížit podíl angažovanosti nedostatkových profesí - lékařů a fyzioterapeutů, který by beze změny sklady poskytovaných služeb mohl v budoucnu ohrozit. Na zahraničních trzích je cílem společnosti pokračovat v akviziční činnosti na ruském trhu a udržet růstový gradient objemu této klientely na meziročním přírůstku o 30-35%. U arabské klientely je cílem její objemy udržet na úrovni roku 2007 a na klíčovém německém trhu je cílem zúročit především rozšíření sítě partnerů, které by po dvouletém náběhu mělo pomoci kompenzovat výpadky skomírající hlavní CK EuroMed. Současně společnost očekává také výrazné efekty z více než rok trvající akviziční aktivity ve spolcích a sdruženích, z intenzivnějších kontaktů s klientem formou mailingů či zavedením pozic sales managerů a přesunutí rezervací na jednotlivé lázeňské hotely a komplexy a z akvizičních pobídek za včasnou rezervaci, získání klienta atd. 23

30 Výroční zpráva 2007 Mezi další priority vedení, vedle kontinuálního zvyšování úrovně služeb, kvalifikace zaměstnanců a rozšiřování nabídky programů, patří recertifikace ISO a především příprava dvou hlavních budoucích investic - dostavby bazénu LCA a rekonstrukce zbývajících ubytovacích pater LS Běhounek. V Jáchymově Ing. Jana Vaňková člen představenstva a.s. MUDr. Eduard Bláha člen představenstva a.s. 24

31 Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a o vztazích mezi ovládanou osobou a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou dle 66a Obchodního zákoníku Sestavená společností Léčebné lázně Jáchymov a.s. za účetní období od do

32 Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a o vztazích mezi ovládanou osobou a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládací osobou za r Vztahy s propojenými osobami Seznam propojených osob Seznam ovládajících osob v postavení vůči společnosti Firma / jméno a sídlo / bydliště ovládající osoby PENTA FIRST FUND LIMITED, 28 Oktovriou, 319, KANIKA BUSINESS CENTER, 2. poschodí, P.C. 3105, Limassol, Kypr PENTA FIRST FUND LIMITED, 28 Oktovriou, 319, KANIKA BUSINESS CENTER, 2. poschodí, P.C. 3105, Limassol, Kypr Důvod statutu ovládající osoby* Výše hlasovacích práv * 71,68 3,81 * Společnost PENTA FIRST FUND LIMITED, se sídlem 28 Oktovriou, 319, KANIKA BUSINESS CENTER, 2. poschodí, P.C. 3105, Limassol, Kypr a většinový společník společnost INVEST KAPA, a.s. Slovenská republika se dohodly, že společnost PENTA FIRST FUND LIMITED bude na základě písemného zmocnění vykonávat veškerá akcionářská práva ve smyslu 180 odst.1 obchodního zákoníku, a to dle vlastního uvážení. 2

