UNIVERZITA KARLOVA V PRAZE FARMACEUTICKÁ FAKULTA V HRADCI KRÁLOVÉ VÝROČNÍ ZPRÁVA HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2013

UNIVERZITA KARLOVA V PRAZE FARMACEUTICKÁ FAKULTA V HRADCI KRÁLOVÉ VÝROČNÍ ZPRÁVA HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2013

Obsah: 1 ÚVOD... 3 2 ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA... 5 2.1 ROZVAHA... 5 2.2 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY... 7 2.3 PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH... 9 2.4 VÝROK AUDITORA... 10 3 ANALÝZA VÝNOSŮ A NÁKLADŮ...10 3.1 VYSOKÁ ŠKOLA... 10 3.1.1 Příspěvek a dotace z veřejných zdrojů... 11 3.1.2 Vlastní výnosy v hlavní a doplňkové činnosti... 15 3.1.3 Náklady... 18 4 VÝVOJ A KONEČNÝ STAV FONDŮ...22 5 STAV A POHYB MAJETKU A ZÁVAZKŮ...26 6 ZÁVĚR...28 2

1 ÚVOD Farmaceutická fakulta v Hradci Králové jako součást Univerzity Karlovy v Praze zajišťuje studium v rámci akreditovaných magisterských a doktorských studijních programů, vědeckou, výzkumnou, vývojovou a další tvůrčí činnost. Rozpočet fakulty na rok 2013 byl sestaven jako vyrovnaný. Ve skutečnosti fakulta dosáhla k 31. 12. 2013 zisk ve výši 2 797 tis. Kč. Za hlavní činnost činil hospodářský výsledek 1 976 tis. Kč a za doplňkovou činnost 821 tis. Kč. V roce 2013 studovalo na Farmaceutické fakultě 1 641 studentů, což je o 58 studentů méně než v roce předchozím. K výraznějšímu poklesu došlo opět v kategorii studentů studujících v cizím jazyce, dále k mírnému poklesu došlo i v kategorii studentů rozpočtových a naopak u studentů PhD došlo k mírnému nárůstu. Hlavním zdrojem pro zajištění provozu fakulty byl příspěvek na činnost fakulty a další příspěvky a dotace ze státního rozpočtu. V oblasti investic byly v roce 2013 zdrojem finančních prostředků dotace na pořízení investičního majetku z FRVŠ, dotace rozvojového projektu a institucionální prostředky na dlouhodobý koncepční rozvoj, dále investiční prostředky projektů EU a investice na granty GAČR. Významnou oblastí v činnosti fakulty byl výzkum a vývoj. V loňském roce fakulta obdržela dle Principů rozdělování dotací a příspěvků na UK finanční prostředky na program PRVOUK. V roce 2013 obdržela fakulta příspěvek ze státního rozpočtu ve výši 102 341 tis. Kč. Do výše příspěvku se promítlo kofinancování projektu OP VaVpI MEPHARED a REVIFAF v celkové výši 3 724 tis. Kč. Jedná se o zajištění 15% spolufinancování odpovídajícího podílu způsobilých výdajů projektu VaVpI MEPHARED a REVIFAF na daný rok. Na základě usnesení AS UK ze dne 28. 5. 2010 č. 19 je toto spolufinancování kompenzováno fakultě do výše 55% z fondu provozních prostředků rektorátu UK. Dalšími zdroji financování činnosti fakulty byly dotace ze státního rozpočtu na pokrytí výdajů spojených se studiem studentů, kteří nejsou občany ČR v rámci zahraniční rozvojové pomoci, kde získala fakulta 548 tis. Kč a na projekty FRVŠ 498 tis. Kč. Provozní dotace na institucionální rozvojový program činila v loňském roce 100 tis. Kč. V oblasti výzkumu a vývoje fakulta v roce 2013 obdržela institucionální podporu na dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumné organizace v celkovém objemu 54 770 tis. Kč. Do této kategorie dotačních prostředků patří zejména finance na program PRVOUK, UNCE a bonusy za významné granty. Část dotace na program PROVOUK byla použita na nákup investic (4 mil. Kč). Na specifický vysokoškolský výzkum a granty UK fakulta obdržela účelovou dotaci ve výši 12 382 tis. Kč. Z ostatních grantových agentur pak fakulta obdržela dotaci na projekty GAČR, IGA ministerstva zdravotnictví v celkové výši 31 459 tis. Kč a z ostatních ministerstev byla fakultě přidělena dotace na projekty ministerstva zemědělství v celkovém objemu 482 tis. Kč. Významnou položkou rozpočtu fakulty byly v roce 2013 projekty EU. Jedná se o Operační projekty Vzdělávání pro konkurenceschopnost (dále OP VK). Do výnosů byla z těchto projektů po schválení monitorovacích zpráv zaúčtována částka 43 291 tis. Kč. Z toho kapitálové prostředky byly v této kategorií zaúčtovány ve výši 16 284 tis. Kč. Dalším zdrojem finančních prostředků byly v roce 2013 příjmy z vlastní činnosti. Rozhodující část těchto příjmů představovaly příjmy za výuku zahraničních studentů studujících v anglickém jazyce 11 282 tis. Kč. Bohužel, protože stále trvá pokles studentů studujících v anglickém jazyce, promítl se tento pokles i do příjmů fakulty. K mírnému poklesu došlo i u položky vlastní výnosy z doplňkové činnosti a to o 96 tis. Kč. 3

Z vlastních zdrojů byly financovány investice v celkové výši 5 633 tis. Kč. V roce 2013 byly nakoupeny zejména přístroje pro společná pracoviště a podpořeny nákupy investic projektu PRVOUK. Dále byly prostředky FRIM použity na drobné stavební úpravy budov fakulty a dofinancování nezpůsobilých investičních výdajů projektu MEPHARED a REVIFAF. Kompletní přehled hospodaření fakulty je obsažen v jednotlivých kapitolách Výroční zprávy o hospodaření. Výroční zpráva o hospodaření byla zpracována v souladu s doporučením Ministerstva školství mládeže a tělovýchovy ve smyslu 87 písm. r) zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách a o změně a doplnění dalších zákonů (zákon o vysokých školách) ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon o vysokých školách) a v souladu s 21 odst. 1 písm. a) téhož Zákona, jímž je veřejným vysokým školám stanovena povinnost vypracovat výroční zprávu o hospodaření. Příspěvky a dotace byly čerpány v souladu s Rozhodnutím příslušného poskytovatele a podle zákona o vysokých školách. Finanční prostředky byly vynakládány hospodárně, účelně v souladu s českými právními předpisy. Rok 2013 měl v porovnání s rokem 2012 stabilnější charakter jak v oblasti finanční, hospodářské, majetkové i personální. Podrobný pohled na hospodaření fakulty je pak obsažen v dalších částech výroční zprávy. 4

