O B S A H. Přílohy: Úvodní slovo ředitele Základní identifikační údaje organizace Profil organizace Organizační struktura...

Transkript

1 1

2 O B S A H Úvodní slovo ředitele... 2 Zkladní identifikační údaje organizace... 4 Profil organizace... 5 Organizační struktura... 8 Zprva o vývoji organizace... 9 Poskytovní informací podle zkona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím Zprva nezvislých auditorů o ověření roční účetní zvěrky Příloha k roční účetní zvěrce Přílohy: ROZVAHA v plném rozsahu VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY v plném rozsahu Přehled o peněžních tocích (CASH FLOW) Výkaz o změnch vlastního kapitlu Výpočet odložené daně z příjmů 1

3 Úvodní slovo ředitele Vžené dmy, vžení pnové, při hodnocení roku 2012 vychzím z objemu zajištěných činností, obtížnosti úkolů, které před nmi stly, a kvality odvedené prce, zajišťované všemi pracovníky sttního podniku DIAMO. Jsem rd, že mohu zkonstatovat, že ač byl rok 2012 velmi nročný, byl zroveň i velmi úspěšný. Během celého roku 2012 pokračovaly prce na zavdění informačního ekonomického integrovaného systému spuštěním dalších modulů v SAP. Můžeme tak říci, že informačním systémem SAP byly pokryty nejdůležitější obory naší činnosti, jako je oblast účetnictví, sprvy majetku, prodeje, registru smluv, spisové služby, mezd a personalistiky. Zroveň podnik uspěl v procesu úvodní certifikace kompetenčního centra. Certifikt je udělovn výrobcem systému, firmou SAP, na období 2 let. Tím byla naplněna jedna z důležitých podmínek licenční smlouvy. Vím, že zavdění systému SAP na našem podniku kladlo velké nroky na řadu našich zaměstnanců, a proto bych chtěl poděkovat Vm všem, kteří jste se na tomto složitém úkolu podíleli. Velmi nročný byl rok 2012 pro odštěpný zvod GEAM Dolní Rožínka, který se v průběhu roku musel vyrovnat s kolísním kovnatosti rudy i vytěženého množství a s tím souvisejícími výpadky v plnění výroby uranového koncentrtu. Dobrou koordinací pracovních operací a zahjením těžby bloků s vyšší kovnatostí rudy se podařilo pln těžby splnit a akciové společnosti ČEZ bylo v roce 2012 prodno 220,6 tun uranu. Zajištění další těžby na ložisku Rožn a její ekonomické výhodnosti je pro vedení o. z. GEAM hlavní úkol, který vyžaduje vysokou technickou úroveň zaměstnanců zvodu a dobré organizační a ekonomické řízení. Plnit takto nročné úkoly a cíle se na tomto našem moravském zvodě daří již historicky, a proto mohl tento zvod ke konci loňského roku oslavit 55 let těžby uranové rudy. V roce 2012 nš podnik úspěšně navzal na čerpní prostředků z fondu EU Operačního programu Životní prostředí. Kromě akcí, které byly dokončeny v předchozích letech, byly pod vedením o. z. SUL zahjeny další projekty. Jedn se o doprůzkum znečištění horninového prostředí a podzemních vod na lokalitě Kaňk Kutn Hora, analýzu rizik na lokalitě Bytíz v Příbrami a zejména sanace bývalého důlně úpravrenského arelu Březové Hory Příbram 1. etapa. Celkové nklady projektu včetně projektové přípravy a dozoru nad provděnými pracemi představují čstku 190,5 mil. Kč. Další likvidační akce podporované z Operačního programu ŽP jsou schvleny a budou realizovny v letošním roce. Na lokalitě Strž Hamr se jedn se o likvidaci bývalé chemické úpravny ve Strži a likvidaci arelu CDS a jmy č. 3 o předpokldaných nkladech přes 1,0 mld. Kč. V oblasti Mydlovary je připraven projekt "Dokončení sanace a rekultivace odkaliště KIV/E - Mydlovary" o předpokldaných nkladech 800 mil. Kč. Velmi významnou udlostí bylo nejen pro o. z. Těžba a úprava uranu ve Strži pod Ralskem, ale i pro celý s. p. DIAMO, zahjení zkušebního provozu Neutralizační a dekontaminační stanice NDS 10, čímž byl dokončen a uveden do provozu celý komplex technologií pro sanaci ložiska Strž. Důležitým mezníkem byla zroveň i skutečnost, že vlda ČR schvlila financovní nkladů spojených s řešením důsledků po chemické těžbě uranu a související činnosti v oblasti Strže pod Ralskem, a to s celkovou garancí 32 mld. Kč pro období Z těchto prostředků budou, kromě sanace horninového prostředí, postupně realizovny likvidace nevyužitých objektů, technologií a vrtů. Naopak poměrně obtížnou situaci zažíval v roce 2012 o. z. ODRA v Ostravě v souvislosti se situací, kter vznikla při sanaci lagun Ostramo. Nové skutečnosti, tj. nadbilanční množství kalů, zhoršen kvalita a zvýšené množství kontaminovaných podzemních vod a také vznik výbušných plynů při prvních provozních zkouškch na technologii termické desorpce vyvolaly nutnost změny v postupu sanace. Sanační prce na lagunch Ostramo, kromě čištění vod a monitoringu složek životního prostředí, tak byly prakticky zastaveny. Zastaveny ale rozhodně nebyly přípravné prce na další pokračovní akce a v průběhu roku 2012 připravil o. z. ODRA veškeré podklady pro další postup prací, včetně podkladů pro orgny sttní sprvy. Věřím, že letošní rok přinese zsadní posun v přípravě a realizaci této sanace. Při hodnocení roku 2012 nemohu nevzpomenout naší mezinrodní spoluprci a činnost Mezinrodního školicího střediska. Těžiště činnosti střediska spočív především ve spoluprci s Mezinrodní agenturou pro atomovou energii ve Vídni, pro kterou jsou pořdny odborné kurzy a workshopy v rmci projektů technické 2

4 spoluprce. Do roku 2012 prošlo 22 kurzy celkem 159 posluchačů z patncti zemí světa. Nově připravovaným projektem v oblasti profesního vzdělvní při průzkumu, těžbě a zpracovní rud je projekt s Mongolskem. Praktick čst kurzů je zvisl na spoluprci střediska s odštěpnými zvody. Zejména o. z. Dolní Rožínka vytvří prostor pro stže účastníků kurzů v laboratořích, v oblasti radiačních metod a umožňuje frní na dole Rožn, a to i přes velmi těžké provozní podmínky. Čst kurzů probíh také na o. z. TÚU. Chtěl bych tímto zvodům poděkovat, neboť vysok úroveň nmi zajišťovaného vzdělvní je i jejich zsluha. Na mezinrodním poli m nš podnik i velmi dobrou spoluprci s Česko-německou průmyslovou obchodní komorou a jejím prostřednictví dochzí k intenzivní výměně zkušeností se Spolkovou republikou Německo v oblasti sanací a rekultivací po těžbch. V oblasti systému managementu organizace (SMO) za rok 2012 lze konstatovat, že SMO funguje, jak podle všech mezinrodních standardů, tak i požadavků našich a externích dozorových orgnů, zejména pak SÚJB a ČBÚ. Toto bylo potvrzeno interními i externími audity a kontrolami. Dokument Strategie a politika jakosti DIAMO, s. p., který byl v roce 2006 schvlen ředitelem s. p., nebylo v roce 2012 třeba měnit nadle poskytuje dostatečný rmec pro stanovovní cílů, vedoucích ke kvalitě řízení našeho podniku na všech jeho úrovních a se zaměřením na efektivní vynakldní finančních prostředků ze sttního rozpočtu. V roce 2012 nadle probíhala spoluprce s Českou společností pro jakost, o. s. (ČSJ). Zstupci našeho podniku reprezentovali s. p. DIAMO na konferenci SYMA 2012 v Praze, pořdané pro držitele certifiktů CSQ- CERT. Dne 1. června 2012 se konal 14. sjezd ČSJ, kde byl s. p. také zastoupen. Dle se zstupci s. p. DIAMO zúčastnili mezinrodní konference pořdané v rmci akce Listopad měsíc kvality v Praze. Slavnostního předvní ocenění ve Španělském sle na Pražském hradě v prosinci 2012 se zúčastnili také zstupci s. p. DIAMO. Předseda rady kvality zde udělením Pamětního listu ocenil s. p. DIAMO za dlouhodobou spoluprci a podporu aktivit Nrodní politiky kvality. Ve sttním podniku DIAMO proběhlo v roce 2012 celkem 129 vnějších kontrol. Tyto kontroly orgnů sttní sprvy byly zaměřeny mimo jiné na oblast radiační ochrany, zajištění bezpečnosti prce a ochrany zdraví při prci, čerpní finančních prostředků či např. zajištění evidence jaderných materilů. Z vyhodnocení tohoto nemalého počtu kontrol vyplynulo pouze 22 drobných pochybení, které však nebyly zvažného charakteru a neohrozily chod s. p. DIAMO. Na zkladě výsledků kontrol tak mohu říci, že všechny činnosti s. p. DIAMO byly v uplynulém roce zajištěny v souladu s platnou legislativou. Vžené dmy, vžení pnové, z výše uvedeného shrnutí je možné vidět, že sttní podnik DIAMO se s rokem 2012 vypořdal se ctí. Svědčí o tom i řada významných nvštěv, které na našem podniku proběhly. O fungovní sttního podniku DIAMO se během roku 2012 několikrt přesvědčil i ministr průmyslu a obchodu Martin Kuba při osobních nvštěvch našich lokalit. Na jaře roku 2012 navštívil nejdříve lokalitu Mydlovary, kde se seznmil s problematikou a rozsahem sanací zajišťovaných na o. z. SUL a s výsledky sanačních prací financovaných z podpory fondů EU. Dle se pan ministr Kuba účastnil slavnostního ukončení prací na odstranění skldky nebezpečných odpadů v Pozďtkch. Tato akce se stala příkladem úspěšného čerpní prostředků z evropských fondů. V zří pak navštívil pan ministr odštěpný zvod Těžba a úprava uranu ve Strži pod Ralskem u příležitosti zahjení zkušebního provozu Neutralizační a dekontaminační stanice NDS 10 a v říjnu pak o. z. GEAM, kde se zajímal o problematiku zajištění geologicko-průzkumných prací v průzkumném území Milasín Bukov v souvislosti s ověřením vhodnosti horninového prostředí pro výstavbu podzemního zsobníku plynu. Dovolte mi, abych na úplný zvěr poděkoval za prci odvedenou v roce 2012 každému jednotlivému pracovníkovi sttního podniku DIAMO, neboť každý z nich m podíl na dosažených výsledcích uplynulého roku. Přeji si, aby i další období bylo ve znamení vysokého pracovního nasazení a dobrých mezilidských vztahů. Zdař Bůh Ing. Bc. Jiří Jež ředitel sttního podniku DIAMO 3

5 Zkladní identifikační údaje organizace A: Organizace: Obchodní jméno: DIAMO, sttní podnik Sídlo: Mchova 201, Strž pod Ralskem Identifikační číslo: První forma: Sttní podnik Registrovn: KS v Ústí nad Labem, oddíl AXVIII, vložka 520 Zakladatel: MPO ČR, Na Františku 32, Praha 1 Vznik: Zakldací listinou vydanou rozhodnutím č. 10/1988 ministra paliv a energetiky ČSSR, ze dne Zkladní kapitl: tis. Kč. (stav k ) B: Statutrní orgn: Ředitel: Ing. Bc. Jiří JEŽ 1. zstupce ředitele: RNDr. Kamila TROJÁČKOVÁ 2. zstupce ředitele: Ing. Marian BÖHM 3. zstupce ředitele: Ing. Bohdan PÁNEK C: Dozorčí rada: (počet členů dozorčí rady byl stanoven na devět) Předseda: Ing. Zbyšek SOCHOR, Ph.D. 1. místopředseda: Ing. Josef KUBAS místopředseda Vilém VÁLEK Členové: Ing. Luděk JANOUŠEK PaedDr. Ivo STREJČEK Prof. Ing. Vladimír SLIVKA, CSc., dr.h.c. František NADYMÁČEK Bohdan ŠTĚPÁNEK 9. místo neobsazeno Změny ve složení dozorčí rady sttního podniku DIAMO do doby vydní výroční zprvy: Změny nebyly provedeny. 4

