Výroční zpráva za rok 2012 Městské hospodářství Vodňany, spol. s r.o. nám. Svobody č.3 Vodňany

Transkript

1 Výroční zpráva za rok 2012 Městské hospodářství Vodňany, spol. s r.o. nám. Svobody č.3 Vodňany zpracoval: ekonom společnosti Jiřina Janíková jednatel společnosti Ing. Ludovít Brehovský 1

2 OBSAH VÝROČNÍ ZPRÁVY: 1. Úvodní slovo jednatele společnosti 3 2. Základní údaje Valná hromada Dozorčí rada 4 3. Majetkové vztahy Aktiva Majetek Zásoby Krátkodobé pohledávky Krátkodobý finanční majetek Časové rozlišení Pasiva Vlastní kapitál Cizí zdroje Bankovní úvěry Časové rozlišení Personalistika Ekonomika práce Hospodaření Příloha k závěrce Rozvaha Výkaz zisku a ztrát 33 2

3 1. Úvodní slovo jednatele společnosti Vážené dámy a pánové Společnost Městské hospodářství Vodňany spol. s r.o. byla založena v roce 1998 jediným společníkem, Městem Vodňany s městským majetkem - lesy, rybníky, ubytovny, sportovní hala, tepelné hospodářství a technické služby. Výroční zpráva obsahuje výsledky hospodaření a nejdůležitější ekonomické informace o hospodaření společnosti. 2. Základní údaje Název společnosti: Městské hospodářství Vodňany, spol. s r.o. Zapsaná: obchodní rejstřík, vedený KS v Českých Budějovicích, oddíl C, vložka 8271 Sídlo společnosti: nám. Svobody 3, Vodňany Zakladatel: Město Vodňany, nám. Svobody 18, Vodňany jediný zakladatel Datum vzniku: 19.října 1998 Identifikační číslo: Daňové identifikační číslo: CZ Právní forma: Společnost s ručením omezeným Základní kapitál: Kč 2.1 Valná hromada Působnost valné hromady vykonává město Vodňany jako jediný společník prostřednictvím rady města Vodňany a v souladu se zákonem o obcích č. 128/2000 ve znění pozdějších předpisů. Jednatel: Ing. Ľudovít Brehovský - jmenovaný radou města ve funkci valné hromady dne s účinností od Je volen a odvolávám valnou hromadou. Jedná jménem společnosti ve všech záležitostech v rozsahu, který mu je dán stanovami nebo ustanovením OZ. 3

4 2.2 Dozorčí rada Ing. Karel Husa Ing. David Gela, Ph.D Ing. Karel Stuchlík Ing. Jiří Janšta Bečvářová Dagmar Dozorčí rada je volena a odvolávána valnou hromadou. Je kontrolním orgánem společnosti. 4

5 3. Majetkové vztahy 3.1 Aktiva Stav k v tis. Kč Meziroční vývoj Ukazatel ("netto") 2012/ % Pozemky Stavby Soubor movitých věcí Nedokončený hm.majetek Dlouhodobý majetek Materiál Zvířata Zboží Zásoby Pohledávky z obch.vztahů Stát - daňové pohledávky Krátkodobé zálohy Dohadné účty aktivní Krátkodobé pohledávky Peníze Účty v bankách Finanční majetek Náklady příštích období Příjmy příštích období Časové rozlišení Aktiva celkem

6 Celkově došlo ke snížení aktiv o 7,56 %. Toto snížení ovlivnilo hlavně vyřazení nepotřebného a nepoužívaného majetku. V uplynulém roce společnost nepořídila žádný nový dlouhodobý majetek. Snižování hodnoty majetku je důsledkem postupného odpisování tohoto majetku Majetek Majetek vyřazený a prodaný: PC ZC - Kotel Floring - Dynatherm FH - NT ,- Kč ,- Kč - Kotel Froling - EUROT WIN K ,- Kč ,- Kč - Zahradní traktor ,- Kč 0,- - Motocykl Babeta 7 500,- Kč 0,- Majetek vedený v operativní evidenci je ve výši 916 tis. Kč přírůstek úbytek oprávky ZC Nedokončený DM Stavby Pracovní stroje a zařízení Dopravní prostředky Inventář Odpisovaný původní DdlHM Pozemky Zásoby Krmení pro ryby Průměrná cena na 1 kg krmení v roce 2012 byla 4,56 Kč. Spotřeba krmení 455 t. Průměrná cena na 1 kg krmení v roce 2011 byla 4,90 Kč. Spotřeba krmení 455 t. Průměrná cena na 1 kg krmení v roce 2010 byla 3,31 Kč. Spotřeba krmení 309 t. 6