2 ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA 2.1 ROZVAHA Rozvaha Farmaceutické fakulty UK vykazuje v souladu s účetními předpisy vyrovnaná aktiva a pasiva. Tabulka 1 Rozvaha (bilance) Příloha č.1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Rozvaha (bilance) (1) Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) stav k 1.1. stav k 31.12. AKTIVA sl. 1 sl. 2 A.Dlouhodobý majetek celkem ř.2+10+21+29 0001 279 016 285 861 I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř.3 až 9 0002 4 167 3 912 1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012 0003 0 0 2.Software 013 0004 4 096 3 912 3.Ocenitelná práva 014 0005 0 0 4.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 0006 71 0 5.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 0007 0 0 6.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 0008 0 0 7.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051 0009 0 0 II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř.11 až 20 0010 568 144 595 668 1.Pozemky 031 0011 37 183 37 183 2.Umělecká díla,předměty a sbírky 032 0012 0 0 3.Stavby 021 0013 237 697 240 975 4.Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 022 0014 275 936 297 383 5.Pěstitelské celky trvalých porostů 025 0015 0 0 6.Základní stádo a tažná zvířata 026 0016 0 0 7.Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 0017 13 940 12 258 8.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 0018 0 0 9.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 0019 3 389 7 870 10.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hnotný majetek 052 0020 0 0 III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř.22 až 28 0021 0 0 1.Podíly v ovládaných a řízených osobách 061 0022 0 0 2.Podíly v osobách pod podstatným vlivem 062 0023 0 0 3.Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 063 0024 0 0 4.Půjčky organizačním složkám 066 0025 0 0 5.Ostatní dlouhodobé půjčky 067 0026 0 0 6.Ostatní dlouhodobý finanční majetek 069 0027 0 0 7.Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 043 0028 0 0 IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř.30 až 40 0029-293 295-313 719 1.Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje 072 0030 0 0 2.Oprávky k softwaru 073 0031-3 913-3 695 3.Oprávky k ocenitelným právům 074 0032 0 0 4.Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku 078 0033-71 0 5.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm. majetku 079 0034 0 0 6.Oprávky ke stavbám 081 0035-65 739-71 032 7.Oprávky k samost.movitým věcem a soub.movit.věcí 082 0036-209 632-226 734 8.Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů 085 0037 0 0 9.Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům 086 0038 0 0 10.Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku 088 0039-13 940-12 258 11.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku 089 0040 0 0 B. Krátkodobý majetek celkem ř.42+52+72+81 0041 65 436 80 103 I. Zásoby celkem ř.43 až 51 0042 554 541 1.Materiál na skladě 112 0043 554 541 2.Materiál na cestě 119 0044 0 0 3.Nedokončená výroba 121 0045 0 0 4.Polotovary vlastní výroby 122 0046 0 0 5.Výrobky 123 0047 0 0 6.Zvířata 124 0048 0 0 7.Zboží na skladě a v prodejnách 132 0049 0 0 8.Zboží na cestě 139 0050 0 0 9.Poskytnuté zálohy na zásoby z 314 0051 0 0 II. Pohledávky celkem ř.53 až71 0052 6 127 9 254 1.Odběratelé 311 0053 1 015 2 302 2.Směnky k inkasu 312 0054 0 0 3.Pohledávky za eskontované cenné papíry 313 0055 0 0 4.Poskytnuté provozní zálohy z 314 0056 3 845 4 205 5.Ostatní pohledávky 315 0057 6 22 6.Pohledávky za zaměstnanci 335 0058 246 194 7.Pohledávky za institucemi sociálního zabezpečení a veřejného zdrav. pojištění 336 0059 0 0 8.Daň z příjmů 341 0060 0 0 9.Ostatní přímé daně 342 0061 0 0 10.Daň z přidané hodnoty 343 0062 0 0 11.Ostatní daně a poplatky 345 0063 0 0 12.Nároky na dotace a ostatní zúčtování se st.ozpočtem 346 0064 0 0 13.Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů územních samospr. celků 348 0065 0 0 14.Pohledávky za účastníky sdružení 358 0066 0 0 15.Pohledávky z pevných termínovaných operací a opcí 373 0067 0 0 16.Pohledávky z vydaných dluhopisů 375 0068 0 0 17.Jiné pohledávky 378 0069 1 016 2 531 18.Dohadné účty aktivní 388 0070 0 0 19.Opravná položka k pohledávkám 391 0071 0 0 III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř.73 až 80 0072 56 525 69 192 1.Pokladna 211 0073 44 44 2.Ceniny 213 0074 14 23 3.Účty v bankách 221 0075 56 467 69 125 4.Majetkové cenné papíry k obchodování 251 0076 0 0 5.Dluhové cenné papíry k obchodování 253 0077 0 0 6.Ostatní cenné papíry 256 0078 0 0 7.Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 259 0079 0 0 8.Peníze na cestě 261 0080 0 0 IV. Jiná aktiva celkem ř.82 až 84 0081 2 230 1 116 1.Náklady příštích období 381 0082 2 194 1 116 2.Příjmy příštích období 385 0083 0 0 3.Kursové rozdíly aktivní 386 0084 36 0 Aktiva celkem ř. 1+41 0085 344 453 365 964 5

PASIVA sl. 3 sl. 4 A. Vlastní zdroje celkem ř.87+91 0086 295 919 314 444 I. Jmění celkem ř.88 až 90 0087 296 326 312 489 1.Vlastní jmění 901 0088 277 666 287 730 2.Fondy 911 0089 18 660 24 759 3.Oceňovací rozdíly z přecenění finančního majetku a závazků 921 0090 0 0 II. Výsledek hospodaření celkem ř.92 až 94 0091-407 1 954 1.Účet výsledku hospodaření 963 0092 0 2 797 2.Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 931 0093-2 433 0 Zúčtování VH vnitro 930 0137 3 143 273 3.Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let 932 0094-1 116-1 116 B. Cizí zdroje celkem ř.96+98+106+130 0095 48 534 51 520 I. Rezervy celkem ř.97 0096 0 0 1.Rezervy 941 0097 0 0 II. Dlouhodobé závazky celkem ř.99 až 105 0098 0 0 1.Dlouhodobé bankovní úvěry 951 0099 0 0 2.Vydané dluhopisy 953 0100 0 0 3.Závazky z pronájmu 954 0101 0 0 4.Přijaté dlouhodobé zálohy 955 0102 0 0 5.Dlouhodobé směnky k úhradě 958 0103 0 0 6.Dohadné účty pasivní z389 0104 0 0 7.Ostatní dlouhodobé závazky 959 0105 0 0 III. Krátkodobé závazky celkem ř.107 až 129 0106 36 905 41 252 1.Dodavatelé 321 0107 5 687 2 322 2.Směnky k úhradě 322 0108 0 0 3.Přijaté zálohy 324 0109 0 0 4.Ostatní závazky 325 0110 0 20 5.Zaměstnanci 331 0111 9 193 9 664 6.Ostatní závazky vůči zaměstnancům 333 0112 136 539 7.Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění 336 0113 4 887 5 419 8.Daň z příjmu 341 0114 0 0 9.Ostatní přímé daně 342 0115 1 691 2 064 10.Daň z přidané hodnoty 343 0116 0 0 11.Ostatní daně a poplatky 345 0117 0 0 12.Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu 346 0118 25 193 28 232 13.Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků 348 0119 0 0 14.Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů 367 0120 0 0 15.Závazky k účastníkům sdružení 368 0121 4 763 5 809 16.Závazky z pevných termínovaných operací a opcí 373 0122 0 0 17.Jiné závazky 379 0123 7 845 8 315 18.Krátkodobé bankovní úvěry 231 0124 0 0 19.Eskontní úvěry 232 0125 0 0 20.Vydané krátkodobé dluhopisy 241 0126 0 0 21.Vlastní dluhopisy 255 0127 0 0 22.Dohadné účty pasivní z389 0128-22 489-21 131 23.Ostatní krátkodobé finanční výpomoci 249 0129 0 0 IV. Jiná pasiva celkem ř.131 až 133 0130 11 628 10 268 1.Výdaje příštích období 383 0131 0 0 2.Výnosy příštích období 384 0132 11 627 10 268 3.Kursové rozdíly pasivní 387 0133 1 0 Pasiva celkem ř.86+95 0134 344 453 365 964 (1) Zpracování "Rozvahy" se řídí 5 a 7 až 25 Vyhlášky 504/2002 Sb. (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. (3) Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. Výkaz vypovídá o vývoji majetku a finančních tocích fakulty k 31. 12. 2013. Strana aktiv zachycuje stav hmotného a nehmotného majetku a oprávky k tomuto majetku, které vyjadřují jeho opotřebení. Stav aktiv k 31. 12. 2013 byl 286 861 tis. Kč, zvýšil se tak proti stavu k 31. 12. 2012 o 6 845 tis. Kč. Nárůst vykazovaly k 31. 12. 2013 kromě položky dlouhodobý hmotný majetek a položky finanční prostředky na běžném účtu i pohledávky. Vliv na zvýšení položky dlouhodobý hmotný majetek měl nákup investic jak z dotace, tak z vlastních zdrojů. U položky finanční prostředky na běžném účtu bylo zvýšení ovlivněno stavem financí na účtech projektů OP VK. Na stavu pohledávek se promítlo jednak vystavení smluvní pokuty firmě Prima s.r.o za nedodržení podmínek Smlouvy o dílo, kterou byla podepsána s touto firmou v rámci projektu REVIFAF a dále nezaplacené pohledávky projektu OP VK POSTDOC I a POSTDOC II. Na straně pasiv rozvahy došlo k mírnému nárůstu položky vlastní jmění a krátkodobé závazky. Jednalo se zejména o závazky vzniklé v souvislosti s řešením projektů financovaných z EU, u nichž nebyly schváleny monitorovací zprávy, nebo nebyly čerpány plánované finanční prostředky. Ostatní závazky vůči zaměstnancům a institucím sociálního zabezpečení apod. byly v souladu s vyplacenými mzdovými prostředky roku 2013. 6