6 Profil organizace listopadu podepsna mezisttní dohoda mezi Československou republikou a Sovětským svazem o průzkumu, těžbě a dodvkch radioaktivních surovin do Sovětského svazu ledna byl v Jchymově, znmém historickou těžbou stříbra a uranu, založen uranový průmysl pod nzvem Jchymovské doly. Tento nrodní podnik byl podřízen Ústřednímu ředitelství čs. dolů v rmci Ministerstva průmyslu Nzev Jchymovské doly, n. p. byl zrušen a byla ustanovena Ústřední sprva výzkumu a těžby radioaktivních surovin (ÚSVTRS) s osmi organizačními jednotkami pro těžbu a zpracovní uranu, stavební a strojírenskou činnost Ředitelství ÚSVTRS bylo přemístěno z Jchymova do Příbrami, do oblasti s největší těžbou Nzev ÚSVTRS byl změněn na Československý uranový průmysl (ČSUP), podřízený Ministerstvu hornictví Zřízena sttní hospodřsk organizace Československý uranový průmysl, koncern, Příbram K založen sttní podnik ČSUP, koncern, Příbram Vlda přijala 19. října usnesení o útlumovém programu těžby uranu a související činnosti. Na zkladě tohoto rozhodnutí došlo k rozshlé restrukturalizaci uranového průmyslu, doprovzené značným omezením všech aktivit včetně výroby uranového koncentrtu a privatizací činností nesouvisejících přímo s těžbou a zpracovním uranové rudy V souvislosti s ukončením těžby uranových rud na ložisku Příbram bylo ředitelství ČSUP přestěhovno do Strže pod Ralskem. Dochzí k řadě organizačních změn v souvislosti s restrukturalizací výrobní a hospodřské činnosti uranového průmyslu Sttní podnik ČSUP byl přejmenovn na DIAMO, sttní podnik, Strž pod Ralskem (k ), zahjení privatizace odštěpných zvodů DIAMO, s. p Po rozdělení ČSFR se stv sttní podnik DIAMO prvním nstupcem ČSUP a vlastníkem zařízení na území České republiky DIAMO, sttní podnik, pokračuje v procesu privatizace a transformace na tržní ekonomiku, postupně se snižuje produkce uranu Zahjena likvidace hlubinného dolu na uran Hamr I Zahjena likvidace chemické těžby uranu na ložisku Strž pod Ralskem. 5

7 listopadu byl ke sttnímu podniku připojen bývalý sttní podnik Rudné doly, sttní podnik m uzavřenou dlouhodobou odbytovou smlouvu na roky s a. s. ČEZ Praha ledna byla ke sttnímu podniku připojena likvidovan čst ostravsko-karvinských dolů pod nzvem o. z. ODRA Na zkladě usnesení vldy č. 1128/2003 byla ke sttnímu podniku od 1. ledna připojena lokalita Barbora společnosti OKD, a. s., včetně centra pro výplatu socilních dvek horníků podle zkona č. 154/2002 Sb. a UV č. 913 z roku Schvleno usnesení vldy ČR č k dotěžení zsob uranu na ložisku Rožn v lokalitě Dolní Rožínka, umožňující pokračovat v těžbě a úpravě až do roku 2008 a uzavřena smlouva s Fondem nrodního majetku o úhradě nkladů spojených s likvidací chemické těžby uranu ve Strži pod Ralskem ve výši mil. Kč na realizaci investičních akcí, řešících důsledky chemické těžby uranu Výrazný nrůst světových cen uranu vytvří perspektivu pokračovní těžby na o. z. GEAM i přes hranici roku 2008, sttní podnik realizoval prodej čsti své výroby do zahraničí za ceny umožňující efektivní těžbu Usnesení vldy č. 565 k prodloužení těžby uranu na ložisku Rožn v lokalitě Dolní Rožínka, sloučení o. z. Sanační prce Ostrava a o. z. ODRA Ostrava Vítkovice do jednoho subjektu o. z. ODRA Ostrava Vítkovice k 1. únoru Hlavními činnostmi sttního podniku DIAMO a jeho vnitřních organizačních jednotek jsou likvidační a sanační prce po průzkumu, těžbě a zpracovní uranu a dle těžba a úprava uranu na o. z. GEAM. Provdění likvidačních a sanačních prací vychzí z jednotlivých usnesení vldy a pro jednotlivé lokality je konkretizovno technickými projekty likvidace a sanace. Zahlazovní nsledků po průzkumu, těžbě a úpravě uranových rud je provděno v souladu s přísnými požadavky na ochranu a tvorbu životního prostředí Usnesení vldy č. 15, ze dne 9. ledna 2008 Nvrh na vypořdní škod z nedořešených zvazků při převodu majetku úpadce společnosti s ručením omezeným OSTRAMO, Vlček a spol. do vlastnictví sttu, vzniklých v rmci prohlšeného konkurzu. Zahjení stavby Zpracovní matečných louhů ve Strži pod Ralskem o celkových nkladech přes 1,4 mld. Kč, kter významně zkrtí sanaci ložiska Strž. Uskutečnění systémového auditu s cílem optimalizovat organizační strukturu sttního podniku DIAMO a dosažení úspor materilových, osobních a finančních nkladů. Zahjení projektu, financovaného z fondů EU operační program Životní prostředí, Sanace a rekultivace staré ekologické ztěže po zpracovní uranových rud na lokalitě MAPE Mydlovary Převzetí skldky Pozďtky na zkladě usnesení vldy č. 129/2009 a zahjení prací na této lokalitě. Zahjení provozu Zpracovní matečných louhů ve Strži pod Ralskem. Významné využívní prostředků z operačního programu MŽP, zejména na lokalitě Mydlovary Usnesení vldy č. 1584, ze dne 21. prosince 2009 ke Zprvě o kritické finanční situaci sttních podniků zabezpečujících proces zahlazovní nsledků hornické činnosti a odstraňovní ekologických škod v roce 2010 a nsledujících letech Zahjení Sanace území ohroženého skldkou nebezpečného odpadu v Pozďtkch. Ukončení technických prací na významné akci financované z operačního programu ŽP na lokalitě Mydlovary. 6

8 2011 současnost 2011 Realizace akce Sanace území ohroženého skldkou nebezpečného odpadu v Pozďtkch. Zahjení ražeb v rmci projektu výstavby zsobníku plynu Rožn. Ukončení vymístění lagun Ostramo duben Ukončení akce Sanace území ohroženého skldkou nebezpečného odpadu v Pozďtkch. Dokončena výstavba technologie neutralizační a dekontaminační stanice NDS 10N a v červenci byla tato technologie uvedena do zkušebního provozu. Pokračovní GP prací na zsobníku plynu na o. z. GEAM Dolní Rožínka. Ukončeny prce na Likvidace arelu úpravny Příbram Březové Hory, včetně sanace souvisejícího území 7

9 Organizační struktura Dozorčí rada sttního podniku Ředitelství s. p. DIAMO ředitel: Ing. Bc. Jiří Jež Úsek pro ekologii a sanační prce RNDr. Kamila Trojčkov Úsek pro výrobu Ing. Marian Böhm TÚU, o. z., Strž pod Ralskem ředitel: Ing. Tomš Rychtařík Realizuje likvidační prce po těžbě uranu na ložisku Hamr a Břevniště a rozshlou sanaci horninového prostředí po chemické těžbě uranu na ložisku Strž. Úsek pro ekonomiku a personalistiku Ing. Bohdan Pnek GEAM, o. z., Dolní Rožínka ředitel: Ing. Pavel Koscielniak Těží a upravuje uranové rudy z posledního otevřeného ložiska Rožn. Provdí likvidační prce po těžbě uranu, ostatních rud a uhlí v oblasti Moravy a východních Čech. SUL, o. z., Příbram ředitel: Ing. Vclav Plojhar Zajišťuje sprvu likvidovaných těžebních a úpravrenských kapacit uranových a ostatních rudných ložisek na území Čech, mimo severočeskou a východočeskou oblast. ODRA, o. z., Ostrava Vítkovice ředitel: Ing. Josef Havelka Dokončuje technickou likvidaci bývalých dolů OKD, zajišťuje čerpní důlních vod, degazaci důlních prostor a kontrolu zlikvidovaných důlních děl po těžbě černého uhlí. 8

10 Zprva o vývoji organizace Usnesení vldy ČSFR a ČR k útlumu těžby a zpracovní uranu: ČSFR: č. 894, ze dne 17. prosince 1990 o změně koncepce těžby uranu v ČSFR ve vazbě na potřeby jaderné energetiky. ČR: č. 166, ze dne 15. května 1991 ke kontrolní zprvě o plnění úkolů z usnesení vldy č. 287/1990 a nvrhu na aktualizaci souboru opatření k ozdravění životního prostředí Severočeského kraje. č. 533, ze dne 20. prosince 1991 o realizace změny koncepce těžby uranu ve vazbě na potřeby československé jaderné energetiky v roce 1992 a dalších letech. č. 366, ze dne 20. května 1992 k výsledkům komplexního posouzení chemické těžby uranu na Českolipsku a dalším postupu prací pro stanovení způsobu dotěžení a sanace ložiska. č. 429, ze dne 11. srpna 1993 o změně koncepce útlumu těžby uranu a konzervaci Dolu Hamr I. č. 244, ze dne 26. dubna 1995 k realizaci útlumu těžby a úpravy uranových rud v České republice a vyhlšení likvidace Dolu Hamr I k 1. květnu č. 170, ze dne 6. března 1996 ke zprvě o postupu sanace chemické těžby uranu ve Strži pod Ralskem a vyhlšení likvidace chemické těžby uranu ve Strži pod Ralskem k 1. dubnu č. 626, ze dne 4. prosince 1996 o dalším postupu při řešení sanace starých ekologických ztěží bývalého s. p. OSTRAMO Ostrava. S. p. DIAMO úplatně za symbolickou 1 Kč převzal od OSTRAMO, Vlček, spol. s r.o. arel skldky odpadů a ve spoluprci s městem Ostrava zajišťuje jeho sanaci. č. 427, ze dne 16. července 1997 ke zprvě o zhodnocení těžby a úpravy uranové rudy v lokalitě Dolní Rožínka a o dalším postupu v této věci. č. 750, ze dne 21. července 1999 ke zprvě o Prodloužení útlumu těžby uranu o 4 roky s možností dotěžení snadno dostupných zsob na stvajících utlumovaných dolech. č. 687, ze dne 12. července 2000 k nvrhu definitivního způsobu řešení sanace chemické těžby uranu. 9