33 Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a o vztazích mezi ovládanou osobou a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládací osobou za r Seznam dalších osob ovládaných stejnou ovládající osobou forma podíl v % země Penta Holding Limited Limited Kypr MORMA HOLDINGS LIMITED Limited 100,00% Kypr Penta Investments, a.s. a.s. 100,00% ČR Penta REALITY, a.s. a.s. 100,00% SR Penta Investments Limited Limited 100,00% Kypr Penta Investments Limited, o.z. org. složka SR Penta Investments Limited, o.z. org. složka ČR Penta Investments Limited, o.z. org. složka Poľsko Penta Investments Limited Representative Office org. složka Rusko B Four, a.s. a.s. 100,00% SR BTS Holding, a.s. a.s. 33,24% SR BINTORIO HOLDINGS LIMITED Limited 100,00% Kypr BONAMASSA TRADING LIMITED Limited 100,00% Kypr CEREZIAN HOLDINGS LIMITED Limited 100,00% Kypr CYFOCA HOLDINGS LIMITED Limited 100,00% Kypr CLEMENCY HOLDINGS LIMITED Limited 100,00% Kypr Central European Betting Center Limited Limited v likvidácii 0,00% Malta Central European Casino Center Limited Limited v likvidácii 0,08% Malta Central European Entertainment Services Group Limited Limited v likvidácii 0,08% Malta Central European Gaming Center Limited Limited v likvidácii 0,08% Malta CENTRADE, a.s. a.s. 100,00% SR DGK Trade, spol. s r.o. s.r.o. 100,00% ČR Digital Park Einsteinova, a.s. a.s. 100,00% SR Dôvera, a.s. v likvidácii a.s. v likvidácii 100,00% SR Drôtovňa HOLDING, a.s. a.s. v konkurzu 27,99% SR ECR-SK, s.r.o. v likvidácii s.r.o. v likvidácii 100,00% SR Eqinox Investments B.V. B.V. 100,00% Nizozemí Fan&Tic, a.s. a.s. 100,00% SR FORTUNA SK, a.s. a.s. 100,00% SR HICEE B.V. B.V. 100,00% Nizozemí FAJNE, a.s. a.s. 100,00% SR KELISIA a.s. a.s. 100,00% ČR KSC Holding, a.s. a.s. 33,24% SR KURE LIMITED Limited 100,00% Kypr LLC "DAVONET" LLC 99,00% Ukrajina Lorea Investments Limited Limited 100,00% Kypr LPV Finance B.V. B.V. 100,00% Nizozemí LUNGA ENTERPRISES LIMITED Limited 100,00% Kypr Malta Entertainment Holding Limited Limited v likvidácii 50,00% Malta MEDIRECO a.s. a.s. 100,00% ČR Mobile Entertainment Company, a.s. a.s. 100,00% SR MobilKom, a.s. a.s. 90,00% ČR NOVOKER, a.s. a.s. 100,00% SR OAKFIELD a.s. a.s. 100,00% ČR O3 Invest, a.s. a.s. 100,00% SR OFFICE PARK s.r.o. s.r.o. 100,00% SR Paroplynový cyklus, a.s. Bratislava a.s. 10,00% SR Penta First Fund Limited Limited 100,00% Kypr Léčebné lázně Jáchymov a. s. a.s. 3,81% ČR PFSE, a.s. a.s. 100,00% ČR Penta Investments, s.r.o. s.r.o. 100,00% SR Penta Kos Ukraine LLC 100,00% Ukrajina Penta Voda Ukraine LLC 100,00% Ukrajina PM ZBROJNÍKY, a.s. a.s. 100,00% SR Profesjonal, sp. z oo sp.z oo 33,33% Polsko Privatbanka, a.s. a.s. 93,10% SR PXP Corp., s.r.o. s.r.o. 100,00% SR 3

