OBEC Bříza, 413 01 Roudnice nad Labem IČO:263 419 Návrh Závěrečného účtu obce za rok 2017 V souladu se zákonem č. 250/2007 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů ve znění pozdějších předpisů dle 17, předkládá zastupitelstvo obce Bříza k projednání závěrečný účet obce za rok 2017 Starostka obce:procházková Jitka Místostarosta obce:huja David 1).Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2017 Upravený Schválený rozpočet rozpočet Skutečnost Daňové příjmy 4 977 000,00 6 245 000,00 6 228 524,16 Nedaňové příjmy 84 000,00 217 000,00 188 220,07 Kapitálové příjmy 30 000,00 29 000,00 0,00 Přijaté transfery 141 900,00 801 800,00 652 846,00 Příjmy celkem 5 232 900,00 7 292 800,00 7 069 590,23 Běžné výdaje 6 426 000,00 6 288 000,00 4 422 154,44 Kapitálové výdaje 303 000,00 1 703 000,00 686 124,10 Výdaje celkem 6 729 000,00 7 991 000,00 5 108 278,54 Příjmy a výdaje jsou účtovány na základě rozpočtové skladby v členění na položky a paragrafy. Celkové hospodaření je rozepsáno na příloze včetně schváleného rozpočtu, upraveného rozpočtu a skutečnosti výkaz Fin 2-12 M. 2).Rozpočtová opatření Rozpočet a rozpočtová opatření : Rozpočet obce byl schválen dle paragr.na zasedání zastupitelstva dne 12.12.2016 jako schodkový : Příjmy : 5 232 900,00 Kč Výdaje : 6 729 000,00 Kč Schválený rozpočet 2017 č.1 příjmy Výdaje financování 12.12.2016 5 232 900,00 6 729 000,00-1 496 100,00 rozpočtové opatření č.1 27.3.2017 40 000,00 40 000,00 - rozpočtové opatření č.2 3.5.2017 157 000,00 267 000,00-110 000,00 rozpočtové opatření č.3 22.5.2017 316 000,00 331 000,00-15 000,00 rozpočtové opatření č.4 26.6.2017 114 000,00 175 000,00-61 000,00 rozpočtové opatření č.5 14.8.2017-5 000,00-5 000,00 rozpočtové opatření č.6 18.9.2017 160 000,00 306 000,00-146 000,00 rozpočtové opatření č.7 30.10.2017 794 900,00 137 000,00 657 900,00 rozpočtové opatření č.8 11.12.2017 1 000,00 1 000,00 - rozpočtové opatření č.9-starost. 31.12.2017 477 000,00-477 000,00 Konečný rozpočet po těchto změnách 7 292 800,00 7 991 000,00-698 200,00 Výsledek hospodaření obce Bříza za rok 2017 je Zisk 1 725 877,03 Kč (viz.inventurní soupisy 1
Rozvaha a výkaz zisků a ztrát za rok 2017). Stav pokladna k 31.12.2017 0,00 Kč Obec neprovozuje hospodářskou činnost. 3).Výpočet ukazatelů-viz.příloha Podíl pohledávek na rozpočtu: 1,40 % Podíl závazků na rozpočtu: 3,04 % Podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku: 0 % 4).Majetek Majetek obce je evidován na majetkových účtech 018,019,021,022,028, 031,042,069,902,909. V souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví 29 a 30 byla provedena inventarizace veškerého majetku k 31.12.2017. Příloha Inventarizační zpráva z 29.1.2018 z jednání hlavní inventarizační komise. Účet 018.0000 019.0000:bez pohybu Účet 021.0500: Bylo provedeno modernizace veřejného osvětlení-technické zhodnocení-karta MAJ inv.