11 č. 1107, ze dne 8. listopadu 2000 ke zprvě o zhodnocení těžby dolu Rožn v lokalitě Dolní Rožínka a o dalším postupu v této věci. Vlda schvaluje zahjení likvidace od 1. ledna 2004 a mění ÚV č. 427 z 16. července č. 453, ze dne 9. května 2001 k nvrhu restrukturalizace OKD, a. s., řešící podnikatelské aktivity její činné a útlumové čsti, včetně majetkového vypořdní. S. p. DIAMO za symbolickou 1 Kč převzal od 1. ledna 2002 majetek utlumovaných dolů OKD, na kterých byla vyhlšena likvidace dle ÚV č. 912 ze dne 8. zří č. 685, ze dne 9. července 2001 k vyhodnocení postupu útlumu a likvidace dolů uhelného, rudného a uranového hornictví v letech 2000 a 2001 a nvrh dalšího postupu útlumu od roku č. 1012, ze dne 3. října 2001 k nvrhu na pokračovní řešení npravy staré ekologické ztěže - skldky odpadů sttního podniku DIAMO v Ostravě způsobené činností bývalého sttního podniku OSTRAMO. č. 538, ze dne 29. května 2002 o řešení ovlivňovní životního prostředí starými důlními ztěžemi v Kutné Hoře a okolí. č. 619, ze dne 12. června 2002 o změně usnesení vldy z 9. července 2001 č. 685, k vyhodnocení postupu útlumu a likvidace dolů uhelného, rudného a uranového hornictví v letech 2000 a 2001 a nvrh dalšího postupu útlumu od roku č. 689, ze dne 26. června 2002 k informaci o dotěžení zsob uranu na ložisku Rožn v lokalitě Dolní Rožínka a o dalším postupu v této věci. č. 395, ze dne 23. dubna 2003 k nvrhu spoluúčasti sttu na dokončení restrukturalizace uhelného průmyslu. č. 1128, ze dne 12. listopadu 2003 o programu ukončení restrukturalizace uhelného hornictví. č. 621, ze dne 25. května 2005 k nvrhu na zajištění realizace investičních akcí řešících důsledky po chemické těžbě uranu ve Strži pod Ralskem u podniku DIAMO, sttní podnik. č. 889, ze dne 13. července 2005 k zahlazovní nsledků hornické činnosti sttních podniků DIAMO a Palivový kombint Ústí v letech a jeho finančním dopadům. č. 1316, ze dne 12. října 2005 k dotěžení zsob uranu na ložisku Rožn v lokalitě Dolní Rožínka. 10

12 č. 11, ze dne 4. ledna 2006 k zahlazovní nsledků hornické činnosti podniků DIAMO, sttní podnik a Palivový kombint Ústí, sttní podnik, v letech 2006 až 2009 a k jeho finančním dopadům. č. 498, ze dne 10. května 2006 ke koncepci zahlazovní nsledků hornické činnosti v podniku DIAMO, sttní podnik a v podniku Palivový kombint Ústí, sttní podnik. č. 218, ze dne 12. března 2007 k Informaci o stavu plnění Realizační smlouvy o provedení prací při sanaci ekologických škod a nsledné rekultivaci, uzavřené mezi podnikem DIAMO, sttní podnik a Sdružením ČISTÁ OSTRAVA ve věci NÁPRAVNÁ OPATŘENÍ - LAGUNY OSTRAMO. č. 565, ze dne 23. května 2007 k prodloužení těžby uranu na ložisku Rožn v lokalitě Dolní Rožínka. č. 713, ze dne 27. června 2007 k informaci o průběhu zahlazovní nsledků hornické činnosti v roce 2006 podniků DIAMO, s. p. a Palivový kombint Ústí, s. p. č. 15, ze dne 9. ledna 2008 Nvrh na vypořdní škod z nedořešených zvazků při převodu majetku úpadce společnosti s ručením omezeným OSTRAMO, Vlček a spol. do vlastnictví sttu, vzniklých v rmci prohlšeného konkurzu. č. 688, ze dne 9. června 2008 ke zprvě o průběhu zahlazovní nsledků hornické činnosti v roce 2007 podniků DIAMO, sttní podnik, a Palivový kombint Ústí, sttní podnik. č. 978, ze dne 23. července 2008 k problematice sanace skldky odpadů podniku DIAMO, s. p., v Ostravě (tzv. lagun Ostramo). č. 1337, ze dne 3. listopadu 2008 o zvýšení finančních prostředků na zajištění realizace investičních akcí, řešících důsledky po chemické těžbě uranu ve Strži pod Ralskem v podniku DIAMO, sttní podnik. č. 129, ze dne 2. února 2009 o odkupu a sanaci skldky v Pozďtkch. č. 503, ze dne 20. dubna 2009 o uvolnění finančních prostředků z výnosů z prodeje privatizovaného majetku a zisku z účastí sttu v obchodních společnostech. č. 1584, ze dne 21. prosince 2009 ke zprvě o kritické finanční situaci sttních podniků zabezpečujících proces zahlazovní nsledků hornické činnosti a odstraňovní ekologických škod v roce 2010 a nsledujících letech. 11

13 č. 483, ze dne 21. června 2010 ke Zprvě o průběhu zahlazovní nsledků hornické činnosti v roce 2009 podniků DIAMO, sttní podnik, a Palivový kombint Ústí, sttní podnik. č. 879, ze dne 7. prosince 2010 ke Zprvě o čerpní finančních prostředků k řešení ekologických škod vzniklých před privatizací hnědouhelných těžebních společností v Ústeckém a Karlovarském kraji, k řešení ekologické revitalizace po hornické a hutnické činnosti v Moravskoslezském kraji, k řešení odstranění ekologických ztěží po průzkumu a těžbě ropy a zemního plynu ve vymezeném území Jihomoravského kraje, k řešení zmírnění dopadů ukončení těžby uhlí v kladenském regionu a zajištění financovní procesu zahlazovní nsledků hornické činnosti v roce č. 34, ze dne 11. ledna 2012 Zprva o výsledcích aktualizace analýzy rizik a jejích dopadů do celkových nkladů a výdajů spojených s řešením důsledků po chemické těžbě uranu a souvisejících činností v oblasti Strže pod Ralskem a způsob jejich financovní pro období let 2012 až č. 225, ze dne 23. května 2012 Stanovisko Ministerstva průmyslu a obchodu ke Kontrolnímu zvěru Nejvyššího kontrolního úřadu z kontrolní akce č. 10/18 "Majetek sttu, s nímž m prvo hospodařit DIAMO, sttní podnik. č. 373, ze dne 23. května 2012 K Informaci o realizaci opatření k odstranění nedostatků uvedených v Kontrolním zvěru Nejvyššího kontrolního úřadu z kontrolní akce č. 10/18 Majetek sttu, s nímž m prvo hospodařit DIAMO, sttní podnik. č. 548, ze dne 19. července 2012 Nvrh dalšího postupu těžby uranu na ložisku Rožn v lokalitě Dolní Rožínka. č. 807, ze dne 8. listopadu 2012 Bezúplatný převod nepotřebného majetku sttu, k němuž m prvo hospodařit DIAMO, sttní podnik, Strž pod Ralskem, do vlastnictví územně samosprvných celků podle ustanovení 16 odst. 9 zkona č. 77/1997 Sb., o sttním podniku, ve znění pozdějších předpisů 12

14 Aktivity s. p. DIAMO v oblasti ochrany životního prostředí jsou úzce svzny s hlavní činností sttního podniku, tj. odstranění negativních nsledků hornické a úpravrenské činnosti, kterou sttní podnik realizuje v rmci útlumu hornictví na celém území ČR. o. z. GEAM Dolní Rožínka Hlavní objemy likvidačních prací tvoří čerpní a čištění kontaminovaných vod z likvidovaných dolů a arelů (Olší, Licoměřice, Pucov, Běstvina, Zlaté Hory, Oslavany, Jasan). Celkem bylo vyčištěno 5,5 mil. m 3 důlních a odpadních vod. Pokračovala realizace akce Sanace odkaliště K1 I. etapa. Byla zbudovan Čerpací stanice drenžních vod zpad včetně technologie a nsledně provedena demolice staré čerpací stanice a úprava plně. Dle bylo provedeno přetvarovní tělesa odkaliště v ploše cca 1 ha. Jedn se o prce, které mají charakter technické rekultivace. V lokalitě Zlaté Hory byla ukončena likvidace arelu Starého zvodu a po provedené technické rekultivaci bylo pokračovno v biologické rekultivaci arelu. Dle byly provděny kontroly, opravy ohrazení a označení a dosypy zajištěných propadů hlavních důlních děl a údržba rekultivovaných ploch (Rožn, Olší, Železné Hory, Pucov, Brzkov, Zlaté Hory, JLD Hodonín a jiné). V investiční oblasti byla provedena Rekonstrukce oběhu vozů rozvod tlakového vzduchu, Rekonstrukce řídícího systému ČS R1 a R7S a byla zpracovna projektov dokumentace na Zahušťovače Z6 a Z7. Prce provděné zhotovitelem (Sdružení firem SMP CZ a. s. a Geosan Group a. s.) na akci Sanace území ohroženého skldkou nebezpečného odpadu v Pozďtkch byly ukončeny dne zvěrečným kontrolním dnem. Financovní díla z OPŽP (fond EU) bylo v průběhu III. čtvrtletí uzavřeno a vypořdno. V současné době jsou provděny pouze udržovací činnosti financované ze SR pěstební péče a monitoring nsledné přirozené atenuace. Pokračovaly rovněž razicí a geologické prce v rmci projektu výstavby zsobníku plynu Rožn na zkladě smlouvy o provedení geologického průzkumu s a. s. GSCeP Praha. Bylo vyraženo 421,3 m průzkumných překopů a chodby, celkem od zahjení akce 1 062,2 m, dle bylo navrtno 410 m dlouhých bočních vrtů, celkem od zahjení akce 720 m. o. z. TÚU Strž pod Ralskem V průběhu roku 2012 plynule pokračovaly prce související se sanací po chemické těžbě uranu v oblasti Strže pod Ralskem. Jedn se o soubor činností s cílem stabilizovat zbytkové technologické roztoky po chemické těžbě uranu a snížit jejich kontaminaci na úroveň nově stanovenými hodnotami cílových parametrů sanace. Technicky to představuje především čerpní a minimlní zpětné vtlčení zbytkových technologických roztoků, provoz chemických stanic, provoz navazujících technologií (Stanice likvidace kyselých roztoků I, neutralizačních a dekontaminačních stanic NDS 6, NDS 10 a NDS ML), výrobu kamence, produkci kalů a jejich ukldní, zajištění provozu hydrobarier. Celkem bylo čerpno 2685 tis. m 3 zbytkových technologických roztoků z cenomanské zvodně a 2465 tis. m 3 zbytkových technologických roztoků z turonské zvodně a produkovno m 3 neutralizačních kalů, které byly využity na odkališti pro budovní těsnící vrstvy v rmci investiční akce Konečné řešení odkaliště CHÚ Strž. Byl zajištěn provoz, zabezpečení a údržba odkaliště. Sběr a vyhodnocovní dat probíhalo dle požadavků technicko bezpečnostního dohledu a v souladu s rozhodnutími orgnů sttní sprvy. Do odkaliště bylo uloženo tun materilů z hornické činnosti. V roce 2012 byla dokončena výstavba technologie neutralizační a dekontaminační stanice NDS 10N a v červenci byla tato technologie uvedena do zkušebního provozu. Celkem bylo vyvedeno ,7 tun kontaminantů z cenomanu a tun kontaminantů z turonu. Na již neprovozovaných a převžně opuštěných arelech Dolu Hamr I byly provděny činnosti, spojené se zabezpečením a zajištěním objektů a technologií v bezpečném, okolí neohrožujícím stavu a jejich ostraha. Byla 13