2.2 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Tabulka 2 Výkaz zisku a ztráty - sumář Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Výkaz zisku a ztráty (1) Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) hlavní činnost doplňková (hospodářská) činnost A. Náklady sl. 1 sl.2 I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až 5 0001 42 729 306 1.Spotřeba materiálu 501 0002 32 684 306 2.Spotřeba energie 502 0003 10 045 0 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 0 0 4.Prodané zboží 504 0005 0 0 II.Služby celkem ř.7 až 10 0006 32 495 517 5.Opravy a udržování 511 0007 3 179 1 6.Cestovné 512 0008 8 932 52 7.Náklady na reprezentaci 513 0009 414 138 8.Ostatní služby 518 0010 19 969 326 III.Osobní náklady celkem ř.12 až 16 0011 171 944 3 207 9.Mzdové náklady 521 0012 127 917 2 459 10.Zákonné sociální pojištění 524 0013 40 691 748 11.Ostatní sociální pojištění 525 0014 0 0 12.Zákonné sociální náklady 527 0015 709 0 13.Ostatní sociální náklady 528 0016 2 627 0 IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až 20 0017 13 0 14.Daň silniční 531 0018 13 0 15.Daň z nemovitosti 532 0019 0 0 16.Ostatní daně a poplatky 538 0020 0 0 V.Ostatní náklady celkem ř.22 až 29 0021 28 108 877 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 16 0 18.Ostatní pokuty a penále 542 0023 0 0 19.Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 0 0 20.Úroky 544 0025 0 0 21.Kursové ztráty 545 0026 80 0 22.Dary 546 0027 0 0 23.Manka a škody 548 0028 0 0 24.Jiné ostatní náklady 549 0029 28 012 877 VI.Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem ř.31 až 36 0030 25 357 0 25.Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 551 0031 25 357 0 26.Zůstat. cena prodaného dlouh. nehmotného a hmotného majetku 552 0032 0 0 27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 0 0 28.Prodaný materiál 554 0034 0 0 29.Tvorba rezerv 556 0035 0 0 30.Tvorba opravných položek 559 0036 0 0 VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a 39 0037 0 0 31.Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 581 0038 0 0 32.Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 0 0 VIII.Daň z příjmů celkem ř.41 0040 0 0 33.Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 0 0 Náklady celkem ř.1+6+11+17+21 + 30+37+40 0042 300 647 4 907 Vnitroorganizační náklady 799 143 1 001 205 Náklady celkem včetně vnitroorganizačních nákladů ř. 42+143 144 301 648 5 112 7

B. Výnosy I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až 46 0043 16 052 5 603 1.Tržby za vlastní výrobky 601 0044 0 88 2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 16 052 5 514 3.Tržby za prodané zboží 604 0046 0 0 II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až 51 0047 0 0 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 0 0 5.Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 0 0 6.Změna stavu zásob výrobků 613 0050 0 0 7.Změna stavu zvířat 614 0051 0 0 III.Aktivace celkem ř.53 až 56 0052 0 0 8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053 0 0 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 0 0 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 0 0 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 0 0 IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až 64 0057 31 179 331 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 1 104 0 13.Ostatní pokuty a penále 642 0059 0 0 14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060 0 0 15.Úroky 644 0061 45 266 16.Kursové zisky 645 0062 399 0 17.Zúčtování fondů 648 0063 6 911 0 18.Jiné ostatní výnosy 649 0064 22 719 65 V.Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek celkem ř.66 až 72 0065 72 0 19.Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku 652 0066 72 0 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 0 0 21.Tržby z prodeje materiálu 654 0068 0 0 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 0 0 23.Zúčtování rezerv 656 0070 0 0 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 0 0 25.Zúčtování opravných položek 659 0072 0 0 VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až 76 0073 0 0 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074 0 0 27.Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 0 0 28.Přijaté členské příspěvky 684 0076 0 0 VII.Provozní dotace celkem ř.78 0077 224 215 0 29.Provozní dotace 691 0078 224 215 0 Výnosy celkem ř.43+47+52+57+ 65+73+77 0079 271 517 5 934 Vnitroorganizační výnosy 899 180 5 847 0 Vnitroorganizační dotace 692 181 26 259 0 Výnosy celkem včetně vnitroorganizačních výnosů ř.79+180+181 182 303 623 5 934 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.182-144 0080 1 976 821 34.Daň z příjmů 591 0081 0 0 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80-81 0082 1 976 821 hlavní + doplňková (hospodářská) činnost Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/1+80/2 0083 2 797 Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/1+82/2 0084 2 797 (1) Zpracování "Výkazu zisku a ztraty" se řídí 6 a 26 až 28 Vyhlášky 504/2002 Sb. (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. (3) Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. V roce 2013 dosáhla fakulta zisk 2 797 tis. Kč. Uvedený hospodářský výsledek zahrnuje i výsledek z přeúčtování výnosů a nákladů mezi fakultami a součástmi univerzity. Na hlavní činnosti byl vykázán zisk ve výši 1 976 tis. Kč a na vedlejší činnosti byl vykázán zisk 821 tis. Kč. Náklady na provoz hlavní činnosti fakulty činily 300 647 tis. Kč a na provoz vedlejší činnosti 4 907 tis. Kč. Objemově největší část celkových nákladů za rok 2013 představovaly osobní náklady, které činily za hlavní a doplňkovou činnost 175 151 tis. Kč, což bylo 57 % z celkových nákladů. V roce 2012 činil tento podíl 64% z celkových nákladů fakulty. 8