34 Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a o vztazích mezi ovládanou osobou a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládací osobou za r Rotortech Aero Composites Limited Limited 100,00% Velká Británie Rotortech Meadows Limited Limited 100,00% Velká Británie SAFINVEST LIMITED Limited 100,00% Kypr SALORI HOLDING B.V. B.V. 100,00% Nizozemí SALVIS REAL ESTATE a.s. a.s. 100,00% ČR Sandwedge B.V. B.V. 100,00% Nizozemí Zabka Holdings Co. Limited Limited 99,96% Kypr SLOVENSKA TEPLARENSKA S.H.P. LIMITED Limited 100,00% Kypr Slovenské investičné družstvo družstvo 98,09% SR Steelco a.s. v likvidaci a.s. v likvidaci 100,00% ČR SUNSIZE, a.s. a.s. 100,00% SR The Port, a.s. a.s. 100,00% SR The Port Mall, a.s. a.s. 100,00% SR Tirrellus, a.s. a.s. 100,00% SR Vinaco Holdings Limited Limited 100,00% Kypr VUM, a.s. a.s. 97,50% SR Waterfall Holding B.V. B.V. 100,00% Nizozemí WEASTRA a.s. a.s. 100,00% ČR Wedgensand B.V. B.V. 100,00% Nizozemí WFSE, a.s. a.s. 100,00% SR ZSNP, a.s. a.s. 96,05% SR Žabka, a.s. a.s. 100,00% ČR Seznam ovládaných osob v postavení vůči společnosti Firma a sídlo ovládané osoby Postavení společnosti vůči ovládané osobě* Výše vykonávaných hlasovacích práv Energie Jáchymov s.r.o. A 100 * Možnosti: A Většinový společník přímá účast (při nejisté struktuře společníků stačí 40% účast viz 66a odst. 5 Obchodního zákoníku) B Většinový společník nepřímý výkon práv (uvede se prostřednictvím koho jsou práva vykonávána) C Jednání ve shodě s ostatními společníky, společně disponováno většinou hlasovacích práv (uvádějí se všichni společníci jednající ve shodě) Ovládaná osoba Léčebné lázně Jáchymov a.s. jako jediný zakladatel založil v r obchodní společnost Energie Jáchymov s.r.o. a je stále 100 % vlastníkem této společnosti. Mezi ovládanou a ovládající osobou jsou uzavřeny provozně obchodní smlouvy. 4

35 Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a o vztazích mezi ovládanou osobou a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládací osobou za r Přehled o poskytnutém plnění a protiplnění v účetním období mezi propojenými osobami Poskytnuté finanční zdroje Firma / jméno příjemce Energie Jáchymov s.r.o. Popis poskytnutých finančních zdrojů* Výše poskytnutých finančních zdrojů a úroků z nich** Vyčíslená výše úroků za účetní období*** Uhrazená výše úroků za účetní období**** 200 tis.kč; bezúročný vklad 0 0 * Uvádí se forma, jakou byly finanční zdroje poskytnuty (např. úvěr, půjčka, směnka) a popis výše a způsobu stanovené sjednané úrokové sazby. Ostatní poskytnutá plnění a protiplnění Firma / jméno příjemce Energie Jáchymov s.r.o. Popis poskytnutého plnění* Výše poskytnutéh o plnění* Popis protiplnění** Výše protiplnění ** Pohledávka splatná v roce 2008 pronájem majetku úhrada v penězích účetní služby 0 úhrada v penězích 0 0 prodej materiálu 0 úhrada v penězích 0 0 prodej energie a voda úhrada v penězích prodej ostatních služeb 45 úhrada v penězích 45 0 V účetním období nebyly poskytnuty finanční zdroje. * Jedná se např. o následující typy plnění: v případě transakce typu kupní smlouva dodání movitých věcí (např. materiál, zboží, výrobky, hmotný majetek) v případě transakce typu zprostředkování výše zprostředkovatelské provize v případě typu transakce ručení částka, za kterou je ručeno ** Jedná se např. o následující typy protiplnění: úhrada v penězích zápočet na pohledávku vystavení směnky 5