č.27/99 v částce 391 235,50 Kč. Celková hodnota staveb účet 021.xxx k 31.12.2017 je 35 374 186,64 Kč Účet 022 Sam.movité věci a soubory mov.věcí: Bez pohybu. Účet 042:celkem 588 692,60Kč Obec má rozpracovanou Projektovou dokumentaci KD a TJ (rok 2008 a 2009) v částce 228 194,- Kč, projektovou dokumentaci na 4.etapu chodníků v částce 257 103,- Kč,projekt a materiál na výstavbu garáže v částce 77 895,60 Kč a výkup pozemků pod chodníky v částce 18 500,- Účet 031 pozemky: Obec zakoupila pozemek 387/14 o výměře 28 m2 DOF 3021/2017 Obec zakoupila pozemek p.č.st.199 o výměře 26 m2 KB 303/2017-aut.zastávka Následnou kontrolou pozemků na Výpis z Katastru nemovitostí ze dne 31.1.2018 a evidencí MAJ na účtech 031 nebyl zjištěn rozdíl. Zástavní práva: - Obec nemá žádná zástavní práva. Věcné břemeno:v roce 2017 beze změn - Na účtě 031.0323 vede obec na pozemku č.26 o výměře 1 032 m2 oceněným částkou 4 584,00Kč 2
(potrubí Usnesení soudu č. 1357/1910 nezjištěného data) Robert Fořt dle dohledaných dokladů věcné břemeno úplatné v částce 10 000,-Kč - Na účtě 031.0532 vede obec na pozemku č.338/1 o výměře 12 474 m2 oceněným částkou 87 318,- Kč (zřízení plotu,zdi Pozemková kniha kn.vložka 255) p.slavík Jaroslav dle dohledaných dokladů věcné břemeno úplatné v částce 10 000,-Kč - Na účtu: 031.0523 vede obec na pozemku č.408/5 o výměře 1 848 m2 oceněným částkou 1 239,60Kč 031.0523 vede obec na pozemku č.230/104 o výměře 2 194 m2 oceněným částkou 1 535,80Kč 031.0523 vede obec na pozemku č.393/2 o výměře 787 m2 oceněným částkou 16 527,-Kč 031.0523 vede obec na pozemku č.394 o výměře 266 m2 oceněným částkou 5 586,-Kč 031.0223 vede obec na pozemku č.82 o výměře 1 841 m2 oceněným částkou 4 830,60Kč Fy GTS Czech s.r.o.,ičo:28492170 telekomunikace ze dne 6.8.2002 dle dohledaných dokladů věcné břemeno úplatné v částce 10 330,-Kč - Na účtě 031.0523 vede obec na pozemku č.250/9 o výměře 2 631 m2 oceněným částkou 55 251,- Kč fy ČEZ Distribuce IČO:24729035 ze dne 7.7.2010 dle dohledaných dokladů věcné břemeno úplatné v částce 1 000,-Kč - Na účtě 031.0523 vede obec na pozemku č.419/1 o výměře 1 438 m2 oceněným částkou 30 198,- Kč fy ČEZ Distribuce IČO:24729035 ze dne 24.10.2013 dle dohledaných dokladů věcné břemeno úplatné v částce 1 000,-Kč - V podrozvahové evidenci na účtu 909.0972 vede obec majetek DDM předaný k užívání příspěvkové organizaci MŚ Zvoneček Bříza v částce 549.413,97 Kč MAJ v částce 12 297,23 byl předán v roce 2016) a na účtu 902.0028 vede majetek DDM OÚ v částce 169 667,68,68 Kč. Účet 028Drobný DHM: Byl pořízen DHM v částce 112 183,-Kč a vyřazen DHM v částce 52 355,05 Kč.( viz.inventarizační zpráva.) Stav bankovních účtů k 31.12.2017 KB č.ú.16021471/0100 7 740 610,08 Kč ČNB č.ú.94-716471/0710 1 245 730,97 Kč 8 986 341,05 Kč 3