Další významnou položkou v hierarchii nákladů byly spotřebované nákupy a to nákup materiálu a energie v celkové výši 43 035 tis. Kč, což představovalo 14% z celkových nákladů fakulty. V roce 2012 to bylo 10% celkových nákladů fakulty. Z dalších položek představovaly nejvyšší objem odpisy dlouhodobého majetku a to 25 357 tis. Kč (tj. 8% z celkového objemu nákladů roku 2013 a v roce 2012 to bylo 10%). Příjmy za rok 2013 činily celkem 309 557 tis. Kč. Z toho v hlavní činnosti bylo ve výnosech zúčtováno 303 623 tis. Kč a ve vedlejší činnosti 5 934 tis. Kč. Hlavním zdrojem příjmu fakulty byly v roce 2013 dotace a příspěvek ze státního rozpočtu a tržby za vlastní výkony. Celková dotace a příspěvek ze státního rozpočtu přidělená na činnost fakulty činila 224 215 tis. Kč. Vlastní výnosy fakulty činily v roce 2013 47 303 tis. Kč. Významnou složkou mezi vlastními příjmy byly příjmy za výuku studentů studujících v cizím jazyce. V roce 2013 činily tyto příjmy 11 282 tis. Kč. Další výnosovou položkou byly tzv. papírové výnosy, což jsou odpisy dlouhodobého majetku pořízeného z dotace ze státního rozpočtu. Jejich objem činil v roce 2013 16 242 tis. Kč. 2.3 PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH Tok peněžních prostředků vyjadřuje pohyb příjmů a výdajů v roce 2013 v oblasti investiční činnosti, provozní činnosti a finanční činnosti. Stav peněžních prostředků je součtem hotovosti finančních prostředků v pokladně a na bankovních účtech. Z údajů uvedených v tabulce je zřejmé vylepšení cash-flow fakulty v porovnání s minulým rokem, tzn. navýšení peněžních prostředků během roku o 12 667 tis. Kč. Vylepšení souvisí zejména s poskytnutými finančními prostředky projektů OP VK a projektu OP VaVpI REVIFAF. V tis. Kč Stav peněžních prostředků k 1.1.2013 Čistý peněžní tok Úpravy o nepeněžní operace - Odpisy stálých aktiv - Změna zůstatku rezerv - Změna zůstatku časového rozlišení - Změna vnitř. Zúčtování Úpravy oběžných aktiv - Změna stavu zásob - Změna stavu pohledávek - Změna stavu krátkodobých závazků Nabytí stálých aktiv - Nabytí hmotného majetku - Nabytí nehmotného majetku Změna stavu dlouhodobých Změna stavu fondů - ZSZ majetkových fondů - ZSZ finančních fondů - ZSZ nerozděleného zisku Stav peněžních prostředků k 31.12.2013 56 525 2 797-246 0 0-246 0 1 233 13-3 127 4 347-6 844-6 811-33 0 15 727 10 064 6 099-436 69 192 9

2.4 VÝROK AUDITORA Za rok 2013 byla účetní závěrka ověřena auditorskou firmou HZ Olomouc, spol. s r. o. Audit ověřil předložené účetní výkazy a dle auditorských postupů vyjádřil výrok nezávislého auditora ze dne 21. února 2014: Podle našeho názoru účetní výkazy podávají věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv Univerzity Karlovy v Praze, Farmaceutické fakulty k 31. prosinci 2013 a nákladů a výnosů a výsledku jejího hospodaření za rok 2013 v souladu s českými účetními předpisy. Hospodářským výsledkem za rok 2013 byl zisk ve výši 2 797 tis. Kč a to včetně vnitropodnikových nákladů a výnosů v rámci univerzity. Zisk byl vykázán jak na hlavní činnosti a to ve výši 1 976 tis. Kč, tak na doplňkové činnosti ve výši 821 tis. Kč. Ačkoliv fakulta skončila v roce 2012 ve ztrátě, tak po přepočtu účetního výsledku hospodaření 2 179 tis. Kč dosáhla fakulta kladného výsledku upraveného základu daně a splnila podmínky pro příděly do fondů pro univerzitu, byl po schválení akademickým senátem univerzity a následně fakulty proveden příděl do fondu reprodukce investičního majetku ve výši 436 tis. Kč. Tabulka 3 Hospodářský výsledek Součást VVŠ 3 ANALÝZA VÝNOSŮ A NÁKLADŮ 3.1 VYSOKÁ ŠKOLA (tis. Kč) HV z hlavní HV z doplňkové HV celkem činnosti činnosti 10 1 976 821 2 797 Náklady v roce 2013 činily celkem včetně vnitropodnikových nákladů účtovaných v rámci fakult a součástí univerzity 306 760 tis. Kč, v roce 2012 činily tyto náklady celkem 240 661 tis. Kč. Náklady na provoz hlavní činnosti fakulty činily 301 648 tis. Kč a na provoz vedlejší činnosti 5 112 tis. Kč. Největší objem neinvestičních výdajů za rok 2012 představovaly osobní náklady, které z celkových výdajů činily 57%. Výnosy za rok 2013 činily celkem 309 557 tis. Kč a to včetně vnitropodnikového účtování fakult a součástí univerzity (v roce 2012 byly tyto výnosy 238 481 tis. Kč). Z toho v hlavní činnosti bylo ve výnosech zúčtováno v roce 2013 303 623 tis. Kč a ve vedlejší činnosti 5 934 tis. Kč. 10