7 Krmiva příjem q příjem Kč výdej q výdej Kč q Kč KP I KP II Ječmen Pšenice Kukuřice Tritikále celkem výpočet průměrné ceny krmení : = 4,56 Kč/kg Materiál - Dřevo 58 tis. Kč - DM na skladě 5 tis. Kč (použitá vrata) - Ostatní materiál 23 tis.kč (protipovodňové pytle, štěrk, průmyslová sůl) V uplynulém roce byl navýšen stav materiálu na skladě o položku dřevo. Ryby Ryby v rybnících r PS příjem výdej KS Kč kg Kč kg Kč kg Kč kg Ko - K K1 - K K2-K K3-K L st Ab Ab - st AB Š Š r Ca Ca Ca SU - st Bílá ryby Tb. St Průměrná cena ryb v rybnících je: ,74 : = 39,27Kč 7

8 Ryby - sádky rok 2012 PS Výlov Nadvýlovek Prodej Úhyn KS kg kč kg kg kg kč kg Kč kg Kč/kg Kč Kapr Lín Amur Tolstolobik Štika Candát Sumec Okoun Bílá ryby Karas Cejn Zásoba ryb je meziročně 2011/2012 navýšená o 320 tis. Kč. Stav ryb k datu V rybnících Na sádkách Celkem ,74 Kč 7 508,04 Kč ,78 Kč Krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů: Navýšení pohledávek bylo o tis. Kč. Pohledávky za prodej ryb v prosinci, faktury byly uhrazeny v lednu následujícího roku. v tis. Kč Stav k Meziroční vývoj Ukazatel ("netto") 2012/ % Pohledávky do splatnosti ,25 po splatnosti do 30 dnů ,17 po splatnosti do 60 dnů ,00 po splatnosti do 90 dnů ,00 po splatnosti do 360 dnů ,00 po splatnosti nad 360 dnů ,59 Celkem ,81 8

9 Opravné položky jsou vytvořeny pro tyto firmy a jsou daňově i účetně odepsané. Farma Daniel, Rybníkářství Chomutov Fr. Jaroš Farma Daniel, Rybníkářství Chomutov Fr. Jaroš Farma Daniel, Rybníkářství Chomutov Fr. Jaroš Rybářství SALMO Zdeněk Mašát NB dopravní a stavební s.r.o. Celkem opravné položky Kč Kč Kč Kč Kč Kč Stát daňové pohledávky Jako pohledávku evidujeme přeplatek silniční daně. Snížení znamená vrácení uhrazené zálohy na daň z příjmu Krátkodobé zálohy Zálohy na plyn, elektřinu, vodu, stravenky, publikace. Snížení položky je důsledkem dalšího ukončení odběru tepla od kotelny Škorna, kdy výše záloh souvisí s výší nákladů na výrobu tepla. Dohadné účty aktivní Do konce roku 2011 byl na účtu veden odhad vyúčtování tepla odběratelů. Od roku 2012, kdy jsme měli zajištěnou fakturaci spotřeby energií k datu , účtujeme na účet příjmy příštích období Krátkodobý finanční majetek Finanční majetek Hodnota hotovosti v pokladně a stravenek byly nižší o 11 tis. Kč, naopak u bankovních účtů došlo k navýšení o 387 tis. Kč. Společnost nevlastní cenné papíry a podíly, nevlastní ani krátkodobý finanční majetek. 9

10 3.1.5 Časové rozlišení Náklady příštích období Leasingové splátky na sekačku FERRARI. Příjmy příštích období Nově je vedeno vyúčtování tepla odběratelům. Dále jsou zde účtovány příjmy z přeúčtování služeb Poliklinika, Dr. Hajného, Elektrárenská 28 a 32, kotelna Bufet, Rumpold apod. 10