5).Hospodaření příspěvkové organizace zřízené obcí 2017 Roční účetní závěrka příspěvkové organizace Mateřská škola Zvoneček Bříza včetně všech zákonem předepsaných výkazů jsou uloženy na obecním úřadě. Byla provedena inventarizace majetku k 31.12.2017. Z rozpočtu obce byla této příspěvkové organizaci poskytnuta dotace na provoz ve výši 170 000 Kč.(pol.3111 5331) a nevyčerpaný příspěvek za rok 2016 v částce 100 000,-Kč.Celkem 270 000,-Kč. Výsledek hospodaření k 31.12.2017 dle výkazu zisku a ztráty byla ztráta 10 567,67 Kč. Návrh na schválení přesunutí zisku 117,- Kč do rezervního fondu MŠ Bříza,bude předložen ke schválení zastupitelstvem. 6). Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Dotace do rozpočtu obce za rok 2017 činily celkem 411.703,-Kč (počítáno bez průtokové dotace MŠ Zvoneček). prostorová Sledované dotační tituly v roce 2017 v Kč Rozpočet nástroj jednotka UZ Účel Rozpočet Čerpání % vráceno dne Úst.kraj 98193 volby do zastupitelstva kraje 4111 0,00 5 153,15 5153,15 5.1.2017 Úst.kraj 98008 volby prezidentské 4111 0,00 109,00 0,00 Úst.kraj 98071 volby do parlamentu a sněmovny ČR 4111 26 000,00 11 253,00 43% 14 747,00 3.1.2018 Úřad práce ÚL 13101 na mzdu zaměstnanci VPP 4116 385 703,00 430 703,00 112% -45 000,00 Ministerstvo školství 103 1 33063 průtoková dotace MŠ Zvoneček 4116 23 301,45 23 301,45 100% 0 Ministerstvo školství 103 5 33063 průtoková dotace MŠ Zvoneček 4116 132 041,55 132 041,55 100% CELKEM 567 046,00 602 561,15 90% 64 900,15 Dotace byly řádně čerpány a v termínu vyúčtovány v souladu se smlouvami o poskytnutí dotace. 7).Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2017 Přezkoumání hospodaření obce provedl Krajský úřad Ústeckého kraje, finanční odbor, oddělení přezkoumání hospodaření dne 25.09.2017 a 26.3.2018 zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2017 Nebyly zjištěny chyby a nedostatky,nebyla zjištěna rizika. Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb,. o přezkoumání hospodaření územních samosprávních celků a dobrovolných svazků obcí. Sestavila : Eflerová Eva Dne : 27.03.2018 4
OBSAH Návrhu Závěrečného účtu a inventarizace k 31.12.2017 - PŘÍLOHY: 1. Přiznání k dani z příjmů právnických osob za rok 2017 2. Návrh Závěrečného účtu za rok 2017+Přezkum hospodaření z KÚ za rok 2017 3. Zkratky,označení a číslování dokladů rok 2017-účtový rozvrh 2017 4. Poměrové ukazatele k 31.12.2017 5. Seznam účetních jednotek patřících do dílčího konsol.celku státu 6. Rozvaha k 31.12.2017 7. Výkaz zisků a ztrát k 31.12.2017 8. Příloha k 31.12.2017 9. Obratová předvaha k 31.12.2017 10. Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu-fin-k 31.12.2017 11. Účelové znaky rok 2017 12. Inventarizační zpráva 2017 včetně příloh Inventurní soupis účtů k 31.12.2017..účet 018-999/xxx Do příloh je možné nahlédnout na obecním úřadě v úředních dnech obce a to každé pondělí od 17-19,00 hod. Návrh na usnesení : Zastupitelstvo schvaluje Závěrečnou zprávu o přezkumu hospodaření obce KÚ včetně Závěrečného účtu za rok 2017 bez výhrad.viz.příloha. Vyvěšeno : 23.4.2018 Připomínky do:10.5.2018 Sejmuto : Schváleno: Vyvěšeno ve vývěsce i v el. podobě na int.stránkách obce Bříza. 5