3.1.1 Příspěvek a dotace z veřejných zdrojů Tabulka 5 Veřejné zdroje financování VVŠ v roce 2013: prostředky poskytnuté a prostředky použité (1) I. Běžné prostředky II. Kapitálové prostředky III. Celkem Název údaje č.ř. poskytnuto (2) použito poskytnuto použito poskytnuto použito 1 2 3 4 5 6 Prostředky z veřejných zdrojů (dotace a příspěvky) národní i zahraniční (ř.2+ř.27) 1 229 633 226 148 28 245 24 923 257 878 251 070 v tom: 1. prostředky plynoucí přes (z) veřejné rozpočty ČR (ř.3+ř.13+ř.20) 2 229 633 226 148 28 245 24 923 257 878 251 070 v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.4+ř.7) 3 197 692 194 297 27 886 24 564 225 578 218 861 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (3) (ř.5+ř.6) 4 30 390 27 007 19 606 16 284 49 996 43 291 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 5 28 768 27 007 0 324 28 768 27 332 dotace na VaV 6 1 622 0 19 606 15 959 21 227 15 959 dotace ostatní (ř.8+ř.12) 7 167 302 167 290 8 280 8 280 175 582 175 570 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.9+ř.10+ř.11) 8 103 487 103 487 4 280 4 280 107 767 107 767 příspěvek 9 102 341 102 341 102 341 102 341 dotace spojené s programy reprodukce majetku 10 0 0 ostatní dotace 11 1 146 1 146 4 280 4 280 5 426 5 426 dotace na VaV 12 63 815 63 803 4 000 4 000 67 815 67 803 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.14+ř.17) 13 31 941 31 850 359 359 32 300 32 209 v tom: dotace na operační programy EU (ř.15+ř.16) 14 0 0 0 0 0 0 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 15 0 0 dotace na VaV 16 0 0 dotace ostatní (ř.18+ř.19) 17 31 941 31 850 359 359 32 300 32 209 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 18 0 0 dotace na VaV 19 31 941 31 850 359 359 32 300 32 209 získané přes územní rozpočty (ř.21+ř.24) 20 0 0 0 0 0 0 v tom: dotace na operační programy EU (ř.22+ř.23) 21 0 0 0 0 0 0 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 22 0 0 dotace na VaV 23 0 0 dotace ostatní (ř.25+ř.26) 24 0 0 0 0 0 0 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 25 0 0 dotace na VaV 26 0 0 v tom: 2. veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28+ř.29) 27 0 0 0 0 0 0 dotace spojené se vzdělávací činností 28 0 0 dotace na VaV 29 0 0 SOUHRN 1 (4) (ř.31+ř.36) 30 229 633 226 148 28 245 24 923 257 878 251 070 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.32+ř.33+ř.34+ř.35) 31 132 255 130 494 4 280 4 604 136 535 135 099 v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.5+ř.8) 32 132 255 130 494 4 280 4 604 136 535 135 099 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.15+ř.18) 33 0 0 0 0 0 0 získané přes územní rozpočty (ř.22+ř.25) 34 0 0 0 0 0 0 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) 35 0 0 0 0 0 0 dotace na VaV (ř.37+ř.38+ř.39+ř.40) 36 97 378 95 653 23 965 20 318 121 343 115 972 v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.6+ř.12) 37 65 437 63 803 23 606 19 959 89 043 83 762 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.16+ř.19) 38 31 941 31 850 359 359 32 300 32 209 získané přes územní rozpočty (ř.23+ř.26) 39 0 0 0 0 0 0 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) 40 0 0 0 0 0 0 SOUHRN 2 (ř.42+ř.46) 41 229 633 226 148 28 245 24 923 257 878 251 070 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.43+ř.44+ř.45) 42 132 255 130 494 4 280 4 604 136 535 135 099 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.5+ř.15+ř.22) 43 28 768 27 007 0 324 28 768 27 332 dotace ostatní (ř.8+ř.18+ř.25) 44 103 487 103 487 4 280 4 280 107 767 107 767 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) 45 0 0 0 0 0 0 dotace na VaV (ř.47+ř.48+ř.49) 46 97 378 95 653 23 965 20 318 121 343 115 972 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.6+ř.16+ř.23) 47 1 622 0 19 606 15 959 21 227 15 959 dotace ostatní (ř.12+ř.19+ř.26) 48 95 756 95 653 4 359 4 359 100 115 100 012 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) 49 0 0 0 0 0 0 (1) Tato tabulka zahrnuje všechny veřejné zdroje vysoké školy, tedy včetně finančních prostředků souvisejících s hospodařením Kolejí a menz (KaM) a Vysokoškolských zemědělských a lesních statků (VZaLS). (2) Jedná se o finanční prostředky poskytnuté vysoké škole rozhodnutím (sloupec 1, 3, 5) a použité na určitý účel v souladu s rozhodnutím (sloupec 2, 4, 6). Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které vysoká škola v daném kalendářním roce získala na základě rozhodnutí. Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím. (3) Jedná se o veřejné prostředky na financování projektů strukturálních fondů, zahranuje všechny veřejné prostředky (jak evropskou, tak českou část spolufinancování). (4) Část tabulky Souhrn 1 a Souhrn 2 slouží k třídění údajů uvedených v předchozích řádcích tabulky 5 Hlavním zdrojem příjmů byly v roce 2013 dotace a příspěvek z kapitoly MŠMT. Příspěvek na provoz a vzdělávací činnost činil 102 341 tis. Kč. Do výše příspěvku se promítlo kofinancování projektu OP VaVpI MEPHARED a REVIFAF v celkové výši 3 724 tis. Kč. Jedná se o zajištění 15% spolufinancování odpovídajícího podílu způsobilých výdajů projektu VaVpI MEPHARED a REVIFAF na daný rok. Na základě usnesení AS UK ze dne 28. 5. 2010 č. 19 je toto spolufinancování kompenzováno fakultě do výše 55% z fondu provozních prostředků rektorátu UK. 11

V roce 2012 činil příspěvek na provoz a vzdělávací činnost 89 957 tis. Kč což bylo o 12 384 tis. Kč méně než v roce 2013. Z dotačních položek na financování vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti obdržela fakulta dotaci ve výši 1 146 tis. Kč. V roce 2012 to bylo 1 010 tis. Kč. Přidělená dotace a příspěvek byly v celém objemu použity v roce 2013. Kapitálová dotace byla poskytnuta v roce 2013 ve výši 4 280 tis. Kč (z toho 3 180 tis. Kč dotace na projekty FRVŠ a 1 100 tis. Kč na rozvojové projekty). V roce 2012 to bylo celkem 4 368 tis. Kč. Kapitálová dotace byla využita v celém objemu v roce 2013. Podrobné členění je uvedeno v tabulce 5.a. Tabulka 5.a Financování vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti v roce 2013 (bez prostředků poskytovaných na programové financování, na operační programy a VaV) č.ř. Druh podpory (dotační položky a ukazatele) (1) Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem Převody do fondů (4) Vratka nevyčerpaných prostředků poskytnuté (2) použité (3) poskytnuté použité poskytnuté použité FRIM FPP FÚUP a b c d e=a+c f=b+d g h i j=e-f k l= f+k 1 MŠMT 103 487 103 487 4 280 4 280 107 767 107 767 0 0 0 0 20 421 128 188 2 Příspěvek 102 341 102 341 0 0 102 341 102 341 0 0 0 0 20 421 122 762 3 A+K Studijní programy a s nimi spojená tvůrčí činnost (6) 96 461 96 461 96 461 96 461 0 20 415 116 876 4 C Stipendia pro studenty doktorských studijních programů 5 880 5 880 5 880 5 880 0 6 5 886 5 D Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce 0 0 0 0 6 F Fond vzdělávací politiky 0 0 0 0 7 S Sociální stipendia 0 0 0 0 8 U Ubytovací stipendia 0 0 0 0 9 ostatní ostatní odbory MŠMT 0 0 0 0 10 Dotace 1 146 1 146 4 280 4 280 5 426 5 426 0 0 0 0 0 5 426 11 D Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce 548 548 548 548 0 548 12 F Fond vzdělávací politiky 0 0 0 0 13 G Fond rozvoje vysokých škol 498 498 3 180 3 180 3 678 3 678 0 3 678 14 I Rozvojové programy 100 100 1 100 1 100 1 200 1 200 0 1 200 15 J Dotace na ubytování a stravování 0 0 0 0 16 usnesení vlády 0 0 0 0 17 rozpočtová opatření MFČR 0 0 0 0 18 ostatní ostatní odbory MŠMT 0 0 0 0 19 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 20 Ministerstvo zdravotnictví 0 0 0 0 21 Ministerstvo kultury 0 0 0 0 22 Ministerstvo zemědělství 0 0 0 0 23 Ministerstvo průmyslu a obchodu 0 0 0 0 24 Ministersrvo životního prostředí 0 0 0 0 25 Ministerstvo zahraničních věcí 0 0 0 0 26 Ministerstvo dopravy 0 0 0 0 27 Ministerstvo pro místní rozvoj 0 0 0 0 28 Ministerstvo vnitra 0 0 0 0 29 Česká rozvojová agentura 0 0 0 0 30 Územní rozpočty 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 31 obce a městské části 0 0 0 0 32 Kraje a MHMP 0 0 0 0 33 Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 34 EU - k rámcové programy 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 35 6.RÁMCOVÝ PROGRAM 0 0 0 0 36 7.RÁMCOVÝ PROGRAM 0 0 0 0 37 EU - ostatní 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 38 0 0 0 0 39 0 0 0 0 40 Zahraniční mimo EU 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 41 0 0 0 0 42 0 0 0 0 43 C e l k e m 103 487 103 487 4 280 4 280 107 767 107 767 0 0 0 0 20 421 128 188 Ostatní použité neveřej. zdroje (5) (tis. Kč) Použité zdroje celkem (1) Součtové údaje řádků označených tmavě šedou barvou se musí shodovat s údaji uvedenými v tabulce 5. Součtový údaj za MŠMT = Tab. 5, ř.9+ř.11; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.18; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.25; za prostředky ze zahraničí = Tab. 5, ř.28. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj (předpokládá se, že příspěvek poskytuje vysoké škole pouze MŠMT, v ostatních případech se bude jednat o dotaci). U každého poskytovatele pak budou uvedeny v řádcích zdroje z jednotlivých programů, které VŠ získala (nejpodrobnější údaj bude na úrovni programu, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). Pokud škola realizuje vzdělávací projekt/program financovaný pouze z neveřejných zdrojů, realizuje aktivity v rámci doplňkové činnosti za úplatu, apod., do této tabulky je uvádět v řádcích nebude. (2) Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném kalendářním roce na základě rozhodnutí (sloupec a, c, e). (3) Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím (sloupec b, d, f). Pokud by škola používala veřejné prostředky institucionálního charakteru (např. příspěvek) k dofinancování programů/aktivit uvedených v dalších řádcích této tabulky nebo projektů zde neuvedených, takové použití pro jiný účel financovaný z veřejných zdrojů je nutné specifikovat v komentáři. (4) Fond reprodukce investičního majetku (FRIM), fond provozních prostředků (FPP), fond účelově určených prostředků(fúup), 18, odst. 6 zákona o VŠ. Jedná se o finanční prostředky, které nebyly v daném kalendářním roce použity, ale byly převedeny do fondů - jsou součástí "použitých" prostředků uvedených v této tabulce (sl. b, d, f). (5) Sloupec "k" uvádí "ostatní použité neveřejné zdroje celkem" a obsahuje prostředky na dofinancování programů/aktivit uvedených v jednotlivých řádcích (a to pouze z neveřejných zdrojů). V roce 2013 obdržela fakulta na financování vědy a výzkumu z kapitoly 333 MŠMT běžné prostředky ve výši 63 815 tis. Kč (v roce 2012 to bylo 60 702 tis. Kč) a kapitálové 4 000 tis. Kč (v roce 2012 to bylo 6 000 tis. Kč). Z ostatní kapitoly státního rozpočtu obdržela fakulta 31 941 tis. Kč běžných prostředků (v roce 2012 to bylo 25 070 tis. Kč). Kapitálové prostředky z ostatní kapitoly státního rozpočtu fakulta v roce 2013 obdržela ve výši 359 tis. Kč. Nejvýznamnější položkou financování výzkumu a vývoje byla v roce 2013 institucionální podpora na dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumných organizací v celkovém objemu 54 770 tis. Kč. Tato částka pokrývá zejména financování programu PRVOUK a UNCE. V průběhu roku fakulta požádala o změnu dotace z provozních na kapitálové ve výši 4 mil. Kč. Do fondu účelově určených prostředků (dále FÚUP) fakulta převedla 1713 tis. Kč. 12