11 3.2 Pasiva Stav k v tis. Kč Meziroční vývoj Ukazatel ("netto") 2012/ % Základní kapitál Zákonný rezervní fond Sociální fond Fond odměn Fondy společnosti Nerozdělený zisk minulých let HV minulých let HV běžného roku Vlastní kapitál Závazky z obchodních vztahů Dlouhodobé závazky Závazky z obchodních vztahů Závazky k zaměstnancům Závazky ze soc. a zdr. pojištění Stát - daňové závazky Krátkodobé přijaté zálohy Dohadné účty pasivní Krátkodobé závazky Bankovní úvěry dlouhodobé Bankovní úvěry krátkodobé Bankovní úvěry Cizí zdroje Výdaje příštích období Výnosy příštích období Časové rozlišení Pasiva celkem

12 3.2.1 Vlastní kapitál Základní kapitál Peněžitý vklad ve výši tis. Kč, nepeněžitý vklad ve výši tis. Kč. Fondy společnosti Jelikož společnost v roce 2011 hospodařila se ztrátou, nebyly naplněny fondy společnosti. Ke snížení došlo u fondu sociálního, ze kterého se hradí zaměstnanecké benefity. Výsledek hospodaření minulých let Nerozdělený zisk minulých let Z tohoto účtu byla účetně vyrovnána ztráta roku 2011 ve výši tis. Kč. Výsledek hospodaření běžného účetního období Společnost dosáhla v roce 2012 zisku po zdanění ve výši 10 tis. Kč. Zisk bude po schválení výsledku hospodaření dozorčí radou rozdělen do fondů a převeden do hospodářského výsledku minulých let Cizí zdroje Dlouhodobé závazky: Na účtu je vedena hodnota obsádky ryb, která se na základě splátkového kalendáře splácí městu. Snížení oproti minulému roku je výše roční splátky. 12

13 Krátkodobé závazky Závazky z obchodních vztahů tis. Kč Stav k Meziroční vývoj Ukazatel ("netto") 2012/ % Závazky do splatnosti ,75 po splatnosti do 30 dnů ,47 po splatnosti do 60 dnů ,34 po splatnosti do 90 dnů ,52 po splatnosti do 360 dnů ,67 po splatnosti nad 360 dnů ,16 obsádka Závazky celkem ,39 Závazky za běžnou činnost. Meziroční navýšení závazků je v nedostatku provozních finančních prostředků. Závazky ze sociálního pojištění a zdravotního pojištění Závazek za sociální a zdravotní pojištění stejně tak jako závazek za zaměstnanci nezaznamenal žádný výrazný rozdíl. Stát daňové závazky a dotace Navýšení této položky se týká daně z příjmů fyzických osob (závislá činnost) a daně z přidané hodnoty platby FÚ. Krátkodobé přijaté zálohy V uplynulém roce došlo k dalšímu odpojení bytových domů od soustavy tepelného hospodářství a výše přijatých záloh se snížila téměř o třetinu. Dohadné účty pasivní Tento účet eviduje dohadnou položku na spotřebu elektrické energie v kotelně Polikliniky. 13

14 3.2.3 Bankovní úvěry Společnost hradí 2 úvěry - na zametací stroj AVIA D120 a traktor CASE IH JXU 95. Úvěry jsou řádně spláceny Časové rozlišení Výdaje příštích období V souvislosti s ukončením odběru tepla některých domů a nastavením úsporných opatření, klesla spotřeba energií. Výnosy příštích období Do výnosů společnosti se postupně zahrnuje předplacené nájemné od firmy Rumpold. Toto nájemné je předplaceno do března

15 4. Personalistika Ve stálém pracovním poměru je evidováno k celkem 48 zaměstnanců. Přepočtený počet zaměstnanců evidovaných k je 41,17. Na zkrácený pracovní úvazek pracovali 4 zaměstnanci. Zaměstnanci v pracovního poměru 2012 ženy muži celkem Hlavní pracovní poměr Dohoda o pracovní činnosti Dohoda o provedení práce S Úřadem práce ve Strakonicích společnost uzavřela dohodu o vytvoření pracovních příležitostí v rámci veřejně prospěšných prací na základě které, jsme přijali 1 zaměstnance. V průběhu roku byli přijati celkem 4 zaměstnanci. Pracovní poměr ukončilo 5 zaměstnanců, z toho 1 dohodou, 1 výpovědí z nadbytečnosti, 3 zaměstnanci měli smlouvu na dobu určitou. Skutečnost k Meziroční vývoj Ukazatel MJ _ % Neodpracované hodiny hod Pracovní dny dny Kalendářní dny dny Náhrady Kč V letošním roce jsme evidovali 1 pracovní úraz, který byl po ukončení pracovní neschopnosti řádně vyrovnán a zaúčtován. 15

