Výroční zpráva společnosti Technická správa města, s.r.o. za rok 2015 Vypracoval: Ing. Aleš Jirků jednatel Miroslava Vodárková účetní
Obsah : I. Základní údaje o společnosti II. Činnost společnosti v roce 2015 III. Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisků a ztrát Přílohy Rozvaha Výkaz zisků a ztrát Daňové přiznání rok 2015
Úvod Předkládaná výroční zpráva podává přehled o hospodaření společnosti v roce 2015. Vedle nezbytných ekonomických ukazatelů popisuje tato zpráva rovněž základní majetkové, personální, organizační a provozně-technické charakteristiky společnosti. Je zde uveden stručný přehled výkonů zajišťovaných v roce 2015. Společnost v roce 2015 beze zbytku zajistila veškerý smluvně sjednaný rozsah služeb pro přísp. organizaci Služby města Napajedla. Celkové výnosy společnosti činily 239.855,- Kč. Hospodářským výsledkem je účetní zisk ve výši 7.416 Kč. (Daňový výsledek hospodaření je daňová ztráta 24.103,- Kč) Aktiva společnosti činila k 31.12.2015 1,654 tis. Kč Průměrný stav pracovníků společnosti v roce 2015 společnost řídí jeden jednatel, který provádí úkony nutné pro chod společnosti. Na dohodu o provedení práce jsou zaměstnány dvě účetní (mzdy+pokladna,účetnictví), jedna cca na 0,03 úvazku, druhá na cca 0,06 úvazku.
I. Základní údaje o společnosti 1. popis účetní jednotky : Obchodní firma : Sídlo : Technická správa města, s.r.o. Na Kapli 387, 763 61 Napajedla IČO : 26238641 DIČ : Právní forma : Spisová značka : Datum vzniku : CZ26238641 společnost s ručením omezením Společnost je evidována v obchodním rejstříku vedeného u Krajského soudu v Brně, oddíl. C vložka 39093/11 29.12.2000, jediným zakladatelem a společníkem je město Napajedla Datum zahájení činnosti : 1.2.2001 2. předmět podnikání vzhledem k tomu, že město Napajedla si zřídilo pro poskytování služeb pro město příspěvkovou organizaci Služby města Napajedla, která převzala většinu činností Technické správy, došlo k omezení činnosti společnosti Technická správa města, s.r.o.. pronájem a půjčování věcí movitých prodej popelnic
3. složení řídících orgánů společnosti Valná hromada : Funkci valné hromady vykonává Rada města Napajedla Jednatelé : Ing. Aleš Jirků 4. organizační struktura společnosti valná hromada Rada města jednatel 1 účetní mzdová účetní (0,06 úvazku) (0,03 úvazku)
II. činnosti společnosti v roce 2015 vedení společnosti 5. řízení, ekonomika, správa V roce 2015 neměla společnost ředitele, veškerou potřebnou agendu spojenou s vedením společnosti vykonával jednatel. Účetnictví vedli na dohodu (v rozsahu výše uvedeného úvazku) o provedení práce dvě účetní. Počet pracovníků : Společnost měla v roce 2015 pouze jednoho jednatele, který pro společnost vykonává práci a je odměňován za práci statutárního orgánu dle 6 odst. 1 písm.b). a dva pracovníky, vykonávající práci na základě dohody o provedení práce. Prováděné činnosti : mzdová agenda účetní agenda vedení skladů pronájem motorových vozidel příspěvkové organizaci Služby města Napajedla pronájem hmotného majetku příspěvkové organizaci Služby města Napajedla přeúčtování služeb příspěvkové organizaci Služby města Napajedla 6. struktura tržeb, hospodářský výsledek Výnosy celkem Náklady celkem Hospodářský výsledek-zisk 239.856,-Kč 282.440,- Kč 7.416,- Kč
III. doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztrát 1. hmotný a nehmotný majetek vykazovaný v aktivech společnosti k 31.12.2015 včetně nedokončených investic a jeho struktura účet název hodnota v pořizovacích cenách 013 01 Software 17.592,- Kč 022 01 Vozidla a mechanizmy 1,010.398,- Kč 022.04 Drobný dlouhodobý majetek 777.806,-Kč 022.05 Multikar FUMO (dotace) 414.115,- Kč 073 01 Oprávky k NIM- software -17.592,- Kč 082 01 Oprávky k HIM- vozidla a mechanizmy -1,008.873,- Kč 082 04 Oprávky k drobnému dlouh. majetku -777.806,- Kč Celkem 415.640,- Kč Hmotný a nehmotný majetek je tvořen majetkem, který byl na základě rozhodnutí jediného zřizovatele vložen do základního jmění společnosti ve výši 200.000,- Kč a dále majetkem, který byl společností odkoupen od města Napajedla na základě kupní smlouvy dle znaleckého posudku ve výši 3,710.423,- Kč a majetkem, který společnost získala vlastní obchodní činností a majetkem získaný v roce 2013 z 90 % z dotací- Multikar FUMO. 2. inventarizace majetku, pohledávek a závazků společnosti k 31.12.2015 Na základě příkazu ředitele společnosti byla ke dni 31.12.2015 provedena řádná fyzická inventura majetku společnosti - HIM, DrHIM, skladu zboží, pokladní hotovosti. Při provádění inventarizace nebylo zjištěno žádné zkrácení či poškození majetku, které by mělo charakter zaviněné ztráty či jiné škody. Účetní dokladová inventura byla provedena dle zákona o účetnictví k 31.12.2015.