Účelová podpora na výzkum a vývoj činila v roce 2013 celkem 12 886 z kapitoly MŠMT a z ostatních kapitol státního rozpočtu to bylo 32 300 tis. Kč. Na specifický vysokoškolský výzkum a granty UK fakulta obdržela 12 382 tis. Kč. Z ostatní kapitoly státního rozpočtu fakulta obdržela dotace na projekty GAČR v objemu 28 209 tis. Kč (z toho 174 tis. Kč bylo převedeno do FÚUP a 32 tis. Kč vrácen do státního rozpočtu). Na projekty IGA- MZ 3 609 tis. Kč (z toho 22 tis. Kč bylo převedeno do FÚUP a 59 tis. Kč vráceno do státního rozpočtu). Z ministerstva zemědělství naše fakulta obdržela v roce 2013 482 tis. Kč. Celý objem této dotace byl využit v roce 2013. Podrobné údaje financování výzkumu a vývoje v roce 2012 jsou uvedeny v tabulce 5.b. Tabulka 5.b Financování výzkumu a vývoje v roce 2013 (bez prostředků poskytovaných na operační programy EU) (tis. Kč) Ostatní Prostředky z veřejných Prostředky z veřejných Prostředky z veřejných Vratka Použité z toho z toho použité zdrojů běžné zdrojů kapitálové zdrojů celkem nevyčerp. zdroje č.ř. Druh podpory/název programu (1) z toho zdroje zajištěno převody do neveřejné prostředků celkem poskytnuté (2) použité (3) poskytnuté použité poskytnuté použité zahr. v % (4) spoluřešit. (5) FÚUP (6) zdroje (7) a b c d e=a+c f=b+d f* f** g h=e-f i j=f+i 1 MŠMT 63 815 63 803 4 000 4 000 67 815 67 803 0 0 1 737 12 0 67 803 2 Institucionální podpora (IP) 50 929 50 929 4 000 4 000 54 929 54 929 0 0 1 713 0 0 54 929 3 IP na uskutečňování výzkumných záměrů 0 0 0 0 4 IP na dlouh. koncepční rozvoj výzk. organizací 50 770 50 770 4 000 4 000 54 770 54 770 1 713 0 54 770 5 IP na mezinárodní spolupráci ČR ve VaV 159 159 159 159 0 159 6 v tom: Rámcové programy 0 0 0 0 7 Mobilita výzkumných pracovníků 159 159 159 159 0 159 8 Účelová podpora 12 886 12 874 0 0 12 886 12 874 0 0 24 12 0 12 874 9 Aplikovaný výzkum 504 492 504 492 24 12 492 10 v tom: KONTAKT (ME) 0 0 0 0 11 KONTAKT II (LH) 504 492 504 492 24 12 492 12 COST(OC) 0 0 0 0 13 COST(LD) 0 0 0 0 14 INGO (LA) 0 0 0 0 15 INGO II (LG) 0 0 0 0 16 EUPRO (OK) 0 0 0 0 17 NÁVRAT (LK) 0 0 0 0 18 ERC (LL) 0 0 0 0 19 Specifický vysokoškolský výzkum 12 382 12 382 12 382 12 382 0 12 382 20 Velké infrastruktury 0 0 0 0 21 Ostatní odbory MŠMT 0 0 0 0 22 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 31 941 31 850 359 359 32 300 32 209 0 11 489 196 91 0 32 209 23 Ministerstva, Úřad vlády a ČRA 482 482 0 0 482 482 0 0 0 0 0 482 24 Ministerstvo zdravotnictví 0 0 0 0 25 Ministerstvo kultury 0 0 0 0 26 Ministerstvo zemědělství 482 482 482 482 0 482 27 Ministerstvo průmyslu a obchodu 0 0 0 0 28 Ministersrvo životního prostředí 0 0 0 0 29 Ministerstvo zahraničních věcí 0 0 0 0 30 Ministerstvo dopravy 0 0 0 0 31 Ministerstvo pro místní rozvoj 0 0 0 0 32 Ministerstvo vnitra 0 0 0 0 33 Česká rozvojová agentura 0 0 0 0 34 GAČR 27 850 27 818 359 359 28 209 28 177 11 117 174 32 28 177 35 TAČR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 36 program Alfa 0 0 0 0 37 program Beta 0 0 0 0 38 program Omega 0 0 0 0 39 GAAV 0 0 0 0 40 IGA - MZ 3 609 3 550 3 609 3 550 372 22 59 3 550 41 Územní rozpočty 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 42 obce a městské části 0 0 0 0 43 Kraje a MHMP 0 0 0 0 44 Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 45 EU - rámcové programy 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 46 6.RÁMCOVÝ PROGRAM 0 0 0 0 47 7.RÁMCOVÝ PROGRAM 0 0 0 0 48 EU - ostatní 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 49 0 0 0 0 50 0 0 0 0 51 Zahraniční mimo EU 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 52 0 0 0 0 53 0 0 0 0 54 C e l k e m 95 756 95 653 4 359 4 359 100 115 100 012 0 11 489 1 933 103 0 100 012 (1) Součtové údaje řádků označených tmavě šedou barvou se musí shodovat s údaji uvedenými v tabulce 5. Součtový údaj za MŠMT = Tab. 5, ř.12; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.19; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.26; za prostředky ze zahraničí = Tab. 5, ř.29. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, dále podle institucionální a účelové podpory a dále podle jednotlivých programů (nejpodrobnější údaj bude na úrovni programu, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). VŠ uvede pouze ty programy, ve kterých získává finanční prostředky. Za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj. Pokud škola realizuje výzkumný projekt/program financovaný pouze z neveřejných zdrojů, realizuje aktivity v rámci doplňkové činnosti za úplatu, spoluřeší projekty, apod., do této tabulky je uvádět v řádcích nebude. (2) Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném kalendářním roce jako podpora VaV podle zákona 130/2002 Sb. Uvádí se ve shodě s objemem finančních prostředků uvedených v rozhodnutí (sl. a, c, e). (3) Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím (sloupec b, d, f). Pokud by škola používala veřejné prostředky institucionálního charakteru (např. IP na rozvoj VO) k dofinancování programů/aktivit uvedených v dalších řádcích této tabulky nebo projektů zde neuvedených, takové použití pro jiný účel financovaný z veřejných zdrojů je nutné specifikovat v komentáři. (4) Z celkových veřejných prostředků poskytnutých i použitých k financování projektů v dané kategorii se uvede procentuální podíl zdrojů pocházejících mimo veřejné rozpočty ČR - z veřejných rozpočtu EU nebo jiných zahraničních veřejných zdrojů. (5) Uvedou se prostředky, které byly převedeny k řešení projektů/aktivit ostatním spoluřešitelům - externím. (6) Fond účelově určených prostředků ( 18, odst. 6 zákona o VŠ). Jedná se o finanční prostředky, které nebyly v daném kalendářním roce použity, ale byly převedeny do FÚUP. Jsou součástí "použitých" prostředků uvedených v této tabulce. (7) Sloupec "i" uvádí "ostatní použité neveřejné zdroje celkem" a obsahuje prostředky na dofinancování programů/aktivit uvedených v jednotlivých řádcích (a to z neveřejných zdrojů). Na programové financování programů reprodukce majetku v roce 2013 fakulta neobdržela žádné prostředky. Tabulka č. 5.c je tedy negativní. 13