15 provedena likvidace DK I a realizovny drobnější likvidační prce (např. likvidace Haly č. 5 na DCHT atd.). Bylo vyvedeno m 3 kontaminovaných vod z rudného plata DH I a odvalů DH I a DK I a zlikvidovno celkem 200 geologicko-průzkumných hydrogeologických, technických a technologických vrtů. Investiční akce, především dokončení výstavby Neutralizační a dekontaminační stanice NDS 10N, Konečné řešení odkaliště, Rekonstrukce stčírny chemiklií, rekonstrukce řídicího systému SLKR I, probíhaly v průběhu roku 2012 plynule. o. z. SUL Příbram Hlavní pozornost byla v roce 2012 věnovna realizaci odstranění objektů bývalé úpravny na Březových Horch v Příbrami včetně sanace souvisejícího území. Na lokalitě Mydlovary pokračovaly prce na zhotovení výplňových vrstev na kalojemech KIV/E a KIV/C2 s cílem umožňující podat další ždost o financovní jejich úplného dokončení z operačního programu ŽP. V roce 2012 bylo na této lokalitě zapracovno 518 tis. tun sanačních a rekultivačních materilů. V rmci zpracovní důlních vod bylo v roce 2012 zpracovno a řízeně vypuštěno do veřejných vodotečí 7,229 mil. m 3 důlních vod. Zpracovní důlních vod pokračovalo ve stejném režimu jako v roce V únoru 2012 bylo vyvezeno 442 t. zvodnělých kalů ze sedimentační ndrže Krahulov, kter slouží k odstranění železitých, vpenatých a hořečnatých solí z důlních vod, vytékajících z ložiska bývalých železnorudných dolů v Nučicích. Z likvidačních prací bylo dokončeno odstranění staveb po hornické činnosti v arelu šachty č. 2 v Zadním Chodově, objektu DP v Příbrami, likvidace jmy č. 12 a 6 v Horním Slavkově, Šurfu č. 60 ve Vítkově. V roce 2012 byla dokončena akce z Operačního programu Životní prostředí Komplexní analýza rizik arelu a odkališť s. p. DIAMO u Mydlovar včetně širšího okolí a zahjeny akce: Sanace území bývalého důlně-úpravrenského zvodu a okolí Příbram, Březové Hory I. etapa Analýza rizik arelu po hlubinné těžbě uranu Bytíz Doprůzkum znečištění horninového prostředí a podzemní vody území ve sprvě s. p. DIAMO o. z. SUL Příbram, bývalého důlně-úpravrenského zvodu Kaňk- Kutn Hora a blízkého okolí. Stěžejními investičními stavbami v roce 2012 bylo zateplení budovy Archívu, úprava rozvodů pitné vody na ČDV Okrouhl Radou, vybudovní nového čerpacího místa v ANDV Mydlovary a uvedení do trvalého provozu obchvatové komunikace Olešník. o. z. ODRA Ostrava Největší podíl prací souvisí se zajištěním provozu jednotlivých bývalých těžebních lokalit arelů a čerpní důlních vod na lokalitch Jeremenko a Žofie, kde bylo celkem vyčerpno cca 6,8 mil. m 3 důlních vod. Zroveň byla zajišťovna výplata socilně zdravotních nhrad. Pozitivně se na ekonomice odštěpného zvodu podílely výnosy z prodejů a pronjmů svěřeného majetku. Zbývající okruh činností souvisí s vypořdním důlních škod vlivem poddolovní, likvidací povrchových arelů a rekultivací těžbou ovlivněných pozemků. Likvidace povrchových arelů probíhala zejména v arelech Barbora, Paskov, Pokrok a Heřmanice. Rekultivační prce, průzkum a monitoring termických procesů na odvalech a řešení problematiky metanu ve vazbě na star důlní díla byly provděny převžně v rmci revitalizace Moravskoslezského kraje z prostředků MF ČR. V rmci sanační akce NO-LO bylo zhotovitelem k zpracovno a na palivo již přepracovno plnované množství kalů v objemu tun. Po zpracovní tohoto množství byl v lagunch R1 až R3 dokumentovn nadbilanční obsah sludge v množství cca tun, jejichž odstranění bude předmětem nové veřejné zakzky. 14

16 Dalšími novými skutečnostmi, které byly v průběhu sanačních prací zjištěny a budou taktéž řešeny novými zakzkami, je uvolňovním velkého množství špatně zkondenzovatelných uhlovodíků a plynného vodíku při procesu termické desorpce kontaminovaných zemin z arelu lagun a výskyt silně kontaminovaných vod tzv. solanek vně podzemní těsnící stěny. V rmci akce Havarijní npravn opatření Dodatek č. 2 (HNO2) byl od zahjen trvalý provoz tohoto vodního díla. Od začtku zkušebního provozu HNO2 do konce roku 2012 bylo z drenžního systému získno litrů ropných ltek a bylo vyčerpno, přečištěno a zpětně zasknuto m 3 podzemní vody. Kolektivní vyjednvní Všechny zvazky zaměstnavatele sjednané v kolektivní smlouvě vyššího stupně i v obou podnikových kolektivních smlouvch sjednaných shodně na období let 2007 až 2012 a platných ve sttním podniku DIAMO v roce 2012, včetně jejich příloh a dodatků, byly beze zbytku splněny. Vzhledem ke skutečnosti, že platnost obou výše uvedených podnikových kolektivních smluv měla skončit koncem roku 2012, resp. dnem předchzejícím prvnímu dni účinnosti nové smlouvy, nejdéle však dnem 31. března 2013, bylo smluvními stranami v listopadu 2012 zahjeno kolektivní vyjednvní o prodloužení platnosti obou podnikových kolektivních smluv. Nsledně se pak dne 27. listopadu 2012 uskutečnila první a opět, tak jako i v předchzejícím roce, jedin a znovu oddělen kola tohoto kolektivního vyjednvní. Kolektivní vyjednní o předmětných dodatcích obou podnikových kolektivních smluv bylo pak úspěšně ukončeno jejich podpisem zstupci smluvních stran dne 20. prosince Těmito dodatky tak byla, a to poprvé v historii kolektivního vyjednvní ve sttním podniku DIAMO, včetně jeho prvních předchůdců, s účinností od 1. ledna 2013, prodloužena jednorzově platnost obou podnikových kolektivních smluv (v nvaznosti na dohodnutou dobu platnosti Kolektivní smlouvy vyššího stupně na roky 2013 až 2017) o dalších pět let, tj. až do konce roku 2017, resp. do dne předchzejícího prvnímu dni účinnosti nové smlouvy, nejdéle však do 31. března 2018, opět však vyjma ustanovení upravujících mzdové tarify, termíny výplaty mzdy a mzdový vývoj, jejichž platnost byla, vzhledem k charakteru jejich předmětu úpravy, tak jako i v předchozích letech, sjednna prakticky pouze na jeden rok. Výcvik zaměstnanců Výcvik zaměstnanců ve sttním podniku DIAMO je s platností pro celý sttní podnik upraven a řízen dokumentem systému managementu organizace (SMO) a dle rozpracovn v systémových pracovních postupech (SPP) jeho jednotlivých vnitřních organizačních jednotek (VOJ: odštěpných zvodů a ředitelství sttního podniku). Na začtku roku jsou zpracovny roční plny výcviku, do nichž jsou zahrnuty jednak požadavky na výcvik zaměstnanců z jednotlivých organizačních útvarů příslušné VOJ, jednak požadavky na výcvik, které vyplynuly z hodnocení zaměstnanců z hlediska plnění kvalifikačních požadavků na jejich pracovní místo. Plny výcviku zaměstnanců sttního podniku byly v roce 2012 ve všech jeho VOJ splněny. Z hodnocení, které zpracovaly jednotlivé odštěpné zvody k dokumentu Vyhodnocení přezkoumní SMO vedením s. p. za rok 2012, vyplýv, že úroveň výcvikových akcí byla dobr, neboť byly využívny pouze osvědčené vzdělvací agentury, které zajišťují lektory na vysoké odborné úrovni i dobrou úroveň vedlejších služeb. Celkové nklady na výcvik zaměstnanců ve sttním podniku DIAMO v roce 2012 činily tis. Kč. V roce 2012 došlo oproti roku 2011 k určitému snížení celkových nkladů na výcvik při současném nepatrném zvýšení počtu výcvikových akcí. Tyto údaje jen potvrzují trend z posledních let, že nklady na jednotlivé výcvikové akce se v důsledku zvyšující se nabídky na trhu vzdělvní snižují. Zroveň se oproti předchozímu roku nepatrně snížil i celkový počet účastníků výcvikových akcí. V roce 2012 též ve sttním podniku pokračovaly výcvikové kurzy v rmci Operačního programu lidské zdroje a zaměstnanost financované z Evropského socilního fondu v ČR a sttního rozpočtu, jichž se zúčastnili zaměstnanci všech VOJ. Toto manažerské vzdělvní bude ukončeno v roce

17 Tvorba socilních fondů Fond kulturních a socilních potřeb (dle jen FKSP) Sttní podnik DIAMO tvoří a užív v souladu s navazující vyhlškou MF ČR, č.310/1995 Sb., o FKSP, a je určen k zabezpečovní kulturních, socilních a dalších potřeb zaměstnanců (včetně jejich rodinných příslušníků), kteří jsou (byli) v pracovním poměru ke sttnímu podniku DIAMO. Tvorba fondu Je stanovena formou zkladního přídělu ve výši 2% z ročního objemu nkladů zúčtovaných na mzdy. Vyúčtovní skutečného zkladního přídělu se provdí v souladu s předpisy k roční účetní zvěrce. Zsady pro čerpní FKSP Při zpracovní zsad pro čerpní FKSP, včetně sestavovní ročního rozpočtu, je dle 12 odst. 1 vyhlšky č. 310/1995 Sb. postupovno ve spoluprci s příslušným odborovým orgnem. Používní fondu Je provděno v součinnosti hospodřského vedení s příslušným odborovým orgnem formou příspěvků na: zařízení sloužící kulturnímu a socilnímu rozvoji, bytové účely (v mimořdných případech), stravovní, rekreace, penzijní připojištění, socilní výpomoc a půjčky na překlenutí tíživé finanční situace, dary. Poskytovní informací podle zkona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím Sttní podnik DIAMO m povinnost poskytovat informace veřejnosti dle zkona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím. V roce 2012 zaznamenal s. p. dvě ždosti o poskytnutí informací ve smyslu tohoto zkona. počet podaných ždostí o informace / počet vydaných rozhodnutí o odmítnutí ždosti 2 / 0 počet podaných odvolní proti rozhodnutí 0 počet stížností podaných podle 16a 0 další informace vztahující se k uplatňovní tohoto zkona - 16

18 ZH Bohemia spol. s r.o. auditorsk, účetní a poradensk firma, číslo oprvnění 91 Registrace v obchodním rejstříku Krajského soudu v Ústí nad Labem v oddílu C, vložce Datum zpisu Zprva nezvislého auditora o auditu roční účetní zvěrky a ověření souladu výroční zprvy s účetní zvěrkou k ve sttním podniku DIAMO Liberec, květen 2013 Rozdělovník: Výtisk č. 1 až 7: DIAMO, sttní podnik Výtisk č. 8: ZH Bohemia, spol. s r.o. 17

19 ZH Bohemia spol. s r.o. auditorsk, účetní a poradensk firma, číslo oprvnění 91 Registrace v obchodním rejstříku Krajského soudu v Ústí nad Labem v oddílu C, vložce Datum zpisu Podnik, u něhož byl proveden audit roční účetní zvěrky za rok 2012: Obchodní jméno a sídlo podniku DIAMO, sttní podnik Mchova Strž pod Ralskem IČ: Příjemce zprvy: vedení sttního podniku Období, za které bylo provedeno ověření: Ověření provedli: auditorsk firma: ZH Bohemia, spol. s r.o. č. oprvnění: 91 Na Rybníčku 387/6 Liberec auditoři: Ing. Marie Kovřov č. oprvnění: 1535 Ing. Jan Jindřich č. oprvnění: 1133 Ing. Eva Fialkov č. oprvnění: 2188 asistent: Ing. Markéta Benešov Bc. Matěj Eliš 18

20 ZH Bohemia spol. s r.o. auditorsk, účetní a poradensk firma, číslo oprvnění 91 Registrace v obchodním rejstříku Krajského soudu v Ústí nad Labem v oddílu C, vložce Datum zpisu ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA Zprva o účetní zvěrce Provedli jsme audit přiložené účetní zvěrky sttního podniku DIAMO, kter se skld z rozvahy k , výkazu zisku a ztrty za období končící a přílohy této účetní zvěrky, kter obsahuje popis použitých významných účetních metod tohoto sttního podniku za rok Údaje o sttním podniku DIAMO jsou uvedeny v bodě I. přílohy ověřované účetní zvěrky. Odpovědnost statutrního orgnu účetní jednotky za účetní zvěrku Statutrní orgn sttního podniku DIAMO je odpovědný za sestavení účetní zvěrky, kter podv věrný a poctivý obraz v souladu s českými účetními předpisy, a za takový vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení účetní zvěrky tak, aby neobsahovala významné nesprvnosti způsobené podvodem nebo chybou. Odpovědnost auditora Naší odpovědností je vyjdřit na zkladě našeho auditu výrok k této účetní zvěrce. Audit jsme provedli v souladu se zkonem o auditorech, mezinrodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické požadavky a naplnovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní zvěrka neobsahuje významné nesprvnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů k získní důkazních informací o čstkch a skutečnostech zveřejněných v účetní zvěrce. Výběr postupů zvisí na úsudku auditora, zahrnujícím i vyhodnocení rizik významné nesprvnosti údajů uvedených v účetní zvěrce způsobené podvodem nebo chybou. Při vyhodnocovní těchto rizik auditor posoudí vnitřní kontrolní systém relevantní pro sestavení účetní zvěrky podvající věrný a poctivý obraz. Cílem tohoto posouzení je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjdřit se k účinnosti vnitřního kontrolního systému účetní jednotky. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace účetní zvěrky. Jsme přesvědčeni, že získané důkazní informace tvoří dostatečný a vhodný zklad pro vyjdření našeho výroku. 19