16 5. Ekonomika práce Ukazatel Skutečnost k Meziroční vývoj MJ _ % Pracovníci celkem Z toho: THP technici osob dělníci Mzdové prostředky celkem Z toho: náklady tis. Kč Průměrná mzda OON bez OON celkem Produktivita práce na 1 pracovníka - z přidané hodnoty Kč z výnosů celkem

17 6. Hospodaření Hospodářské výsledky celkem v tis. Kč porovnání % navýš. 2012/2011 Tržby celkem: z toho tržby za vl. výkony a zboží z rozpočtu města mandátní smlouva podnájmy přefakturace služeb přefakturace ostatní ubytování ryby dotace změna stavu zásob jiné provozní výnosy finanční výnosy ostatní mimořádné výnosy výnosy z odepsaných pohledávek Náklady celkem: z toho spotřeba materiálu krmivo PHM elektřina plyn voda topný olej prodané zboží opravy a udržování ostatní služby nájemné osobní náklady daně a poplatky jiné provozní náklady odpisy, rezervy finanční náklady daň z příjmu náklady odeps. pohledávek ZC vyř. Majetku Hospodářský výsledek

18 Porovnání celkových nákladů a výnosů jednotlivých středisek Středisko 10 - Správa Tržby celkem: z toho - tržby - mandátní smlouva porovnání 2012/2011 v tis. Kč % navýš podnájmy přefakturace služeb jiné provozní výnosy finanční výnosy ostatní mimořádné výnosy Náklady celkem: spotřeba materiálu spotřeba energií - elektřina plyn voda opravy a udržování ostatní služby nájemné osobní náklady daně a poplatky jiné provozní náklady odpisy, rezervy finanční náklady daň z příjmu Hospodářský výsledek

19 Středisko 20 - Ubytovna Tržby celkem: z toho - tržby - podnájmy v tis. Kč přefakturace služeb ubytování přefakturace ostatní jiné provozní výnosy finanční výnosy ostatní mimořádné výnosy výnosy z odeps.pohledávek Náklady celkem: z toh- spotřeba materiálu spotřeba energií - elektřina porovnání 2012/2011 % navýš plyn voda opravy a udržování ostatní služby nájemné osobní náklady jiné provozní náklady odpisy, rezervy finanční náklady náklady odeps. pohledávek Hospodářský výsledek hospodářský výsledek ubytovna r r.2010 r.2011 r

20 Středisko 30 - Víceúčelová hala Tržby celkem: z toho - tržby - ubytování v tis. Kč podnájmy přefakturace služeb pronájem vestibul, ost jiné provozní výnosy finanční výnosy Náklady celkem: z toho spotřeba materiálu spotřeba energií - elektřina % navýš plyn voda opravy a udržování ostatní služby nájemné osobní náklady jiné provozní náklady odpisy, rezervy porovnání 2012/ Hospodářský výsledek hospodářský výsledek hala r r.2010 r.2011 r

21 Středisko 40 - Rybáři Tržby celkem: z toho - tržby - ryby v tis. Kč - služby změna stavu zásob jiné provozní výnosy dotace finanční výnosy Náklady celkem: z toho - spotřeba materiálu krmivo PHM spotřeba energií - elektřina voda prodané zboží opravy a udržování ostatní služby porovnání 2012/2011 % navýš nájemné osobní náklady daně a poplatky jiné provozní náklady odpisy, rezervy finanční náklady Hospodářský výsledek tržby za ryby r.2009 r.2010 r.2011 r