Tabulka 5.c Financování programů reprodukce majetku v roce 2013 č.ř. Identifikační číslo EDS (ISPROFIN) Název akce Prostředky z veřejných zdrojů běžné (1) Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem Vratka nevyčerpaných prostředků Vlastní použité (3) Ostatní použité neveřejné zdroje celkem (4) poskytnuté (2) použité poskytnuté (2) použité poskytnuté použité a b c d e=a+c f=b+d g=e-f h i j=f+h+i 1 0 0 0 0 2 0 0 0 0 3 0 0 0 0 4 0 0 0 0 5 0 0 0 0 6 0 0 0 0 7 0 0 0 0 8 0 0 0 0 9 0 0 0 0 10 0 0 0 0 11 0 0 0 0 12 0 0 0 0 13 0 0 0 0 14 0 0 0 0 15 C e l k e m (5) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (tis. Kč) Použité zdroje celkem : (1) Uvedou se prostředky, které škola v roce 2013 přijala/použila v souladu s Rozhodnutím o poskytnutí dotace na přípravu a realizaci akcí programů reprodukce majetku. V případě, že uvedená hodnota zahrnuje i jiné veřejné prostředky než prostředky MŠMT, uvede se tato skutečnost spolu s výší této částky v připojeném komentáři. (2) Uvedou se finanční prostředky ve výši dle vystavených limitek k 31. 12. 2013 (3) Uvedou se prostředky fondu reprodukce majetku VVŠ, případně investičního příspěvku daného roku. Pokud v hodnotě bude investiční příspěvek obsažen, je třeba tuto skutečnost specifikovat v komentáři. (4) Uvedou se prostředky nezařazené v předchozích sloupcích. (5) Součtová hodnota této tabulky se musí rovnat údaji uvedeném v tabulce 5, ř.10. Z Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost byly fakultě poskytnuty finanční prostředky v Prioritní ose 2 Terciární vzdělávání, výzkum a vývoj. V oblasti 2.2. Vysokoškolské vzdělávání byly fakultě poskytnuty finanční běžné prostředky na projekt FAFIS v celkové výši 6 361 tis. Kč. V oblasti 2.3. Lidské zdroje ve VaV pro projekty HEPIN II a TEAB byly fakultě poskytnuty prostředky v celkovém objemu 20 747 tis. Kč. A pro projekt EBSTYLE v Prioritní ose 3 Další vzdělávání v oblasti 3.1. Individuální vzdělávání byly fakultě poskytnuty finance v celkové výši 1 660 tis. Kč. K 30. 6. 2013 byl ukončen projekt EBSTYLE. Na základě monitorovacích zpráv těchto projektů byly k 31. 12. 2013 schváleny výdaje v objemu 27 007 tis. Kč provozních prostředků a 324 tis. Kč kapitálových prostředků. Operační programy Vzdělávání pro konkurenceschopnost jsou hrazeny z 85 % z fondu Evropské unie a z 15 % z rozpočtu MŠMT. Z Operačního programu Výzkum a vývoj pro inovace jsou poskytovány finanční prostředky v Prioritní ose 4 Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem a z těchto prostředků je společně s Lékařskou fakultou UK v Hradci Králové (LF HK) budována první část Kampusu UK MEPHARED. Vedením účetnictví je pověřena LF HK. Dále Farmaceutická fakulta UK je příjemcem poskytnuté dotace projektu Revitalizace infrastruktury Farmaceutické fakulty v HK (REVIFAF) realizovaného v rámci Operačního programu Výzkum a vývoj pro inovace prioritní osa 4 Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem. V roce 2013 byly fakultě poskytnuty z tohoto programu běžné finanční prostředky na obnovu stávající infrastruktury v celkové výši 1 622 tis. Kč a kapitálové prostředky v celkové výši 19 606 tis. Kč. Na základě monitorovacích zpráv byly schváleny k 31. 12. 2013 kapitálové prostředky v celkovém objemu 15 959 tis. Kč. Kromě revitalizace infrastruktury přispěl v loňském roce projekt částkou 10 500 tis. Kč na nákup ultra-vysokoúčinného kapalinového chromatografu (UHPLC) s nejmodernějším hmotnostním detektorem Synapt G2-Si od přední americké firmy WATERS. Financování programů strukturálních fondů je uvedeno v tabulce 5.d 14