21 ZH Bohemia spol. s r.o. auditorsk, účetní a poradensk firma, číslo oprvnění 91 Registrace v obchodním rejstříku Krajského soudu v Ústí nad Labem v oddílu C, vložce Datum zpisu Výrok auditora Podle našeho nzoru účetní zvěrka podv věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv sttního podniku DIAMO k a nkladů a výnosů a výsledku hospodaření za rok končící v souladu s českými účetními předpisy. Zprva o výroční zprvě Ověřili jsme též soulad výroční zprvy sttního podniku DIAMO k s účetní zvěrkou, kter je obsažena v této výroční zprvě. Za sprvnost výroční zprvy je zodpovědný statutrní orgn sttního podniku DIAMO. Naším úkolem je vydat na zkladě provedeného ověření výrok o souladu výroční zprvy s účetní zvěrkou. Ověření jsme provedli v souladu s mezinrodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. Tyto standardy vyžadují, aby auditor naplnoval a provedl ověření tak, aby získal přiměřenou jistotu, že informace obsažené ve výroční zprvě, které popisují skutečnosti, jež jsou též předmětem zobrazení v účetní zvěrce, jsou ve všech významných ohledech v souladu s příslušnou účetní zvěrkou. Jsme přesvědčeni, že provedené ověření poskytuje přiměřený podklad pro vyjdření výroku auditora. Podle našeho nzoru jsou informace uvedené ve výroční zprvě sttního podniku DIAMO k ve všech významných ohledech v souladu s výše uvedenou účetní zvěrkou. V Liberci ZH Bohemia, spol. s r.o. Ing. Marie Kovřov Na Rybníčku 387/6 auditor - oprvnění 1535 Liberec Č. oprvnění KAČR č

22 ZH Bohemia spol. s r.o. auditorsk, účetní a poradensk firma, číslo oprvnění 91 Registrace v obchodním rejstříku Krajského soudu v Ústí nad Labem v oddílu C, vložce Datum zpisu Ostatní zjištění 1) Zkladní kapitl a rezervní fond Ukazatel (v tis. Kč) Zkladní kapitl Zkonný rezervní fond Zkladní kapitl sttního podniku DIAMO zapsaný v obchodním rejstříku činí tis. Kč. Ke konci ověřovaného účetního období vykzal sttní podnik zkladní kapitl ve výši tis. Kč. Rozdíl proti počtku účetního období ve výši tis. Kč je způsoben především delimitacemi majetku sttního podniku DIAMO a vyřazovním prodaného a likvidovaného dlouhodobého majetku v zůstatkových cench. Tento rozdíl je podrobně popsn v Příloze účetní zvěrky sttního podniku DIAMO za rok Zkonný rezervní fond byl čerpn na zkladě projednní v Dozorčí radě na čstečnou úhradu neuhrazené ztrty minulých let ve výši tis. Kč. 2) Informace o dotacích Celkov výše dotací ze SR pro rok 2012 byla ve výši tis. Kč. Skutečné plnění dotace za rok 2012 (v tis. Kč): Neinvestiční dotace (likv., sanač. a rekult. prce, soc. opatření) Socilní opatření dle zkona č. 154/2002 Sb Investiční dotace Ekologick dotace Sprva skldek Spolufinancovní OP ŽP investice Spolufinancovní OP ŽP sanační a rekultivační prce CELKEM DOTACE MPO Financovní OP ŽP investice Financovní OP ŽP sanační a rekultivační prce CELKEM DOTACE MINISTERSTVA ŽIVOTNÍHO PROSTŘEDÍ DOTACE MK 400 Sanace ekologických škod a nsledn rekultivace lagun Ostramo Likvidace ekologické ztěže po CHT uranu Strž pod Ralskem Výnosy privatizace CELKEM DOTACE MF

23 ZH Bohemia spol. s r.o. auditorsk, účetní a poradensk firma, číslo oprvnění 91 Registrace v obchodním rejstříku Krajského soudu v Ústí nad Labem v oddílu C, vložce Datum zpisu Na neinvestiční dotaci v souvislosti s útlumem vyčerpal sttní podnik DIAMO finanční prostředky v celkové výši tis. Kč, skutečné věcné plnění za rok 2012 činilo tis. Kč. Na neinvestiční dotaci - socilní opatření dle zkona č. 154/2002 Sb. vyčerpal sttní podnik DIAMO finanční prostředky v celkové výši tis. Kč, skutečné věcné plnění za rok 2012 činilo rovněž tis. Kč. Na dotace k npravě škod na životním prostředí (rekultivace odkaliště K I Mydlovary, 4. etapa) vyčerpal sttní podnik DIAMO finanční prostředky v celkové výši tis. Kč, skutečné věcné plnění za rok 2012 pak činilo rovněž tis. Kč. Na dotace na sprvu skldek vyčerpal sttní podnik DIAMO finanční prostředky v celkové výši tis. Kč, skutečné věcné plnění za rok 2012 pak činilo tis. Kč. Na investiční dotace byl přidělen limit finančních prostředků v celkové výši tis. Kč, skutečné věcné plnění za rok 2012 bylo v téže výši tis. Kč. Programy OP ŽP byly financovny Ministerstvem průmyslu a obchodu ve výši tis. Kč na neinvestiční prce a Ministerstvem životního prostředí ve výši tis. Kč na neinvestiční prce. Program OP ŽP investiční prce analýza rizik byly financovny Ministerstvem průmyslu a obchodu ve výši tis. Kč a Ministerstvem životního prostředí ve výši tis. Kč. Na obnovu nemovitých kulturních pamtek byla Ministerstvem kultury poskytnuta dotace v celkové výši 400 tis. Kč, kter byla vyčerpna v plné výši. Na sanaci ekologických škod a nsledné rekultivaci lagun byla vyčerpna čstka tis. Kč. Na likvidaci ekologické ztěže po chemické těžbě uranu ve Strži pod Ralskem vyčerpal sttní podnik DIAMO finanční prostředky ve výši tis. Kč. Z výnosů z prodeje privatizovaného majetku a zisku z účasti sttu v obchodních společnostech na financovní sanačních a rekultivačních prací poskytlo Ministerstvo financí finanční prostředky ve výši tis. Kč. Pro zajištění nutných prací v rmci útlumu hornictví byl limit stanovený MPO doplněn financovním z výnosů ZNHČ. Výnosy ZNHČ byly použity v celkové výši tis. Kč, z toho na ZNHČ uranového průmyslu tis. Kč, na ZNHČ rudného hornictví tis. Kč, na ZNHČ uhelného hornictví tis. Kč, na investice tis. Kč, na socilní opatření, penzijní připojištění a tvorbu FKSP tis. Kč a na skldku Pozďtky tis. Kč. 22

24 ZH Bohemia spol. s r.o. auditorsk, účetní a poradensk firma, číslo oprvnění 91 Registrace v obchodním rejstříku Krajského soudu v Ústí nad Labem v oddílu C, vložce Datum zpisu ) Stav určeného majetku Jedn se o majetek, s nímž může sttní podnik nakldat pouze se souhlasem zakladatele (MPO ČR) a je vymezen Rozhodnutím ministra průmyslu a obchodu č. 99/2011, o úpravě zakldací listiny s. p. DIAMO, v příloze č. 2. Stav určeného majetku k je totožný s výše uvedeným rozhodnutím ministra průmyslu a obchodu. Auditor nezjistil ždné rozdíly. 4) Poskytovní darů Sttní podnik DIAMO za rok 2012 neposkytl ždné dary v rmci sponzorské činnosti. Podle Usnesení vldy č. 807 ze dne 8. listopadu 2012 došlo k bezúplatným převodům nepotřebného majetku sttu do vlastnictví územně samosprvných celků v celkové hodnotě Kč ,--. Převod byl realizovn na zkladě darovacích smluv. 5) Úroveň vnitřních kontrolních systémů Vnitřní kontrolní systém sttního podniku DIAMO je na dobré úrovni a v průběhu auditu nebyl zjištěn případ selhní tohoto systému. Úroveň kontrolního systému je rovněž komentovna v Příloze k roční účetní zvěrce. V Liberci, dne 30 května 2013 ZH Bohemia, spol. s r.o. Ing. Marie Kovřov Na Rybníčku 387/6 auditor č. oprvnění 1535 Liberec jednatel ZH Bohemia, spol. s r.o. oprvnění Komory auditorů ČR č

25 PŘÍLOHA K ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRCE sttního podniku DIAMO sestavené ke dni Zpracoval: Ing. František Heřmnek vedoucí odboru informační soustavy Datum: Podpis: Schvlil: Ing. Bohdan Pnek 3. zstupce ředitele s. p. Datum: Podpis: 24

26 Obsah přílohy 1 OBECNÉ ÚDAJE ZÁKLADNÍ ÚDAJE O STÁTNÍM PODNIKU PŘEDMĚT ČINNOSTI ORGANIZAČNÍ STRUKTURA STÁTNÍHO PODNIKU OSTATNÍ ÚDAJE INFORMACE O ÚČETNÍCH METODÁCH A OBECNÝCH ÚČETNÍCH ZÁSADÁCH ZPŮSOBY OCEŇOVÁNÍ Zsoby Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Reprodukční pořizovací cena Druhy vedlejších pořizovacích nkladů Odložen daň PŘEPOČET MAJETKU A ZÁVAZKŮ V CIZÍCH MĚNÁCH NA ČESKOU MĚNU Majetek a zvazky v průběhu účetního období Majetek a zvazky ke dni sestavení účetní zvěrky ZPŮSOB SESTAVENÍ ODPISOVÉHO PLÁNU OPRAVNÉ POLOŽKY TECHNIKY ÚČTOVÁNÍ DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY BANKOVNÍ ÚVĚRY A DOTACE HMOTNÝ A NEHMOTNÝ MAJETEK Rozpis hlavní skupiny (třídy) samostatných movitých věcí a souborů movitých věcí s ohledem na charakter a předmět činnosti Dlouhodobý nehmotný majetek Přehled přírůstků a úbytků dlouhodobého hmotného majetku Finanční pronjmy Souhrnn výše majetku neuveden v rozvaze Najatý majetek Zatížení majetku věcným břemenem Dlouhodobý finanční majetek (cenné papíry) Ostatní finanční nklady POHLEDÁVKY ZÁVAZKY Informace o výši splatných zvazků pojistného na socilní zabezpečení, zdravotní pojištění a o výši evidovaných daňových nedoplatků u místně příslušných finančních orgnů ZÁKONNÉ A OSTATNÍ REZERVY Rezervy zkonné Rezervy ostatní NEJVÝZNAMNĚJŠÍ VÝNOSY Z BĚŽNÉ ČINNOSTI, ROZVRŽENÉ PODLE HLAVNÍCH ČINNOSTÍ PODNIKU ZVÍŘATA VYKAZOVANÁ JAKO ZÁSOBY