3. pohledávky pohledávky z obchodního styku - krátkodobé nejsou 4. Závazky závazky z obchodního styku- krátkodobé závazky na účtě 321/01vedené v evidenci k 31.12. 2015 53.805 Kč (tyto závazky jsou splatné 30.01. 2016 a byly zaplaceny v lednu 2016.) závazky daňové účet 342/01- daň ze závislé činnosti zaměstnanci 330,- Kč účet 342/03- daň srážková zaměstnanci 225,- Kč účet 343/55- DPH 14.111,- Kč Závazky účtu 342-343 byly vyrovnány v lednu roku 2016. 5. Vlastní kapitál základní kapitál společnosti je tvořen základním kapitálem ve formě peněžitého vkladu jediného společníka. Základní kapitál (vklad) 200.000,- Kč Kapitálové fondy 2,683.258,- Kč Rezervní fond 10.000,- Kč Výsledek hospod.min.let -1,317.292,- Kč Výsledek hosp.běžného účet.období 7.416,- Kč 5.1. Vlastní kapitál celkem 1,583.382,- Kč 6. Hospodářský výsledek a návrh na jeho rozdělení 6.1. tvorba hospodářského výsledku hospodářským výsledkem účetním k 31.12.2015 dle roční uzávěrky je účetní zisk ve výši 7.415,68 Kč.
6.2. položky zvyšující základ pro výpočet daně z příjmů - nejsou 6.3. položky snižující základ pro výpočet daně z příjmů - Rozdíl, o který odpisy hmotného a nehmotného majetku převyšují odpisy tohoto majetku uplatněného v účetnictví 31.519,- Kč 6.3. Základ daně, daňová povinnost Hospodářský výsledek před zdaněním Položky zvyšující základ daně- Položky snižující základ daně Základ daně Odečet daňové ztráty z roku Daň 19 % 7.416,-Kč 0,-Kč 31.519,-Kč -24.103,-Kč 0,-Kč 0,- Kč 6.4. Návrh na rozdělení hospodářského výsledku- zisku roku 2015 Zisk za rok 2015 převést na úhradu ztráty minulých období 12. zpráva o vztazích mezi ovládající osobou a propojenými osobami Technická správa města, s.r.o. je ovládanou osobou vzhledem k městu Napajedla. Město Napajedla je jediným společníkem Technické správy města, s.r.o. s podílem na základním kapitálu ve výši 100%. V účetním období roku 2015 byly mezi ovládanou a ovládající osobou v platnosti následující smlouvy a dohody : Smlouva o nájmu dopravního prostředku - předmětem smlouvy je závazek přenechat příspěvkové organizaci Služby města Napajedla dopravní prostředky k dočasnému užívání. Tato smlouva byla uzavřena v roce 2005+ dodatky ke smlouvě. U veškerých smluvních vztahů s ovládanou osobou a ovládanými osobami města Napajedla jsou služby účtovány v obvyklých cenách.
Technické správě města, s.r.o. nevznikla ze vztahů s ovládající osobou a s ovládanými osobami města Napajedla v účetním období roku 2015 žádná újma. V rámci operačního programu Snížení imisní zátěže z plošných zdrojů znečištění bylo již v roce 2012 provedeno výběrové řízení, na základě kterého bylo po přiznání dotace, koncem měsíce března 2013 koupeno vozidlo Multicar FUMO, dodavatel firma Minam servis a.s. Jedná se o univerzální nosič nářadí, celkové hmotnosti do 3,5 tun. Součástí nosiče je výměnná zametací nástavba a cisterna o objemu 2m3 s vysokotlakým čerpadlem. Celkové náklady na pořízení vozidla (bez DPH) činily 4,093.000,- Kč. Z toho naše spoluúčast 414.115,- Kč. Dotace tedy činila 3,678.885,- Kč. Stroj byl v souladu s projektem zapůjčen městské příspěvkové organizaci Služby města Napajedla, p.o., která již v roce 2013 zahájila čištění městských komunikací. V Napajedlích dne 22.01.2016 Ing. Aleš Jirků jednatel společnosti