Tabulka 5.d Financování programů strukturálních fondů v roce 2013 č.ř. Operační program/prioritní osa/oblast podpory (1) VaV (2) Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem poskytnuté (3) použité (4) poskytnuté použité poskytnuté použité z toho zajištěno z toho zdroje spoluřešit. EU v % (5) (6) Nevyčerp. z poskyt. veřejných prostředků v roce (7) Vratka nevyčerp. prostředků a b c d e=a+c f=b+d f* f** g=e-f h i j= f+i 1 MŠMT 30 390 27 007 19 606 16 284 49 996 43 291 0 393 6 705 0 0 43 291 2 OP VK -Vzdělávání pro konkurenceschopnost 28 768 27 007 0 324 28 768 27 332 393 1 437 0 0 0 27 332 3 PO 1 - Počáteční vzdělávání 0 0 0 0 4 1.1 Zvyšování kvality ve vzdělávání 0 0 0 0 5 1.3 Další vzdělávání pracovníků škol a školských zařízení 0 0 0 0 6 PO 2 - Terciární vzdělávání, výzkum a vývoj 0 0 0 0 7 2.2 Vysokoškolské vzdělávání 6 361 6 186 0 324 6 361 6 510 85-150 6 510 8 2.3 Lidské zdroje ve VaV 20 747 18 906 20 747 18 906 85 1 842 18 906 9 2.4 Partnerství a sítě 0 0 0 0 10 PO 3 - Další vzdělávání 0 0 0 0 11 3.1 Individuální další vzdělávání 1 660 1 916 1 660 1 916 85 393-255 1 916 12 OP VaVpI - Výzkum a vývoj pro inovace 1 622 0 19 606 15 959 21 227 15 959 0 5 268 0 0 0 15 959 13 PO 1 - Evropská centra excelence 0 0 0 0 14 1.1 Evropská centra excelence 0 0 0 0 15 PO 2 - Regionální VaV centra 0 0 0 0 16 2.1 Regionální VaV centra 0 0 0 0 17 PO 3 - Komercializace a popularizace VaV 0 0 0 0 18 3.1 Komercializace výsledků VO a ochrana duševního vl. 0 0 0 0 19 PO 4 Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem 0 0 0 0 20 4.1 Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem VaV (2) 1 622 0 19 606 15 959 21 227 15 959 85 5 268 15 959 21 Ostatní kapitoly státního rozpočtu (ministerstva, agentury) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 22 0 0 0 0 23 0 0 0 0 24 0 0 0 0 25 0 0 0 0 25 Územní rozpočty 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 26 27 OP PA - Operační program Praha Adaptabilita PO 1 - Podpora rozvoje znalostní ekonomiky 0 0 0 0 28 1.1Další prof. vzděl. vl.zaměstnanců a partnera 0 0 0 0 29 PO 2 -podpora vstupu na trh práce 0 0 0 0 30 2.1.Podpora souladu pracovního a soukromého života 0 0 0 0 31 PO 3 - Modernizace počátečního vzdělávání 0 0 0 0 32 3.1 Rozvoj a zkvalitnění studijních programů VŚ a VOŠ 0 0 0 0 33 34 OP PK - Operační program Praha konkurenceschopnost PO 3 - Inovace a podnikání 0 0 0 0 35 3.1 Rozvoj inovač. prostř.a partner. mezi zákl. VaV a praxí 0 0 0 0 36 35 OP VK -Vzdělávání pro konkurenceschopnost PO 1 - Počáteční vzdělávání 0 0 0 0 36 1.3 Další vzdělávání pracovníků škol a školských zařízení 0 0 0 0 37 PO 3 - Další vzdělávání 0 0 0 0 38 3.2 Podpora nabídky dalšího vzdělávání 0 0 0 0 39 C e l k e m 30 390 27 007 19 606 16 284 49 996 43 291 0 393 6 705 0 0 43 291 (8) Ostatní použ. neveřejné zdroje celkem (9) (v tis. Kč) Použité zdroje celkem (1) Součtové údaje řádků označených tmavě šedou barvou se musí shodovat s údaji uvedenými v tabulce 5. Součtový údaj za MŠMT v částech označených VaV = Tab. 5, ř.6; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.16; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.23. Součtový údaj za MŠMT v částech neoznačených VaV = Tab. 5, ř.5; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.15; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.22. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, dále podle operačního programu, prioritní osy, oblasti podpory (nejpodrobnější údaj bude na úrovni oblasti podpory, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). VŠ uvede ty programy, ve kterých získává finanční prostředky (tzn. včetně IPN). Za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj. (2) Vysoká škola uvede pro oblast podpory financovanou z prostředků VaV dle zákona č. 130/2002 Sb. o podpoře výzkumu a vývoje zkratku VaV. (3) Uvedou se prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v roce 2013 na základě Rozhodnutí o poskytnutí dotace na přípravu a realizaci všech projektů uvedeného operačního programu a prioritní osy. (4) Uvedou se prostředky použité v roce 2013 na přípravu a realizaci projektů v souladu s Rozhodnutím. (5) Z celkových prostředků poskytnutých i použitých k financování projektů v dané kategorii se uvede procentuální podíl zdrojů pocházejících mimo veřejné rozpočty ČR - z EU; např. v případě OP VK zde bude uvedeno 85%. (6) Uvedou se prostředky, které byly převedeny k řešení projektů/aktivit ostatním spoluřešitelům. (7) Lze vyplnit, pokud se nejedná o poslední rok projektu. (8) Lze vyplnit pouze v posledním roce projektu nebo při předčasném ukončení projektu. Jedná se o souhrnný údaj za všechny roky trvání projektu. (9) Uvedou se prostředky nezařazené v předchozích sloupcích. Pokud jsou v uvedené hodnotě obsaženy i veřejné zdroje, poskytnuté škole ve sledovaném roce prostřednictvím jiného dotačního titulu, je nutné tuto skutečnost specifikovat v komentáři. 3.1.2 Vlastní výnosy v hlavní a doplňkové činnosti Vlastní výnosy v hlavní činnosti činily v roce 2013 55 285 tis. Kč. Významným zdrojem vlastních příjmů fakulty byly příjmy za výuku studentů studujících v cizím jazyce. V roce 2013 to bylo 11 282 tis. Kč. Stejně jako v roce 2012 i v roce 2013 se na poklesu těchto příjmů projevil pokles počtu studentů studujících v cizím jazyce. Významnou výnosovou položkou byly tzv. papírové výnosy, což jsou odpisy dlouhodobého majetku pořízeného z dotace ze státního rozpočtu. Jejich objem činil v roce 2013 16 242 tis. Kč. V položce zúčtování fondů se promítlo čerpání z fondu účelově určených prostředků čerpáných účelově dle darovacích smluv do výše 1 079 tis. Kč a dále nečerpané prostředky grantů roku 2012 v celkovém objemu 1 758 tis. Kč, z fondu stipendijního byla čerpána stipendia za vynikající studijní výsledky v celkové výši 1 071 tis. Kč, ze sociálního fondu byly čerpány finanční příspěvky na penzijní a životní pojištění zaměstnanců fakulty v celkovém objemu 777 tis. Kč. V roce 2013 byly využity prostředky provozního fondu, které byly čerpány na provoz fakulty v celkové výši 2 048 tis. Kč (55% příspěvek UK na kofinancování projektu MEPHARED a REVIFAF). Tržby z prodeje majetku činily v roce 2013 72 tis. Kč. 15