27 4 ROZBOR POŽADOVANÝCH OBLASTÍ V SOULADU S METODICKOU INFORMACÍ MPO ČR, ODBORU TRANSFORMACE A STÁTNÍCH PODNIKŮ Č. 1/2005, VYDANOU DNE 11. ÚNORA 2005, POD Č.J. 6391/05/07930/07900, V NÁVAZNOSTI NA ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKU VE STÁTNÍCH PODNICÍCH V REŽIMU ZÁKONA 77/1997 SB., VE ZNĚNÍ POZDĚJŠÍCH PŘEDPISŮ SOULAD VYKAZOVANÉHO ZÁKLADNÍHO KAPITÁLU A REZERVNÍHO FONDU V BILANCI A V ZAKLÁDACÍ LISTINĚ, RESP. PŘÍPADNÉ ANALYTICKÉ ČLENĚNÍ ÚČTŮ 411 A 421 A DŮVODY VYKÁZANÝCH ZMĚN Zkladní kapitl účty Rezervní fond účet INFORMACE O OBJEMU VEŠKERÝCH DOTACÍ, S NIMIŽ ÚČETNÍ JEDNOTKA DISPONUJE, PŘEHLED O JEJICH POSKYTOVATELÍCH, DEKLAROVANÉM ÚČELU POSKYTNUTÍ A SKUTEČNÉM POUŽITÍ Rozdělení dotací Ministerstvo průmyslu a obchodu České republiky (MPO) Ministerstvo financí České republiky (MF) Ministerstvo životního prostředí České republiky (MŽP) Ministerstvo kultury České republiky (MK) STAV URČENÉHO MAJETKU, RESP. DŮVODY JEHO EVENT. ZMĚN RELEVANTNÍMI DOKUMENTY POSKYTOVÁNÍ DARŮ/SPONZORSKÁ ČINNOST VE VAZBĚ NA 16 ODST. 6 A 9 ZÁKONA Č. 77/1997 SB., O STÁTNÍM PODNIKU ÚROVEŇ VNITŘNÍCH KONTROLNÍCH SYSTÉMŮ ÚČETNÍ JEDNOTKY

28 1 Obecné údaje 1.1 Zkladní údaje o sttním podniku Sttní podnik DIAMO vznikl rozhodnutím ministra paliv a energetiky ČSSR č. 10/1988 ze dne Obchodní jméno: DIAMO, sttní podnik Sídlo: Mchova 201, Strž pod Ralskem Identifikační číslo: Datum zpisu: 1. července 1988 Sttní podnik DIAMO Strž pod Ralskem je zapsn v obchodním rejstříku, vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddíl AXVIII, vložka 520. Statutrní orgn: Ředitel Ing. Bc. Jiří Jež 1. zstupce ředitele RNDr. Kamila Trojčkov 2. zstupce ředitele Ing. Marian Böhm 3. zstupce ředitele Ing. Bohdan Pnek Dozorčí rada: počet členů dozorčí rady byl stanoven na devět. 1. Ing. Zbyšek Sochor, PhD. předseda 2. Ing. Josef Kubas 1. místopředseda 3. Vilém Vlek místopředseda 4. Ing. Luděk Janoušek 5. PaedDr. Ivo Strejček 6. Prof. Ing. Vladimír Slivka, CSc., dr.h.c. 7. František Nadymček 8. Bohdan Štěpnek 9. neobsazeno Změny ve složení dozorčí rady uskutečněné v roce 2012 Rozhodnutím ministra průmyslu a obchodu byl JUDr. Petr Polk ke dni 31. ledna 2012 odvoln z DR. Rozhodnutím ministra průmyslu a obchodu byl ke dni 30. dubna 2012 odvoln z funkce člena DR Mgr. Tomš Čumpelík a s účinností od 1. května 2012 byl za člena DR jmenovn Ing. Josef Kubas. Rozhodnutím ministra průmyslu a obchodu ze dne 19. zří 2012 byl za člena DR jmenovn prof. Ing. Vladimír Slivka, CSc., dr.h.c. Jedno místo v DR určené pro členy jmenované zakladatelem zůstv neobsazeno. 27

29 1.2 Předmět činnosti Předmětem činnosti sttního podniku DIAMO jsou zejména: a. Hornické činnosti a činnosti provděné hornickým způsobem. Výzkum, vyhledvní, průzkum, těžba, úprava a rozpracovní radioaktivních nerostů a ostatních užitkových surovin, včetně rozpracovní dodaných surovin. Geodetické a měřické prce. Inženýrsko-geologické prce a jejich vyhodnocovní. b. Likvidační prce, sanační prce, odstraňovní nsledků po uranové činnosti. Technick rekultivace devastovaných pozemků po likvidaci vlastní těžební činnosti. c. Výroba a dodvky tepelné energie, teplé vody, tlakového vzduchu. d. Koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej, kromě činností vzaných a koncesovaných. e. Provdění inženýrských staveb, včetně technické vybavenosti, včetně prací, provděných hornickým způsobem mimo činností koncesovaných živností. Provdění průmyslových staveb, včetně prací, provděných hornickým způsobem, kromě koncesovaných živností. Sttní podnik provdí další činnosti v souladu s udělenými živnostenskými oprvněními. 28

30 1.3 Organizační struktura sttního podniku Sttní podnik se organizačně člení na ředitelství a čtyři odštěpné zvody. Nzev ředitelství: Sídlo: Nzvy a sídla odštěpných zvodů DIAMO, sttní podnik Strž pod Ralskem DIAMO, s. p., o. z. GEAM Dolní Rožínka DIAMO, s. p., o. z. TÚU Strž pod Ralskem DIAMO, s. p., o. z. SUL Příbram DIAMO, s. p., o. z. ODRA Ostrava 1.4 Ostatní údaje Průměrný přepočtený stav zaměstnanců z toho řídících pracovníků Vynaložené mzdové nklady z toho řídící pracovníci Nklady na socilní, zdravotní pojištění z toho řídící pracovníci Socilní nklady z toho řídící pracovníci d r u h rok 2011 rok tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč 367 tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč 370 tis. Kč Odměny dozorčí radě 629 tis. Kč 618 tis. Kč Ostatní plnění statutrní orgn 151 tis. Kč 170 tis. Kč Nklady na odměny statutrnímu auditorovi rok 2011 rok 2012 povinný audit 760 tis. Kč 760 tis. Kč 2 Informace o účetních metodch a obecných účetních zsadch Účetní metody, obecné účetní zsady a způsoby oceňovní jsou stanoveny zejména zkonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlškou č. 500/2002 Sb., kterou se provdějí někter ustanovení zkona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví (dle jen vyhlška č. 500/2002 Sb.), Českými účetními standardy pro účetní jednotky, které účtují podle vyhlšky č. 500/2002 Sb., ve znění pozdějších předpisů. 2.1 Způsoby oceňovní Zsady a způsoby oceňovní jednotlivých majetkových složek jsou v úrovni sttního podniku upraveny akty hospodřského řízení o dlouhodobém majetku, o účtovní a evidenci zsob, o časovém rozlišení nkladů a výnosů, tvorbě a čerpní rezerv, opravných položek a odpisu pohledvek Zsoby V rmci s. p. DIAMO se účtuje o pořízení a úbytku zsob způsobem A. Oceňovní zsob je upraveno směrnicí sttního podniku SM-sp-01-04, účtovní a evidence zsob. Nakupované zsoby se oceňují v souladu se zkonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění a vyhlškou č. 500/2002 Sb., v pořizovacích cench, tj. včetně nkladů souvisejících s jejich pořízením. Zsoby vytvřené vlastní činností se oceňují vlastními nklady plnovanými kalkulacemi. Vlastní nklady zahrnují veškeré přímé nklady, popř. čst nepřímých nkladů, bezprostředně se vztahujících k oceňovaným zsobm (výrobní, sprvní režie). 29

31 Odštěpné zvody používaly k 30. zří 2011 na zpracovní agendy MTZ systém MAX (od 1. října 2011 systém SAP) a při oceňovní materilových zsob stejného druhu pořízených nkupem a při jejich výdeji se postupuje na bzi skutečných pořizovacích cen zjištěných vženým aritmetickým průměrem metodou klouzavého průměru, který je počítn průběžně po každém nkupu materilu. Nepoužív se metoda FIFO Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Oceňovní dlouhodobého majetku je v rmci sttního podniku upraveno směrnicí SM-sp-04-03, dlouhodobý majetek. Hmotný a nehmotný majetek vytvořený vlastní činností se oceňuje vlastními nklady, které zahrnují přímé a nepřímé nklady, bezprostředně související s vytvořením dlouhodobého majetku. Nabytí emisních povolenek bylo oceněno reprodukční pořizovací cenou v podmínkch DIAMO, s. p. se vychzelo z ocenění příslušné burzy k datu nabytí Reprodukční pořizovací cena Reprodukční pořizovací cenou se oceňuje nabytý majetek v souladu se směrnicí sttního podniku SM-sp-04-03, dlouhodobý majetek. Reprodukční pořizovací cenou je cena, za kterou by byl pořízen majetek v době, kdy se o něm účtuje. Od se jí rozumí cena, stanoven podle zkona č. 151/1997 Sb., o oceňovní majetku, ve znění pozdějších předpisů Druhy vedlejších pořizovacích nkladů Jako vedlejší pořizovací nklady jsou obvykle účtovny přepravné, clo, provize, pojistné, balné, skonto, poštovné atd. (pro jednotlivé druhy pořízeného majetku dle vyhlšky 500/2002 Sb.). Vedlejší pořizovací nklady se rozpouštějí na zkladě vzorce, stanoveného směrnicí sttního podniku o účtovní a evidenci zsob. Do kalkulace vlastních nkladů jsou zahrnuty přímé nklady (přímý materil, přímé mzdy, ostatní přímé nklady) a nepřímé nklady (režijní). Z vnitropodnikových služeb, souvisejících s pořízením zsob nkupem a se zpracovním zsob, sttní podnik do pořizovací ceny aktivuje pouze přepravné a vlastní nklady na zpracovní materilu. Výše vlastních nkladů je stanovena ve sttním podniku na zkladě operativních (plnovaných) kalkulací Odložen daň Podle 59 vyhlšky č. 500/2002 Sb. se odložen daň zjišťuje u všech účetních jednotek, které mají zkonnou povinnost ověření účetní zvěrky auditorem. S. p. DIAMO k rozvahovému dni vykazuje odložený daňový zvazek (ovlivněno především účetní hodnotou dlouhodobého majetku, kter je vyšší než hodnota tohoto majetku pro daňové účely). 2.2 Přepočet majetku a zvazků v cizích měnch na českou měnu Majetek a zvazky v cizí měně se přepočítvají na českou měnu v souladu se směrnicí sttního podniku SM-sp-01-01, majetek a zvazky v cizí měně Majetek a zvazky v průběhu účetního období Majetek a zvazky v cizí měně se přepočítvají na měnu českou ke dni uskutečnění účetního případu a to kurzem devizového trhu stanoveným ČNB (dle jen kurz ČNB ): a. u pokladní hotovosti se přepočet provede vždy k prvnímu dni prvního měsíce příslušného kalendřního čtvrtletí (pevný kurz), b. u ostatních složek majetku a zvazků se rovněž použív čtvrtletní (pevný kurz) Majetek a zvazky ke dni sestavení účetní zvěrky Majetek a zvazky v cizí měně se při uzavírní účetních knih přepočítvají kurzem ČNB, a to k rozvahovému dni sestavení účetní zvěrky, tj (u emisních povolenek se tento přepočet neprovdí). 30