22 Středisko 50 - Lesy Tržby celkem: z toho - tržby za vl. výkony a zboží dotace finanční výnosy ostatní mimořádné výnosy Náklady celkem: z toho - spotřeba materiálu ostatní služby porovnání 2012/2011 v tis. Kč % navýš nájem osobní náklady daně a poplatky jiné provozní náklady Hospodářský výsledek dotace lesy r 2009 r 2010 r 2011 r tržby lesy r r.2010 r.2011 r

23 Středisko 60 - Technické služby Tržby celkem: z toho - tržby za vl. výkony a zboží z ročpočtu města nájemné Rumpold jiné provozní výnosy v tis. Kč dotace VPP finanční výnosy ostatní mimořádné výnosy Náklady celkem: z toho - spotřeba materiálu PHM spotřeba energií - elektřina plyn voda opravy a udržování ostatní služby osobní náklady daně a poplatky jiné provozní náklady odpisy, rezervy finanční náklady zůstatková cena vyř.majetku porovnání 2012/2011 % navýš Hospodářský výsledek Tržby celkem r 2009 r 2010 r 2011 r

24 Středisko 80 - Tepelné hospodářství Tržby celkem: z toho - tržby za vl. výkony a zboží finanční výnosy Náklady celkem: z toho - spotřeba materiálu spotřeba energií - elektřina v tis. Kč plyn voda topný olej opravy a udržování ostatní služby nájemné za kotelny osobní náklady daně a poplatky jiné provozní náklady odpisy, rezervy porovnání 2011/2012 % navýš Hospodářský výsledek Výroba tepla v GJ/rok

25 Rozdělení správní režie podle % podílu tržeb za rok 2012 Stř. Středisko tržby % podíl 10 Správa 20 Ubytovna Víceúčelová hala Rybáři Lesy Technické služby Tepelné 80 hospodářství Stř. Středisko Hospodářský výsledek Rozdělení správní režie Hospodářský výsledek s rozdělením správní režie 10 Správa Ubytovna Víceúčelová hala Rybáři Lesy Technické služby Tepelné 80 hospodářství

26 7. PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE 2012 Čl. I. Obsah přílohy Příloha k účetním výkazům má čtyři základní části: - obecné údaje - údaje o použitých účetních metodách, obecných účetních zásadách a způsobech oceňování - doplňující údaje k rozvaze a výkazu zisků a ztrát - výkaz o peněžních tocích Čl. II. Obecné údaje Obch. jméno: Městské hospodářství Vodňany, spol. s r.o. Sídlo: nám. Svobody 3, Vodňany IČO: Právní forma: Společnost s ručením omezeným Společnost vznikla dne zápisem do Obchodního rejstříku vedeného Krajským soudem v Českých Budějovicích, oddíl C vložka 8271 Převažující předmět podnikání: - služby pro město Vodňany - zemědělská a lesní výroba, chov ryb Zapsané základní kapitál: ,00 Kč Jediný společník: Město Vodňany Statutární orgán: Jednatel: Ing. Ľudovít Brehovský jmenovaný radou města ve funkci valné hromady dne s účinností od Dozorčí rada: Od Ing. Husa Karel Ing. Gela David, PhD. Ing. Stuchlík Karel Ing. Janšta Jiří Bečvářová Dagmar Průměrný přepočtený stav zaměstnanců: 41,17 Čl. III. Údaje o použitých účetních metodách, obecných účetních zásadách a způsobech oceňování Společnost se řídí předpisy a účetními zásadami upravenými zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví a příslušnými opatřeními Ministerstva financí. Čl. IV. Údaje o doplňující údaje k rozvaze a výkazu zisků a ztrát 1. Dlouhodobý majetek Společnost eviduje k dlouhodobý majetek v celkové pořizovací ceně tis. Kč. Z toho stavby tis. Kč., movité věci tis. Kč, nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 51 tis. Kč. K dlouhodobému majetku byly vytvořeny účetní odpisy v celkové výši tis. Kč. Zůstatková cena dlouhodobého majetku k činí tis. Kč. V roce 2012 byl vyřazen majetek ve výši tis. Kč (2 ks kotle Froling, zahradní traktor, motocykl Babeta). Nebyl nakoupen žádný hmotný majetek. V operativní evidenci je 26