36 Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a o vztazích mezi ovládanou osobou a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládací osobou za r Přehled o přijatém plnění a protiplnění v účetním období mezi propojenými osobami Přijaté finanční zdroje Firma / jméno poskytovatele Popis přijatých finančních zdrojů* Výše přijatých finančních zdrojů a úroků z nich** Vyčíslená výše úroků za účetní období*** Uhrazená výše úroků za účetní období**** Nebyly * Uvádí se forma, jakou byly finanční zdroje poskytnuty (např. úvěr, půjčka, směnka) a popis výše a způsobu stanovené sjednané úrokové sazby. ** Do počátečního stavu, zvýšení, snížení a konečného stavu se uvádí výše jistiny a úroků. Počáteční a konečný stav zahrnuje jistinu a vyúčtované, časově rozlišené nebo dohadně zaúčtované úroky. Jako zvýšení jsou uváděny poskytnuté finanční zdroje v účetním období (peněžní i nepeněžní) a v účetním období vyúčtované, časově rozlišené nebo dohadně zaúčtované úroky. Jako snížení jsou uváděny způsoby snížení jistiny a úroků v účetním období (např. splátky, zápočty). *** Vyčíslená výše úroků za účetní období představuje v účetním období vyúčtované, časově rozlišené nebo dohadně zaúčtované úroky. **** Uhrazená výše úroků za účetní období představuje tu část vyúčtovaných, časově rozlišených nebo dohadně zaúčtovaných úroků za účetní období, které byly v tomto účetním období uhrazeny (např. formou splátek, zápočtů). Ostatní přijatá plnění a protiplnění Firma / jméno poskytovatele Popis přijatého plnění* Výše přijatého plnění* Popis protiplnění** Výše protiplnění ** Závazek splatný v roce 2008 Energie Jáchymov s.r.o. Dodávky energie úhrada v penězích * Jedná se např. o následující typy plnění: v případě transakce typu kupní smlouva dodání movitých věcí (např. materiál, zboží, výrobky, hmotný majetek) v případě transakce typu zprostředkování výše zprostředkovatelské provize v případě typu transakce ručení částka, za kterou je ručeno ** Jedná se např. o následující typy protiplnění: úhrada v penězích zápočet na pohledávku vystavení směnky Smlouvy uzavřené mezi propojenými osobami v účetním období V účetním období nebyly uzavřeny žádné nové smlouvy mezi propojenými osobami. Přehled uzavřených smluv mezi obchodní společností LL Jáchymov a.s. a Energií Jáchymov s.r.o.: 1. Smlouva o pronájmu nebytových prostor a technologie Předmětem smlouvy je pronájem souboru nebytových prostor, technologie včetně vzduchotechnických jednotek (mimo rozvodu teplého vzduchu) v areálu pronajimatele za účelem výroby tepla pro smluvní odběratele. Smlouva je uzavřena na dobu neurčitou. 6

37 Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a o vztazích mezi ovládanou osobou a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládací osobou za r Smlouva na dodávku tepelné energie podle 261 odst. 1) a 409 a následujících obchodního zákoníku. Smlouva je uzavřena na dobu určitou do Smlouva na dodávku elektrické energie v souladu s ustanovením 409 a následujících obchodního zákoníku, dále dle zákona č. 406/2000 Sb. 458/2000 a prováděcích vyhlášek. Předmětem smlouvy je prodej elektrické energie. Smlouva je uzavřena na dobu určitou do Smlouva o závodním stravování předmětem smlouvy je poskytovat objednateli závodní stravování ve svém stravovacím zařízení. Smlouva je uzavřena na dobu neurčitou. 5. Smlouva o závodní lékařské preventivní péči LL Jáchymov a.s. přeúčtovává alikvotní částky za preventivní lékařskou péči společnosti Energie s.r.o. 1x ročně. * Možnosti: 1 Ovládající osoba ve vztahu ke společnosti 2 Osoba ovládaná stejnou ovládající osobou 3 Ovládaná osoba ve vztahu ke společnosti Právní úkony učiněné v zájmu propojených osob a ostatní opatření uskutečněná v zájmu nebo na popud propojených osob v daném účetním období V průběhu účetního období r nebyly učiněny žádné právní úkony v zájmu propojených osob, ani jiná opatření uskutečněná v zájmu nebo na popud propojených osob v daném účetním období. Komentář statutárního orgánu k výhodám a nevýhodám opatření, ke vzniku újmy ze smluv nebo opatření a případnému způsobu náhrady této újmy Představenstvo společnosti Léčebné lázně Jáchymov a.s. prohlašuje, že ve sledovaném období nebyly z pohledu společnosti Léčebné lázně Jáchymov a.s.. s propojenými osobami uzavřeny smlouvy ani přijata opatření, která by byla nevýhodná nebo ze kterých by zúčastněným společnostem vznikla újma. V Jáchymově dne Ing. Jana Vaňková člen představenstva a.s. MUDr. Eduard Bláha člen představenstva a.s. 7