32 2.3 Způsob sestavení odpisového plnu Způsob odpisovní majetku upravuje směrnice sttního podniku SM-sp-04-03, dlouhodobý majetek. Odpisy se počítají z ceny, ve které je majetek oceněn v účetní evidenci, a účtují se měsíčně. Roční účetní odpisov sazba (v %) se vypočít jako podíl čísla 100 a doby upotřebitelnosti (tzn. doby odepisovní v letech). Majetek se odepisuje od začtku měsíce nsledujícího po měsíci, kdy byl uveden do stavu způsobilého k užívní a odepisuje se do výše svého ocenění v účetní evidenci. V případě vyřazení plně neodepsaného majetku (např.: prodej, likvidace, privatizace ) probíh odepisovní do konce měsíce předchzejícího měsíci jeho vyřazení. Dlouhodobý hmotný majetek se odepisuje s ohledem na opotřebení odpovídající běžným podmínkm jeho používní. Doba odepisovní (podnikov upotřebitelnost) se stanovuje pro každý předmět (popř. skupinu předmětů) stejného charakteru a užití individulně. Doba odepisovní dlouhodobého nehmotného majetku je stanovena ve vazbě na jeho použitelnost (emisní povolenky jako jiný dlouhodobý nehmotný majetek nepodléhají režimu odepisovní). 2.4 Opravné položky V úrovni sttního podniku se opravné položky stanovují (ověřují) v rmci inventarizace majetku a zvazků k rozvahovému dni Opravné položky k pohledvkm se tvoří v souladu se zkonem č. 593/1992 Sb., o rezervch pro zjištění zkladu daně z příjmů, ve znění pozdějších předpisů. V oblasti opravných položek se postupuje dle směrnice sttního podniku SM-sp-07-03, časové rozlišení nkladů a výnosů, tvorba a čerpní rezerv, opravné položky a odpis pohledvek. Opravné položky (tis. Kč) o. z. druh ŘSP k pohledvkm GEAM k pohledvkm k DHM k materilu TÚU k pohledvkm k materilu SUL k pohledvkm k DHM k materilu ODRA k pohledvkm Celkem z toho OP k pohledvkm ke krtkodobým pohledvkm (účetní OP) na pohledvky v insolvenčním řízení zkonné do výše 20% k pohledvkm zkonné do výše 33% k pohledvkm zkonné do výše 50% k pohledvkm zkonné do výše 66% k pohledvkm zkonné do výše 80% k pohledvkm zkonné do výše 100% k pohledvkm Techniky účtovní Pro vedení účetní evidence je v rmci sttního podniku používn jednotný informační systém SAP. 31

33 3 Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztrty 3.1 Bankovní úvěry a dotace (údaje v tis. Kč) a) bankovní úvěry b) poskytnuté dotace neinvestiční dotace z toho kulturní pamtky investiční dotace 3.2 Hmotný a nehmotný majetek (údaje v tis. Kč) Rozpis hlavní skupiny (třídy) samostatných movitých věcí a souborů movitých věcí s ohledem na charakter a předmět činnosti. Samostatné movité věci pořizovací cena oprvky Dlouhodobý nehmotný majetek pořizovací cena oprvky

34 3.2.3 Přehled přírůstků a úbytků dlouhodobého hmotného majetku A. Stavby (účet 021) pořizovací hodnota na počtku období zůstatkov hodnota na počtku období přírůstky úbytky pořizovací hodnota na konci období oprvky zůstatkov hodnota na konci období B. Sam. mov. věci a soub. mov. věcí (účet 022) pořizovací hodnota na počtku období zůstatkov hodnota na počtku období přírůstky úbytky pořizovací hodnota na konci období oprvky zůstatkov hodnota na konci období C. D. Pozemky (účet 031) pořizovací hodnota na počtku období přírůstky úbytky pořizovací hodnota na konci období Ostatní DNM (účet 019) pořizovací hodnota rozpis jednotlivých položek: odkaliště - studie, posudky, měření rekonstrukce linky výroby koncentrtu projekt rekultivace povrchu vyluhov. polí využití odkaliště pro zahlaz. hor. činnosti dokumentace oprava nkl. automobilů analýza rizik emisní povolenky oprvky zůstatkov hodnota Přírůstky a úbytky DHM jsou doloženy rozpisem změn zkladního kapitlu, dle se jedn o plnovanou výstavbu, nkup DHM Finanční pronjmy součet spltek njemného za celou dobu předpokldaného pronjmu skutečně uhrazené spltky njemného ke dni účetní zvěrky rozpis čstky budoucích plateb (1-2) dle doby splatnosti z toho: splatné do jednoho roku splatné po jednom roce

35 3.2.5 Souhrnn výše majetku neuveden v rozvaze DHM v operativní evidenci DNM v operativní evidenci OOPP v operativní evidenci Investice pořízené z dotací Materil CO Najatý majetek Leasing Ostatní DM Zapůjčený majetek (Najatý hmotný a nehmotný majetek, zachycený na podrozvahovém účtu 781) Zatížení majetku věcným břemenem s. p. DIAMO je povinným (účet ) s. p. DIAMO je oprvněným (účet ) Dlouhodobý finanční majetek (cenné papíry) Dlouhodobý finanční majetek (cenné papíry) sttní podnik DIAMO nevlastní Ostatní finanční nklady Ostatní finanční nklady obsahují nklady vzniklé z kurzových ztrt, derivtových operací, bankovních výloh a nkladů z titulu zaokrouhlovní. 3.3 Pohledvky (údaje v tis. Kč) Souhrnn výše po lhůtě splatnosti z toho více jak 90 dní Zvazky (údaje v tis. Kč) Souhrnn výše po lhůtě splatnosti z toho více jak 90 dní Jiné pohledvky ř. 057 Rozvahy / Stt daňové zvazky a dotace ř. 109 Rozvahy (společně): 34

36 Rozvahově vykazované hodnoty jsou ovlivněny zejména zúčtovním nezpochybnitelného nroku na dotaci na zkladě usnesení vldy č. 34 ze dne 11. ledna Informace o výši splatných zvazků pojistného na socilní zabezpečení, zdravotní pojištění a o výši evidovaných daňových nedoplatků u místně příslušných finančních orgnů druh zvazku 2012 pojistné na soc. zabezpečení a sttní politiku zaměstnanosti pojistné na všeobecné zdravotní pojištění daň z příjmů ze zvislé činnosti a funkčních požitků daň vybíran sržkou podle zvlštní sazby 39 daň ze zemního plynu 45 daň z elektřiny 62 dotace ze SR 0 dotace ostatní (účet 347 mimo emisní povolenky) Vysvětlivky: Povinné pojistné bylo uhrazeno po uplynutí roku v souladu se zkony č. 589/1992 Sb., o pojistném na socilní zabezpečení a příspěvku na sttní politiku zaměstnanosti a 592/1992 Sb., o pojistném na všeobecné zdravotní pojištění. Daně z příjmů ze zvislé činnosti a funkčních požitků a vybírané sržkou podle zvlštní sazby byly uhrazeny po uplynutí roku v souladu se zkonem č. 586/1992, Sb., o daních z příjmů. 3.5 Zkonné a ostatní rezervy (údaje v tis. Kč) rezervy zkonné počteční stav tvorba čerpní konečný stav na odpady rezervy ostatní vypořdní důlních škod CELKEM Rezervy zkonné Rezerva na odpady Tvorba rezervy na odpady dle zkona č. 185/2001 Sb., o odpadech, ve znění pozdějších předpisů je vzna na množství uloženého odpadu skldku provozuje o. z. GEAM. Peněžní prostředky této rezervy jsou uloženy na samostatném zvlštním vzaném účtu Rezervy ostatní Rezerva na vypořdní důlních škod Slouží k vypořdní škod na majetku prvnických nebo fyzických osob vzniklých hornickou činností. K zajištění vypořdní těchto škod je tvořena účetní rezerva finančních prostředků. 35

37 3.6 Nejvýznamnější výnosy z běžné činnosti, rozvržené podle hlavních činností podniku (údaje v tis. Kč) Druh činnosti Socilní program (zdroj dotace) Sanační a rekultivační prce (zdroj dotace) Likvidační prce (zdroj dotace) Uranové rudy + U-koncentrt Rozpouštění oceňovacích rozdílů k nabytému majetku Investice ve vlastní režii (aktivace) Výroba a rozvod tepla Zvířata vykazovan jako zsoby (údaje v tis. Kč) Hlídací psi počet Kapři nsada

38 4 Rozbor požadovaných oblastí v souladu s metodickou informací MPO ČR, odboru transformace a sttních podniků č. 1/2005, vydanou dne 11. února 2005, pod č.j. 6391/05/07930/07900, v nvaznosti na roční účetní zvěrku ve sttních podnicích v režimu zkona 77/1997 Sb., ve znění pozdějších předpisů 4.1 Soulad vykazovaného zkladního kapitlu a rezervního fondu v bilanci a v zakldací listině, resp. případné analytické členění účtů 411 a 421 a důvody vykzaných změn Zkladní kapitl účty Položka tis. Kč Výše zkladního kapitlu k Zapsaný zkladní kapitl v obchodním rejstříku a zakldací listině /* Rozdíl z toho: změny zkladního kapitlu v roce z toho: změny zkladního kapitlu v roce /* poslední zapsaný zkladní kapitl vychzí z účetního stavu k Změny zkladního kapitlu v roce 2011: o. z. Popis změn zkladního kapitlu tis. Kč GEAM bezúplatný převod pozemků na PF - 1 TÚU ZC likvidovaného DHM SUL bezúplatný převod pozemků na PF - 61 ODRA ZC likvidovaného DHM Vysvětlivky: ztrtový prodej DHM - 2 převod prva hospodaření na DIAMO s. p (+) přírůstek (-) úbytek Změny zkladního kapitlu v roce 2012: C E L K E M o. z. Popis změn zkladního kapitlu tis. Kč GEAM bezúplatný převod pozemků na PF - 20 TÚU ZC likvidovaného DHM převod prva hospodaření SUL ZC likvidovaného DHM bezúplatný převod na zkladě souhlas. prohlšení - 33 bezúplatný převod pozemků z PF na DIAMO + 15 ODRA ZC likvidovaného DHM Vysvětlivky: ztrtový prodej DHM (+) přírůstek (-) úbytek C E L K E M

39 4.1.2 Rezervní fond účet 421 Položka Bilanční předvaha Zakldací listina /* zkonný rezervní fond k tis. Kč - čerpní (úhrada ztrty min. období) tis. Kč zkonný rezervní fond k tis. Kč tis. Kč /* Zakladatelem určen minimlní výše rezervního fondu v zakldací listině (Rozhodnutí ministra průmyslu a obchodu č. 27/2007, ze dne 16. dubna 2007, o úpravě zakldací listiny sttního podniku DIAMO, vydané pod č.j /07/05400/01000). Rezervní fond v nvaznosti na 19 zkona č. 77/1997 Sb., o sttním podniku je určen ke krytí ztrt a rizik, k financovní výkyvu hospodaření a zkladního přídělu do FKSP u podniků, které nemají dostatek zisku nebo vykazují ztrtu. Na zkladě projednní v Dozorčí radě byla čst rezervního fondu použita ke snížení neuhrazené ztrty minulých let. 4.2 Informace o objemu veškerých dotací, s nimiž účetní jednotka disponuje, přehled o jejich poskytovatelích, deklarovaném účelu poskytnutí a skutečném použití V souladu s vyhlškou Ministerstva financí ČR č. 560/2006 Sb. o účasti sttního rozpočtu na financovní programů reprodukce majetku a s vyhlškou Ministerstva financí ČR č. 52/2008 Sb., kterou se stanovují zsady a termíny finančního vypořdní vztahů se sttním rozpočtem, sttními finančními aktivy nebo Nrodním fondem a v souladu s "Postupem při zúčtovní finančních vztahů podnikatelských a jiných subjektů ke sttnímu rozpočtu a Nrodnímu fondu za rok 2012 a při zúčtovní dotací poskytnutých územním samosprvným celkům z rozpočtu kapitoly MPO ČR v roce 2012, provedl s. p. DIAMO, Strž pod Ralskem zúčtovní a vypořdní investičních a neinvestičních dotací poskytnutých ze sttního rozpočtu. Celkem v roce 2012 byly použity ve s. p. DIAMO dotace výši Kč. Dotace s. p. DIAMO poskytly: Ministerstvo průmyslu a obchodu zahlazovní nsledků hornické činnosti (dle jen ZNHČ) Ministerstvo financí Sanace ekologických škod a nsledn rekultivace lagun Ostramo Likvidace ekologické ztěže po chemické těžbě uranu ve Strži pod Ralskem Výnosy privatizace Ministerstvo životního prostředí financovní programů v rmci operačního programu Životní prostředí (dle jen OPŽP) Ministerstvo kultury obnova kulturních pamtek Rozdělení dotací Ministerstvo průmyslu a obchodu České republiky (MPO) NEINVESTIČNÍ DOTACE Dotace na útlum (likvidační prce, sanační a rekultivační prce, socilní opatření dle UV č. 429/1993 a č. 1128/2003), vyčerpal s. p. v celkové výši Kč. Dotace na socilní opatření dle zkona č. 154/2002 Sb. vyčerpal s. p. ve výši Kč. Dotace k npravě škod na životním prostředí způsobených dobývním výhradních ložisek v souladu s 32a zk. č. 44/1988 Sb. vyčerpal s. p. v plné výši přiděleného limitu, tj Kč. Dotace na sprvu skldek vyčerpal s. p. v plné výši přiděleného limitu tj Kč. 38