27 evidován majetek v hodnotě 916 tis. Kč. Zástavní smlouva č k zajištění pohledávky na pozemku č. 732 uzavřená mezi Městským hospodářstvím Vodňany, spol. s r.o. a Komerční bankou, a.s. se sídlem Praha 1. Pohledávka smlouva o úvěru č , výše pohledávky tis. Kč, řádná konečná platnost Zásoby Společnost eviduje k zásoby v celkové skladové ceně tis. Kč. Podstatná část zásob zvířata (ryby tis. Kč) jsou oceněny v nákupních cenách bez DPH (násada) a v úplných vlastních nákladech na 1 kg přírůstku (vlastní přírůstek). Výdej ryb (prodej a přesazení) je pak oceněn metodou váženého průměru. Ostatní zásoby 92 tis. Kč jsou obaly, kamenivo, průmyslová sůl, dřevo. 3. Krátkodobé pohledávky Společnost vykazuje k pohledávky z obchodního styku ve výši tis Kč. Z toho do splatnosti tis. Kč, po splatnosti tis. Kč. K nepromlčeným pohledávkám po lhůtě splatnosti jsou vytvořeny účetní opravné položky ve výši tis. Poskytnuté zálohy ve výši tis. Kč jsou zálohy na energie. 4. Finanční účty Zůstatek finančních prostředků k je tis. Kč, z toho 6 tis. Kč v hotovosti a 40 tis. Kč ceniny (stravenky). Účty v bankách tis. Kč. 5. Časové rozlišení Náklady příštích období ve výši 50 tis. Kč leasingová smlouva č na sekačku GIANNI FERRARI TURBO 2. Příjmy příštích období tis. Kč předfakturace služeb a energií vyúčtovaných v roce 2012, vyúčtování tepla. 6. Dlouhodobé závazky Společnost má k dlouhodobé závazky z obchodního styku ve výši 329 tis. Kč splátka obsádky ryb. 7. Krátkodobé závazky Společnost eviduje ke závazky z obchodních vztahů v celkové výši tis. Kč. Z toho dodavatelé tis. Kč do splatnosti 173 tis. Kč, po splatnosti tis. Kč. a 329 tis. Kč je roční splátka obsádky ryb, která bude hrazena v roce Závazky k zaměstnancům 609 tis. Kč, závazky ze sociálního a zdravotního pojištění 331 tis. Kč a daňové závazky 580 tis. Kč jsou hrazeny vždy v termínu. Přijaté zálohy ve výši tis. Kč jedná se o zálohy na dodávku tepla od odběratelů. Dohadné účty pasivní 19 tis. Kč elektřina kotelny v čp. 116 Poliklinika je součástí ceny tepla. 8. Bankovní úvěry Společnost má uzavřeny 2 úvěry úvěr na zametací vůz AVIA D120, kde zbývá uhradit částku 462 tis. Kč, která je vykázána jako krátkodobý závazek. U druhého úvěru - Traktor Case zbývá uhradit 582 tis. Kč, jako dlouhodobý úvěr vykazuje částku 71 tis. Kč, jako krátkodobý, který bude hrazen v roce 2013 částku 267 tis. Kč. 9. Časové rozlišení pasiva Výdaje příštích období ve výši tis. Kč vyúčtování spotřeby energií, přefakturace 27

28 úklidových prací. Výnosy příštích období ve výši 344 tis. Kč v roce 2006 podnajala společnost firmě Rumpold-01Vodňany s.r.o. část pozemku na p.c a části nebytového prostoru na stavební parcele č Podnájemné bylo předplaceno a postupně je zahrnováno do výnosů. 10. Obrat a hospodářský výsledek Obrat společnosti činí tis. Kč. Hospodářský výsledek roku 2012 je zisk ve výši 10 tis. Kč. Zisku bude po schválení radou města ve funkci valné hromady rozdělen do fondů společnosti. Vlastní kapitál společnosti tis. Kč je složen ze základního kapitálu ve výši tis. Kč, z fondů tis. Kč ( rezervní fond 592 tis. Kč, sociální fond 119 tis. a fond odměn 332 tis. Kč), nerozděleného zisku tis. Kč. Čl. V. Výkaz o peněžních tocích Výkaz o peněžních tocích nebyl sestaven Vodňany: Ing. Ľudovít Brehovský jednatel společnosti 28

29 8 29

30 30

31 31

32 32

33 9 33

34 34