40 INVESTIČNÍ DOTACE Dotace na reprodukci majetku (investice) vyčerpal s. p. v celkové výši Kč. REALIZACE OSTATNÍCH EKOLOGICKÝCH AKCÍ Spoluúčast sttního rozpočtu na krytí nkladů spojených s financovním projektů z OPŽP (kofinancovní) byly vyčerpny v plné výši přiděleného limitu Kč Ministerstvo financí České republiky (MF) Na zkladě smlouvy o úhradě nkladů vynaložených na vypořdní ekologických zvazků vzniklých před privatizací, vyčerpal s. p. v roce 2012 na havarijní npravn opatření na sanaci lagun Ostramo finanční prostředky v celkové výši Kč. Na zkladě smlouvy uzavřené o úhradě nkladů na likvidaci ekologické ztěže po chemické těžbě uranu ve Strži pod Ralskem vynaložených na realizaci investičních akcí v souladu s usnesením vldy ČR (dle jen UV) č. 621/2005 (nově aktualizované v čstkch UV č. 1584/2009) vyčerpal s. p. v roce 2012 finanční prostředky v celkové výši Kč. Na neinvestiční dotaci, určenou na zahlazovní nsledků hornické činnosti - sanační a likvidační prce provozní, poskytlo MF z výnosů privatizace v souladu s UV č. 34/2012 a Zsadami čerpní a kontroly užití prostředků uvolněných z výnosů prodeje privatizovaného majetku a zisku z účasti sttu v obchodních společnostech, a to na úhradu nkladů vynaložených na odstraňovní ekologických škod po CHT uranu, s. p. finanční prostředky ve výši Kč Ministerstvo životního prostředí České republiky (MŽP) Poskytnuté dotace z OPŽP na úhradu nkladů na likvidaci staré ekologické ztěže byly vyčerpny v plné výši uvolněného limitu Kč Ministerstvo kultury České republiky (MK) Na zkladě rozhodnutí MK o poskytnutí příspěvku na obnovu nemovitých kulturních pamtek bylo vyčerpno Kč.. 39

41 1. Neinvestiční dotace Celkový přehled čerpní finančních dotačních prostředků k 31. prosinci 2012 v rmci útlumu hornictví ve sprvě s. p. DIAMO, Strž pod Ralskem Druh dotace Dotace v Kč 1.1. Likvidační prce Sanační a rekultivační prce Socilní opatření. dle UV č. 429/93 a UV č. 1128/ Neinvestiční dotace celkem Socilní opatření 2.1. Socilní opatření dle zkona č. 154/2002 Sb Socilní opatření celkem Investiční dotace 3.1. Podpora řešení důsledků útlumu těžebního průmyslu - podprogram 222D Podpora zahlazovní nsledků hornické činnosti - podprogram 122D Investiční dotace celkem Ekologick dotace (podle 32a zkona č.44/1988 Sb.) 4.1. Rekultivace odkaliště K I Mydlovary, 4. etapa Jiné zdroje - ekologick dotace celkem Sprva skldek s. p. DIAMO 5.1. Sanační prce provozní - laguny Ostramo Sanační prce provozní - skldka Pozďtky Sprva skldek celkem Kofinancovní programů OP ŽP (10%) včetně nezpůsobilých nkladů 6.1. Analýzy rizik - investiční prce Sanační a rekultivační prce - neinvestiční prce Kofinancovní programů OP ŽP celkem Celkem dotace z Ministerstva průmyslu a obchodu Ministerstvo financí ČR 7.1. Sanace ekologických škod a nsledn rekultivace lagun Ostramo Likvidace ekologické ztěže po chemické těžbě uranu ve Strži p. Ralskem Výnosy privatizace Celkem dotace z Ministerstva financí Financovní programů OP ŽP (90%) 8.1. Analýzy rizik - investiční prce Sanační a rekultivační prce - neinvestiční prce Financovní programů OP ŽP celkem Celkem dotace z Ministerstva životního prostředí Kulturní pamtky 9.1 Obnova kulturních pamtek Celkem dotace z Ministerstva kultury CELKEM DOTACE

42 4.3 Stav určeného majetku, resp. důvody jeho event. změn relevantními dokumenty Určený majetek, s nímž může s. p. DIAMO, Strž pod Ralskem nakldat pouze se souhlasem zakladatele (MPO ČR), je vymezen Rozhodnutím ministra průmyslu a obchodu č. 99/2011, o úpravě zakldací listiny s. p. DIAMO, v příloze č. 2. Stav určeného majetku k datu roční účetní zvěrky , v celkové hodnotě tis. Kč, je v souladu s výše uvedeným rozhodnutím ministra průmyslu a obchodu. 4.4 Poskytovní darů/sponzorsk činnost ve vazbě na 16 odst. 6 a 9 zkona č. 77/1997 Sb., o sttním podniku Podle 16 odst. 6 zkona č. 77/1997 Sb., o sttním podniku, lze z obchodního majetku poskytnout dary jen k účelům a v rozsahu, v jakém lze hodnotu daru odečíst od zkladu daně z příjmů prvnických osob ( 20 odst. 8 zkona č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů, ve znění pozdějších předpisů). Sttní podnik DIAMO v roce 2012 neposkytl ždné dary v rmci sponzorské činnosti. Převody majetku na zkladě darovacích smluv v roce 2012 Na zkladě usnesení vldy ČR: č. 807, ze dne 8. listopadu 2012, v nvaznosti na 16 odst. 9) zkona č. 77/1997 Sb., o sttním podniku, ve znění pozdějších předpisů, došlo formou darovacích smluv k bezúplatným převodům nepotřebného majetku sttu do vlastnictví územně samosprvných celků v celkové hodnotě ,- Kč (jedn se o účetní zůstatkovou hodnotu majetku, kter byla zúčtovna na vrub účtu 543 dary). 4.5 Úroveň vnitřních kontrolních systémů účetní jednotky Sprvnost při účtovní a evidenci majetku a zvazků, postupů a vedení účetnictví, roční účetní zvěrky a hospodrnost při nakldní s majetkem sttu, zabezpečuje s. p. DIAMO zejména: a. systémem interních aktů hospodřského řízení (organizační normy, řídící akty, provozní předpisy, dokumenty systému jakosti), které upravují pravidla vnitřní organizace a organizace vnitřního řízení podniku, zajišťují plnění úkolů a jednotnost při provdění činností v rmci sttního podniku, vymezují kompetence a odpovědnosti při jednotlivých hospodřských a účetních operacích, b. inventarizací veškerého majetku a zvazků v souladu se zkonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, c. systémem kontrol vybraného úseku hospodaření, d. pravidelným prověřovním sprvnosti zůstatků jednotlivých analytických účtů. 41

43 ýč í ý Š Č é í Í Účé Úč ě č úč Í ěť č ě č Í ň é řé ň ří ú ý í í č ě ž ř š é č Í Úř č ěž úč úč í ř ř ř í ý ý ř í í í ý ý ř ž ř í ý ý ý č ý ý ý é ý ý ý ý ř ž í í é é ě Ý ě ě é ý Í ú ě íř ý č ý ý ý é ý ý ň í ýé ý č í ř ž í í úč í ý é é í í Č é ý ý č ř ý ý č Í ý č

44 ČÍ ř ěž éúč í Í Úč Í Í ěž ř ř Ž č ý ý Í íř ží é é Ž í ú í í ý č í č ž úč í ž í é é é Úč í é Ž ň Í é ř ž Í ý ů Í ý č í č Ž ú í Ž í Í č í š ě í ň é é Í é é úč Í é Í ý Í č Í ř Ž Í Úč é é í ř ý ý č í Č é š í ř Ž říš Í í í říš í í ří říš í í

45 č Í ř ěž é úč í í é Úč Í Í íř ř í ř í ž Í í í Í ě Í é Í ř ž í Ž Í é ň í Í ř ě Í ů ň í Í ř ě í ř ř ě č í Í ě ý í ř Ž ý í ě ý Í í ý ř í ý ě ý ý Ý Ý ř ěž é úč ř ř í Í ř Ž Š Í í ř ů ů é ň ř ů í é ř Ž Í Ů ý ý í í ý č í ů č ů Ž Úč í ú Ž í é ň é é é ě ú ě é úč í é í ž ý ň ý í

46 č í ř ěž é úč í í é Úč í í é ř í Ž í ů Ó ý í ý í č í ú č Ů ž ú í ú ž í ě ú č í í š ě í Í ň é é ř é é é Úč í é í ú ě ý ý ž í í ú ě é é ú ě é č í ý Č é š Í Í Ž ý říš Í í í í ý říš í í ý ý é úč í í Úč í ř ě í í Č ÁŽ íď íí í Č Á

47 Ý é Á ý í í č í ě í Ž č í Í ř ěž é Č Úč é ž ží ž é é ž í Ž ř ý ř í í Ž í ý Ů Ž ě ě ý ř ř í í ř í Ž ř ř í ř Ž í é ě č ů ú ě Ž í Č í Í š ě í í ě é é é ž é í Ž é ž ů é é í Ů é é ý ě Ž í ň ňříě í í í í ý í í ř í ý ů ř í ú ý ř í ř

48 č í í ř ěž é č úč í í é ž ý í ú í Ů é é í Í ý é č í ř ý í ú ý ří ý úč í ý í ý ý í Ů í ú ý í é č í ý é č í č í ý ř ě í ý í ů ů ř ě í ý í ť ú ě ý ž č í ý é ú é ú í Í í č í ý č í ř č í ý ů ř č ů č í ý ř Í ř ň ří ů ěž č Ž ř ěž č ř ř é ý ř é ň ří ú ř é č ř ž ř ý ý ř í ř ř í ý ř í č ů ý ř í úč í í ř ý ř í ř ě Í ř ý í úč í ý é Úč í í úč í í ř ě Í ů

49 ů č úč í í ěž éč ř ě í Ú ěž í ř ý ý ř ě ý ý ý ž č é š Ž ú ý ý ý úč ý é ýé ý é ú Č ý ěž í č ř ě ř ř ě ý ý čí ě ý ů í č ě ý Č ý ěž í í č ř ě í ř ý é ú é ú ň ří ů ěž č ě í ý é řó ý úč í ěž í í č ý é ří í ý ří é é úč ř ů é é úč ří ů é Í č úč ý ě ý óý ů ří í é ří ý í ří í é í í č íč ě ý ř ý ú ě í ěž í ř ýýš í ř ů í ýýš í í č ů ěž í ř í Ú ó č í ř é í ů é í í í íč íč Č íž í ěž í ř ů ů í ů í úč í í ÁŽ Á íí Ď ó

50 í ž ý ě í í Úč ěž é č č ú č ýš Í Íž Í č ý ý Í ý Ó í í í Í é úě Í í í í í Úč Í Ý ý í í č č í ú Č ýš í íž č ý ú í é úč í í í ť í š ř č í Á Ú ÁŽ ý í úč í ř ý ň í í í é í í ř é

51 Á č š Ť ó í š š É É řň ř ď óť ó š í í Ý š Ž Ě ě ó Ě š š É š Á Ě šťě ÍÍ Ť Ý í ť Ž Ú Í š í š Ě š Á č Ň Í Ý š ř ě ť Í Í